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Chengtun Mining Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2013
Mar 10, 2014
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Audit Report / Information
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北京中证天通会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) BEIJING ZHONGZHENG TIANTONG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ）
关于盛屯矿业集团股份有限公司 控股股东及其他关联方 资金占用和担保情况的专项说明
中证天通[2014]审字1－1112 号
盛屯矿业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对盛屯矿业集团股份有限公司(以下简称盛屯矿 业) 2013 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2013 年度 的合并利润表和利润表、2013 年度的合并现金流量表和现金流量表， 2013 年度的合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报 表附注进行了审计，并于2014 年3 月9 日出具了中证天通[2014]审 字1－1111 号审计报告。
根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》） 和证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的 要求，我们对截至2013 年12 月31 日止盛屯矿业与公司控股股东及其 他关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与 公司控股股东及其他关联方资金往来及对外担保情况是盛屯矿业管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。我们对盛屯矿业2013 年度会计报表审计中所关注到的公 司控股股东及其他关联方资金占用和担保情况说明如下：
1
2
附件一、
上市公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
| 非经营性资金 | 占用方与上市公 | 2013 年期初 | 2013 年度占 用累计发生金 |
2013 年度偿还 | 2013 年期末 | 占用形成 | 占用性 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上市公司核算 | |||||||||
| 占用 | 资金占用方名称 | 司的关联关系 | 的会计科目 | 占用资金余额 |
额（不含占用 资金利息） |
累计发生金额 |
占用资金余 额 |
原因 | 质 |
| 现大股东及其 附属企业 |
|||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | |||||||||
| 原大股东及其 附属企业 |
|||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | |||||||||
| 总计 | - | - | - | - | |||||
| 其他关联资金 | 金 | 占用方与上市公 | 2013 年期初 | 2013 年度占 用累计发生金 |
2013 年度偿还 | 2013 年期末 金 |
占用形成 | 占用性 | |
| 上市公司核算 | |||||||||
| 往来 | 资占用方名称 | 司的关联关系 | 的会计科目 | 占用资金余额 | 额（不含占用 资金利息） |
累计发生金额 | 占用资余 额 |
原因 | 质 |
| 现大股东及其 附属企业 |
盛屯金属有限公司 | 上市公司子公司 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | 资金周转 | 非经营 性占用 |
|||
| 其他应付款 | |||||||||
3
| 小计 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |||||||
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 |
盛屯金属有限公司 | 控股子公司与母 公司之间 |
-935,614.29 | 223,844,452.77 | 200,492,000.00 | 22,416,838.48 | 资金周转 | 非经营 性占用 |
|
| 其他应付款 | |||||||||
| 厦门雄震信息技术 开发有限公司 |
控股子公司与母 公司之间 |
105,224,457.50 | 2,000,000.00 | 81,000.00 | 107,143,457.50 | 资金周转 | 非经营 性占用 |
||
| 其他应付款 | |||||||||
| 深圳市鹏科兴实业 有限公司 |
控股子公司与母 公司之间 |
275,508.55 | 275,508.55 | 资金周转 | 非经营 性占用 |
||||
| 其他应付款 | |||||||||
| 深圳市智网通技术 有限公司 |
控股子公司与母 公司之间 |
301,993.74 | 301,993.74 | 资金周转 | 非经营 性占用 |
||||
| 其他应付款 | |||||||||
| 锡林郭勒盟银鑫矿 业有限责任公司 |
控股子公司与母 公司之间 |
191,341,600.00 | 82,308,455.02 | 28,951,666.67 | 244,698,388.35 | 资金周转 | 非经营 性占用 |
||
| 其他应收款 | |||||||||
| 云南鑫盛矿业开发 有限公司 |
控股子公司与母 公司之间 |
7,621,032.80 | 150,000.00 | 800,000.00 | 6,971,032.80 | 资金周转 | 非经营 性占用 |
||
| 其他应收款 | |||||||||
| 兴安埃玛矿业有限 公司 |
控股子公司与母 公司之间 |
76,519,889.50 | -76,519,889.50 | 资金周转 | 非经营 性占用 |
||||
| 其他应收款 | |||||||||
| 小计 | - | - | 303,828,978.30 | 308,302,907.79 | 306,844,556.17 | 305,287,329.92 | - | ||
| - | |||||||||
| 关联自然人及 其控制的法人 |
- | ||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | ||||
| - | |||||||||
| 其他关联人及 | 尤溪县三富矿业有 | 参股公司 | 其他应收款 | 资金周转 | 非经营 |
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| 其附属企业 | 限公司 | 8,500,429.07 | 13,491,513.73 | 8,500,000.00 | 13,491,942.80 | 性占用 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 贵州华金矿业有限 公司 |
参股公司子公司 | 4,158.00 | 74,795.00 | 78,953.00 | - | 资金周转 | 非经营 性占用 |
||
| 其他应收款 | |||||||||
| 兴安埃玛矿业有限 公司 |
2013 年并购子公 司 |
4,851.00 | 1,338,498.00 | 1,343,349.00 | - | 资金周转 | 非经营 性占用 |
||
| 其他应收款 | |||||||||
| 乌海市海鑫化工有 限公司 |
同一控股股东控 制 |
2,441,460.35 | 2,441,460.35 | - | 购货未付 款 |
经营性 占用 |
|||
| 应收账款 | |||||||||
| 乌海市海鑫化工有 限公司 |
同一控股股东控 制 |
54,425,667.00 | 54,425,667.00 | - | 购货未付 款 |
经营性 占用 |
|||
| 预付款项 | |||||||||
| 盛屯金属有限公司 | 上市公司子公司 | 5,001,324.01 | 25,713,377.16 | 25,001,324.01 | 5,713,377.16 | 购货未付 款 |
经营性 占用 |
||
| 应付账款 | |||||||||
| 小计 | - | - | 70,377,889.43 | 40,618,183.89 | 91,790,753.36 | 19,205,319.96 | - | ||
| - | |||||||||
| 总计 | - | - | 374,206,867.73 | 380,921,091.68 | 430,635,309.53 | 324,492,649.88 | - | ||
| - | |||||||||
附件二、公司无对外担保情况。
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