Chengtun Mining Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2015

Mar 24, 2016

关于盛屯矿业集团股份有限公司

承诺利润实现情况的专项审核报告

中证天通[2016]审字1-1049 号

目录

1 、关于盛屯矿业集团股份有限公司

承诺利润实现情况的专项审核报告 ………………………………… 第 1 页

2 、盛屯矿业集团股份有限公司

关于利润承诺实现情况的说明 ……………………………………… 第 2-3 页

北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

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北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） BEIJING ZHONGZHENG TIANTONG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

关于盛屯矿业集团股份有限公司

承诺利润实现情况的专项审核报告

中证天通[2016]审字1－1049 号

盛屯矿业集团股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称 “盛屯矿业”）编制的《关于2015 年度承诺利润实现情况的说明》。

一、管理层的责任

按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53 号）的规定，编制 《关于2015年度承诺利润实现情况的说明》，并保证其真实性、完整性和准确性，是盛屯矿业管理 层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上，对盛屯矿业《关于2015年度承诺利润实现情况的说明》 发表审核意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们计划和实施审核工作，以对盛屯矿业《关于2015年 度承诺利润实现情况的说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合盛屯矿 业的实际情况，实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信， 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，盛屯矿业《关于 2015 年度承诺利润实现情况的说明》已按照《上市公司重大资产 重组管理办法》的规定编制，在所有重大方面公允反映了盛屯矿业2014年度目标资产利润预测数与 利润实现数的差异情况。

四、报告使用范围说明

本审核报告仅供了解盛屯矿业 2015年度目标资产预测利润实现情况，不得用作任何其他目的。

北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国·北京2016 年3 月23 日

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日 20 1 盛屯矿业集团股份有限公司

关于利润承诺实现情况的说明

按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53 号）第33条的规定，盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 编制了《关于2015年度承诺利润实现情况的说明》。

一、重大资产重组的基本情况

根据公司第七届董事会第九次会议决议、第七届董事会第十三次会议决议和 2012年第二次临时股东大会决议，本公司向刘全恕和盛屯集团公司发行股份 88,769,614股，每股面值1.00元，非公开发行价格16.48元/股，购买资产的交易 标的为埃玛矿业有限公司（以下简称“埃玛矿业”）55%股权和深圳源兴华矿产 资源有限公司（以下简称“源兴华”）100%股权。公司2012年半年度已实施了资 本公积转增股本，每10股转增8股。根据资本公积转增股本事项调整后的非公开 发行价格为人民币9.16元/股，非公开发行159,707,782股。本次非公开发行方案 获中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1765号文核准。截至2013年1月10日， 已完成所有标的资产的交割及新发行股份的登记手续。

二、利润承诺及实现情况

刘全恕、盛屯集团承诺：标的资产埃玛矿业2015年盈利预测的扣除非经常性 损益后净利润数为15,681.32万元。埃玛矿业2015年度实际实现的扣除非经常性 损益后净利润为16,003.55万元，高出承诺数322.23万元。

另说明：根据厦门证监局下发的《关于对盛屯矿业股份有限公司采取责令改 正措施的决定》([2015]6号)，2015年10月22日公司董事会同意进行整改，下达 整改意见：因会计处理不当，对2013年和2014年的利润影响较小，公司董事会研 究决定调整2015年年度报告并进行详细披露；埃玛矿业2015年会计差错更正影响 本年净利润金额为-141.02万元，其中属于2013年会计差错金额为-41.65万元， 属于2014年会计差错金额为-99.37万元。

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三、利润承诺的实现情况

我们认为，刘全恕、盛屯集团承诺之2015年度承诺数已经实现。

盛屯矿业集团股份有限公司

2016 年3 月23 日

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