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Chengtun Mining Group Co., Ltd — Annual Report 2010
Jan 31, 2011
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Annual Report
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厦门雄震矿业集团股份有限公司
600711
2010 年年度报告
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要 .....................................................................................................4 四、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................4 五、 董事、监事和高级管理人员 ...............................................................................................12 六、 公司治理结构 ......................................................................................................................13 七、 股东大会情况简介 ...............................................................................................................18 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................19 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................28 十、 重要事项 ..............................................................................................................................29 十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................40 十二、 备查文件目录 ................................................................................................................112
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
一、 重要提示
一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 北京中证天通会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)
| (四) | |
|---|---|
| 公司负责人姓名 | 陈东 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 应海珍 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 高亮 |
公司负责人陈东、主管会计工作负责人应海珍及会计机构负责人（会计主管人员）高亮 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否
二、 公司基本情况
一 ( ) 公司信息
| (一)公司信息 | |
|---|---|
| 公司的法定中文名称 | 厦门雄震矿业集团股份有限公司 |
| 公司的法定中文名称缩写 | 雄震集团 |
| 公司的法定英文名称 | XIAMEN EAGLE MINING GROUP CO., LTD |
| 公司的法定英文名称缩写 | EMG |
| 公司法定代表人 | 陈东 |
(二) 联系人和联系方式
| (二)联系人和联系方式 | ||
|---|---|---|
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 江艳 | 邹亚鹏 |
| 联系地址 | 厦门市湖滨北路72 号中闽大厦 9楼2单元 |
厦门市湖滨北路72 号中闽大厦 9楼2单元 |
| 电话 | 0592-5891697 | 0592-5891693 |
| 传真 | 0592-5891699 | 0592-5891699 |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
(三) 基本情况简介
| (三)基本情况简介 | |
|---|---|
| 注册地址 | 厦门市湖滨北路72号中闽大厦9楼2单元 |
| 注册地址的邮政编码 | 361012 |
| 办公地址 | 厦门市湖滨北路72号中闽大厦9楼2单元 |
| 办公地址的邮政编码 | 361012 |
| 公司国际互联网网址 | www.600711.com |
| 电子信箱 | [email protected] |
(四) 信息披露及备置地点
| (四)信息披露及备置地点 | |
|---|---|
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 厦门市湖滨北路72号中闽大厦9楼2单元 |
(五) 公司股票简况
| (五)公司股票简况 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST雄震 | 600711 |
(六) 其他有关资料
| (六)其他有关资料 | (六)其他有关资料 | ||
|---|---|---|---|
| 公司首次注册登记日期 | 1997年1月14日 | ||
| 公司首次注册登记地点 | 厦门湖里悦华路天安工业村龙舟大厦 | ||
| 首次变更 | 公司变更注册登记日期 | 1999年6月16日 | |
| 公司变更注册登记地点 | 同安路2号鑫明大厦8F | ||
| 企业法人营业执照注册号 | 350200100006321 | ||
| 税务登记号码 | 35020415499727X0 | ||
| 组织机构代码 | 15499727-X | ||
| 二次变更 | 公司变更注册登记日期 | 2000年5月31日 | |
| 公司变更注册登记地点 | 厦门厦禾路189号银行中心17楼6-8单元 | ||
| 企业法人营业执照注册号 | 350200100006321 | ||
| 税务登记号码 | 35020415499727X0 | ||
| 组织机构代码 | 15499727-X | ||
| 三次变更 | 公司变更注册登记日期 | 2006年5月9日 | |
| 公司变更注册登记地点 | 思明区湖滨南路国贸大厦29FB座 | ||
| 企业法人营业执照注册号 | 350200100006321 | ||
| 税务登记号码 | 35020415499727X0 | ||
| 组织机构代码 | 15499727-X | ||
| 四次变更 | 公司变更注册登记日期 | 2008年8月8日 | |
| 公司变更注册登记地点 | 厦门市湖滨北路72号中闽大厦9楼2单元 | ||
| 企业法人营业执照注册号 | 350200100006321 | ||
| 税务登记号码 | 35020415499727X0 | ||
| 组织机构代码 | 15499727-X |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 公司聘请的会计师事务所名称 公司聘请的会计师事务所办公地址 |
北京中证天通会计师事务所有限公司 |
|---|---|
| 北京市西城区月坛南街6号金币大厦4楼 |
三、 会计数据和业务数据摘要
一 ( ) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 项目 营业利润 利润总额 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 |
金额 |
| 34,222,022.80 | |
| 34,925,962.88 | |
| 20,854,233.70 | |
| 16,811,069.87 | |
| -85,730,614.38 |
(二) 扣除非经常性损益项目和金额
| (二)扣除非经常性损益项目和金额 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 |
金额 |
| 795,440.00 | |
| -91,499.92 | |
| 3,476,274.38 | |
| 18,463.79 | |
| -155,514.42 | |
| 4,043,163.83 |
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2010年 | 2009年 | 本期比上年 同期增减(%) |
2008年 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 231,384,545.25 | 125,130,209.83 | 84.92 | 132,919,301.19 |
| 利润总额 | 34,925,962.88 | -45,725,869.85 | 不适用 | 14,501,172.79 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 20,854,233.70 | -37,395,858.11 | 不适用 | 13,683,552.47 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 |
16,811,069.87 | -22,701,708.81 | 不适用 | 4,269,350.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -85,730,614.38 | -15,984,915.34 | 不适用 | 16,635,223.52 |
| 2010年末 | 2009年末 | 本期末比上 年同期末增 减(%) |
2008年末 | |
| 总资产 | 1,710,805,172.29 | 233,119,339.28 | 633.88 | 243,627,674.45 |
| 所有者权益（或股东权益） | 839,306,249.81 | -7,296,768.97 | 不适用 | 30,099,089.14 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 主要财务指标 | 2010年 | 2009年 | 本期比上年同期增减 (%) |
2008年 |
|---|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | 0.219 | -0.471 | 不适用 | 0.172 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.219 | -0.471 | 不适用 | 0.172 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） |
0.177 | -0.286 | 不适用 | 0.054 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.571 | -328 | 增加341.571个百分点 | 60.646 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） |
10.940 | -199.118 | 增加210.058个百分点 | 18.922 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元 ／股） |
-0.53 | -0.201 | 不适用 | 0.209 |
| 2010年 末 |
2009年 末 |
本期末比上年同期末 增减(%) |
2008年 末 |
|
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元 ／股） |
5.14 | -0.092 | 不适用 | 0.379 |
四、 股本变动及股东情况
一 ( ) 股本变动情况
1、 股份变动情况表
| 单位：万股 | 单位：万股 | 单位：万股 | 单位：万股 | 单位：万股 | 单位：万股 | 单位：万股 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 (%) |
发行新 股 |
送 股 |
公 积 金 转 股 |
其他 | 小计 | 数量 | 比例 (%) |
|
| 一、有限售条件 股份 |
3,181.464 | 40.04 | 8,375.09 | -3,181.464 | 5,193.626 | 8,375.09 | 51.31 | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 3,181.464 | 40.04 | 8,375.09 | -3,181.464 | 5,193.626 | 8,375.09 | 51.31 | ||
| 其中： 境内非国 有法人持股 |
3,181.464 | 40.04 | 638.24 | -3,181.464 | -2,543.224 | 638.24 | 3.91 | ||
| 境内自然人 持股 |
0 | 0 | 7,736.85 | 7,736.85 | 7,736.85 | 47.40 | |||
| ４、外资持股 | |||||||||
| 其中： 境外法人 持股 |
|||||||||
| 境外自然人 持股 |
|||||||||
| 二、无限售条件 | 4,765.176 | 59.96 | 3,181.464 | 3,181.464 | 7,946.64 | 48.69 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 流通股份 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1、人民币普通股 | 4,765.176 | 59.96 | 3,181.464 | 3,181.464 | 7,946.64 | 48.69 | |||
| 2、境内上市的外 资股 |
|||||||||
| 3、境外上市的外 资股 |
|||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 7,946.64 | 100 | 8,375.09 | 0 | 8,375.09 | 16,321.73 | 100 |
股份变动的批准情况
公司 2009 年非公开发行方案于 2009 年 12 月 7 日经中国证监会发行审核委员会审核有 条件通过，并于 2010 年 1 月 5 日收到中国证监会《关于核准厦门雄震矿业集团股份有限公 司非公开发行股票的批复》（证监许可[2009]1487 号），核准公司非公开发行 1868.24 万股新 股。
公司 2010 年非公开发行方案于 2010 年 11 月 29 日经中国证监会发行审核委员会审核获 得有条件通过。2010 年 12 月 20 日，中国证监会以《关于核准厦门雄震矿业集团股份有限 公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1867 号）核准了公司非公开发行 6,506.85 万 股新股。
股份变动的过户情况
公司 2009 年非公开发行新增股份 1868.24 万股新股已于 2010 年 2 月 4 日在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。
公司 2010 年非公开发行新增股份 6,506.85 万股新股已于 2010 年 12 月 28 日在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
2010 年公司完成了两次非公开发行股票，总股本从 7,946.64 万股增加到 16,321.73 万股。 基本每股收益从 2009 年的-0.471 元变化为 2010 年的 0.219 元，每股净资产从 2009 年的-0.092 元变化为 2010 年的 5.14 元。
2、 限售股份变动情况
| 单位：股 | 单位：股 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 | 年初限售股 数 |
本年解除限 售股数 |
本年增加限 售股数 |
年末限售股 数 |
限售原因 | 解除限售日 期 |
| 深圳雄震 集团有限 公司 |
20,133,360 | 20,133,360 | 0 | 股改 | ||
| 北京大有 富矿投资 有限公司 |
4,070,159 | 4,070,159 | 0 | 股改 | ||
| 杨珊珊 | 7,611,121 | 7,611,121 | 0 | 股改 | ||
| 周万沅 | 0 | 4,800,000 | 4,800,000 | 非公开发行 | 2013年2月 8日 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 赵宝 | 0 | 4,800,000 | 4,800,000 | 非公开发行 | 2013年2月 8日 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 吴光蓉 | 0 | 2,200,000 | 2,200,000 | 非公开发行 | 2013年2月 8日 |
|
| 魏敏钗 | 0 | 2,000,000 | 2,000,000 | 非公开发行 | 2013年2月 8日 |
|
| 浙江方正 房地产开 发有限公 司 |
0 | 4,882,400 | 4,882,400 | 非公开发行 | 2013年2月 8日 |
|
| 孙汉宗 | 0 | 12,000,000 | 12,000,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 杨学平 | 0 | 10,000,000 | 10,000,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 顾斌 | 0 | 8,000,000 | 8,000,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 郭忠河 | 0 | 7,200,000 | 7,200,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 高建明 | 0 | 7,000,000 | 7,000,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 王丽娟 | 0 | 6,000,000 | 6,000,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 陈建煌 | 0 | 5,500,000 | 5,500,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 吴光蓉 | 0 | 4,268,500 | 4,268,500 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 何小丽 | 0 | 3,600,000 | 3,600,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 厦门三微 投资管理 股份有限 公司 |
0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 非公开发行 | 2013 年12 月28日 |
|
| 合计 | 31,814,640 | 31,814,640 | 83,750,900 | 83,750,900 | / | / |
(二) 证券发行与上市情况
1、 前三年历次证券发行情况
单位：万股 币种:人民币
| 股票及其 衍生证券 的种类 |
发行日期 | 发行价格 （元） |
发行数量 | 上市日期 | 获准上市交 易数量 |
交易终止日期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股票类 | ||||||
| A股 | 2010年2月 | 10.17 | 1,868.24 | 2013年2月 | 1,868.24 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 2日 | 8日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A股 | 2010 年12 月23日 |
10.22 | 6,506.85 | 2013 年12 月28日 |
6,506.85 |
2009 年 8 月 9 日，公司召开第六届董事会第十五次会议，2009 年 8 月 26 日，公司召开 2009 年第三次临时股东大会审议通过了公司 2009 年非公开发行方案。该方案于 2009 年 12 月 7 日经中国证监会发行审核委员会审核有条件通过，并于 2010 年 1 月 5 日收到中国证监 会《关于核准厦门雄震矿业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2009]1487 号），核准公司非公开发行 1868.24 万股新股。该方案于 2010 年 2 月 2 日发行实施，由特定 投资者全部以现金认购。2010 年 2 月 3 日，北京中证天通会计师事务所有限公司出具了中 证天通[2010]验字第 1001 号《验资报告》，对募集资金到位情况予以验证。2010 年 2 月 4 日 公司 2009 年非公开发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记 托管手续。
2010 年 3 月 28 日及 2010 年 5 月 16 日，公司召开第六届董事会第二十次会议及第六届 董事会第二十二次会议，2010 年 6 月 2 日，公司召开 2010 年第二次临时股东大会，审议通 过了公司 2010 年非公开发行方案。该方案于 2010 年 11 月 29 日经中国证监会发行审核委员 会审核获得有条件通过。2010 年 12 月 20 日，中国证监会以《关于核准厦门雄震矿业集团 股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1867 号）核准了公司非公开发行 6,506.85 万股新股。该方案于 2010 年 12 月 23 日发行实施，由特定投资者全部以现金认购。 2010 年 12 月 24 日，北京中证天通会计师事务所有限公司出具了中证天通[2010]验字第 1211 号《验资报告》，对募集资金到位情况予以验证。2010 年 12 月 28 日公司 2010 年非公开发 行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。
2、 公司股份总数及结构的变动情况
2010 年公司完成了两次非公开发行股票，总股本从 7,946.64 万股增加到 16,321.73 万股。 公司总资产从 2009 年的 23311.93 万元变化为 2010 年的 171080.52 万元，增加额 147768.58 万元，增长 633.88%，净资产从 2009 年的-729.68 万元变化为 2010 年的 83930.62 万元，增 加额 84660.30 万元。资产负债率从 2009 年的 103.13%降低为 2010 年的 50.94%。
3、 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(三) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
| 1、 股东数量和持股情况 | 1、 股东数量和持股情况 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：股 | |||||||
| 报告期末股东总数 | 8,675户 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 (%) |
持股总数 | 报告期内增 减 |
持有有限售 条件股份数 量 |
质押或冻结的股 份数量 |
|
| 深圳雄震集 团有限公 司 |
境内非国有 法人 |
9.27 | 15,133,360 | -5,098,963 | 质 押 15,133,360 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 孙汉宗 | 境内自然人 | 7.35 | 7.35 | 12,000,000 | 12,000,000 | 12,000,000 | 12,000,000 | 无 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 杨学平 | 境内自然人 | 6.13 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | 无 0 |
||
| 顾斌 | 境内自然人 | 4.90 | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 | 无 0 |
||
| 郭忠河 | 境内自然人 | 4.41 | 7,200,000 | 7,200,000 | 7,200,000 | 无 0 |
||
| 高建明 | 境内自然人 | 4.29 | 7,000,000 | 7,000,000 | 7,000,000 | 无 0 |
||
| 吴光蓉 | 境内自然人 | 3.96 | 6,468,500 | 6,468,500 | 6,468,500 | 质押2,000,000 | ||
| 王丽娟 | 境内自然人 | 3.68 | 6,000,000 | 6,000,000 | 6,000,000 | 无 0 |
||
| 陈建煌 | 境内自然人 | 3.43 | 5,596,012 | 5,500,000 | 5,500,000 | 无 0 |
||
| 浙江方正房 地产开发有 限公司 |
境内非国有 法人 |
2.99 | 4,882,400 | 4,882,400 | 4,882,400 | 质押4,882,400 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份的 数量 |
股份种类及数量 | ||||||
| 深圳雄震集团有限公司 | 15,133,360 | 人民币普通股 15,133,360 |
||||||
| 林海滨 | 1,525,650 | 人民币普通股 1,525,650 |
||||||
| 洪志忠 | 1,171,793 | 人民币普通股 1,171,793 |
||||||
| 白溶溶 | 900,100 | 人民币普通股 900,100 |
||||||
| 陈艳 | 840,762 | 人民币普通股 840,762 |
||||||
| 胡蓓荣 | 774,013 | 人民币普通股 774,013 |
||||||
| 薛智杰 | 756,476 | 人民币普通股 756,476 |
||||||
| 卓晓玲 | 686,000 | 人民币普通股 686,000 |
||||||
| 方福全 | 666,135 | 人民币普通股 666,135 |
||||||
| 吴舒畅 | 624,924 | 人民币普通股 624,924 |
||||||
| 上述股东关联关系或一致行动 的说明 |
本公司股东中,控股股东深圳雄震集团有限公司与其他股东不存在 关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行 动人均未知。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
| 单位:股 | 单位:股 | |||
|---|---|---|---|---|
| 序 号 |
有限售条件股东名称 | 持有的有限 售条件股份 数量 |
有限售条件股份可上市交易情况 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股 份数量 |
|||
| 1 | 孙汉宗 | 12,000,000 | 2013年12月28 日 12,000,000 |
|
| 2 | 杨学平 | 10,000,000 | 2013年12月28 日 10,000,000 |
|
| 3 | 顾斌 | 8,000,000 | 2013年12月28 日 8,000,000 |
|
| 4 | 郭忠河 | 7,200,000 | 2013年12月28 日 7,200,000 |
|
| 5 | 高建明 | 7,000,000 | 2013年12月28 7,000,000 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 日 | |||
|---|---|---|---|
| 6 | 吴光蓉 | 6,468,500 | 2013年2月8日 2,200,000 2013年12月28 日 4,268,500 |
| 7 | 王丽娟 | 6,000,000 | 2013年12月28 日 6,000,000 |
| 8 | 陈建煌 | 5,500,000 | 2013年12月28 日 5,500,000 |
| 9 | 浙江方正房地产开发有限公 司 |
4,882,400 | 2013年2月8日 4,882,400 |
| 10 | 赵宝 | 4,800,000 | 2013年2月8日 4,800,000 |
-
2、 控股股东及实际控制人情况
-
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
深圳雄震集团有限公司成立于 1993 年 10 月 19 日,深圳市泽琰实业发展有限公司持有深 圳雄震集团有限公司 51.86%的股权，深圳市源鑫峰实业发展有限公司持有深圳雄震集团有 限公司 14.81%的股权，杨学林持有深圳雄震集团有限公司 33.33%的股权，其中，深圳市泽 琰实业发展有限公司股权结构为姚雄杰持有 1%的股权，姚娟英持有 49%的股权,深圳市源鑫 峰实业发展有限公司持有 50%；深圳市源鑫峰实业发展有限公司股权结构为姚雄杰持有 20% 的股权，姚娟英持有 80%的股权。姚娟英与姚雄杰系姐弟关系。
(2) 控股股东情况
○ 法人
单位：万元 币种：人民币
| ○ 法人 | 单位：万元 币种：人民币 |
|---|---|
| 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 |
深圳雄震集团有限公司 |
| 姚娟英 | |
| 1993年10月19日 | |
| 14,050 | |
| 计算机软件、通讯产品的技术开发；经济信息咨 询、文化传播；国内商业、物资供销业（以上不 含专营、专控、专卖商品及限制项目）；投资兴办 房地产业、高科技工业等实业项目（具体项目另 行申报）。 |
(3) 实际控制人情况
○ 自然人
| ○ 自然人 | |
|---|---|
| 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 最近5年内的职业及职务 |
姚娟英 |
| 中国 | |
| 否 | |
| 深圳雄震集团有限公司董事长 |
- (4) 控股股东及实际控制人变更情况
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
==> picture [379 x 478] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
姚娟英
姚雄杰
80% 20%
深圳市源鑫峰实业发展有限公司
50% 1% 49%
深圳市泽琰实业发展有限公司 杨学林
14.81% 51.86% 33.33%
深圳雄震集团有限公司 其他股东
25.46% 74.54%
雄震股份
----- End of picture text -----
-
3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
-
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、 董事、监事和高级管理人员
- （一） 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
单位：股
| 单位：股 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 职务 | 性 别 |
年 龄 |
任期起始日期 | 任期终止日期 | 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前） |
是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴 |
| 陈东 | 董事长 | 男 | 38 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 60 | 否 |
| 应海珍 | 副董事长、 总经理 |
女 | 42 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 55 | 否 |
| 唐国钟 | 董事 | 男 | 35 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 否 | |
| 邱国龙 | 董事 | 男 | 40 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 否 | |
| 何少平 | 独立董事 | 男 | 53 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 6 | 否 |
| 白劭翔 | 独立董事 | 男 | 38 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 6 | 否 |
| 熊泽科 | 独立董事 | 男 | 35 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 6 | 否 |
| 袁文建 | 监事会主席 | 男 | 39 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 否 | |
| 方自强 | 监事 | 男 | 53 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 否 | |
| 刘伟新 | 监事 | 男 | 32 | 2008年5月22日 | 2011年5月22日 | 9.6 | 否 |
| 谢绍芳 | 副总经理 | 男 | 39 | 2008年4月7日 | 2011年4月7日 | 16 | 否 |
| 江艳 | 董事会秘书 | 女 | 29 | 12 | 否 |
（二） 在股东单位任职情况
