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Chengtun Mining Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2021
Apr 25, 2022
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Audit Report / Information
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盛屯矿业集团股份有限公司
2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
| 索引 | 页码 |
|---|---|
| 专项说明 | |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-1 |
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信永中和会计师事务所
信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8,Dong chengChaoyangmenDistrict, Beidajie,Beijing , 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
关于盛屯矿业集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022XAAA20044
盛屯矿业集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称盛屯 矿业）2021 年度财务报表，包括2021 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2021 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注，并于2022 年4 月24 日出具了XYZH/2022XAAA20042 号无保留意见的审计 报告。
根据《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中 国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求，盛屯 矿业编制了本专项说明所附的盛屯矿业2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完 整性是盛屯矿业的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计盛屯矿业2021 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发 现不一致。
除对盛屯矿业2021 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项 目金额与我们审计盛屯矿业2021 年度财务报表时盛屯矿业提供的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解盛屯矿业2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供盛屯矿业为2021 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意， 不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国注册会计师：
中国 北京 二○二二年四月二十四日
附件一
单位：万元
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：盛屯矿业集团股份有限公司
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 |
2021年期初占 用资金余额 |
2021年度占用 累计发生金额 （不含利息） |
2021年度占用资金 的利息（如有） |
2021年度偿还 累计发生金额 |
2021年期末占 用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 |
2021年期初往 来资金余额 |
2021年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2021年度往来资金 的利息（如有） |
2021年度偿还 累计发生金额 |
2021年期末往 来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 深圳盛屯集团有限公司 | 控股股东及最终控制方 | 长期应收款 | 9,247.67 | - |
- |
2,945.72 | 6,301.95 | 分期收款转让债权 | 经营性往来 |
| 深圳盛屯集团有限公司 | 控股股东及最终控制方 | 其他应收款 | - | 41.56 | - |
- | 41.56 | 四环锌锗业绩补偿退回分红款 | 经营性往来 | |
| 小计 | - | - | - | 9,247.67 | 41.56 | - | 2,945.72 | 6,343.51 | - | - |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 关联自然人 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联人及其附属企业 | 珠海市迈兰德基金管理有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 141.31 | - | - | 141.31 | - | 资金拆借 | 经营性往来 |
| 尤溪县三富矿业有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,581.7 | 7.70 | - | - | 1,589.35 | 经营性往来 | 经营性往来 | |
| 英国联合镍业有限公司 | 联营企业 | 其他非流动资产 | 2,936.20 | - | - | 2,936.20 | - | 可转换公司债券认购款 | 经营性往来 | |
| 英国联合镍业有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | - | 84.77 | - | 0.99 | 83.78 | 资金拆借 | 经营性往来 | |
| 英国联合镍业有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | - | 1,285.56 | - | - | 1,285.56 | 资金拆借 | 经营性往来 | |
| 玮山国际有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 39.53 | 24,056.25 | - | 22,076.87 | 2,018.91 | 购买商品 | 经营性往来 | |
| WANXIANG NICKEL INDONESIA PT | 联营企业 | 其他应收款 | - | 23,663.87 | - | - | 23,663.87 | 资金拆借 | 经营性往来 | |
| 厦门国贸盛屯贸易有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | - | 66,261.44 | - | 66,261.44 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 石棉县盛屯置业有限公司 | 控股股东控制的企业 | 其他非流动资产 | 1,476.30 | - | - | - | 1,476.30 | 购买资产款 | 经营性往来 | |
| 湖南辉宏科技有限公司 | 投资企业 | 其他应收款 | 4,993.96 | 经营性往来 | 经营性往来 | |||||
| 湖南辉宏科技有限公司 | 投资企业 | 应收账款 | 1,334.71 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| Mabiza Resources Ltd. | 联营企业子公司 | 应收账款 | - | 126.74 | - | 102.75 | 23.99 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 华友控股（香港）有限公司 | 子公司少数股东 | 应收账款 | 74.56 | - | - | 1.70 | 72.86 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| PT.WEDA BAY NICKEL | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 其他应收款 | - | 3,182.86 | - | 21.60 | 3,161.26 | 购买商品保证金 | 经营性往来 | |
| PT.WEDA BAY NICKEL | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 22.69 | - | 22.69 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| PT.YASHI INDONESIA INVESTMENT | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 14.05 | - | 14.05 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 金港国际有限公司 | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 预付账款 | - | 1,818.42 | - | 1,818.42 | - | 购买商品 | 经营性往来 | |
| 金港国际有限公司 | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 126,612.32 | - | 115,056.53 | 11,555.79 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| ETERNAL TSINGSHAN GROUP LIMITED | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | 8,641.45 | 93,624.25 | - | 90,397.36 | 11,868.34 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 香港瑞浦有限公司 | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 86,514.24 | - | 86,514.24 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| RUBY MINING HONGKONG LIMITED | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 69,762.02 | - | 69,762.02 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 景祥国际有限公司 | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 19,931.37 | - | 19,931.37 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| PT.PERKASA METAL INDUSTRY | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 1,931.86 | - | 1,931.86 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| PT. DEXIN STEEL INDONESIA | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 1,619.08 | - | 1,619.08 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| PT. ANDALAN METAL INDUSTRY | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 100.31 | - | 100.31 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| PT. LIPE METAL INDUSTRY | 与子公司少数股东为同一最终控制方 | 应收账款 | - | 21.73 | - | 21.73 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 金川奥伊诺矿业有限公司 | 控股股东控制的企业 | 应收账款 | - | 3.91 | - | 3.91 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中合镍业有限公司 | 控股股东控制的企业 | 其他应收款 | - | 0.70 | - | 0.70 | - | 代收代付款 | 经营性往来 | |
| 小计 | - | - | - | 21,219.67 | 520,646.14 | - | 478,737.13 | 56,800.01 | - | - |
| 总计 | - | - | - | 30,467.34 | 520,687.70 | - | 481,682.85 | 63,143.52 | - | - |
| 企业负责人： | 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： |
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