Chengtun Mining Group Co., Ltd — Capital/Financing Update 2020

Apr 24, 2020

证券代码：600711

证券简称：盛屯矿业

公告编号：2020-039

盛屯矿业集团股份有限公司

关于开展2020年外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日召开第 九届董事会第五十三会议，以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了董事会《关 于开展2020年外汇套期保值业务的议案》。为有效化解进出口业务衍生的外汇资 产和负债面临的汇率或利率风险，并通过外汇衍生品来规避汇率和利率风险，实 现整体外汇衍生品业务规模与公司实际进出口业务量规模相适应，结合目前外汇 市场的变动趋势，公司拟开展外汇套期保值业务，具体情况如下：

一、拟开展的外汇套期保值业务品种

本议案所称外汇衍生品是指远期、互换、期权等产品或上述产品的组合。衍 生品的基础资产包括汇率、利率、货币；既可采取实物交割，也可采取现金差价 结算；既可采用保证金或担保进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交 易。

在人民币汇率双向波动及利率市场化的金融市场环境下，为规避进出口业务 和相应衍生的外币借款所面临的汇率和利率风险，结合资金管理要求和日常经营 需要，公司拟开展的外汇衍生品包括在以下范围内：远期结售汇、人民币和其他 外汇的掉期业务、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、 利率期权。

二、拟开展的外汇套期保值业务规模

依照公司外汇相关进出口业务经营周期以及谨慎原则，2020年外汇套期保值 业务任何时点交易余额不超过公司上一年度经审计的净资产的20%，交割期限与

外汇收支期间相匹配。同时提请股东大会审议公司及其控股子公司连续12个月累 计外汇套期保值交易金额可以超过上市公司最近一期经审计净资产的50%，上述 额度授权有效期自公司2019年年度股东大会批准之日起至公司2020年年度股东 大会召开日止。

三、开展外汇套期保值业务的准备情况

公司已制定《外汇套期保值管理制度》，各部门需严格按照公司制定的《外 汇套期保值业务管理制度》中明确规定的外汇套期保值业务的风险控制、审议程 序、后续管理等流程进行操作。公司参与外汇套期保值业务的人员都已充分理解 外汇套期保值业务的特点及风险，严格执行外汇套期保值业务的业务操作和风险 管理制度。

四、开展外汇套期保值业务的风险分析

1、市场风险：在汇率或利率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下， 公司锁定汇率或利率成本后支出的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而 造成潜在损失。

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会 由于内部控制机制不完善而造成风险。

3、客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回 款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可 能使实际发生的现金流与已操作的外汇衍生品业务期限或数额无法完全匹配。

4、回款预测风险：公司根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回 款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单和预测，造成 公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品延期交割风险。

5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成 合约无法正常执行而给公司带来损失。

五、公司采取的风险控制措施

1、公司的《外汇套期保值业务管理制度》规定公司不进行以投机为目的的 外汇套期保值，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业 务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。制度就公司业务操作原则、审 批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度

及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际 操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。

2、公司财务部、内控部门作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责， 并且责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险， 在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。

3、为防止外汇衍生品交割与实际收付时间差距较远，公司高度重视对进出 口合同执行的跟踪，避免收付时间与交割时间相差较远的现象。

4、公司仅与具有合法资质的大型商业银行开展外汇套期保值业务，密切跟 踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。

六、公允价值分析

公司按照《企业会计准则第22条—金融工具确认和计量》第七章“公允价值 确定”进行确认计量，公允价值基本按照银行、路透系统等定价服务机构等提供 或获得的价格厘定，企业每月均进行公允价值计量与确认。

七、会计政策及核算原则

公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相 关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产 负债表及损益表相关项目。

八、独立董事意见

公司独立董事经审议，就公司开展外汇套期保值业务发表以下独立意见： 1、公司使用自有资金开展外汇套期保值业务的相关审批程序符合国家相关 法律、法规及《公司章程》的有关规定。

2、公司已就开展外汇套期保值业务建立了健全的决策和风险控制组织机构 及《外汇套期保值业务管理制度》，严格履行操作程序，按照制度要求执行。

3、公司外汇套期保值主要是规避有色金属原料价格波动风险，与公司经营 密切相关，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

综上，独立董事认为公司将外汇套期保值业务作为规避价格波动风险的有效 工具，通过加强内部管理，落实风险防范措施，提高经营水平，有利于充分发挥 公司竞争优势。公司开展外汇品交易业务是必要的，风险是可以控制的。

特此公告。

盛屯矿业集团股份有限公司

董事会 2020年4月25日