Chengtun Mining Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2018

Jun 2, 2019

国海证券股份有限公司关于

盛屯矿业集团股份有限公司差异化分红事项的核查意见

一、本次差异化分红的原因

盛屯矿业集团股份有限公司（简称“盛屯矿业”、“公司”）于 2019 年 3 月 26 日召开的第九届董事会第三十一次会议和 2019 年 4 月 17 日召开的 2018 年年 度股东大会审议通过了《公司 2018 年利润分配方案》，具体分配方案如下：

以公司 2018 年末总股本 1,830,742,227 股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 0.23 元人民币（含税），合计派发现金股利 42,107,071.22 元（含税）。

2019 年 4 月 26 日，公司完成了发行股份及支付现金购买资产之标的资产四 环锌锗科技股份有限公司（以下简称“四环锌锗”）97.22%股份过户工作，四环锌 锗已成为公司的全资子公司。

2019 年 4 月 30 日，公司取得了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 出具的《证券变更登记证明》，发行股份购买资产部分的新增股份登记已办理完 毕。公司本次发行股份购买资产项下非公开发行新股数量为 306,580,674 股，均 为有限售条件的流通股，非公开发行后上市公司的股份数量为 2,137,322,901 股。

鉴于上述新增股份完成登记的时间在 2018 年年度股东大会审议通过《公司 2018 年利润分配方案》之后，为维护中小股东权利，该部分股份将不参与 2018 年度利润分配，实行差异化分红。

二、本次差异化分红方案

根据公司 2018 年度股东大会审议通过的《公司 2018 年利润分配方案》，公 司以 2018 年末总股本 1,830,742,227 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.23 元人 民币（含税），合计派发现金股利 42,107,071.22 元（含税）。

因发行股份购买资产而新增的 306,580,674 股股份不参与利润分配。

三、本次差异化分红的计算依据

公司拟以 2018 年度利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配 的股本数量为基数进行利润分配。截至本核查意见出具日，公司总股本为 2,137,322,901 股，扣除因发行股份购买资产项下新增的 306,580,674 股，本次实

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际参与分配的股本数为 1,830,742,227 股。

公司申请按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

除权（息）参考价格=[（前收盘价格-现金红利）+配（新）股价格×流通股 份变动比例]÷（1+流通股份变动比例）。

流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×转增比例）÷总股本。

根据公司 2018 年年度股东大会通过的利润分配方案，公司本次仅进行现金 红利分配，无送股和转增分配，因此公司流通股不会发生变化，流通股股份变动 比例为 0。

• 1、根据 2018 年年度股东大会决议通过的利润分配方案，按照 2018 年末股

• 本总数 1,830,742,227 股为基数进行分配：

虚拟分派的现金红利=本次实际参与分配的股本数×实际分派的每股现金红 利÷截至本核查意见出具之日总股本≈1,830,742,227×0.023÷2,137,322,901≈0.0197 元/股

如前收盘价格为 5.19 元，除权（息）参考价格=[（5.19-0.0197）+0]÷（1+0） =5.17 元/股（取小数点后两位，四舍五入）

• 2、如果按照截至本核查意见出具之日股本总数 2,137,322,901 股进行分配：

• 如前收盘价格为 5.19 元，除权（息）参考价格=[（5.19-0.023）+0]÷（1+0）

• =5.17 元/股（取小数点后两位，四舍五入）

上述两个除权（息）参考价格一致。

• 因此，公司本次新增股份是否参与分配对除权（息）的参考价格影响较小。 四、结论

综上所述，国海证券认为，盛屯矿业本次差异化分红事项不存在违反《公司 法》、《证券法》、《公司章程》的情形，不存在损害上市公司和全体股东利益的情 形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《国海证券股份有限公司关于盛屯矿业集团股份有限公司 差异化分红事项的核查意见》之签字盖章页）

财务顾问主办人：陈 钰、林 举

国海证券股份有限公司

2019 年6 月3 日

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