| 姓名 | 股东单位名称 | 担任的职务 | 是否领取报酬津贴 |
|---|---|---|---|
| 陈东 | 深圳雄震集团有限 公司 |
董事 | 否 |
在其他单位任职情况
| 姓名 | 其他单位名称 | 担任的职务 | 是否领取报酬津贴 |
|---|---|---|---|
| 邱国龙 | 厦门福信集团有限 公司 |
董事 | 是 |
| 唐国钟 | 厦门信地实业有限 公司 |
财务总监 | 是 |
| 何少平 | 厦门市城建国有资 产投资公司 |
审计部经理 | 是 |
| 白劭翔 | 福建天衡联合律师 事务所 |
合伙人 | 是 |
| 熊泽科 | 北京盛世华轩投资 有限公司 |
副总经理 | 是 |
| 袁文建 | 厦门高校电子信息 技术有限公司 |
副总经理 | 是 |
| 方自强 | 厦门合信担保投资 有限公司 |
投资部经理 | 是 |
（三） 董事、监事、高级管理人员报酬情况
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 |
董事、监事报酬由股东大会批准，高级管理人员报酬由董事会决策。 |
|---|---|
| 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 |
结合公司目前实际经营和财务状况考核后执行。 |
| 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 |
报告期内，董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬或津贴的总人数 为8人,税前年度报酬或津贴总额为154.6万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
(五) 公司员工情况
| (五)公司员工情况 | |
|---|---|
| 在职员工总数 | 58 |
| 公司需承担费用的离退休职工人数 | 2 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 财务人员 | 7 |
| 管理人员 | 20 |
| 技术人员 | 9 |
| 其他人员 | 22 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 5 |
| 本科 | 13 |
| 专科 | 33 |
| 高中及以下 | 7 |
六、 公司治理结构
（一） 公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规的要求， 不断完善法人治理结构，制定了一系列规章制度，以规范公司运作，建立现代企业制度。主 要内容如下：
(1)关于股东与股东大会：不断完善公司章程中关于股东大会及其议事规则的条款，确 保所有股东，特别是中小股东应享有平等地位并能充分行使自己的权力，加强投资者关系管 理工作，增进与股东的沟通；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况； 公司严格按照中国证券监督管理委员会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东 大会，积极推进《上市公司股东大会网络投票实施细则》，根据《关于加强社会公众股股东 权益保护的若干规定》引进股东大会议案分类表决机制。
(2)关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东已实现了人员、资产、财务分开， 机构和业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能 够独立运作；公司经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
(3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定，进一步完善董事的选聘程 序,积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求，独立董事人数占到董事总人数的 1/3 以上；公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
信的态度出席董事会。有明确的《董事会议事规则》相关内部规则并得到切实执行。
(4)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，通过列席董事会 会议，定期检查公司财务以及对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合 规性进行监督。
(5)关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露规则》，指定董事会秘书负责信息披 露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸； 公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 并确保所有股东有平等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益；公司能够 按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
(6)投资者关系管理：公司比较重视投资者关系管理工作，制定了《厦门雄震集团股份 有限公司投资者关系管理制度》，加强了相关责任人员的业务培训，提高其业务素质，认真 对待股东的来信、来电、来访和咨询，确保投资者和公司的沟通及时畅通，在公司和投资者 之间建立长期、稳定的良好关系，以提升公司的市场形象和体现内在的投资价值。
（二） 董事履行职责情况
1、 董事参加董事会的出席情况
| 董事姓名 | 是否独立 董事 |
本年应参 加董事会 次数 |
亲自出席 次数 |
以通讯方 式参加次 数 |
委托出席 次数 |
缺席次数 | 是否连续 两次未亲 自参加会 议 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 陈东 | 否 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 |
| 应海珍 | 否 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 |
| 唐国钟 | 否 | 16 | 2 | 13 | 0 | 1 | 否 |
| 邱国龙 | 否 | 16 | 1 | 11 | 4 | 0 | 是 |
| 何少平 | 是 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 |
| 白劭翔 | 是 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 |
| 熊泽科 | 是 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 |
董事邱国龙因工作原因身在境外，故未能亲自参加六届二十七次、二十八次、二十九次 董事会，委托董事唐国钟代为表决。
| 年内召开董事会会议次数 | 16 |
|---|---|
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 14 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。
- 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 我公司已建立了《独立董事工作制度》以及《独立董事年报工作制度》，公司独立董事
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
均能本着勤勉尽责的认真工作态度，保持对公司发展的持续关注、主导及参与董事会下属各 委员会的各项工作，并能充分发挥自身的专业特长，积极地从专业的角度为公司的发展、董 事会的决策以及公司日常的经营管理、对外担保及关联交易等事项，提供建议、出谋划策并 发表独立意见。在 2010 年公司进行非公开发行股票的阶段中，独立董事分别从法律、审计 和资产评估的角度，对相关工作的程序、中介机构的资质、审计评估所采用的方法和结果等 方面予以充分的关注并提出建议，同时也发表了独立意见。在公司 2010 年度报告编制期间， 独立董事根据中国证监会的有关规定，积极参与公司年报编制及董事会审计与考核委员会的 工作，在审计开始前和审计期间也能与审计机构就审计的关注重点、日程和所出现的问题保 持紧密的沟通，必要时进行面对面的会谈。独立董事对公司决策的科学性、规范化起到了积 极作用，促进公司治理结构的逐步完善，维护公司的整体利益和全体投资者的合法权益。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
| 是否 独立 完整 |
情况说明 | |
|---|---|---|
| 业务方面独立完整情况 | 是 | 公司有独立完整的业务体系和管理体系，独立开展自 身业务，与控股股东不存在同业竞争。 |
| 人员方面独立完整情况 | 是 | 公司的劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司 总经理等高级管理人员在本公司任职并领取报酬，未 在控股股东单位担任重要行政职务和领取报酬。 |
| 资产方面独立完整情况 | 是 | 公司独立拥有完整的经营资产，与控股股东产权关系 明确。 |
| 机构方面独立完整情况 | 是 | 公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为执 行机构、监事会为监督机构、总经理办公会为经营管 理机构的独立的法人治理结构；建立了健全的决策制 度，实现有效运作；拥有独立的决策结构和完整的生 产经营系统，所有职能部门独立运作，独立开展生产 经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干 预，也不存在混合经营等其它情况。 |
| 财务方面独立完整情况 | 是 | 公司拥有独立的财务部门和独立的财务人员，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，依法独立纳 税，能够独立做出财务决策，不存在控制股东干预公 司资金使用的情况。 |
（四） 公司内部控制制度的建立健全情况
| 公司自成立以来，按照《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》 | |
|---|---|
| 内部控制建设的 总体方案 |
等有关法律、法规的要求，在投融资管理、财务管理、人事管理、募集资金管 理、信息披露管理及行政管理等方面，已逐步建立健全有效的内部控制制度， 对各管理层在内部控制系统的职责和地位明确化、标准化，以保证内部控制的 |
| 有效性和企业经营目标的实现。 | |
| 内部控制制度建 | 公司充分认识到良好、完善的运行机制对实现经营管理目标的重要性，为此公 |
| 立健全的工作计 | 司已建立了相关的制度、规章以保证公司的高效运作，资产的安全和完整，信 |
| 划及其实施情况 | 息客观、准确。 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 公司分别不同层次建立的规章、制度覆盖了经营管理的基本环节，具体情况 如下： 1）股东会、董事会层次： 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会战略委员会议 事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》 等规则、制度。 2)经营层： 公司制定了《总经理工作细则》、《总经理办公会议制度》、《董事会秘书工 作制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》等制 度。 3)日常管理内部控制 ①财务管理制度： 公司的财务会计管理制度包括：《财务管理制度》、《内部审计制度》、《财务 内部稽核制度》、《财务经理岗位工作标准》、《财务人员岗位职责》、《会计岗位 工作标准》、《出纳岗位责任工作标准》、《资金审批管理制度》、《现金管理制度》、 《支票管理制度》、《印章管理制度》、《财务报销制度》、《发票管理制度》、《会 计档案管理制度》、《会计电算化系统岗位责任制度》、《会计电算化系统操作管 理制度》等多项管理制度和规定。 ②业务管理制度： 有色金属采选业务管理制度： 《选矿安全生产事故管理制度》、《矿山安全生产责任制》、《尾矿安全生产 责任制》、《矿山设备安全管理制度》、《重大危险源监控管理和重大隐患整改制 度》 IT设备贸易： 《合同审核制度》 ③投资管理制度： 投资规范制度包括《项目投资管理暂行办法》；企业管理制度包括《固定资 产管理制度》、《合同、文件及档案的管理暂行规定》等。 ④行政管理制度： 公司的行政管理制度包括： 《办公用品管理》《固定资产管理》《文印管理》《公司车辆管理》《通讯费用管 理》《差旅费管理》等。 ⑤人事劳资制度： 《劳动合同制度实施办法》、《工资管理办法》、《本部考勤制度》、《员工奖 惩条例》、《本部员工绩效考核办法》、《人事档案管理制度》、《计划生育实施细 则》等。 4）公司的其他相关制度： 公司的其他相关制度包含：《募集资金管理办法》、《关联关系管理制度》、《信 息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外 投资管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办 法》以及各部门和各岗位职责规定等。 |
|
|---|---|
| 内部控制检查监 督部门的设置情 |
1、内部控制的完整性 为保证公司经营活动的正常有序进行，公司管理总部、各下属实体单位按 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 况 | 照《公司法》和股份有限公司管理的要求，制定了一套公司内部控制制度，实 施制度监控。除了投资决策、信息披露、财务管理、人事管理、生产经营管理、 内部审计等一系列内部控制制度等保证公司决策合法有效的重要制度和规则， 还包括公章管理使用制度、办公文件制度等涉及公司日常办公活动的规章。 2、内部控制的合理性 2.1经营管理方面 公司依据《公司法》和公司章程，建立了完善的法人治理结构，并制定了 相应的制度以保证经营管理的正常运转。公司制定了财务管理制度、对外担保 管理制度、对外投资管理制度、关联关系管理制度，对公司重大的生产经营活 动，重大的投资、资产收购与出售、资产抵押或担保的决策程序都有明确的规 定。部门职能及部门工作制度对各部门工作的开展作了具体的规定。这些制度 贯彻到企业经营管理的方方面面，保证了公司经营管理活动的顺畅及有效。 2.2财会系统方面 公司设置了财务经理，负责公司的财务工作，财务部负责日常工作。公司具 有独立、健全的会计机构和素质较高的会计人员，业务分工明确，并实行批准、 执行、记录职能分开的内部预防措施。公司按《财务管理制度》的规定进行成 本、费用的分类和归集，会计账薄和信息资料的保管,并按国家的有关规定执行 统一的会计政策。公司设立内部审计，定期按计划，有针对性地对公司进行内 控和财务审计等。对下属子公司实行了财务负责人委派制，确保各子公司规范 运作和公司的各项规章制度的顺利实施。 |
|---|---|
| 内部监督和内部 控制自我评价工 作开展情况 |
公司内部控制制度的宗旨在于促进公司的规范运作，有效防范和化解各种经营 风险，促进公司健康稳定发展。围绕这一宗旨和目的，公司制定的内部控制制 度以基本管理制度为基础，涵盖了各业务经营的全过程，并在各主要阶段进行 考核评价与奖、惩挂钩，相互配合，相互制约，相互监督。内部控制制度确保 公司在发展战略、发展计划及重大投资决策方面不出现大的失误，为股东创造 最大价值。 |
| 董事会对内部控 制有关工作的安 排 |
在董事会审计委员会的领导下,公司不断完善内部控制制度，董事会六届十三次 会议中，审议通过了《厦门雄震矿业集团股份有限公司内部审计制度》、《厦门 雄震矿业集团股份有限公司对外担保制度》、《厦门雄震矿业集团股份有限公司 对外投资制度》等制度。 |
| 与财务报告相关 的内部控制制度 的建立和运行情 况 |
公司良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务会计管 理行为，强化财务和会计核算，由此在制度规范建设、财务人员、各主要会计 处理程序等诸多方面做了大量工作。 1、在制度规范建设方面 公司在贯彻执行《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他规定前提 下，制定了一系列制度，有效地规范了公司的财务会计工作。 2、岗位设置、人员配备及主要会计处理程序 公司通过《财务人员岗位职责》，对各岗位的职责权限予以明确。公司根据 《财务经理岗位工作标准》、《财务人员岗位职责》、《会计岗位工作标准》、《出 纳岗位责任工作标准》等制度的要求及本单位的会计业务需要，根据不相容职 责相分离的原则，已合理设置出纳、会计核算、财务管理及其他相关工作岗位， 明确职责权限，形成相互制衡机制。公司已配备相应的人员以保证相关控制的 有效执行。 公司就主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从产品的销售与收款， |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
各种费用的发生与归集，以及投资与收购、到筹资与信贷等特殊业务都有相应 的规定与制度。 公司的会计系统能够确认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地 描述交易情况，并且能准确计量交易的价值；能够在适当的会计期间准确记录 交易，并且在会计报表中进行表达与披露。 经营管理人员对内部控制认识上的差异、公司开展新业务所面临的不可预见风 险、社会经营环境的瞬息万变使得内部控制制度难以及时、全面地覆盖。 内部控制存在的 随着公司业务进一步发展，业务职能的调整、外部环境的变化和管理要求的不 缺陷及整改情况 断提高，公司将定期或根据需要进行补充、修订与完善，使内部控制制度发挥 其应有的作用。
(五) 高级管理人员的考评及激励情况
随着公司业务的进一步发展，本公司董事会根据有关规定，结合公司实际情况，将对高 管人员实行与经营目标相挂钩的考评和薪酬体系、加强对高管人员的长效激励和有效约束。 目前公司对高级管理人员的绩效评价及激励机制正在建设当中。
（六） 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
（七） 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
为进一步完善信息披露管理制度，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信 息披露质量和透明度，公司于 2010 年 3 月 28 日召开的董事会六届二十次审议通过了《年报 信息披露重大差错责任追究制度》。
七、 股东大会情况简介
（一） 年度股东大会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的信息披露报纸 | 决议刊登的信息披露日期 |
|---|---|---|---|
| 2009年年度股东大会 | 2010年4月20日 | 上海证券报 | 2010年4月21日 |
（二） 临时股东大会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的信息披露 报纸 |
决议刊登的信息披露日期 |
|---|---|---|---|
| 第一次临时股东大会 | 2010年2月26日 | 上海证券报 | 2010年2月27日 |
| 第二次临时股东大会 | 2010年6月2日 | 上海证券报 | 2010年6月3日 |
| 第三次临时股东大会 | 2010年6月10日 | 上海证券报 | 2010年6月11日 |
| 第四次临时股东大会 | 2010年7月15日 | 上海证券报 | 2010年7月16日 |
| 第五次临时股东大会 | 2010年8月16日 | 上海证券报 | 2010年8月17日 |
| 第六次临时股东大会 | 2010年11月22日 | 上海证券报、中国证 券报 |
2010年11月23日 |
-
八、 董事会报告
-
（一） 管理层讨论与分析
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
1、整体经营情况
2010 年，公司管理层全面认真地贯彻执行了股东会、董事会的各项决议，积极改善公 司基本面，精心组织业务发展、生产建设。公司秉承以有色金属采选业务为龙头，以综合贸 易业务为基础的"双主业"经营发展战略。全年公司实现营业收入 2.31 亿元，同比上涨 84.92%； 归属于上市公司股东的净利润 2085.42 万元，每股收益 0.219 元，实现扭亏为盈。
在公司经营发展战略的指导下，2010 年公司完成了两次股票非公开发行。2010 年 2 月 公司第一次非公开发行股票募集资金到位后，偿还了公司逾期债务并补充了企业流动资金， 彻底解决了公司历史遗留问题，公司净资产显著增加，资产负债率大幅下降，抗风险能力和 融资能力得到提高，为公司进一步发展壮大有色金属矿采选业奠定了基础。2010 年 12 月， 公司完成了第二次非公开发行股票，使用募集资金完成了对内蒙古锡林郭勒盟银鑫矿业 72% 股权及相应债权的收购，大幅提高有色金属矿采选业务收入，获取规模储量，突破性地提升 了公司有色金属矿采选市场份额、行业地位，打开了在有色金属矿采选主业的发展空间。经 过两次非公开发行股票以后，公司增加了资本规模，优化了资产结构，降低了财务风险，增 强了盈利能力，为给公司股东带来持续、良好的投资回报打下基础，提升了公司的市场形象。
2、主要经营业务介绍
2010 年，中国有色金属市场承接了 2009 年以来的上涨态势，整体呈现以下特点：国内 需求拉动整体消费旺盛增长；产量大量释放，同时产能过剩问题缓解；受材料成本推动，价 格行情震荡上行。在此情况下，报告期内公司有色金属采选业务、综合贸易业务两大主业实 现了较好的发展。
（1）有色金属采选业务：
2010 年，公司完成了对内蒙古锡林郭勒盟银鑫矿业的收购后，有色金属采选业务实现 了跨越式发展。公司在有色金属采选业务上形成了控股锡林郭勒盟银鑫矿业有限公司、云南 玉溪鑫盛矿业有限公司两家公司，参股福建尤溪县三富矿业有限公司的格局。
银鑫矿业自 2010 年 12 月份正式并入公司后，成为公司矿采选业务最重要的组成部分， 也是 2010 年公司矿采选业务的一大亮点。银鑫矿业已查明保有资源储量为：矿山矿石总量 2124.49 万吨，其中铜矿石量 1,768.79 万吨，铜金属量 l64,924 吨；锡矿石量 192.47 万吨， 锡金属量 23,785.34 吨；钨矿石量 163.24 万吨，钨金属量 32,723.49 吨；银主要伴生于铜精 矿中，银金属量 547.342 吨。银鑫矿业建设规模为年采选矿石量 72 万吨，目前尚未达产。 2010 年，银鑫矿业矿石处理量超过 20 万吨，原矿铜平均品位达到 0.99%，实现销售收入 1.12 亿元，净利润 4505.52 万元。
报告期内，公司也加快了鑫盛矿业的建设，并促成了三富矿业的承包。鑫盛矿业已经于 2009 年取得采矿权证。2010 年，公司加快了鑫盛矿业的前期建设工作的步伐，积极筹备投 产前的各项准备工作。报告期内，公司努力促成了三富矿业采取经营承包责任制，承包金为 税后利润 1500 元，公司将按持有三富矿业的股权比例享有承包金。实行经营承包责任制， 有利于使得三富矿业的效益达到最大化。
19
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
（2）综合贸易业务：
在努力发展矿采选业务的同时，公司的综合贸易业务方面也得到了长足的发展。2010 年，公司综合贸易业务销售收入达到 2.3 亿元，同比增长了 90%。
在有色金属贸易方面，伴随着公司向有色金属行业转型，公司全资子公司厦门大有同盛 贸易有限公司（以下简称"大有同盛"）的业务也逐渐转为矿产品贸易，成为公司有色金属、 矿产品贸易的平台。2010 年，大有同盛成功入围包头钢铁（集团）有限责任公司（以下简 称"包钢集团"）的九大供应商之列，利用母公司在矿产品行业的优势，直接从内蒙古的矿山 购买铁精粉，供应给包钢集团。同时，公司也利用银鑫矿业等平台，在内蒙古开展铜精粉等 矿产品贸易业务，积极扩大公司业务规模。2010 年，公司全年销售收入达到 1.24 亿，实现 净利润 927 万元。为满足业务不断发展需要，2010 年大有同盛的注册资金增加到 2500 万元 人民币，并将在 2011 年初增加到 5000 万元人民币。
IT 贸易及服务方面，公司控股子公司厦门雄震信息技术有限公司仍然延续了以往 IBM 小型机及服务器的贸易，公司业务也得到了平稳发展，优化了业务结构，利润率大幅提升。
主营业务分行业、产品情况:
单位:元 币种:人民币
| 分行业或 分产品 |
营业收入 | 营业成本 | 营业利润 率(%) |
营业收入 比上年增 减(%) |
营业成本 比上年增 减(%) |
营业利润率比 上年增减（%） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分产品 | ||||||
| 铜精矿 | 42,293,870.53 | 13,770,786.60 | 67.44 | 100 | 100 | |
| IT 设备贸 易 |
59,126,832.49 | 45,378,437.59 | 23.25 | -51.46 | -60.60 | 增加326.65个 百分点 |
| 铁精粉贸 易 |
116,062,110.20 | 105,056,116.95 | 9.48 | 100 | 100 |
主营业务分地区情况:
| 主营业务分地区情况: | ||
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 北京 | 59,126,832.49 | -51.45667595 |
| 厦门 | 5,972,300.16 | 476.7852848 |
| 内蒙古 | 166,285,412.60 | 100 |
3、对公司未来发展的展望
经过了 2010 年一年的努力，公司有色金属采选、综合贸易两方面业务都有了一个根本 性的突破，给公司的未来发展打下了坚实的基础，积累了宝贵的经验。公司将在以有色金属 采选业务及综合贸易业务为双主业的发展战略下，一方面，以有色金属采选业务为龙头，经 营好现有的矿山，并积极并购储备一批优质有色金属矿山；另一方面，以综合贸易业务为基 础，继续扩大公司矿产品贸易业务的的规模，实现综合贸易业务的稳定发展。
20
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
从宏观环境上来看，经历了国际金融危机的调整后，世界经济进入到了一个景气周期， 全球经济和发达国家制造业的复苏，为有色金属需求提供了强有力的支持。未来有色金属需 求在宏观经济增长的带动下不会减弱，同时国家在推动经济转型过程中实行的落后产能淘 汰、节能减排和保护性开采政策约束了产能的更多释放。这些方面都给公司的发展带来了新 的发展机遇。
在新的一年，公司将积极完成以下事项：
（1）矿山经营。抓好银鑫矿业的技改工作和管理工作，建设公平的激励考核体系。在 2010 年生产矿石 20 万吨，选铜精粉 1800 吨的基础上，继续提升产能，提高综合回收率， 争取在 2011 年产能达到 36 万吨，并在三年内逐步达到每年 72 万吨产能的设计规模。同时 加强鑫盛矿业和三富矿业的生产建设管理、经营监督工作，进一步开发矿山的内在价值，为 公司做贡献。
（2）矿山投资及勘探。筹建公司地质矿产勘查院，推进公司现有矿产的勘查工作；积 极寻找、调研、并购一批优质矿山项目，为公司的后续发展增加储备。
（3）综合贸易业务。抓好两块综合贸易业务，稳定发展 IT 贸易业务，重点发展有色金 属矿产品贸易，综合收入有 50%以上的增长，并努力提高毛利率。
（4）人才战略。随着公司矿山及贸易业务的扩大，公司将加强相关高级人才的引进及 培养工作，为公司提供技术及管理方面高质量的骨干队伍及人才储备。为进一步吸引人才， 增强团队凝聚力，发挥经营管理人员积极性、主动性和创造力，公司将适时推出股权激励体 系。
（5）制度建设。进一步构建更加完善的组织结构体系，完善公司的决策，考核，内控 等体系，降低经营风险，提升工作效率。
公司是否披露过盈利预测或经营计划：是
公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否
（二）公司投资情况
单位:万元
| 单位:万元 | |
|---|---|
| 报告期内投资额 | 65,951 |
| 投资额增减变动数 | 65,951 |
| 上年同期投资额 | 0 |
| 投资额增减幅度(%) | 100 |
被投资的公司情况
| 被投资的公司情况 | |||
|---|---|---|---|
| 被投资的公司名称 | 主要经营活动 | 占被投资公司权益的比例 (%) |
备注 |
| 锡林郭勒盟银鑫矿业有 限公司 |
矿业 | 72 | |
| 云南玉溪鑫盛矿业开发 有限公司 |
矿业 | 20 |
21
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
1、 募集资金总体使用情况
| 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集年 份 |
募集方 式 |
募集资金 总额 |
本年度已使用募 集资金总额 |
已累计使用募 集资金总额 |
尚未使用募 集资金总额 |
尚未使用募集 资金用途及去 向 |
| 2010 | 非公开 发行 |
18,125.00 | 18,082.22 | 18,082.22 | 42.78 | 募集资金专用 账户 |
| 2010 | 非公开 发行 |
64,850.50 | 51,880.80 | 51,880.80 | 13,624.18 | 募集资金专用 账户 |
| 合计 | / | 82,975.50 | 69,963.02 | 69,963.02 | 13,666.96 | / |
22
2、 承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
| 单位:万元 币种:人民币 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 承诺项目 名称 |
是 否 变 更 项 目 |
募集资金 拟投入金 额 |
募集资金 实际投入 金额 |
是 否 符 合 计 划 进 度 |
项目进度 | 预计收益 | 产生收 益情况 |
是否符 合预计 收益 |
未达到计划进度和收益说明 |
| 偿还公司 逾期债务 |
否 | 13,221.92 | 12,082.22 | 是 | 基本完成 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 增资子公 司雄震信 息 |
否 | 3,500 | 3,500 | 是 | 已完成 | 437.15 | 375 | 否 | 对雄震信息增资后，公司减少了预付款让利，并主动调整了 业务结构，使毛利率从2009年7.06%大幅提升到23.25%， 但由于环境变化和调整结构，收入有所下降。2010年因增资 而增加的税后利润约375万元，略低于原预期437.15万元， 实现了预期收益的85.78%。 |
| 补充流动 资金 |
否 | 1,403.08 | 2,500 | 是 | 已完成 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 收购银鑫 矿业 |
否 | 64,851.02 | 51,880.8 | 是 | 已完成 | 5,017.31 | 45,05.52 | 否 | 2010年度实现盈利预测的89.80%。基本实现盈利预测。 |
| 合计 | / | 82,976.02 | 69,963.02 | / | / | / | / | / |
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2010 年 5 月 16 日经公司董事会六届第二十二次会议决议通过，用闲置募集资金暂时补 充流动资金 1000 万元，使用期限自董事会批准之日起不超过 6 个月。公司已于 2010 年 11 月 3 日将 1000 万元资金全部归还并存入募集资金专用帐户。2010 年 11 月 5 日经公司董事 会六届第三十二次会议决议通过，继续用闲置募集资金 1100 万元补充公司日常经营流动资 金，使用期限自董事会批准之日起不超过 6 个月。
3、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（三） 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补 充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结 果
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及 业绩预告修正。
（四） 董事会日常工作情况
1、 董事会会议情况及决议内容
| 会议届次 | 召开日 期 |
决议内容 | 决议刊登 的信息披 露报纸 |
决议刊登 的信息披 露日期 |
|---|---|---|---|---|
| 董事会六 届第十八 次会议 |
2010 年 1 月26 日 |
关于设立募集资金专项账户的议案 | 《上海证 券报》 |
2010 年1 月28日 |
| 董事会六 届第十九 次会议 |
2010 年 2 月10 日 |
一、关于用募集资金置换预先已投入募集资金用途 的自筹资金的议案；二、关于同意控股子公司厦门 大有同盛贸易有限公司继续购买云南玉溪鑫盛矿 业开发有限公司10％的股权的议案；三、关于对控 股子公司厦门大有同盛贸易有限公司增资的议案； 四、关于同意与厦门路桥建设集团有限公司签订 《和解协议》的议案；五、关于修改公司章程的议 案；六、关于召开2010年第一次临时股东大会的 议案。 |
《上海证 券报》 |
2010 年2 月11日 |
| 董事会六 届第二十 次会议 |
2010 年 3 月28 日 |
一、《2009 年年度报告正文及摘要》的议案；二、 《2009年董事会工作报告》的议案；三、 《公司2009 年利润分配方案》；四、《董事会审计委员会关于会 计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报 告》；五、《关于续聘北京中证天通会计师事务所有 限公司为本公司2010年度财务审计机构的议案》； 六、《内幕信息知情人管理制度》；七、《外部信息 使用人管理制度》；八、《年报信息披露重大差错责 任追究机制》；九、《关于公司符合非公开发行股票 |
《上海证 券报》 |
2010 年3 月30日 |
24
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 条件的议案》；十、逐项通过了《关于公司非公开 发行股票方案的议案》；十一、《关于公司向特定对 象非公开发行股票的预案》；十二、《批准上海回丰 投资有限公司、赤峰润丰投资有限公司、郦虹、金 美华、陶美芳、李国刚与厦门雄震矿业集团股份有 限公司关于锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司股 权及债权转让合同的议案》；十三、《批准公司与自 然人孙汉宗、自然人杨学平、自然人顾斌、自然人 郭忠河、自然人高建明、自然人王丽娟、自然人陈 建煌、自然人吴光蓉、自然人何小丽、厦门三微投 资管理股份有限公司签订的附条件生效的股份认 购协议的议案》；十四、《厦门雄震矿业集团股份有 限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说 明》；十五、《关于提请股东大会授权董事会全权办 理本次非公开发行股票的相关事宜》；十六、关于 同意参股子公司尤溪县三富矿业有限公司签订 《2010年经济责任制承包经营合同》的议案；十七、 《关于召开2009年年度股东大会的议案》 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 董事会六 届第二十 一次会议 |
2010 年 4 月14 日 |
2010年第一季度季报 | 《上海证 券报》 |
2010 年4 月15日 |
| 董事会六 届第二十 二次会议 |
2010 年 5 月16 日 |
一、《关于公司非公开发行A 股股票补充预案的议 案》（逐项表决）；二、《关于公司2010年度非公开 发行股票募集资金拟投资项目可行性分析报告的 议案》；三、《关于批准上海回丰投资有限公司、赤 峰润丰投资有限公司、郦虹、金美华、陶美芳、李 国刚与厦门雄震矿业集团股份有限公司关于锡林 郭勒盟银鑫矿业有限责任公司股权及债权转让补 充合同的议案》；四、《关于用部分闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》；五、《关于为控股子公司 厦门雄震信息技术开发有限公司融资提供担保的 议案》六、《关于批准控股子公司厦门大有同盛贸 易有限公司与锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 签订铜精矿供货协议的议案》七、《关于召开2010 年第二次临时股东大会的议案》 |
《上海证 券报》 |
2010 年5 月18日 |
| 董事会六 届第二十 三次会议 |
2010 年 5 月25 日 |
一、《为控股子公司厦门雄震信息技术有限公司 1000 万元银行贷款提供反担保的议案》二、《关于 召开2010年第三次临时股东大会的议案》 |
《上海证 券报》 |
2010 年5 月26日 |
| 董事会六 届第二十 四次会议 |
2010 年 6 月25 日 |
一、同意继续购买云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司 10％的股权的议案。二、《关于召开2010年第四次 临时股东大会的议案》 |
《上海证 券报》 |
2010 年6 月29日 |
| 董事会六 届第二十 五次会议 |
2010 年 7 月20 日 |
《关于为控股子公司厦门雄震信息技术开发有限 公司融资提供担保的议案》 |
《上海证 券报》 |
2010 年7 月22日 |
25
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 董事会六 届第二十 六次会议 |
2010 年 7 月27 日 |
一、关于修改《公司章程》的议案；二、《关于召 开2010年第五次临时股东大会的议案》 |
《上海证 券报》 |
2010 年7 月29日 |
|---|---|---|---|---|
| 董事会六 届第二十 七次会议 |
2010 年 8月2日 |
一、《厦门雄震矿业集团股份有限公司董事会关于 前次募集资金使用情况的说明》。二、《关于公司非 公开发行A股股票补充材料的议案》（逐项表决）。 1、银鑫矿业2008 年审计结果。2、银鑫矿业2010 年、2011 年盈利预测审核报告。3、按照购买基准 日2010年6月30日编制的上市公司2010年、2011 年备考合并盈利预测审核报告。4、假设2010年1 月1日完成合并的上市公司2010年、2011年备考 合并盈利预测审核报告。 |
《上海证 券报》 |
2010 年8 月3日 |
| 董事会六 届第二十 八次会议 |
2010 年 8月6日 |
董事会关于为控股子公司厦门雄震信息技术开发 有限公司融资提供担保的议案 |
《上海证 券报》 |
2010 年8 月7日 |
| 董事会六 届第二十 九次会议 |
2010 年 8 月11 日 |
2010年半年报 | 《上海证 券报》 |
2010 年8 月13日 |
| 董事会六 届第三十 次会议 |
2010 年 9月8日 |
《公司2010年度非公开发行股票补充预案的议 案》包括：一、关于银鑫矿业最近两年主要客户集 中的情况、原因、各月销售变化情况；二、关于收 购交易对方的情况；三、关于银鑫矿业同行业比较 情况 |
《上海证 券报》 |
2010 年9 月10日 |
| 董事会六 届第三十 一次会议 |
2010 年 10 月11 日 |
2010年第三季度季报 | 《上海证 券报》《中 国证券 报》 |
2010 年10 月12日 |
| 董事会六 届第三十 二次会议 |
2010 年 11 月5 日 |
一、《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》二、《关于为控股子公司厦门雄震 信息技术开发有限公司融资提供担保的议案》三、 《关于召开2010年第六次临时股东大会的议案》 |
《上海证 券报》《中 国证券 报》 |
2010 年11 月6日 |
| 董事会六 届第三十 三次会议 |
2010 年 12 月23 日 |
关于设立募集资金专项账户的议案 | 《上海证 券报》《中 国证券 报》 |
2010 年12 月25日 |
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的 要求，严格按照股东大会决议和授权，认真执行并完成股东大会决议的各项决议。
- 3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报 告
公司审计委员会由三名董事组成，其中独立董事 2 人，董事 1 人。召集人由独立董事何
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
少平先生担任。公司审计委员会根据《公司章程》、公司《审计委员会工作规程》和公司《审 议委员会议事规则》等制度进行运作。就公司 2010 年年度报告事项,公司董事会审计委员会 召开了 3 次会议,具体情况如下:
根据中国证监会相关规定及本公司董事会《审计委员会工作规程》，现对北京中证天通 会计师事务所有限公司从事本年度公司审计工作总结如下：
一、 审计前的准备工作
（一） 审计计划的确定
2011 年 1 月 7 日，审计委员会召开会议，就审计工作计划与北京中证天通会计师事务 所有限公司项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制定详细，可有力保障 审计工作顺利完成。
(二)、未审财务报表的审阅
审计进场前，审计委员会对公司编制的财务会计报表进行了认真的审阅，形成书面意见 认为：公司财务部门对 2010 年年度报告已够按照相关准则的要求做了相应的帐务处理，使 用会计政策恰当，反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况及 2010 年度的经营成果；报表 的内容与格式是按照新会计准则编制的，符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；财 务会计报表可提交注册会计师进行审计。
二、 审计过程
2011 年 1 月 7 日开始，北京中证天通会计师事务所有限公司派出 5 个审计小组对公司 总部和各子公司全面开展审计。2011 年 1 月 23 日，公司 2010 年度财务审计的现场审计工 作结束。在审计过程中，委员会采取见面、电话、传真等方式继续与年审注册会计师保持沟 通，按照年报披露时间要求，督促年审注册会计师按要求及时提交初步审计意见。项目负责 人就报表合并、会计政策运用以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与企业负责人及 审计委员会委员做了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况等有了更 加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。
三、审计报告初稿的审阅
2011 年 1 月 24 日，北京中证天通会计师事务所有限公司向审计委员会提交《审计报告》 （初稿），审计委员会召开会议，并形成书面意见，认为：经北京中证天通会计师事务所有 限公司初步审定的 2010 年年度财务会计报表真实、准确、完整，对注册会计师拟对公司财 务会计报表出具的审计意见无异议。
四、审计报告定稿的再次审阅
2011 年 1 月 26 日，审计委员会再次召开会议，认为：经北京中证天通会计师事务所有 限公司审定的 2010 年年度财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，可以 提交董事会进行表决。鉴于北京中证天通会计师事务所有限公司会计师具有较好的业务素 质，建议董事会继续聘任该会计师事务所为 2010 年度公司财务审计机构；同意将会计师从 事本年度审计工作的总结报告提交董事会审阅。
4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设薪酬与考核委员会，由三名董事组成，其中独立董事 2 人，董事 1 人， 召集人由独立董事白劭翔先生担任。薪酬与考核委员会根据《公司章程》，公司《薪酬与考 核委员会议事规则》等制度规范运作，并认真监督公司员工酬薪制度的执行情况以及薪酬发 放情况。
5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
报告期内，公司认真按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《公司信息
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
披露管理制度》的规定，加强外部信息使用人的管理。公司于 2010 年 3 月 28 日召开的董事 会六届二十次会议审议通过了《外部信息使用人管理制度》,并将严格执行本制度。
6、 董事会对于内部控制责任的声明
报告期内，公司基本建立了一套与公司财务信息相关的、符合目前公司实际情况的、较 -- 为合理的内部控制制度，符合《内部会计控制规范 基本规范》的要求，并且得到了有效的 执行；公司的会计管理内部控制完整、合理、有效；公司已建立涵盖所有业务环节的财务管 理制度，具有较强的可操作性；公司已建立明确的资金审批权限等规定，已控制相关风险； 公司各级会计人员具备相应的专业素质；公司对重要会计业务和电算化操作制定和执行了明 确的授权规定，并按期组织对账。公司的内部控制机制较为完善，能够有效实施。
7、 内幕信息知情人管理制度的执行情况
公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买 卖公司股份的情况？否
（五） 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
| 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 | 未用于分红的资金留存公司的用途 |
|---|---|
| 本报告期盈利，为弥补以前年度亏损，因此本次拟不 进行现金分红。 |
弥补以前年度亏损 |
九、 监事会报告
（一）监事会的工作情况
| 召开会议的次数 | 7 |
|---|---|
| 监事会会议情况 | 监事会会议议题 |
| 监事会六届八次会议 | 关于用募集资金置换预先已投入募集资金用途的自筹资金的议案 |
| 监事会六届九次会议 | 一、《2009年年度报告正文及摘要》二、《公司2009年利润分配方案》三、 《公司2009 年度公司监事会工作报告》四、《关于公司符合非公开发行股 票条件的议案》五、逐项审议《关于公司非公开发行股票方案的议案》六、 《关于公司向特定对象非公开发行股票的预案》七、《批准上海回丰投资有 限公司、赤峰润丰投资有限公司、郦虹、金美华、陶美芳、李国刚与厦门 雄震矿业集团股份有限公司关于锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司股权及 债权转让合同的议案》八、《批准公司与自然人孙汉宗、自然人杨学平、自 然人顾斌、自然人郭忠河、自然人高建明、自然人王丽娟、自然人陈建煌、 自然人吴光蓉、自然人何小丽、厦门三微投资管理股份有限公司签订的附 条件生效的股份认购协议的议案》九、《厦门雄震矿业集团股份有限公司董 事会关于前次募集资金使用情况的说明》十、《关于提请股东大会授权董事 会全权办理本次非公开发行股票的相关事宜》 |
| 监事会六届十次会议 | 2010年一季度报 |
| 监事会六届十一次会 议 |
一、《关于公司非公开发行A股股票补充预案的议案》（逐项表决）二、《关 于公司2010年度非公开发行股票募集资金拟投资项目可行性分析报告的议 案》三、《关于批准上海回丰投资有限公司、赤峰润丰投资有限公司、郦虹、 金美华、陶美芳、李国刚与厦门雄震矿业集团股份有限公司关于锡林郭勒 盟银鑫矿业有限责任公司股权及债权转让补充合同的议案》四、《关于用部 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 监事会六届十二次会 2010 年半年报 议 监事会六届十三次会 2010 年三季度报 议 监事会六届十四次会 《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 议
本年度公司能按公司法及公司章程的规范运作,公司重大事项决策程序合法.公司内控管 理制度进一步完善,公司高级管理人员能勤勉尽责,董事及高级管理人员在执行职务时无违反 法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
（二） 监事会对公司依法运作情况的独立意见
本年度公司能按公司法及公司章程的规范运作,公司重大事项决策程序合法.公司内控管 理制度进一步完善,公司高级管理人员能勤勉尽责,董事及高级管理人员在执行职务时无违反 法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
（三） 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司财务管理规范、有序，年报的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内 部管理制度的各项规定，年报的内容和格式符合中国证券会和证券交易所的各项规定，所包 含的信息能真实反映公司 2010 年的经营成果和财务状况，未发现参与中报编制和审核人员 有违反保密规定的行为。
- （四） 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期，公司严格按照《募集资金使用制度》使用募集资金，确保了募集资金使用和存 放的安全。公司 2009 年及 2010 年非公开发行所募集资金按照已承诺投入募投项目。公司监 事会认为，报告期公司募集资金实际投入情况与承诺一致，公司募集资金整体使用良好，董 事会关于募集资金使用情况的说明是客观、真实、完整、准确的。
（五）监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
监事会认为，报告期，公司投资、收购和出售资产项目的程序合法、有效，交易定价公 平、合理；符合《公司法》、《公司章程》和相关法律法规的规定；无内幕交易，无损害股东 权益的现象或造成公司资产流失的情况发生。
十、 重要事项
- （一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
- （二）破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
本年度公司无破产重整相关事项。
-
（三） 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
-
1、持有非上市金融企业股权情况
29
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 所持对 象名称 |
最初投 资成本 （元） |
持有数量 （股） |
占该公 司股权 比例（%） |
期末账 面价值 （元） |
报告期 损益 （元） |
报告期 所有者 权益变 动（元） |
会计核 算科目 |
股份来 源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 厦门银 行 |
72,400 | 0.03 | 72,400 | |||||
| 合计 | 72,400 | / | 72,400 | / | / |
30
（四） 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
| 交易对方或 最终控制方 |
被收购资产 | 购买日 | 资产收 购价格 |
自收购 日起至 本年末 为上市 公司贡 献的净 利润 |
是否为 关联交 易（如 是，说明 定价原 则） |
资产收购定价原则 | 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 |
所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 |
该资产 贡献的 净利润 占上市 公司净 利润的 比例(%) |
关联关系 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 周金陵 | 云南玉溪鑫盛矿业开发有限 公司10%的股权 |
2010年2月8 日 |
550 | 0 | 否 | 以往评估价值、目前市场 行情及公司实际情况 |
是 | 是 | 控股子公司 | |
| 李雪军 | 云南玉溪鑫盛矿业开发有限 公司10%的股权 |
2010 年7 月 16日 |
550 | 0 | 否 | 以往评估价值、目前市场 行情及公司实际情况 |
是 | 是 | 控股子公司 | |
| 上海回丰投 资有限公司 |
锡林郭勒盟银鑫矿业有限公 司44%股权及19791.02万元债 权 |
2010年12月 29日 |
39,151 | 856.62 | 否 | 评估价值 | 是 | 是 | 41.08 | |
| 赤峰润丰投 资有限公司 |
锡林郭勒盟银鑫矿业有限公 司3%股权及4380万元债权 |
2010年12月 29日 |
5,700 | 58.41 | 否 | 评估价值 | 是 | 是 | 2.8 | |
| 郦虹 | 锡林郭勒盟银鑫矿业有限公 司8%股权及4000万元债权 |
2010年12月 29日 |
7,520 | 155.75 | 否 | 评估价值 | 是 | 是 | 7.47 | |
| 金美华 | 锡林郭勒盟银鑫矿业有限公 司6%股权及2500万元债权 |
2010年12月 29日 |
5,140 | 116.81 | 否 | 评估价值 | 是 | 是 | 5.6 | |
| 陶美芳 | 锡林郭勒盟银鑫矿业有限公 | 2010年12月 | 5,140 | 116.81 | 否 | 评估价值 | 是 | 是 | 5.6 |
31
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 司6%股权及2500万元债权 | 29日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 李国刚 | 锡林郭勒盟银鑫矿业有限公 司5%股权 |
2010年12月 29日 |
2,200 | 97.34 | 否 | 评估价值 | 是 | 是 | 4.67 |
银鑫矿业成立于 2006 年 1 月 20 日，注册资本为人民币 4000 万元，经营范围为矿产资源勘查、开采、选矿及矿产品经营。银鑫矿业在国土资源部评 审备案的矿石储量 2121.49 余万吨，铜金属量 16.4924 万吨，平均品位 0.71%；钨金属量 3.2723 万吨，平均品位 0.14%；锡金属量 2.3758 万吨，平均品 位 0.12%；银金属总量 547.34 吨，平均品位 25 克/吨。外围铜远景储量 100 万吨。根据国土资发〔2000〕133 号文的矿产资源储量规模划分标准，银鑫 矿业拥有的道伦达坝铜多金属矿同时达到了铜中型矿、锡中型矿、钨中型矿、银中型矿的规模。银鑫矿业拥有内蒙地区最大的日处理 3000 吨的选矿厂， 主要矿产品有铜、锡、钨、银等。银鑫矿业 2008 年、2009 年均处于对道伦达坝铜多金属矿的基本建设与试生产阶段。2008 年采区矿石出矿量 23.31 万 吨，选矿厂矿石处理量 22.99 万吨，铜平均入选品位 0.84%。2009 年实际采区矿石出矿量 26.69 万吨，选矿厂矿石处理量 28.21 万吨，铜平均入选品位 0.86%。经过几年的建设投入，银鑫矿业采选规模将上升到一个新的水平，入选品味与回收率也将进一步提高。 鑫盛矿业为公司的控股子公司，收购完成后，公司持有鑫盛矿业 80%的股权。
32
-
（五） 报告期内公司重大关联交易事项
-
本年度公司无重大关联交易事项。
-
（六）重大合同及其履行情况
-
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
-
（1） 托管情况
本年度公司无托管事项。
33
（2） 承包情况
单位:万元 币种:人民币
| 出包方名称 | 承包方名称 | 承包资产情况 | 承包 资产 涉及 金额 |
承包起始日 | 承包终止 日 |
承包收益确定依据 | 承包收益对公司影响 | 是否 关联 交易 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 尤溪县三富矿 业有限公司 |
香港富名实业 公司 |
尤溪县三富矿 业有限公司 |
1,500 | 2010年3月 26日 |
2011 年3 月25日 |
根据三富矿业的生产经 营情况，并结合市场价 格对三富矿业进行了合 理的预测，商业上是合 理公允的。 |
三富矿业承包后，至2010 年12 月31日，上市公司将按持有三富 矿业的比例42%享有承包金，在 扣除无形资产摊销后，对上市公 司利润贡献基本持平。 |
否 |
34
（3）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
| 2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保 方与 上市 公司 的关 系 |
被担保方 | 担保 金额 |
担保发 生日期 (协议签 署日) |
担保起 始日 |
担保到 期日 |
担保 类型 |
担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 |
担 保 是 否 逾 期 |
是 否 存 在 反 担 保 |
是 否 为 关 联 方 担 保 |
||
| 厦门雄震 矿业集团 股份有限 公司 |
公司 本部 |
福建金海 峡担保有 限公司 |
1,000 | 2010 年 6月2日 |
2010 年 6 月25 日 |
2011 年 6 月25 日 |
连带 责任 担保 |
否 | 否 | 否 | 否 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 保） |
1,000 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 的担保） |
1,000 | ||||||||||||
| 公司对控股子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 6,500 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 6,500 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 7,500 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 8.94 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） |
0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 象提供的债务担保金额（D） |
0 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
3、 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
4、 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
35
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
（七） 承诺事项履行情况
1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
|---|---|---|
| 股改承诺 | 深圳雄震集团有限公司和上海汇衡 科技发展有限公司承诺持有厦门雄 震集团股份有限公司的股份自股改 方案实施之日起，在十二个月内不上 市交易或转让；在前项承诺期满后， 其通过上海证券交易所挂牌交易出 售股份占公司股本总数的比例在十 二个月内不超过5%，在二十四个月 内累计不超过10%。厦门合信咨询 服务有限公司和北京大有富矿投资 有限公司在受让上海汇衡科技发展 有限公司的股份后继续履行原有承 诺,杨珊珊在受让厦门合信咨询服务 有限公司股份后继续履行原有承诺。 |
2010 年1 月22 日,深圳雄震集团有限公 司、杨珊珊和北京大有富矿投资有限公 司所持股份已全部实现流通。 |
| 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 |
不适用 | 不适用 |
| 资产置换时所作承 诺 |
不适用 | 不适用 |
| 发行时所作承诺 | 2009年及2010年公司两次对特定对 象非公开发行股票，所有认购对象的 认购的新股将从股票发行日起锁定 限售36个月 |
履行中 |
| 其他对公司中小股 东所作承诺 |
不适用 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否 达到原盈利预测及其原因作出说明
本公司在非公开发行过程中，标的公司锡林郭勒盟银鑫矿业有限公司编制了未来 2 年的 盈利预测，此外，公司基于盈利预测报告披露的各项假设编制了 2010 年度、2011 年度标的 公司盈利预测及备考合并盈利预测，并经北京中证天通会计师事务所有限公司审核并出具相 应审计报告（中证天通[2010]审字第 1307 号、中证天通 [2010]审字第 1305 号）。 北京中证天通会计师事务所有限公司对本公司 2010 年度的财务报表进行了审计，并出 具了中证天通[2011]审字第 1101 号《审计报告》。公司 2010 年度审计范围已经包括了非同 一控制下企业合并取得的子公司银鑫公司自合并日后的相关业务。
截止 2010 年 12 月 31 日止，公司及标的资产 2010 年度盈利预测基本实现。
（八） 聘任、解聘会计师事务所情况
36
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|
| 是否改聘会计师事务所： | 否 |
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 北京中证天通会计师事务所有限公司 |
| 境内会计师事务所报酬 | 38 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 8 |
-
（九）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的
-
稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
-
（十）公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否
-
（十一） 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。
（十二） 信息披露索引
| （十二） 信息披露索引 | |||
|---|---|---|---|
| 事项 | 刊载的报刊名 称及版面 |
刊载日期 | 刊载的互联网网站及检索 路径 |
| 关于公司非公开发行股票申请 获得中国证监会核准的公告 |
上海证券报 | 2010年1月7日 | http//www.sse.com.cn |
| 股权解冻公告 | 上海证券报 | 2010年1月15日 | http//www.sse.com.cn |
| 股权冻结公告 | 上海证券报 | 2010年1月15日 | http//www.sse.com.cn |
| 有限售条件的流通股上市公告 | 上海证券报 | 2010年1月16日 | http//www.sse.com.cn |
| 第三大股东股份减持的公告 | 上海证券报 | 2010年1月26日 | http//www.sse.com.cn |
| 股权解押公告 | 上海证券报 | 2010年1月28日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第十八次会议决议 公告 |
上海证券报 | 2010年1月28日 | http//www.sse.com.cn |
| 简式权益变动报告书 | 上海证券报 | 2010年1月29日 | http//www.sse.com.cn |
| 第一大股东股份减持的公告 | 上海证券报 | 2010年1月29日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于签署募集资金专户存储三 方监管协议的公告 |
上海证券报 | 2010年2月6日 | http//www.sse.com.cn |
| 非公开发行股票发行结果暨股 份变动公告 |
上海证券报 | 2010年2月9日 | http//www.sse.com.cn |
| 第一大股东股份减持的公告 | 上海证券报 | 2010年2月9日 | http//www.sse.com.cn |
| 第六届监事会第八次会议决议 公告 |
上海证券报 | 2010年2月11日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第十九次会议决议 暨召开2010 年第一次临时股东 大会的通知公告 |
上海证券报 | 2010年2月11日 | http//www.sse.com.cn |
| 2010 年第一次临时股东大会决 议公告 |
上海证券报 | 2010年2月27日 | http//www.sse.com.cn |
37
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 重大不确定事项暨停牌公告 | 上海证券报 | 2010年3月23日 | http//www.sse.com.cn |
|---|---|---|---|
| 控股股东及其他关联方资金占 用和担保情况的专项说明 |
上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 简式权益变动报告书 | 上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 外部信息使用人管理制度 | 上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 年报信息披露重大差错责任追 究制度 |
上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 内幕信息及知情人管理制度 | 上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 简式权益变动报告书 | 上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 2009年年报摘要 | 上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 2009年年报 | 上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第二十次会议决议 暨召开2009 年年度股东大会的 通知公告 |
上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 非公开发行A股股票预案 | 上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 第六届监事会第九次会议决议 公告 |
上海证券报 | 2010年3月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 股票交易异常波动公告 | 上海证券报 | 2010年4月2日 | http//www.sse.com.cn |
| 第一季度季报 | 上海证券报 | 2010年4月15日 | http//www.sse.com.cn |
| 2009年度股东大会决议公告 | 上海证券报 | 2010年4月21日 | http//www.sse.com.cn |
| 股票交易异常波动公告 | 上海证券报 | 2010年4月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 股票交易异常波动公告 | 上海证券报 | 2010年5月13日 | http//www.sse.com.cn |
| 非公开发行A 股股票预案补充 公告 |
上海证券报 | 2010年5月18日 | http//www.sse.com.cn |
| 第六届监事会第十一次会议决 议公告 |
上海证券报 | 2010年5月18日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第二十二次会议决 议暨召开2010 年第二次临时股 东大会的通知公告 |
上海证券报 | 2010年5月18日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于为控股子公司提供反担保 公告 |
上海证券报 | 2010年5月26日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第二十三次会议决 议公告暨召开2010 年第三次临 时股东大会的通知公告 |
上海证券报 | 2010年5月26日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于召开2010 年第二次临时股 东大会提示性公告 |
上海证券报 | 2010年5月27日 | http//www.sse.com.cn |
| 2010 年第二次临时股东大会决 议公告 |
上海证券报 | 2010年6月3日 | http//www.sse.com.cn |
| 2010 年第三次临时股东大会决 议公告 |
上海证券报 | 2010年6月11日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第二十四次会议决 议暨召开2010 年第四次临时股 东大会的通知公告 |
上海证券报 | 2010年6月29日 | http//www.sse.com.cn |
38
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 2010 年第四次临时股东大会决 议公告 |
上海证券报 | 2010年7月16日 | http//www.sse.com.cn |
|---|---|---|---|
| 董事会六届第二十五次会议决 议公告 |
上海证券报 | 2010年7月22日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第二十六次会议决 议暨召开2010 年第五次临时股 东大会的通知公告 |
上海证券报 | 2010年7月29日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第二十七次会议决 议公告 |
上海证券报 | 2010年8月3日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第二十八次会议决 议公告 |
上海证券报 | 2010年8月7日 | http//www.sse.com.cn |
| 半年报摘要 | 上海证券报 | 2010年8月13日 | http//www.sse.com.cn |
| 半年报 | 上海证券报 | 2010年8月13日 | http//www.sse.com.cn |
| 2010 年第五次临时股东大会决 议公告 |
上海证券报 | 2010年8月17日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第三十次会议决议 公告 |
上海证券报 | 2010年9月10日 | http//www.sse.com.cn |
| 简式权益变动报告书 | 上海证券报 | 2010年9月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 第二大股东股份减持的公告 | 上海证券报 | 2010年9月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 第三季度季报 | 上海证券报、 中国证券报 |
2010年10月12日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于闲置募集资金暂时补充流 动资金归还的公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年11月4日 | http//www.sse.com.cn |
| 第六届监事会第十四次会议决 议公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年11月6日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第三十二次会议决 议公告暨召开2010 年第六次临 时股东大会的通知公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年11月6日 | http//www.sse.com.cn |
| 股票交易异常波动公告 | 上海证券报、 中国证券报 |
2010年11月17日 | http//www.sse.com.cn |
| 2010 年第六次临时股东大会决 议公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年11月23日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于向特定对象非公开发行股 票的申请获得中国证监会发行 审核委员会有条件审核通过的 公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年12月1日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于公司非公开发行股票申请 获得中国证监会核准的公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年12月23日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于更换证券事务代表的公告 | 上海证券报、 中国证券报 |
2010年12月25日 | http//www.sse.com.cn |
| 董事会六届第三十三次会议决 议公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年12月25日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于签署募集资金专户存储三 | 上海证券报、 | 2010年12月28日 | http//www.sse.com.cn |
39
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 方监管协议的公告 | 中国证券报 | ||
|---|---|---|---|
| 非公开发行股票发行情况报告 书 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年12月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 关于锡林郭勒盟银鑫矿业有限 责任公司股权过户完成公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年12月30日 | http//www.sse.com.cn |
| 非公开发行股票发行结果暨股 份变动公告 |
上海证券报、 中国证券报 |
2010年12月30日 | http//www.sse.com.cn |
十一、 财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一 ( ) 审计报告
40
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
审 计 报 告
中证天通[2011]证审字第1101 号
厦门雄震矿业集团股份有限公司全体股东 :
我们审计了后附的厦门雄震矿业集团股份有限公司（以下简称雄震集团） 财务报表，包括 2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2010年度的 利润表和合并利润表、2010年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表、2010 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则及其补充规定编制财务报表是雄震集团管理层的责任。 这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用适当的会计政 策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额 和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。
三、审计意见
我们认为，雄震集团财务报表已经按照企业会计准则及其补充规定编制， 在所有重大方面公允反映了雄震集团 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
北京中证天通会计师事务所有限公司
中国注册会计师： 戴波
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中国注册会计师：李朝辉
2011 年 1 月 30 日
（二） 财务报表
41
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
合并资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:厦门雄震矿业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （四）、 1、 |
406,329,799.93 | 1,830,489.61 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | （四）、 2、 |
5,500,000.00 | |
| 应收账款 | （四）、 4、 |
67,600,578.48 | 11,849,640.25 |
| 预付款项 | （四）、 6、 |
72,061,992.88 | 26,726,638.94 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | （四）、 3、 |
575,516.29 | 575,516.29 |
| 其他应收款 | （四）、 5、 |
9,713,729.85 | 27,576,848.23 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （四）、 7、 |
21,490,508.62 | 19,256,785.97 |
| 一年内到期的非流动 资产 |
|||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 583,272,126.05 | 87,815,919.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放委托贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | （四）、 8、 |
11,285.43 | 11,285.43 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （四）、 | 57,135,149.96 | 59,456,895.22 |
42
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 9、 | |||
|---|---|---|---|
| 投资性房地产 | （四）、 10、 |
3,230,410.61 | 3,353,620.37 |
| 固定资产 | （四）、 11、 |
206,323,627.34 | 7,285,501.35 |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | 1,249,471.76 | ||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | （四）、 12、 |
786,323,857.22 | 53,850,670.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （四）、 13、 |
53,518,035.06 | 7,082,403.79 |
| 长期待摊费用 | （四）、 14、 |
5,307,545.55 | 168,506.37 |
| 递延所得税资产 | （四）、 15、 |
14,433,663.31 | 14,094,537.46 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,127,533,046.24 | 145,303,419.99 | |
| 资产总计 | 1,710,805,172.29 | 233,119,339.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （四）、 17、 |
34,578,620.00 | 36,595,455.76 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | （四）、 18、 |
18,660,873.00 | |
| 应付账款 | （四）、 19、 |
32,455,526.47 | 19,483,283.92 |
| 预收款项 | （四）、 20、 |
545,068.81 | 20,833,676.46 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | （四）、 21、 |
3,000.00 | 546,739.18 |
| 应交税费 | （四）、 | 25,543,118.17 | 6,019,515.74 |
43
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 22、 | |||
|---|---|---|---|
| 应付利息 | 16,007,847.86 | ||
| 应付股利 | （四）、 24、 |
72,000.00 | 72,000.00 |
| 其他应付款 | （四）、 25、 |
534,326,362.99 | 83,403,074.64 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动 负债 |
|||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 646,184,569.44 | 182,961,593.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | （四）、 27、 |
216,383.25 | |
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | （四）、 26、 |
0 | 28,502,286.21 |
| 递延所得税负债 | 105,528,066.27 | 11,758,913.05 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 105,528,066.27 | 40,477,582.51 | |
| 负债合计 | 751,712,635.71 | 223,439,176.07 | |
| 所有者权益（或股东权 益）： |
|||
| 实收资本（或股本） | （四）、 28、 |
163,217,300.00 | 79,466,400.00 |
| 资本公积 | （四）、 29、 |
745,042,102.95 | 3,044,217.87 |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （四）、 30、 |
-68,953,153.14 | -89,807,386.84 |
| 外币报表折算差额 |
44
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 归属于母公司所有者 权益合计 |
839,306,249.81 | -7,296,768.97 | |
|---|---|---|---|
| 少数股东权益 | 119,786,286.77 | 16,976,932.18 | |
| 所有者权益合计 | 959,092,536.58 | 9,680,163.21 | |
| 负债和所有者权益 总计 |
1,710,805,172.29 | 233,119,339.28 |
法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮
45
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
母公司资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:厦门雄震矿业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 136,901,635.06 | 180,297.14 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （十一）、 1、 |
2,613,876.17 | 6,418,697.41 |
| 预付款项 | 5,056,324.73 | 8,962,559.50 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | （十一）、 2、 |
232,591,342.30 | 71,861,913.56 |
| 存货 | 10,515,205.13 | 15,918,122.29 | |
| 一年内到期的非流动 资产 |
|||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 387,678,383.39 | 103,341,589.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | 11,285.43 | 11,285.43 | |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十一）、 3、 |
496,874,906.12 | 85,602,481.38 |
| 投资性房地产 | 3,230,410.61 | 3,353,620.37 | |
| 固定资产 | 3,115,519.89 | 687,834.89 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 13,200.00 | 16,800.00 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 84,822.37 | 168,506.37 |
46
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 递延所得税资产 | 12,048,158.26 | 11,348,412.70 | ||
|---|---|---|---|---|
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 515,378,302.68 | 101,188,941.14 | ||
| 资产总计 | 903,056,686.07 | 204,530,531.04 | ||
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 26,595,455.76 | |||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 12,217,258.50 | 15,169,867.00 | ||
| 预收款项 | 9,907,085.46 | |||
| 应付职工薪酬 | 489,710.93 | |||
| 应交税费 | -297,398.42 | 3,338,931.17 | ||
| 应付利息 | 16,007,847.86 | |||
| 应付股利 | 72,000.00 | 72,000.00 | ||
| 其他应付款 | 52,822,328.18 | 92,165,971.92 | ||
| 一年内到期的非流动 负债 |
||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 64,814,188.26 | 163,746,870.10 | ||
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 114,025.17 | |||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | 28,502,286.21 | |||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 28,616,311.38 | |||
| 负债合计 | 64,814,188.26 | 192,363,181.48 | ||
| 所有者权益（或股东权 益）： |
||||
| 实收资本（或股本） | 163,217,300.00 | 79,466,400.00 | ||
| 资本公积 | 749,048,324.10 | 3,044,217.87 | ||
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 |
47
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 一般风险准备 | |||
|---|---|---|---|
| 未分配利润 | -74,023,126.29 | -70,343,268.31 | |
| 所有者权益（或股东权益） 合计 |
838,242,497.81 | 12,167,349.56 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 |
903,056,686.07 | 204,530,531.04 |
法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮
48
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
合并利润表
— 2010 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 231,384,545.25 | 125,130,209.83 | |
| 其中：营业收入 | （四）、 31、 |
231,384,545.25 | 125,130,209.83 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 194,840,777.19 | 146,463,941.18 | |
| 其中：营业成本 | 179,499,386.17 | 115,579,257.91 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | （四）、 32、 |
1,478,250.04 | 465,283.91 |
| 销售费用 | 1,905,314.74 | ||
| 管理费用 | 13,759,381.96 | 12,387,689.68 | |
| 财务费用 | （四）、 33、 |
1,834,577.74 | 6,318,778.00 |
| 资产减值损失 | （四）、 35、 |
-1,730,818.72 | 9,807,616.94 |
| 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填 列） |
（四）、 34、 |
-2,321,745.26 | -10,195,650.16 |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 |
|||
| 汇兑收益（损失以“－”号填 列） |
|||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 34,222,022.80 | -31,529,381.51 | |
| 加：营业外收入 | （四）、 36、 |
1,301,362.11 | 215,186.77 |
49
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 减：营业外支出 | （四）、 37、 |
597,422.03 | 14,411,675.11 |
|---|---|---|---|
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） |
34,925,962.88 | -45,725,869.85 | |
| 减：所得税费用 | （四）、 38、 |
9,260,294.70 | -6,201,255.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,665,668.18 | -39,524,613.96 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 20,854,233.70 | -37,395,858.11 | |
| 少数股东损益 | 4,811,434.48 | -2,128,755.85 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.219 | -0.471 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.219 | -0.471 | |
| 七、其他综合收益 | |||
| 八、综合收益总额 | 25,665,668.18 | -39,524,613.96 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益 总额 |
20,854,233.70 | -37,395,858.11 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,811,434.48 | -2,128,755.85 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮
50
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
母公司利润表
— 2010 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | （十一）、 4、 |
19,009,581.34 | 106,285,514.97 |
| 减：营业成本 | 13,977,264.19 | 98,572,970.00 | |
| 营业税金及附加 | 238,358.94 | 386,843.10 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 8,014,071.66 | 9,393,246.90 | |
| 财务费用 | 289,323.34 | 6,099,371.05 | |
| 资产减值损失 | -1,522,240.22 | 1,360,323.02 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号 填列） |
-2,321,745.26 | -10,195,650.16 | |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 |
|||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4,308,941.83 | -19,722,889.26 | |
| 加：营业外收入 | 505,922.11 | 14,950.00 | |
| 减：营业外支出 | 540,950.54 | 12,388,989.92 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） |
-4,343,970.26 | -32,096,929.18 | |
| 减：所得税费用 | -664,112.28 | -4,347,985.86 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,679,857.98 | -27,748,943.32 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 | |||
| 六、其他综合收益 | |||
| 七、综合收益总额 | -3,679,857.98 | 27,748,943.32 |
法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮
51
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
合并现金流量表
— 2010 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金 流量： |
|||
| 销售商品、提供劳务 收到的现金 |
190,819,147.51 | 140,221,493.90 | |
| 客户存款和同业存放 款项净增加额 |
|||
| 向中央银行借款净增 加额 |
|||
| 向其他金融机构拆入 资金净增加额 |
|||
| 收到原保险合同保费 取得的现金 |
|||
| 收到再保险业务现金 净额 |
|||
| 保户储金及投资款净 增加额 |
|||
| 处置交易性金融资产 净增加额 |
|||
| 收取利息、手续费及 佣金的现金 |
|||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加 额 |
|||
| 收到的税费返还 | 24,058.00 | ||
| 收到其他与经营活动 有关的现金 |
（四）、 40、 |
21,465,293.43 | 6,844,639.05 |
| 经营活动现金流入 小计 |
212,308,498.94 | 147,066,132.95 | |
| 购买商品、接受劳务 支付的现金 |
246,690,737.54 | 139,375,656.07 | |
| 客户贷款及垫款净增 加额 |
|||
| 存放中央银行和同业 |
52
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 款项净增加额 | |||
|---|---|---|---|
| 支付原保险合同赔付 款项的现金 |
|||
| 支付利息、手续费及 佣金的现金 |
|||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职 工支付的现金 |
3,493,818.61 | 3,441,424.23 | |
| 支付的各项税费 | 8,166,669.85 | 2,146,761.71 | |
| 支付其他与经营活动 有关的现金 |
（四）、 40、 |
39,687,887.32 | 18,087,206.28 |
| 经营活动现金流出 小计 |
298,039,113.32 | 163,051,048.29 | |
| 经营活动产生的 现金流量净额 |
-85,730,614.38 | -15,984,915.34 | |
| 二、投资活动产生的现金 流量： |
|||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的 现金 |
|||
| 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 |
900,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 |
|||
| 收到其他与投资活动 有关的现金 |
|||
| 投资活动现金流入 小计 |
900,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 |
2,332,102.61 | 1,640,663.91 | |
| 投资支付的现金 | 11,150,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 |
277,833,406.16 |
53
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 支付其他与投资活动 有关的现金 |
|||
|---|---|---|---|
| 投资活动现金流出 小计 |
291,315,508.77 | 1,640,663.91 | |
| 投资活动产生的 现金流量净额 |
-290,415,508.77 | -1,640,663.91 | |
| 三、筹资活动产生的现金 流量： |
|||
| 吸收投资收到的现金 | 837,600,077.10 | ||
| 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 |
|||
| 取得借款收到的现金 | 34,578,620.00 | 13,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动 有关的现金 |
51,965,074.44 | 33,495,067.21 | |
| 筹资活动现金流入 小计 |
924,143,771.54 | 46,495,067.21 | |
| 偿还债务支付的现金 | 105,664,852.20 | 19,517,224.14 | |
| 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 |
17,696,097.88 | 4,419,112.03 | |
| 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 |
|||
| 支付其他与筹资活动 有关的现金 |
20,137,387.99 | 10,691,876.20 | |
| 筹资活动现金流出 小计 |
143,498,338.07 | 34,628,212.37 | |
| 筹资活动产生的 现金流量净额 |
780,645,433.47 | 11,866,854.84 | |
| 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 |
|||
| 五、现金及现金等价物净 增加额 |
404,499,310.32 | -5,758,724.41 | |
| 加：期初现金及现金 等价物余额 |
1,830,489.61 | 7,589,214.02 | |
| 六、期末现金及现金等价 物余额 |
406,329,799.93 | 1,830,489.61 |
法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮
54
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
母公司现金流量表
— 2010 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金 流量： |
|||
| 销售商品、提供劳务 收到的现金 |
10,608,799.81 | 107,950,609.90 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动 有关的现金 |
40,998,797.49 | 16,561,570.00 | |
| 经营活动现金流入 小计 |
51,607,597.30 | 124,512,179.90 | |
| 购买商品、接受劳务 支付的现金 |
4,388,959.00 | 105,116,128.81 | |
| 支付给职工以及为职 工支付的现金 |
1,561,654.67 | 592,507.87 | |
| 支付的各项税费 | 4,061,924.04 | 1,997,007.44 | |
| 支付其他与经营活动 有关的现金 |
34,545,398.29 | 18,572,651.42 | |
| 经营活动现金流出 小计 |
44,557,936.00 | 126,278,295.54 | |
| 经营活动产生的 现金流量净额 |
7,049,661.30 | -1,766,115.64 | |
| 二、投资活动产生的现金 流量： |
|||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的 现金 |
|||
| 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 |
|||
| 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 |
|||
| 收到其他与投资活动 有关的现金 |
|||
| 投资活动现金流入 |
55
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 小计 | |||
|---|---|---|---|
| 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 |
158,707.08 | 113,052.99 | |
| 投资支付的现金 | 615,602,170.00 | ||
| 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 |
|||
| 支付其他与投资活动 有关的现金 |
|||
| 投资活动现金流出 小计 |
615,760,877.08 | 113,052.99 | |
| 投资活动产生的 现金流量净额 |
-615,760,877.08 | -113,052.99 | |
| 三、筹资活动产生的现金 流量： |
|||
| 吸收投资收到的现金 | 837,600,077.10 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动 有关的现金 |
33,293,780.12 | 21,667,300.00 | |
| 筹资活动现金流入 小计 |
870,893,857.22 | 24,667,300.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 95,664,852.20 | 11,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 |
16,333,922.59 | 1,038,567.64 | |
| 支付其他与筹资活动 有关的现金 |
13,462,528.73 | 10,690,000.00 | |
| 筹资活动现金流出 小计 |
125,461,303.52 | 22,728,567.64 | |
| 筹资活动产生的 现金流量净额 |
745,432,553.70 | 1,938,732.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 |
|||
| 五、现金及现金等价物净 增加额 |
136,721,337.92 | 59,563.73 | |
| 加：期初现金及现金 等价物余额 |
180,297.14 | 120,733.41 |
56
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 六、期末现金及现金等价 物余额 |
136,901,635.06 | 180,297.14 | |
|---|---|---|---|
| 法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮 |
57
合并所有者权益变动表
— 2010 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合 计 |
||||||||
| 实收资本（或 股本） |
资本公积 | 减：库 存股 |
专项储 备 |
盈余公 积 |
一般风 险准备 |
未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年 年末余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -89,807,386.84 | 16,976,932.18 | 9,680,163.21 | |||||
| 加： 会计政策 变更 |
||||||||||
| 前期差错 更正 |
||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年 年初余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -89,807,386.84 | 16,976,932.18 | 9,680,163.21 | |||||
| 三、本期 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） |
83,750,900.00 | 741,997,885.08 | 20,854,233.70 | 102,809,354.59 | 949,412,373.37 | |||||
| （一）净 利润 |
20,854,233.70 | 4,811,434.48 | 25,665,668.18 |
58
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| （二）其 他综合收 益 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上述（一） 和（二） 小计 |
20,854,233.70 | 4,811,434.48 | 25,665,668.18 | |||||||
| （三）所 有者投入 和减少资 本 |
83,750,900.00 | 741,997,885.08 | 97,997,920.11 | 923,746,705.19 | ||||||
| 1．所有者 投入资本 |
83,750,900.00 | 746,004,106.23 | 829,755,006.23 | |||||||
| 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 |
||||||||||
| 3．其他 | -4,006,221.15 | 97,997,920.11 | 93,991,698.96 | |||||||
| （四）利 润分配 |
||||||||||
| 1．提取盈 余公积 |
||||||||||
| 2．提取一 般风险准 备 |
||||||||||
| 3．对所有 者（或股 |
59
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （六）专 项储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （七）其 他
60
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 四、本期 期末余额 |
163,217,300.00 | 745,042,102.95 | -68,953,153.14 | 119,786,286.77 | 959,092,536.58 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 益 |
所有者权益合 计 |
||||||||
| 实收资本（或 股本） |
资本公积 | 减：库 存股 |
专项储 备 |
盈余公 积 |
一般风 险准备 |
未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年 末余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -52,411,528.73 | 19,105,688.03 | 49,204,777.17 | |||||
| 加：会计政 策变更 |
||||||||||
| 前期差错 更正 |
||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年 初余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -52,411,528.73 | 19,105,688.03 | 49,204,777.17 | |||||
| 三、本期增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列） |
-37,395,858.11 | -2,128,755.85 | -39,524,613.96 | |||||||
| （一）净利 润 |
-37,395,858.11 | -2,128,755.85 | -39,524,613.96 |
61
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| （二）其他 综合收益 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上述（一） 和（二）小 计 |
-37,395,858.11 | -2,128,755.85 | -39,524,613.96 | |||||||
| （三）所有 者投入和 减少资本 |
||||||||||
| 1．所有者 投入资本 |
||||||||||
| 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 |
||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润 分配 |
||||||||||
| 1．提取盈 余公积 |
||||||||||
| 2．提取一 般风险准 备 |
||||||||||
| 3．对所有 者（或股 东）的分配 |
||||||||||
| 4．其他 |
62
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| （五）所有 者权益内 部结转 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．资本公 积转增资 本（或股 本） |
||||||||||
| 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） |
||||||||||
| 3．盈余公 积弥补亏 损 |
||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项 储备 |
||||||||||
| 1．本期提 取 |
||||||||||
| 2．本期使 用 |
||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期 末余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -89,807,386.84 | 16,976,932.18 | 9,680,163.21 |
法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮
63
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
母公司所有者权益变动表
— 2010 年 1 12 月
单位:元 币种:人民币
| 201 | 0年1—12月 | 0年1—12月 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 |
未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末 余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -70,343,268.31 | 12,167,349.56 | ||||
| 加：会计 政策变更 |
||||||||
| 前 期差错更正 |
||||||||
| 其 他 |
||||||||
| 二、本年年初 余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -70,343,268.31 | 12,167,349.56 | ||||
| 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） |
83,750,900.00 | 746,004,106.23 | -3,679,857.98 | 826,075,148.25 | ||||
| （一）净利润 | -3,679,857.98 | -3,679,857.98 | ||||||
| （二）其他综 合收益 |
||||||||
| 上述（一）和 | -3,679,857.98 | -3,679,857.98 |
64
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| （二）小计 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （三）所有者 投入和减少资 本 |
83,750,900.00 | 746,004,106.23 | 829,755,006.23 | |||||
| 1．所有者投入 资本 |
83,750,900.00 | 746,004,106.23 | 829,755,006.23 | |||||
| 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 |
||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分 配 |
||||||||
| 1．提取盈余公 积 |
||||||||
| 2.提取一般风 险准备 |
||||||||
| 3．对所有者 （或股东）的 分配 |
||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者 权益内部结转 |
||||||||
| 1．资本公积转 增资本（或股 本） |
65
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 2．盈余公积转 增资本（或股 本） |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．盈余公积弥 补亏损 |
||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储 备 |
||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末 余额 |
163,217,300.00 | 749,048,324.10 | -74,023,126.29 | 838,242,497.81 |
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股 本） |
资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准 备 |
未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末 余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -42,594,324.99 | 39,916,292.88 | ||||
| 加：会计 政策变更 |
||||||||
| 前 期差错更正 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 其他 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 二、本年年初 余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -42,594,324.99 | 39,916,292.88 | ||||
| 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） |
-27,748,943.32 | -27,748,943.32 | ||||||
| （一）净利润 | -27,748,943.32 | -27,748,943.32 | ||||||
| （二）其他综 合收益 |
||||||||
| 上述（一）和 （二）小计 |
-27,748,943.32 | -27,748,943.32 | ||||||
| （三）所有者 投入和减少资 本 |
||||||||
| 1．所有者投入 资本 |
||||||||
| 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 |
||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分 配 |
||||||||
| 1．提取盈余公 积 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 2.提取一般风 险准备 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．对所有者 （或股东）的 分配 |
||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者 权益内部结转 |
||||||||
| 1．资本公积转 增资本（或股 本） |
||||||||
| 2．盈余公积转 增资本（或股 本） |
||||||||
| 3．盈余公积弥 补亏损 |
||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储 备 |
||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末 余额 |
79,466,400.00 | 3,044,217.87 | -70,343,268.31 | 12,167,349.56 |
法定代表人：陈东 主管会计工作负责人：应海珍 会计机构负责人：高亮
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（三） 公司概况
厦门雄震矿业集团股份有限公司（以下简称本公司）经厦门市经济体制改革委员会以厦 体改[1992]008 号文及中国人民银行厦门分行人银[92]179 号文同意，并经国家证券委员会证 委发[1993]20 号文确认，在厦门市电气设备厂（该厂于 1975 年由厦门几家企业合并而成） 改制的基础上，于 1992 年 9 月以社会募集方式组建股份有限公司（名称为厦门市龙舟实业 股份有限公司），发行股票 1300 万股（其中 700 万股由厦门市电气设备厂净资产折股而成， 600 万社会公众股以出售认购表方式发售），股票每股面值人民币 1 元，发售价每股人民币 1.70 元，本公司的股本为人民币 1300 万元。
1993 年 8 月 7 日，厦门市体改委厦体改[1993]045 号文同意本公司增资扩股 3730 万股， 本公司股本变更为人民币 5030 万元。1995 年元月，本公司更名为厦门市龙舟实业（集团） 股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会监发审字[1996]第 048 号文审核批准和国务院证券委员会 [1993]20 号文确认，本公司发行的 A 股股票于 1996 年 5 月 31 日在上海证券交易所上市。 经 1995 年度股东大会决议批准，本公司向全体股东每 10 股送 2 股并派发现金红利人民币 1.00 元（含税），至此本公司股本增加至人民币 6036 万元。
1998 年度，中国宝安集团股份有限公司将其持有的本公司 39.76%的股份转让给深圳市 雄震投资有限公司，1999 年本公司变更为厦门雄震集团股份有限公司。
公司股权分置改革方案已经 2007 年 1 月 8 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会暨 相关股东会议审议通过。股权分置改革方案为用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠 股本，流通股股东每持有 10 股股份将获得 5 股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方 面定向转增 7,560,000 股。股权分置改革方案实施股权登记日为 2007 年 1 月 18 日，公司股 票复牌日为 2007 年 1 月 22 日，至此本公司股本增加至人民币 6792 万元。
根据 2007 年第七次临时股东大会暨相关股东会议决议，雄震集团以 2007 年 6 月 30 日 股本 67,920,000.00 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体股东转 增股本，股东每持有 10 股流通股将获得 1.7 股的转增股份。雄震集团增加股本 11,546,400.00 元,全部由资本公积转增。转增后股本增加至人民币 79,466,400.00 元。
根据股东会议审议通过的股权分置改革方案，公司第一次有限售条件的股份 9,196,200.00 股于 2008 年 1 月 22 日上市流通。截止 2008 年 12 月 31 日,流通股共占总股本 的 44.96%。主要非流通股股东为深圳雄震集团有限公司。
公司于 2008 年 5 月 22 日召开的 2008 年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于 公司名称变更的议案》，经厦门市工商行政管理局核准，本公司名称由"厦门雄震集团股份有 " " " 限公司 变更为 厦门雄震矿业集团股份有限公司 。
根据 2009 年 8 月 26 日召开的 2009 年第三次临时股东大会表决通过的非公开发行股票 的议案，公司以 2009 年 8 月 9 日董事会六届第十五次会议决议确定的发行价格 10.17 元/股 非公开发行 1,868.24 万股新股，该方案获中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1487 号文 核准。定向增发后公司股本增加至人民币 9,814.88 万元。2010 年 2 月 4 日公司已收到有限 售条件股股东以货币缴纳的认股款。
根据公司 2010 年 3 月 28 日召开的第六届董事会第 20 次会议与 2010 年 5 月 16 日召开 的第六届董事会第二十二次会议决议通过的非公开发行股票的议案，决定以 2010 年 3 月 28 日董事会六届第二十次会议决议确定的发行价格 10.22 元/股非公开发行 65,068,500.00 股新 股，该方案获中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1867 号文核准。2010 年 12 月 24 日 公司已收到有限售条件股股东以货币缴纳的认股款。
本公司企业法人营业执照注册号为 350200100006321，注册资本为人民币 98,148,800.00 元。本公司经营范围：1、对矿山、矿山工程建设业的投资与管理；2、批发零售矿产品、有
69
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
色金属；3、经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营 或禁止进出口的商品及技术除外；4、信息咨询；5、智能高新技术产品的、销售、服务；6、 接受委托经营管理资产和股权。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的 许可后方可经营）。目前，本公司的组织架构如下图所示：
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- （四） 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
- 2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
-
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
-
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
70
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企 业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并 资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债， 按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、 费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流 量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购 买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编 制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债 以公允价值列示。
6、 合并财务报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制 被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的 认股权证等潜在表决权因素。
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽 不足 50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳 入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长 期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公 司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。少 数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。母公司在报告期内 因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并 利润表。
（3）子公司会计政策
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控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记 账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入 当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款 费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
9、 金融工具：
- （1）金融资产、金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负 债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
- （2）金融工具确认依据和计量方法
①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融 资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当 终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 ②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
-
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能
-
发生的交易费用。但是，下列情况除外：
-
a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
-
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
-
c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再 适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
-
④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
-
a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；
-
b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适 合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
-
c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
-
d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没 有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
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-
(a)按照或有事项准则确定的金额；
-
(b)初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关 外，按照下列规定处理：
-
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利 得或损失，计入当期损益；
-
b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当 期损益。
- （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的 报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在 公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。
（4）金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对 单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融 资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：①可供出售金融资产能以公允价值可 靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产 以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值 低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金 融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以 转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于 账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
- (5)、金融资产转移的确认与计量
①金融资产转移的确认： 企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
-
a、企业以不附追索权方式出售金融资产；
-
b、将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允 价值回购；
-
c、将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是 一项重大价外期权。
-
②金融资产转移的计量：
-
a、金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；
-
b、金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，
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在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认 部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相 对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
10、 应收款项：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 公司董事会认为单项金额重大且账龄时间较长的 应收款项作为单项金额重大的应收款项，其他作 为单项金额非重大的应收款项。 |
|---|---|
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 |
（2） 按组合计提坏账准备应收款项：
| （2） 按组合计提坏账准备应收款项： | |
|---|---|
| 确定组合的依据： | |
| 组合名称 | 依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合 余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准 备。 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法： | |
| 组合名称 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例说明 | 其他应收款计提比例说明 |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年） | 3% | 3% |
| 1－2年 | 10% | 10% |
| 2－3年 | 20% | 20% |
| 3－4年 | 50% | 50% |
| 4－5年 | 70% | 70% |
| 5年以上 | 100% | 100% |
11、 存货：
- （1） 存货的分类
原材料、辅助材料、在产品、库存商品、低值易耗品。
- （2）发出存货的计价方法 加权平均法
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或销 售价格低于成本的情况，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年 终时提取存货跌价损失准备。
- （4）存货的盘存制度
永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
- 1) 低值易耗品
一次摊销法
低值易耗品购进时按实际成本计价
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
- (2) 投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按下列方法确认其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与所支付对价之间的差额调整资 本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生 的各项直接相关费用计入企业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事 项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠 计量的，购买方应当将其计入合并成本。
除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本的确定： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定的价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果 该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成 本以换出资产的账面价值计量。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债 务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益； 债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。
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(3) 后续计量及损益确认方法
①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
- （3）投资收益确认
①采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。 ②采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润 或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。 采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
- (4) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
(5) 减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会 计期间不得转回。
13、 投资性房地产：
投资性房地产，是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性 房地产按照成本模式进行计量，并按相关会计准则计提折旧或摊销。投资性房地产转换为其 他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账 价值。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其 账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。投资性房地产的资产减值准备的计提见资产减 值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、 固定资产：
- （1）固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法 (年限平均法)提取折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 20-40 | 4-10 | 2.25-4.5 |
| 机器设备 | 10 | 4-10 | 9 |
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| 电子设备 | 5 | 4-10 | 18 |
|---|---|---|---|
| 运输设备 | 5 | 4-10 | 18 |
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值 准备按单项资产计提。
当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
④已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。
（4） 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实 际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
（5）其他说明
固定资产是指使用年限在一年以上，能为企业生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、电子仪器仪表、运输设备及其他设备。
固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非 现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资 产，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允 价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的， 以换出资产的账面价值计价。
15、 在建工程：
（1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、 大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。
（2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态 之前发生的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定 资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本， 并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。
16、 借款费用:
（1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下 列三个条件时，借款费用予以资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
（2）资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根 据项目的累计资产支出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确认一般借款应予资本化的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后， 应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生 时计入当期损益。
（3）资本化率的确定
①为购建固定资产入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
（4）暂停资本化
若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。
（5）停止资本化
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当 停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售 的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
17、 无形资产：
（1）无形资产计价
①外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发 生的实际成本入账；
②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；
③勘探成本发生按发生额暂时先计入无形资产，勘探成本包括收购探矿权、地质及地理勘测、 勘探训练、抽样及挖掘及与商业及技术上可行性研究有关的活动的成本。如能合理确定勘探 资产可投入商业生产，资本化之勘探成本转入无形资产。如预计不能投入商业生产时，资本 化之勘探成本一次计入当期损益。
④企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的 支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：
a.开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市 场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。
b.该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
（2） 摊销方法：使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平 均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还 需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
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18、 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
19、 预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
- （1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
- （3）该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债主要系很可能发生的为其他单位担保而形成的负债。本公司依照以往的 经验对提供担保可能对本公司产生的损失计算预计负债之金额。
20、 股份支付及权益工具：
股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易。
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支 付，按照授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股 份或者其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
21、 收入：
（1）产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购买方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计 量时确认为利息收入和使用费收入。
22、 政府补助：
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益 时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当 期损益。
23、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
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产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不 予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
24、 经营租赁、融资租赁：
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经 营租赁。
（1）经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。
（2）融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利 率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
25、 主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 无
（2） 会计估计变更 无
26、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 无
（2） 未来适用法 无
27、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
- 1、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、 工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等。公司在职工为其提供服
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供 服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工 社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本 公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比 例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生 产成本或费用。
2、 资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是 否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金 额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法： （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是 否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表 明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属 于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场 价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的 最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产 的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处 置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现 值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
（3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资 产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4 ）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策 方式等。
3、所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税 费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
4、利润分配：
根据《公司法》和公司章程规定，归属于母公司净利润分配顺序如下：
-
（1）弥补以前年度亏损；
-
（2）提取法定盈余公积 10%；
（3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；
- （4）根据股东大会决议支付普通股股利。
（五） 税项：
1、主要税种及税率
| 1、主要税种及税率 | ||
|---|---|---|
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 17%、6%、4% | 矿石销售按17% |
| 营业税 | 5% | 房租收入、其它业务收入 |
| 城市维护建设税 | 7% | 应纳增值税额、营业税额 |
| 企业所得税 | 22%、25% | 应纳税所得额 |
| 教育附加税 | 3% | 应纳增值税、营业税额 |
本公司及设立在厦门经济特区和深圳经济特区的子公司原享受 15%所得税优惠税率， 现按《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的相关规定，本年按 22%税率执 行。
82
（六） 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
| 子公司全称 | 子公司类型 | 注册 地 |
业务性质 | 注册资 本 |
经营范围 | 期末实 际出资 额 |
实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 |
持股 比例 (%) |
表决 权比 例 (%) |
是 否 合 并 报 表 |
少 数 股 东 权 益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 厦门雄震信息技术开发有 限公司 |
全资子公司 | 厦门 | IT产业 | 4,500 | 信息技术开发、咨询；电子软硬件产品研发、生产、销售； 计算机硬件及耗材、办公设备租赁、销售；对矿业、节能 环保业、高新技术产业的投资及相关技术咨询和服务。 |
4,500 | 0 | 100 | 100 | 是 | 0 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
| 子公司全称 | 子公司 类型 |
注 册 地 |
业务性质 | 注 册 资 本 |
经营范围 | 期 末 实 际 出 资 额 |
实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 |
持股 比例 (%) |
表决 权比 例(%) |
是 否 合 并 报 表 |
少数股 东权益 |
少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 |
从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 期初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳市鹏科兴实业有限 公司 |
控股子 公司 |
深 圳 |
电子产品 | 680 | 兴办实业（具体项目另行申报）；电子产品、 电子元器件、计算机软件技术开发与销售， 信息咨询（不含专营、专控、专卖商品及限 制项目） |
570 | 0 | 60.17 | 60.17 | 是 | 133.57 | 0 | 0 |
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
单位:万元 币种:人民币
| 子公司全称 | 子公司 类型 |
注册地 | 业务性质 | 注册 资本 |
经营范围 | 期末 实际 出资 额 |
实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 |
持 股 比 例 (%) |
表 决 权 比 例 (%) |
是 否 合 并 报 表 |
少数股东 权益 |
少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 |
从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 该子公司 期初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 厦门大有同盛 贸易有限公司 |
控股子 公司 |
厦门 | IT设备 | 2,500 | 自动售卖机开发销售、金融通讯设备及网络通 讯设备的技术开发和销售 |
2,500 | 0 | 100 | 100 | 是 | 0 | 0 | 0 |
| 深圳市智网通 技术有限公司 |
控股子 公司 |
深圳 | 自动设备 | 2,000 | 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 |
1,800 | 0 | 90 | 90 | 是 | 50.14 | 0 | 0 |
| 锡林郭勒盟银 鑫矿业有限公 司 |
控股子 公司 |
内蒙古锡 林郭勒盟 |
矿业 | 4,000 | 矿产资源勘查、开采、选矿及矿产品经营。 | 31,680 | 0 | 72 | 72 | 是 | 11,059.29 | 0 | 0 |
| 云南玉溪鑫盛 矿业开发有限 公司 |
控股子 公司 |
云南省玉 溪市 |
矿业 | 500 | 矿产品、建材、化工产品、化工原料、五金交 电的批发零售 |
4,140 | 0 | 80 | 80 | 是 | 735.62 | 0 | 0 |
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2、合并范围发生变更的说明
（1）公司本期对子公司厦门大有同盛贸易有限公司增资 2200 万元，并收购了该公司少 数股东持有的股份，至 2010 年底公司持有该公司 100%的股权。
（2）公司已签署了股权转让协议，将深圳鹏科兴实业有限公司 60.17%的股权转让。以 上协议已经公司股东会批准。因股权过户手续尚未办理，本年仍将深圳鹏科兴实业有限公司 报表进行了合并。
（3）公司子公司厦门雄震技术有限公司（已于 2008 年 12 月 29 日更名为厦门大有同盛 贸易有限公司）与云南信力机电设备有限公司于 2008 年 11 月签署了股权购买协议，收购了 云南信力机电设备有限公司拥有的云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司 60%的股权。相关手续 已于 2008 年底办理完毕。本年度厦门大有同盛贸易有限公司继续收购云南玉溪鑫盛矿业开 发有限公司 10%的股权后将所拥有的云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司 70%的股权全部转让 给本公司。本公司在此基础上继续收购云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司 10%的股权，至 2010 年底公司拥有云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司 80%的股权。
（4）公司与上海回丰投资有限公司、赤峰润丰投资有限公司、郦虹、金美华、陶美芳、 李国刚于等股东于 2010 年 3 月签署了股权购买协议，拟通过以非公开发行股票的方式收购 上述股东拥有的锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 72%的股权。公司以非公开发行股票的 方式购买股权已经中国证监会批准。至 2010 年 12 月 24 日止，公司已收到有限售条件股股 东以货币缴纳的认股款，并于 2010 年 12 月 29 日按合同约定支付了 80%的股权认购款。且 公司已于 2010 年 12 月 28 日将收购锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 72%的股权的工商过 户手续已办理完毕。本公司拥有银鑫矿业公司的实际控制权。因此本公司将银鑫矿业公司纳 入合并范围，将银鑫矿业公司 2010 年 12 月 29 日至 2010 年 12 月 31 日的利润表进行了合并， 并将银鑫矿业公司 2010 年 12 月 31 日的资产负债表进行了合并。
（5）公司已签署了股权转让协议，将深圳市雄震科技有限公司 39%的股权转让给魏剑 辉。以上协议已经公司股东会批准。因股权查封，过户手续尚未办理。
（6）公司与香港富名实业公司于 2007 年 9 月签署了股权购买协议，收购了富名公司拥 有的尤溪县三富矿业有限公司 42%的股权。同时根据合作协议和修改后的尤溪县三富矿业 有限公司章程规定,2007 年本公司有权委派三富矿业公司董事会 9 名董事中的 5 名董事,本公 司拥有三富矿业公司的实际控制权。因此本公司 2007 度将三富矿业公司纳入合并范围。2008 年因公司进一步收购三富矿业股权的行为难以实施。经三富矿业董事会研究决定，将董事会 九名董事组成方式进行改变，由我公司委派 5 人，修改为我公司委派 3 人。相关文件的更改 和审批手续已于 2008 年 11 月 12 日办理完毕，至此我公司不再对三富矿业拥有实际控制权， 本期未将其纳入合并范围。上述事项对公司净利润无影响。本公司与香港富名实业公司于 2011 年 1 月 17 日签订了《关于变更<股权转让合同>的协议书》，协议约定香港富名实业公 司转让给本公司的尤溪县三富矿业有限公司（以下称三富公司）的股权由 42%变更为 38%， 相关手续正在办理中。
- 3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制 权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 锡林郭勒盟银鑫矿业有限公司 | 94,198,608.02 | 45,055,155.94 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
（七） 合并财务报表项目注释
1. 货币资金
单位：元
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 人民币金额 | 人民币金额 | |
| 现金： | 351,809.49 | 59,321.90 |
| 人民币 | 351,809.49 | 59,321.90 |
| 银行存款： | 405,122,928.19 | 1,771,167.71 |
| 人民币 | 405,122,928.19 | 1,771,167.71 |
| 其他货币资金： | 855,062.25 | |
| 人民币 | 855,062.25 | |
| 合计 | 406,329,799.93 | 1,830,489.61 |
2. 应收票据：
（1） 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 5,500,000.00 | 0 |
| 合计 | 5,500,000.00 | 0 |
3. 应收股利：
| 3. 应收股利： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期初数 | 期末数 |
| 账龄一年以上的应收股利 | 575,516.29 | 575,516.29 |
| 合计 | 575,516.29 | 575,516.29 |
应收股利系原子公司深圳市雄震科技有限公司以前年度分配的股利。
4. 应收账款:
（1） 应收账款按种类披露：
4、 单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
|
| 按组合计提坏账准备的应收账款： | ||||||||
| 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 |
72,675,115.11 | 100 | 5,074,536.63 | 100 | 15,892,540.70 | 100 | 4,042,900.45 | 100 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 较大的 组合小计 合计 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 72,675,115.11 | 100 | 5,074,536.63 | 100 | 15,892,540.70 | 100 | 4,042,900.45 | 100 | |
| 72,675,115.11 | / | 5,074,536.63 | / | 15,892,540.70 | / | 4,042,900.45 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 1年以内 其中： 1 年以内小 计 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计 |
期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 66,034,094.51 | 90.87 | 1,981,022.83 | 6,161,554.30 | 38.77 | 184,846.63 | |
| 66,034,094.51 | 90.87 | 1,981,022.83 | 6,161,554.30 | 38.77 | 184,846.63 | |
| 1,921,231.70 | 12.09 | 192,123.17 | ||||
| 1,921,231.70 | 2.64 | 384,246.34 | 4,021,042.89 | 25.30 | 804,208.58 | |
| 4,021,042.89 | 5.53 | 2,010,521.45 | ||||
| 3,089,965.80 | 19.44 | 2,162,976.06 | ||||
| 698,746.01 | 0.96 | 698,746.01 | 698,746.01 | 4.40 | 698,746.01 | |
| 72,675,115.11 | 100 | 5,074,536.63 | 15,892,540.70 | 100 | 4,042,900.45 |
（1） 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2） 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 单位名称 | 金额 | 占应收账款总额的比例（％） |
| 包钢(集团）公司物资供应公 司 |
24,027,139.01 | 35.54 |
| 内蒙古包钢钢联股份有限公 司 |
21,465,529.72 | 31.75 |
| 翁牛特旗瑞鹏矿业有限公司 | 9,467,383.44 | 14.00 |
| 赤峰云铜有色金属有限公司 | 5,735,186.57 | 8.48 |
| 北京汇华天地通信科技发展 有限公司 |
3,571,919.37 | 5.28 |
| 合计 | 64,267,158.11 | 95.05 |
- 其他应收款：
（1） 其他应收款按种类披露：
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
|
| 按组合计提坏账准备的其他应收账款： | ||||||||
| 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的 |
19,333,799.44 | 100 | 9,620,069.59 | 100 | 39,858,041.27 | 100 | 12,281,193.04 | 100 |
| 组合小计 | 19,333,799.44 | 100 | 9,620,069.59 | 100 | 39,858,041.27 | 100 | 12,281,193.04 | 100 |
| 合计 | 19,333,799.44 | / | 9,620,069.59 | / | 39,858,041.27 | / | 12,281,193.04 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 5,141,613.94 | 26.59 | 154,248.42 | 3,568,995.58 | 8.95 | 107,069.87 | |
| 1 年以内 小计 |
5,141,613.94 | 26.59 | 154,248.42 | 3,568,995.58 | 8.95 | 107,069.87 |
| 1至2年 | 1,371,450.50 | 7.09 | 137,145.05 | 4,881,612.31 | 12.25 | 488,161.23 |
| 2至3年 | 2,101,533.08 | 10.87 | 420,306.62 | 21,242,135.00 | 53.29 | 4,248,427.00 |
| 3至4年 | 871,794.54 | 4.51 | 435,897.27 | 4,583,117.14 | 11.50 | 2,291,558.57 |
| 4至5年 | 4,583,117.14 | 23.71 | 3,208,181.99 | 1,454,016.23 | 3.65 | 1,017,811.36 |
| 5年以上 | 5,264,290.24 | 27.23 | 5,264,290.24 | 4,128,165.01 | 10.36 | 4,128,165.01 |
| 合计 | 19,333,799.44 | 100.00 | 9,620,069.59 | 39,858,041.27 | 100.00 | 12,281,193.04 |
（2） 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 金额 | 年限 | 占其他应收款总额的 比例(%) |
|---|---|---|---|
| 中国厦门国际经济技术合作公司 | 3,009,600.00 | 1年以内 | 30.98 |
| 屠翔 | 2,000,000.00 | 3-4年 | 20.59 |
| 深圳市安信投资发展有限公司 | 1,690,280.25 | 5年以上 | 17.40 |
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| 福建金海峡担保有限公司 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 10.29 |
|---|---|---|---|
| 王波 | 599,900.00 | 1-2年 | 6.18 |
| 合计 | 8,299,780.25 | / | 85.44 |
3. 预付款项：
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计 |
期末数 | 期初数 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 63,823,188.71 | 88.57 | 23,924,594.73 | 89.51 | |
| 5,204,274.42 | 7.22 | |||
| 40,000.00 | 0.06 | 827,969.50 | 3.10 | |
| 2,994,529.75 | 4.15 | 1,974,074.71 | 7.39 | |
| 72,061,992.88 | 100.00 | 26,726,638.94 | 100.00 |
期末预付账款较期初增加 169.63%，系期末预付货款增加所致。
（2） 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 金额 | 时间 | 未结算原因 |
|---|---|---|---|
| 包头市迪泰矿业有限责任公司 | 16,782,916.44 | 1年以内 | 货款 |
| 包头市优耐拓矿产品有限责任公司 | 13,580,000.00 | 1年以内 | 货款 |
| 北京亿赛欧信息技术有限公司 | 6,483,685.80 | 1年以内 | 货款 |
| 阿拉善盟瑞钢联实业发展有限责任 公司 |
3,835,930.00 | 1年以内 | 货款 |
| 鞍山市特种耐磨设备厂 | 3,620,180.00 | 1年以内 | 货款 |
| 合计 | 44,302,712.24 | / | / |
注：前五名欠款单位合计金额 44,302,712.24 元,占预付帐款的比例为 61.47%。
（3） 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4. 存货：
（1） 存货分类
| 项目 原材料 在产品 库存商 品 在途商 |
单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末数 | 期初数 | |||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 8,384,312.44 | 188,521.99 | 8,195,790.45 | 821,375.02 | 188,521.99 | 632,853.03 | |
| 1,507,939.11 | 404,194.03 | 1,103,745.08 | 1,507,939.11 | 404,194.03 | 1,103,745.08 | |
| 12,707,565.79 | 664,336.62 | 12,043,229.17 | 9,326,037.92 | 664,336.62 | 8,661,701.30 | |
| 49,789.52 | 49,789.52 | 49,789.52 | 49,789.52 |
90
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 84,130.72 | 84,130.72 | 35,776.72 | 35,776.72 | ||
| 13,823.68 | 13,823.68 | 13,823.68 | 13,823.68 | ||
| 8,759,096.64 | 8,759,096.64 | ||||
| 22,747,561.26 | 1,257,052.64 | 21,490,508.62 | 20,513,838.61 | 1,257,052.64 | 19,256,785.97 |
（2） 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 存货种类 | 期初账面余额 | 期末账面余额 |
| 原材料 | 188,521.99 | 188,521.99 |
| 在产品 | 404,194.03 | 404,194.03 |
| 库存商品 | 664,336.62 | 664,336.62 |
| 合计 | 1,257,052.64 | 1,257,052.64 |
其他存货主要为建设大厦待售房产，前期被查封相关过户手续未办理。本期已全部过户 完毕。存货跌价准备系子公司深圳鹏科兴实业有限公司根据存货可收回金额计提。
5. 持有至到期投资:
（1） 持有至到期投资情况
单位：元 币种：人民币
| 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|
| 11,285.43 | 11,285.43 |
| 11,285.43 | 11,285.43 |
6. 长期股权投资:
（1） 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初余额 | 期末余额 | 在被投 资单位 持股比 例（％） |
在被投资 单位表决 权比例 （％） |
|---|---|---|---|---|---|
| 厦门银行 | 72,400.00 | 72,400.00 | 72,400.00 | 0.03 | 0.03 |
| 深圳雄震自动设备有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 10.00 | 10.00 |
| 北京智友通技术有限公司 | 400,000.00 | 94,544.75 | 94,544.75 | 80 | 80 |
按权益法核算：
91
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 在被投 资单位 持股比 例（％） |
在被投 资单位 表决权 比例 （％） |
| 深圳雄震科技有 限公司 |
51,563,500.00 | 49.00 | 49.00 | |||
| 尤溪三富矿业有 限公司 |
72,660,000.00 | 58,989,950.47 | -2,321,745.26 | 56,668,205.21 | 42.00 | 42.00 |
注：子公司北京智友通技术有限公司停业拟清算，因此本期未将其报表合并。
7. 投资性房地产:
（1） 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计 | 5,133,741.93 | 5,133,741.93 | ||
| 1.房屋、建筑物 | 5,133,741.93 | 5,133,741.93 | ||
| 2.土地使用权 | ||||
| 二、累计折旧和累 计摊销合计 |
1,780,121.56 | 123,209.76 | 1,903,331.32 | |
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 | ||||
| 三、投资性房地产 账面净值合计 |
||||
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 | ||||
| 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 |
||||
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 | ||||
| 五、投资性房地产 账面价值合计 |
3,353,620.37 | 123,209.76 | 3,230,410.61 | |
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 |
本期折旧和摊销额：123,209.76 元。
-
固定资产:
-
（1） 固定资产情况
92
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合 计： |
31,582,248.59 | 245,816,294.68 | 379,421.32 | 277,019,121.95 | |
| 其中：房屋及建筑 物 |
86,736,964.31 | 86,736,964.31 | |||
| 机器设备 | 28,069,473.23 | 32,783,376.89 | 60,852,850.12 | ||
| 运输工具 | 2,812,046.69 | 5,542,580.33 | 379,421.32 | 7,975,205.70 | |
| 电子设备 | 3,425,842.03 | 3,425,842.03 | |||
| 办公设备 | 690,151.30 | 60,285.32 | 750,436.62 | ||
| 其他 | 10,577.37 | 117,267,245.80 | 117,277,823.17 | ||
| 本期新增 | 本期计提 | ||||
| 二、累计折旧合 计： |
20,437,709.71 | 46,556,151.63 | 157,404.26 | 66,836,457.08 | |
| 其中：房屋及建筑 物 |
15,804,515.65 | 15,804,515.65 | |||
| 机器设备 | 18,170,631.82 | 10,463,361.73 | 28,633,993.55 | ||
| 运输工具 | 1,715,036.84 | 4,007,604.51 | 157,404.26 | 5,565,237.09 | |
| 电子设备 | 2,030,472.65 | 2,030,472.65 | |||
| 办公设备 | 539,473.77 | 31,490.46 | 570,964.23 | ||
| 其他 | 12,567.28 | 14,218,706.63 | 14,231,273.91 | ||
| 三、固定资产账面 净值合计 |
11,144,538.88 | / | / | 210,182,664.87 | |
| 四、减值准备合计 | 3,859,037.53 | / | / | 3,859,037.53 | |
| 其中：房屋及建筑 物 |
/ | / | |||
| 机器设备 | 3,859,037.53 | / | / | 3,859,037.53 | |
| 运输工具 | / | / | |||
| 五、固定资产账面 价值合计 |
7,285,501.35 | / | / | 206,323,627.34 |
本期折旧额：1,744,063.46 元。
注：(1) 本公司固定资产无用于抵押或担保情况。
（2）本期固定资产增加较大，系本期将银鑫公司合并，固定资产增加较大所致。
- 无形资产：
（1） 无形资产情况：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
| 一、账面原值合计 | 53,851,870.00 | 756,426,778.93 | 104,560.00 | 810,174,088.93 |
| 采矿权 | 53,729,310.00 | 734,324,511.25 | 788,053,821.25 |
93
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 探矿权 土地使用权 财务软件 二、累计摊销合计 采矿权 探矿权 土地使用权 财务软件 三、无形资产账面 净值合计 采矿权 探矿权 土地使用权 财务软件 四、减值准备合计 五、无形资产账面 价值合计 采矿权 探矿权 土地使用权 财务软件 |
104,560.00 | 2,226,800.00 | 104,560.00 | 2,226,800.00 |
|---|---|---|---|---|
| 19,858,347.68 | 19,858,347.68 | |||
| 18,000.00 | 17,120.00 | 35,120.00 | ||
| 1,200.00 | 23,849,031.71 | 23,850,231.71 | ||
| 23,117,491.23 | 23,117,491.23 | |||
| 711,995.07 | 711,995.07 | |||
| 1,200.00 | 19,545.41 | 20,745.41 | ||
| 53,850,670.00 | 732,577,747.22 | 104,560.00 | 786,323,857.22 | |
| 53,729,310.00 | 711,207,020.02 | 764,936,330.02 | ||
| 104,560.00 | 2,226,800.00 | 104,560.00 | 2,226,800.00 | |
| 19,146,352.61 | 19,146,352.61 | |||
| 16,800.00 | -2,425.41 | 14,374.59 | ||
| 53,850,670.00 | 732,577,747.22 | 104,560.00 | 786,323,857.22 | |
| 53,729,310.00 | 711,207,020.02 | 764,936,330.02 | ||
| 104,560.00 | 2,226,800.00 | 104,560.00 | 2,226,800.00 | |
| 19,146,352.61 | 19,146,352.61 | |||
| 16,800.00 | -2,425.41 | 14,374.59 |
本期摊销额：3600 元
注：无形资产本期增加主要系新增合并子公司锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司所致。 期末未发现无形资产存在减值情况。
10. 商誉:
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形 成商誉的事项 |
期初余额 | 本期增加 | 期末余额 |
|---|---|---|---|
| 深圳智网通技术公司 | 1,565,045.22 | 1,565,045.22 | |
| 云南玉溪鑫盛矿业开 发有限公司 |
5,517,358.57 | 5,517,358.57 | |
| 锡林郭勒盟银鑫矿业 有限责任公司 |
46,435,631.27 | 46,435,631.27 | |
| 合计 | 7,082,403.79 | 46,435,631.27 | 53,518,035.06 |
商誉为非同一控制下企业投资形成的商誉。期末经测试，未发现存在减值的情况。
11. 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 期末额 |
|---|---|---|---|---|
| 新办公楼装修 | 168,506.37 | 83,684.00 | 84,822.37 |
94
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 银鑫外部公路及配电 | 5,222,723.18 | 5,222,723.18 | ||
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 168,506.37 | 5,222,723.18 | 83,684.00 | 5,307,545.55 |
本期增加较大系新增合并子公司银鑫公司所致。
12. 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 递延所得税资产： | ||
| 资产减值准备 | 4,181,451.82 | 4,727,302.15 |
| 预计负债 | 6,270,502.97 | |
| 可弥补亏损 | 10,252,211.49 | 3,096,732.34 |
| 小计 | 14,433,663.31 | 14,094,537.46 |
| 递延所得税负债： | ||
| 固定资产及无形资产 | 105,528,066.27 | 11,758,913.05 |
| 小计 | 105,528,066.27 | 11,758,913.05 |
递延所得税资产为资产账面价值与资产计税基础的差异产生。本期增加部分系坏账准备 及未来可弥补亏损增加，递延所得税资产相应增加形成的。 递延所得税负债系公司将云南玉溪鑫盛矿业及锡林郭勒盟银鑫矿业纳入合并范围，并将 其报表按公允价值进行了调整，调整后该公司无形资产账面价值大于资产计税基础，因此计 算得出的递延所得税负债。
13. 资产减值准备明细:
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 一、坏账准备 | 16,324,093.49 | 1,031,636.18 | 2,661,123.45 | 14,694,606.22 | |
| 二、存货跌价准 备 |
1,257,052.64 | 1,257,052.64 | |||
| 三、可供出售金 融资产减值准备 |
|||||
| 四、持有至到期 投资减值准备 |
|||||
| 五、长期股权投 资减值准备 |
|||||
| 六、投资性房地 产减值准备 |
|||||
| 七、固定资产减 值准备 |
3,859,037.53 | 3,859,037.53 | |||
| 八、工程物资减 |
95
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 值准备 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 九、在建工程减 值准备 |
|||||
| 十、生产性生物 资产减值准备 |
|||||
| 其中：成熟生产 性生物资产减值 准备 |
|||||
| 十一、油气资产 减值准备 |
|||||
| 十二、无形资产 减值准备 |
|||||
| 十三、商誉减值 准备 |
|||||
| 十四、其他 | |||||
| 合计 | 21,440,183.66 | 1,031,636.18 | 2,661,123.45 | 19,810,696.39 |
14. 短期借款：
（1） 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 担保借款 | 34,578,620.00 | 36,595,455.76 |
| 合计 | 34,578,620.00 | 36,595,455.76 |
期末短期借款全部系子公司雄震信息技术公司的借款，其中 24,578,620.00 元由本公司提供 担保，10,000,000.00 元由福建金海峡担保有限公司提供担保。
15. 应付票据：
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 18,660,873.00 | 0 |
| 合计 | 18,660,873.00 | 0 |
16. 应付账款：
（1） 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 一年以内 | 27,682,109.55 | 10,887,021.56 |
| 一至二年 | 10,040.00 | 50,000.00 |
| 二至三年 | 500,000.00 | 987,529.32 |
| 三年以上 | 4,263,376.92 | 7,558,733.04 |
| 合计 | 32,455,526.47 | 19,483,283.92 |
96
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
（2） 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。
17. 预收账款：
（1） 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 一年以内 | 545,068.81 | 11,018,336.00 |
| 3年以上 | 0 | 9,815,340.46 |
| 合计 | 545,068.81 | 20,833,676.46 |
- （2） 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联 方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。
18. 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 565,482.00 | 562,482.00 | 3,000.00 | |
| 二、职工福利费 | -50.00 | 50.00 | 0 | |
| 三、社会保险费 | -14,167.52 | 14,167.52 | 0 | |
| 四、住房公积金 | -4,525.30 | 4,525.30 | 0 | |
| 五、辞退福利 | ||||
| 六、其他 | ||||
| 合计 | 546,739.18 | 18,742.82 | 562,482.00 | 3,000.00 |
期末应付职工薪酬减少较大系年末支付职工工资所致。
19. 应交税费：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 增值税 | 7,130,844.05 | 146,076.56 |
| 营业税 | 255,649.21 | 1,536,556.57 |
| 企业所得税 | 14,654,021.72 | 3,849,280.12 |
| 个人所得税 | 28,337.80 | 15,448.69 |
| 城市维护建设税 | 382,705.15 | 179,266.80 |
| 教育费附加 | 367,113.37 | 143,171.90 |
| 房产税 | 866.71 | 8,160.60 |
| 印花税 | 101,954.94 | 86,010.11 |
97
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 地方教育发展费 | 813.59 | 22,597.81 |
|---|---|---|
| 矿产资源补偿费 | 2,543,466.66 | |
| 其他 | 77,344.97 | 32,946.58 |
| 合计 | 25,543,118.17 | 6,019,515.74 |
20. 应付利息：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 银行贷款利息 | 16,007,847.86 | |
| 合计 | 16,007,847.86 |
21. 应付股利：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 | 超过1年未支付原因 |
| 法人股股东 | 72,000.00 | 72,000.00 | |
| 合计 | 72,000.00 | 72,000.00 | / |
22. 其他应付款：
（1） 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 一年以内 | 459,223,664.20 | 40,814,609.75 |
| 一至二年 | 1,555,836.48 | 3,744,825.24 |
| 二至三年 | 24,113,492.83 | 23,150,658.25 |
| 三至四年 | 48,510,438.86 | 14,909,588.62 |
| 四至五年 | 207,537.84 | 355,431.78 |
| 五年以上 | 715,392.78 | 427,961.00 |
| 合计 | 534,326,362.99 | 83,403,074.64 |
- （2） 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关 联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。
23. 预计负债：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初数 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|
| 未决诉讼 | 28,502,286.21 | 28,502,286.21 | 0 |
| 合计 | 28,502,286.21 | 28,502,286.21 | 0 |
预计负债系公司为深圳科技公司提供担保而计入的贷款本金及利息。本期已全部归还。
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
24. 长期应付款：
（1） 长期应付款中的应付融资租赁款明细
| 单位：元 | 单位：元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 单位 | 期末数 | 期初数 | ||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 融资租赁最低付款 额 |
0 | 235,600.00 | ||
| 减:未确认融资费用 | 0 | 19,216.75 | ||
| 融资租赁长期应付 款净额 |
0 | 216,383.25 |
应付融资租赁款是指本公司就融资租赁汽车而应付的款项。本期已全部将其提前归还。
25. 股本：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初数 | 本次变动增减（+、-） | 期末数 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 |
其他 | 小计 | |||
| 股份 总数 |
79,466,400.00 | 83,750,900.00 | 83,750,900.00 | 163,217,300.00 |
注:股本经厦门会计师事务所以厦会股验[96]08 号验资报告验证在案。公司于 2007 年 1 月完成股权分置改革，用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠股本，流通股股东每持 有 10 股股份获得 5 股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方面定向转增 7,560,000 股。 至此本公司股本增加至人民币 6792 万元。
根据 2007 年第七次临时股东大会暨相关股东会议决议，公司以 2007 年 6 月 30 日股本 67,920,000.00 股为基数，用资本公积金向全体股东转增股本，股东每持有 10 股流通股获得 1.7 股的转增股份。共增加股本 11,546,400.00 元,全部由资本公积转增。转增后股本增加至人 民币 79,466,400.00 元。
根据股东会议审议通过的股权分置改革方案，公司有限售条件的股份 11,919,960.00 股 于 2009 年上市流通，公司流通股相应增加。
根据 2009 年 8 月 26 日召开的 2009 年第三次临时股东大会表决通过的非公开发行股票 的议案，公司以 2009 年 8 月 9 日董事会六届第十五次会议决议确定的发行价格 10.17 元/股 非公开发行 1,868.24 万股新股，该方案获中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1487 号文 核准。定向增发后公司股本增加至人民币 9,814.88 万元。2010 年 2 月 4 日公司已收到有限 售条件股股东以货币缴纳的认股款。
根据公司 2010 年 3 月 28 日召开的第六届董事会第二十次会议与 2010 年 5 月 16 日召开 的第六届董事会第二十二次会议决议通过的非公开发行股票的议案，决定以 2010 年 5 月 16 日董事会六届第二十二次会议决议确定的发行价格 10.22 元/股，该非公开发行 65,068,500.00 股新股方案获中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1867 号文核准。2010 年 12 月 24 日 公司已收到有限售条件股股东以货币缴纳的认股款。
- 资本公积：
99
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 3,044,217.87 | 746,004,106.23 | 4,006,221.15 | 745,042,102.95 |
| 合计 | 3,044,217.87 | 746,004,106.23 | 4,006,221.15 | 745,042,102.95 |
资本公积本期增加系两次非公开发行股票的股本溢价。资本公积减少系公司收购子公司 少数股东的股权产生，因收购价高于按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，相应冲减了资本公积。
27. 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例（％） |
|---|---|---|
| 调整前 上年末未分配利润 | -89,807,386.84 | / |
| 调整后 年初未分配利润 | -89,807,386.84 | / |
| 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 |
20,854,233.70 | / |
| 期末未分配利润 | -68,953,153.14 | / |
28. 营业收入和营业成本：
（1） 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 231,384,545.25 | 125,130,209.83 |
| 营业成本 | 179,499,386.17 | 115,579,257.91 |
（2） 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 服务器、配件及 软硬件技术服务 |
47,346,832.49 | 45,378,437.59 | 121,802,191.43 | 115,160,257.91 |
| 铜精矿 | 34,143,916.48 | 13,770,786.60 | ||
| 银精矿 | 8,149,954.05 | |||
| 材料收入 | 801,942.00 | 786,842.67 | ||
| 硅锰合金收入 | 7,127,489.87 | 6,595,630.47 | ||
| 铁精粉收入 | 116,062,110.20 | 105,056,116.95 | ||
| 房地产收入 | 5,645,777.35 | 7,911,571.89 | 1,035,446.00 | 419,000.00 |
| 尾矿 | ||||
| 房租 | 326,522.81 | 192,572.40 | ||
| 其他 | 11,780,000.00 | 2,100,000.00 | ||
| 合计 | 231,384,545.25 | 179,499,386.17 | 125,130,209.83 | 115,579,257.91 |
注：前五名销售客户销售总额为人民币 178,829,178.20 元，占销售收入总额的比例为
100
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
77.29%。
前五名供应商供货总金额为人民币 141,442,630.62 元，占本公司本期购货总金额的 87.75%。
29. 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 营业税 | 5% | ||
| 城市维护建设税 | 7% | ||
| 合计 | 1,478,250.04 | 465,283.91 | / |
30. 财务费用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息支出 | 1,559,555.35 | 6,307,616.22 |
| 金融机构手续 | 275,022.39 | 11,161.78 |
| 合计 | 1,834,577.74 | 6,318,778.00 |
31. 投资收益：
（1） 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
| 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|
| 参股公司投资收益 | -2,321,745.26 | -10,195,650.16 |
| 合计 | -2,321,745.26 | -10,195,650.16 |
上期末不再对三富矿业公司实施控制，将其由成本法改为权益法核算。本期根据取得投 资时三富矿业固定资产、无形资产的公允价值为基础，计提了相关摊销，对三富矿业净利润 进行调整后确认了相应投资亏损。本期由于国家整顿矿山，三富公司生产时间较短，未能完 全正常经营，导致本期仍然亏损。
32. 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、坏账损失 | -1,730,818.72 | 4,876,394.98 |
| 二、存货跌价损失 | 1,072,184.43 | |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | 3,859,037.53 | |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 |
101
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
|---|---|---|
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -1,730,818.72 | 9,807,616.94 |
33. 营业外收入：
（1） 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
| 非流动资产处置利得合 计 |
796,362.11 | 200,236.77 | 796,362.11 |
| 其中：固定资产处置利 得 |
922.11 | 200,236.77 | 922.11 |
| 无形资产处置利 得 |
795,440.00 | 795,440.00 | |
| 政府补助 | 505,000.00 | 505,000.00 | |
| 其他 | 14,950.00 | ||
| 合计 | 1,301,362.11 | 215,186.77 | 1,301,362.11 |
（2） 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 政府融资奖励 | 505,000.00 | 政府融资奖励 | |
| 合计 | 505,000.00 | / |
注：营业外收入增加系公司非公开发行成功所获的政府融资奖励增加所致。
34. 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
| 违约金及罚款支出 | 535,950.54 | 3,276,784.04 | 535,950.54 |
| 固定资产净损失 | 273,915.06 | ||
| 捐赠支出 | 10,000.00 | ||
| 滞纳金 | 51,471.49 | 1,429,938.99 | 51,471.49 |
| 欠款利息 | 10,000.00 | 9,387,460.09 | 10,000.00 |
| 盘亏损失 | 33,576.93 | ||
| 合计 | 597,422.03 | 14,411,675.11 | 597,422.03 |
注：2009 年度公司为了一次性解决借款逾期问题，通过与相关银行协商，承担相关罚
102
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
息的方式尽快与相关银行签订了和解协议或达成了债务解决初步意向，并计提了相应逾期利 息及罚息，导致上期营业外支出较大。本期非公开发行成功，已将各项逾期贷款归还，未产 生罚息。
35. 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 按税法及相关规定计算的当期 所得税 |
-322,416.93 | 758,595.42 |
| 递延所得税调整 | 9,582,711.63 | -6,959,851.31 |
| 合计 | 9,260,294.70 | -6,201,255.89 |
36. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
| 2010年 | 每股收益 | ||
|---|---|---|---|
| 加权平均% | 基本每股收益 | 浠释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.571 | 0.219 | 0.219 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 |
10.940 | 0.177 | 0.177 |
| 2009年 | 每股收益 | ||
| 加权平均% | 基本每股收益 | 浠释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -328.00 | -0.471 | -0.471 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 |
-199.12 | -0.286 | -0.282 |
37. 现金流量表项目注释：
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 营业外收入 | 505,000.00 |
| 其他应付款 | 3,269,760.40 |
| 其他应收款 | 16,830,970.53 |
| 其他 | 859,562.5 |
| 合计 | 21,465,293.43 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金：
| （2） 支付的其他与经营活动有关的现金： | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 金额 |
| 往来款项 | 4,743,499.55 |
| 业务招待费 | 2,007,436.25 |
| 差旅费 | 1,728,452.30 |
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 信息披露费、广告费 | 382,500.00 |
|---|---|
| 审计咨询费 | 462,500.00 |
| 汽车费用 | 360,952.46 |
| 律师费及诉讼费 | 328,194.46 |
| 往来款 | 25,391,897.44 |
| 违约金、滞纳金等 | 574,698.51 |
| 其他 | 3,707,756.35 |
| 合计 | 39,687,887.32 |
38. 现金流量表补充资料：
（1） 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 25,665,668.18 | -39,524,613.96 |
| 加：资产减值准备 | -1,730,818.72 | 9,807,616.94 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,747,253.52 | 2,686,525.75 |
| 无形资产摊销 | 3,600.00 | 1,200.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 83,684.00 | 83,684.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） |
52,226.21 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -922.11 | 21,452.08 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,833,380.90 | 5,922,637.98 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,321,745.26 | 10,195,650.16 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -298,696.04 | -6,959,851.31 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 18,484,305.77 | -2,247,264.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -123,621,598.62 | -21,850,413.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -10,218,216.52 | 20,909,347.87 |
| 其他 | 4,916,887.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -85,730,614.38 | -15,984,915.34 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 406,329,799.93 | 1,830,489.61 |
| 减：现金的期初余额 | 1,830,489.61 | 7,589,214.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 404,499,310.32 | -5,758,724.41 |
104
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 406,329,799.93 | 1,830,489.61 |
| 其中：库存现金 | 351,809.49 | 59,321.90 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 405,122,928.19 | 1,771,167.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 855,062.25 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 406,329,799.93 | 1,830,489.61 |
（九） 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 企业 类型 |
注 册 地 |
法人代 表 |
业务 性质 |
注册资 本 |
母公司 对本企 业的持 股比例 (%) |
母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) |
本企 业最 终控 制方 |
组织机构 代码 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳雄震集团有 限公司 |
有限 责任 公司 |
深 圳 |
姚娟英 | 投资 | 14,050 | 9.27 | 9.27 | 姚 娟 英 |
27940531-1 |
公司股权分置改革方案已经 2007 年 1 月 8 日股东会议审议通过。股权分置改革方案为 用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠股本，流通股股东每持有 10 股股份将获得 5 股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方面定向转增 7,560,000 股。股权分置改革方案 实施股权登记日为 2007 年 1 月 18 日，由此本公司股本增加至人民币 6792 万元。深圳雄震 集团有限公司所持股份占本公司比例相应发生变化，由 39.76%降至 35.33%。
根据 2007 年第七次临时股东大会决议，雄震集团以 2007 年 6 月 30 日股本 67,920,000 股 为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体股东转增股本，股东每持有 10 股流通股将获得 1.7 股的转增股份。雄震集团增加股本 11,546,400.00 元,全部由资本公积 转增。深圳雄震集团有限公司转增后持有股本增加至人民币 28,080,000.00 元。
根据 2009 年 8 月 26 日召开的 2009 年第三次临时股东大会表决通过的非公开发行股票 的议案，公司以 2009 年 8 月 9 日董事会六届第十五次会议决议确定的发行价格 10.17 元/股 非公开发行 1,868.24 万股新股，该方案获中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1487 号文 核准。定向增发后公司股本增加至人民币 9,814.88 万元。2010 年 2 月 4 日公司已收到有限 售条件股股东以货币缴纳的认股款。
根据公司 2010 年 3 月 28 日召开的第六届董事会第 20 次会议与 2010 年 5 月 16 日召开 的第六届董事会第二十二次会议决议通过的非公开发行股票的议案，决定以 2010 年 3 月 28
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
日董事会六届第二十次会议决议确定的发行价格 10.22 元/股非公开发行 65,068,500.00 股新 股，该方案获中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1867 号文核准。2010 年 12 月 24 日 公司已收到有限售条件股股东以货币缴纳的认股款。
截止 2010 年 12 月 31 日，深圳雄震集团有限公司通过上海证券交易所集中竞价交易系 统及上海证券交易所大宗交易系统累计出售所持本公司无限售条件流通股 5,098,963 股。出 售股份占公司总股本的 3.12%。
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
| 企业类 型 |
注册地 | 法人代 表 |
业务性质 | 注册资本 | 持股 比例 (%) |
表决 权比 例 (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 有限责 任公司 |
深圳 | 李慧石 | 电子产品 | 6,800,000 | 60.17 | 60.17 |
| 有限责 任公司 |
厦门 | 肖杰 | IT设备 | 25,000,000 | 100 | 100 |
| 有限责 任公司 |
深圳 | 李慧石 | 自动设备 | 20,000,000 | 90 | 90 |
| 有限责 任公司 |
云南省玉 溪 |
刘伟新 | 矿业 | 5,000,000 | 80 | 80 |
| 有限责 任公司 |
厦门 | 肖杰 | IT产业 | 45,000,000 | 100 | 100 |
| 有限责 任公司 |
内蒙古锡 林郭勒盟 |
陈东 | 矿业 | 40,000,000 | 72 | 72 |
3、本企业的其他关联方情况
| 3、本企业的其他关联方情况 | |
|---|---|
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 深圳市雄震科技有限公司 | 其他 |
| 深圳泽琰实业有限公司 | 其他 |
| 尤溪县三富矿业有限公司 | 其他 |
| 北京大有富矿投资有限公司 | 参股股东 |
| 赵宝 | 参股股东 |
| 周万沅 | 参股股东 |
| 吴光蓉 | 参股股东 |
| 魏敏钗 | 参股股东 |
| 厦门三微投资管理股份有限公司 | 参股股东 |
| 孙汉宗 | 参股股东 |
| 杨学平 | 参股股东 |
| 郭忠河 | 参股股东 |
| 何小丽 | 参股股东 |
| 王丽娟 | 参股股东 |
| 陈建煌 | 参股股东 |
106
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
5、 关联交易情况
（1）其他关联交易
为支持公司各项经营活动及偿还相关债务，上年度公司控股股东之股东深圳泽琰实业有 限公司为本公司提供了 1000 万元借款，期限一年，不计利息，上期本公司已归还 100 万元。 本期公司已将剩余款项全部归还。
6、 关联方应收应付款项 上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 其他应付款 | 尤溪县三富矿业有限公 司 |
696,926.24 | 1,696,926.24 |
| 其他应付款 | 深圳雄震集团有限公司 | 10,782,947.21 | |
| 其他应付款 | 深圳市泽琰实业发展有 限公司 |
9,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 赵宝 | 2,440,800.00 | |
| 其他应付款 | 周万沅 | 2,440,800.00 | |
| 其他应付款 | 吴光蓉 | 1,118,700.00 | |
| 其他应付款 | 魏敏钗 | 1,017,000.00 | |
| 其他应付款 | 北京大有富矿投资有限 公司 |
500,000.00 | |
| 其他应付款 | 厦门三微投资管理股份 有限公司 |
766,500.00 | |
| 其他应付款 | 孙汉宗 | 6,132,000.00 | |
| 其他应付款 | 杨学平 | 5,110,000.00 | |
| 其他应付款 | 郭忠河 | 3,679,200.00 | |
| 其他应付款 | 何小丽 | 1,839,600.00 | |
| 其他应付款 | 王丽娟 | 3,066,000.00 | |
| 其他应付款 | 陈建煌 | 2,810,500.00 |
（十） 股份支付：
无
（十一）或有事项：
- 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
母公司有关诉讼
母公司年初逾期贷款余额 3159.55 万元，各银行均已起诉本公司要求还款，法院已做出 初审判决，判令本公司于判决生效之日起偿还各相关银行贷款本金及相应利息。以前年度法 院已将公司位于湖里区的房产拍卖用以归还了部分借款，本年度公司与工商银行厦门思明支 行签订和解协议,并已筹集资金归还工行贷款 800 万元。年末逾期贷款余额 2359.55 万元。2010 年公司非公开发行募集资金到位后，公司已归还上述逾期贷款本金及利息。
107
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
因厦门路桥建设有限公司代为归还 1600 万元贷款，厦门路桥建设有限公司已向法院提 起诉讼，要求归还代为偿付的 1600 万元贷款及利息，法院已做出初审判决，判令本公司于 判决生效之日起偿还代为偿付的贷款本金及相应利息。2010 年公司非公开发行募集资金到 位后，公司已与厦门路桥公司达成和解协议,公司除支付代为偿还的本金及利息外,只需再支 付 200 万元补偿金，在 5 年内等额支付即可。公司已归还上述代为偿还贷款本金及利息，目 前余少量按和解协议确定的补偿金未归还。
子公司有关诉讼事项
本公司之子公司深圳鹏科兴实业有限公司以前年度因周转困难，出现货款不能及时支付 的情况，多家供货商向法院起诉，要求支付货款，法院均已判决，要求该公司支付货款，部 分已进入强制执行阶段。该公司已积极与各公司商讨和解事宜，目前已与部分供货商达成协 议，筹集了部分资金支付了相应货款。
2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
- 本公司为本公司之子公司 深圳市雄震科技有限公司借入的 19,727,318.46 元人民币贷款 提供担保，因深圳雄震科技公司无法归还贷款，本公司以前年度确认了预计负债。2010 年 2 月 3 日公司非公开发行募集资金已全部到位，公司募集资金总额人民币 19,000 万元，扣除 875 万元发行费用后的募集资金净额为 18,125 万元。募集资金到位后，公司已归还了上述担 保借款本金及利息。
（十二） 承诺事项：
1、 重大承诺事项
无
2、 前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项：
- 1、 其他资产负债表日后事项说明
至 2010 年 12 月 24 日止，公司已收到第二次非公开发行有限售条件股股东以货币缴纳 的认股款，并于 2010 年 12 月 29 日按合同约定支付了 80%的股权认购款。剩余 20%的股权 认购款已按合同要求于 2011 年 1 月 12 日支付给银鑫公司，相关款项由银鑫支付给股权出售 方。
本公司与香港富名实业公司于 2011 年 1 月 17 日签订了《关于变更<股权转让合同>的 协议书》，协议约定香港富名实业公司转让给本公司的尤溪县三富矿业有限公司（以下称三 富公司）的股权由 42%变更为 38%，相关手续正在办理中。
（十四） 其他重要事项：
1、债务重组
截至 2010 年 12 月 31 日止,除上述或有负债减少事项和本公司以自有资金归还贷款外， 本公司无其他需说明的债务重组事项。
108
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
2、 其他
（1）第一次非公开发行事项
为了一次解决历史债务问题，公司拟通过非公开发行股票募集资金归还历史债务。相关 议案已于 2009 年 8 月 26 日召开的 2009 年第三次临时股东大会审议通过，非公开发行开始 正式实施。2009 年 12 月 7 日，经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核，公司向特 定对象非公开发行股票的申请获得有条件审核通过。公司于 2010 年 1 月 5 日收到中国证券 监督管理委员会《关于核准厦门雄震矿业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监 许可[2009]1487 号），核准公司非公开发行 1868.24 万股新股。
截至 2010 年 2 月 3 日止，公司募集资金总额人民币 19,000 万元已到位，扣除 875 万元 发行费用（承销费、保荐费、审计费、律师费、验资费等）后的募集资金净额为 18,125 万 元。北京中证天通会计师事务所有限公司出具了中证天通[2010]验字第 1001 号验证报告予 以了验证，相关工商变更手续已办理完毕。
（2）偿还债务事项
至 2010 年 12 月 31 日，公司已累计支付 180,822,215.57 元用于相应募投项目,其中偿还 银行贷款本金及利息 70,431,664.56 元；偿还公司经营性负债 50,390,518.01 元，对子公司厦 门雄震信息技术开发有限公司增资 35,000,000.00 元，补充流动资金 14,000,000.00 元,用闲置 募集资金暂时补充流动资金 11,000,000.00 元，其他用于支付相关手续费及执行费。
（3）第二次非公开发行及收购事项
2010 年 3 月 28 日，公司召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司向 特定对象非公开发行股票的预案》的议案，以非公开发行股票募集资金的方式收购锡林郭勒 盟银鑫矿业有限责任公司 72%的股权及相应债权。经中国证监会发行审核委员会审核，本 公司非公开发行股票申请已于 2010 年 11 月 29 日获得有条件通过，并于 2010 年 12 月 20 日获得中国证监会核准。至 2010 年 12 月 24 日止，公司已收到有限售条件股股东以货币缴 纳的认股款，并于 2010 年 12 月 29 日按合同约定支付了 80%的股权认购款。且 2010 年 12 月 28 日，本公司收购锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 72%的股权的工商过户手续已办理 完毕。本公司将银鑫公司纳入合并范围，将银鑫公司 2010 年 12 月 29 日至 2010 年 12 月 31 日的利润表进行了合并，并将银鑫公司 2010 年 12 月 31 日的资产负债表进行了合并。2010 年银鑫公司全年实现销售收入 11,186.04 万元，实现净利润 4,505.52 万元。纳入本公司合并 范围收入 4,229.39 万元，实现归属于本公司净利润 1,401.75 万元。
截止 2010 年 12 月 29 日，相关协议已经股东大会审议通过，股权过户等财产交接手续 已办理完毕，股权转让价款支付已超过 50%，本公司已经控制了银鑫矿业的财务和经营， 并享有相应权益和风险，根据新会计准则的相关规定，本公司将 2010 年 12 月 29 日确定为 合并日。合并日银鑫矿业可辨认资产公允价值合计为 97158.29 万元，负债公允价值合计 59,607.66 万元，净资产价值 37,550.61 万元，本公司拥有的 72%股权对应的价值为 27,036.44 万元。本公司将收购股权款 31,680 万元高于银鑫公司 72%净资产价值的部分确认为商誉， 金额为 4,643.56 万元。
本期期末公司根据现有储量对银鑫矿业公司的企业价值进行了测算，未发现商誉存在减 值的情况。
（4）承包事项
本公司参股子公司尤溪县三富矿业有限公司与香港富名实业公司及本公司签订了《2010 年经济责任制承包经营合同》及补充协议，约定自三富矿业采场恢复供电之日起一年内，香 港富名承包三富矿业的生产经营权，承包金为税后利润 1500 万元，香港富名可分期支付。 三富矿业承包后，至 2010 年 12 月 31 日，上市公司将按持有三富矿业的比例 42%享有承包 金。2010 年度因政府部门统一整顿矿山及三富尾矿库按要求整改，实际开采月份为 7 个月，
109
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
经承包三方协商，同意按 7 个月计算承包金，本年度三富矿业确认了 7 个月承包金收入。
本公司 2009 年度资产结构和财务状况不佳，存在逾期贷款未归还。随着公司两次非公 开发行股票的完成，募集资金已于 2010 年全部到位，相关银行逾期借款本金及利息已于 2010 年全部归还。公司准备在下年度做好以下事项：进一步明确公司主营方向，加强主业公司的 管理，扩大主业份额，提高主业盈利水平；保持开展各项有利于公司的经营活动，增强公司 实力；加快对非主业公司的清理调整，明确下属企业的经营目标并严格执行各考核制度，提 高公司盈利能力；加强银企沟通，争取得到金融机构的有力支持。
公司财务状况已经得到改善，预计公司可持续经营，可按持续经营假设编制会计报表。
（十五） 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
（1） 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
|
| 按组合计提坏账准备的应收账款： | ||||||||
| 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的 |
2,724,717.70 | 100 | 110,841.53 | 100 | 8,781,520.10 | 100 | 2,362,822.69 | 100 |
| 组合小计 | 2,724,717.70 | 100 | 110,841.53 | 100 | 8,781,520.10 | 100 | 2,362,822.69 | 100 |
| 合计 | 2,724,717.70 | / | 110,841.53 | / | 8,781,520.10 | / | 2,362,822.69 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 一年以内 | 2,694,717.70 | 98.90 | 80,841.53 | 5,661,554.30 | 64.47 | 169,846.63 |
| 1年以内小 计 |
2,694,717.70 | 98.90 | 80,841.53 | 5,661,554.30 | 64.47 | 169,846.63 |
| 4至5年 | 3,089,965.80 | 35.19 | 2,162,976.06 | |||
| 5年以上 | 30,000.00 | 1.10 | 30,000.00 | 30,000.00 | 0.34 | 30,000.00 |
| 合计 | 2,724,717.70 | 100.00 | 110,841.53 | 8,781,520.10 | 100.00 | 2,362,822.69 |
110
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
（2） 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、 其他应收款：
（1） 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
金额 | 比 例 (%) |
|
| 按组合计提坏账准备的其他应收账款： | ||||||||
| 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的 |
239,963,612.33 | 100 | 7,372,270.03 | 100 | 78,504,442.65 | 100 | 6,642,529.09 | 100 |
| 合计 | 239,963,612.33 | / | 7,372,270.03 | / | 78,504,442.65 | / | 6,642,529.09 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 1年以内 | 228,695,960.42 | 95.31 | 27,027.86 | 68,426,243.52 | 87.16 | 86,638.40 |
| 1年以内小计 | 228,695,960.42 | 95.31 | 27,027.86 | 68,426,243.52 | 87.16 | 86,638.40 |
| 1至2年 | 2,574,280.50 | 1.07 | 67,245.05 | 1,234,652.21 | 1.57 | 123,465.22 |
| 2至3年 | 257,604.08 | 0.11 | 51,520.82 | 577,168.03 | 0.74 | 115,433.61 |
| 3至4年 | 487,279.44 | 0.20 | 243,639.72 | 3,218,837.66 | 4.10 | 1,609,418.83 |
| 4至5年 | 3,218,837.66 | 1.34 | 2,253,186.35 | 1,133,227.32 | 1.44 | 793,259.12 |
| 5年以上 | 4,729,650.23 | 1.97 | 4,729,650.23 | 3,914,313.91 | 4.99 | 3,914,313.91 |
| 合计 | 239,963,612.33 | 100 | 7,372,270.03 | 78,504,442.65 | 100 | 6,642,529.09 |
（2） 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
111
3、 长期股权投资 按成本法核算
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 在被投资单 位持股比例 （％） |
在被投资单 位表决权比 例（％） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 厦门大有同盛贸易有限公司 | 25,000,000.00 | 2,850,000.00 | 22,150,000.00 | 25,000,000.00 | 100 | 100 |
| 深圳鹏科兴实业有限公司 | 2,031,183.62 | 2,031,183.62 | 2,031,183.62 | 60.17 | 60.17 | |
| 深圳智网通技术有限公司 | 21,358,947.29 | 21,358,947.29 | 21,358,947.29 | 90 | 90 | |
| 云南玉溪鑫盛矿业开发有限公司 | 39,644,170.00 | 28,644,170.00 | 11,000,000.00 | 39,644,170.00 | 80 | 80 |
| 锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 | 316,800,000.00 | 0 | 316,800,000.00 | 316,800,000.00 | 72 | 72 |
| 厦门雄震信息技术开发有限公司 | 35,000,000.00 | 0 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 77.78 | 77.78 |
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 在被投资单 位持股比例 （％） |
在被投资单 位表决权比 例（％） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 厦门银行 | 72,400.00 | 72,400.00 | 72,400.00 | 0.03 | 0.03 | |
| 深圳雄震自动设备有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 10 | 10 | |
| 尤溪县三富矿业有限公司 | 58,989,950.47 | 58,989,950.47 | -2,321,745.26 | 56,668,205.21 | 42 | 42 |
因深圳雄震科技有限公司净资产均为负数，对该公司的长期股权投资余额为零。
深圳鹏科兴实业有限公司目前未正常经营，但公司已签订协议将上述股权转让，由于股权被查封未能过户。本期末发现上述长期股权投资存在减值 的情况。
112
4、 营业收入和营业成本：
（1） 营业收入、营业成本
| （1） 营业收入、营业成本 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 19,009,581.34 | 106,285,514.97 |
| 营业成本 | 13,977,264.19 | 98,572,970.00 |
（2） 主营业务（分行业）
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 合计 | 19,009,581.34 | 13,977,264.19 | 106,285,514.97 | 98,572,970.00 |
（3） 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品房转让 | 5,645,777.35 | 7,911,571.89 | 1,035,446.00 | 419,000.00 |
| 其他 | 5,700,000.00 | |||
| 服务器、配件及软硬件 服务 |
7,337,281.18 | 6,065,692.30 | 105,057,496.57 | 98,153,970.00 |
| 房租 | 326,522.81 | 192,572.40 | ||
| 合计 | 19,009,581.34 | 13,977,264.19 | 106,285,514.97 | 98,572,970.00 |
5、 现金流量表补充资料：
| 5、 现金流量表补充资料： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -3,679,857.98 | -27,748,943.32 |
| 加：资产减值准备 | -1,522,240.22 | 1,360,323.02 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 |
492,924.80 | 436,893.51 |
| 无形资产摊销 | 3,600.00 | 1,200.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 83,684.00 | 83,684.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） |
229,959.26 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -922.11 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 289,323.34 | 5,700,880.06 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,321,745.26 | 10,195,650.16 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -699,745.56 | -4,979,234.13 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） |
113
厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 5,402,917.16 | -2,280,841.65 |
|---|---|---|
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 42,020,448.35 | 3,467,147.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -37,662,215.74 | 8,588,374.85 |
| 其他 | 3,178,791.23 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,049,661.30 | -1,766,115.64 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 136,901,635.06 | 180,297.14 |
| 减：现金的期初余额 | 180,297.14 | 120,733.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 136,721,337.92 | 59,563.73 |
(十六) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 795,440.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -91,499.92 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,476,274.38 |
| 所得税影响额 | 18,463.79 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -155,514.42 |
| 合计 | 4,043,163.83 |
2、 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收 益率（%） |
每股收益 | 每股收益 |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 |
13.571 | 0.219 | 0.219 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 |
10.940 | 0.177 | 0.177 |
- 3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
由于本期将新收购的银鑫矿业公司纳入合并范围，期末资产总额较期初资产总额增加 633.84%，报表各科目变动金额相应也较大，除此影响之外其他变动原因详见各科目附注。
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厦门雄震矿业集团股份有限公司 2010 年年度报告
十二、 备查文件目录
-
1、 载有董事长签名的2010年度报告正文
-
2、 载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名的财务报告文本
-
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
董事长：陈东 厦门雄震矿业集团股份有限公司 2011年1月29日
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