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Mar 21, 2014

四川华信(集团)会计师事务所

四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街18 号金茂礼都南28 楼 电话:（028）85560449 （特殊普通合伙） 传真:（028）85592480 邮编: 610041 SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮: schxcpa@163.net

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成都国腾电子技术股份有限公司2013 年度

募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告 川华信专（2014）081 号

目录：

• 1、防伪标识

• 2、关于成都国腾电子技术股份有限公司2013 年度募集资金年度存放

与使用情况的鉴证报告

• 3、成都国腾电子技术股份有限公司关于2013 年度募集资金存放与实

• 际使用情况的专项报告

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成都国腾电子技术股份有限公司 鉴证报告

关于成都国腾电子技术股份有限公司 2013 年度募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

川华信专（2014）081 号

成都国腾电子技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的成都国腾电子技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）管 理层编制的《成都国腾电子技术股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况专项 报告》进行鉴证。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴 证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、 管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口 头证言以及我们认为必要的其他证据，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 的要求编制《成都国腾电子技术股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况专项报 告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对贵公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证 对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记 录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

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成都国腾电子技术股份有限公司 鉴证报告

五、 鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《成都国腾电子技术股份有限公司关于 2013 年度募集 资金存放与使用情况专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的 相关规定，与实际情况相符。

附件：《成都国腾电子技术股份有限公司关于 2013 年度募集资金存放与使用情况专项报告》

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈更生

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中国 ·成都 中国注册会计师：何琼莲

二〇一四年三月二十日

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成都国腾电子技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

成都国腾电子技术股份有限公司

关于 2013 年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据深圳交易所关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本 公司将 2013 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

经中国证监会证监许可[2010]957 号文件批准，成都国腾电子技术股份有限公司（以下简 称“公司”）于 2010 年 7 月 26 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1750 万股，每股面 值 1 元，每股发行价人民币 32.00 元。截止 2010 年 7 月 29 日止，公司本次发行募集资金总 额为人民币 560,000,000.00 元，扣除各项发行费用 40,851,537.68 元，募集资金净额为人民币 519,148,462.32 元。以上募集资金已由四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信验（2010） 44 号”验资报告验证确认。

（二）募集资金使用情况

金额单位：（人民币）元

项目	金额
实际募集资金净额		519,148,462.32
减：部分闲置募集资金永久补充流动资金		142,000,000.00
部分闲置募集资金归还银行贷款		23,000,000.00
置换预先投入募集项目资金		7,654,573.73
直接投入募集项目资金		122,247,561.35
投资全资子公司北京国翼恒达导航科技有限公司		20,000,000.00
购置国有土地使用权		85,803,755.00
收购子公司成都国星通信股权		11,587,739.40
加：利息收入扣除手续费净额		22,626,520.97
募集资金专用账户年末余额		129,481,353.81

年末募集资金存放情况如下表：

金额单位：（人民币）元

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成都国腾电子技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

开户行	账号	账户类别	年末余额
成都银行德盛支行	29012010211840900016	募集资金专户	11,352,941.44
中国工商银行股份有限公司成
都城南支行	4402235019100012457	募集资金专户	17,786,745.46
	7411710182600101040	募集资金专户	15,271.31
中信银行成都走马街支行
		定期存款	87,389,091.93
	35070188000100952	募集资金专户	6,610,346.27
光大银行北京复兴路支行
		定期存款	6,326,957.40
合计			129,481,353.81

二、 募集资金管理情况

公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司 实际情况，制定了《成都国腾电子技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集 资金管理办法》”）。根据募集资金管理办法规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严 格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

2010 年 8 月 23 日，公司及保荐机构中信建投证券有限责任公司与成都银行股份有限公 司德盛支行、中国工商银行股份有限公司成都城南支行、中信银行股份有限公司成都走马街 支行、浙商银行股份有限公司成都分行分别签订《募集资金三方监管协议》，协议约定公司在 上述四家银行分别开设募集资金专用账户，公司单次或 12 个月内累计从募集资金存款户中支 取的金额超过人民币 1000 万元或募集资金净额的 10%的，银行应当以传真方式知会保荐代表 人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行 查询募集资金专户资料。

2011 年 3 月公司第一届董事会第十七会议审议通过《关于使用超募资金对外投资设立全 资子公司的议案》。2011 年 6 月，公司使用超募资金 2,000 万元，成立了全资子公司北京国翼 恒达导航科技有限公司（以下简称“国翼恒达”）。2011 年 7 月公司第二届董事会第二会议审议 通过《关于对全资子公司北京国翼恒达导航科技有限公司增资的议案》，公司通过增资形式将 实施“北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目”余下募集资金 4,629.06 万元，一 次性增资注入国翼恒达，增资后国翼恒达注册资本由 2,000 万元增至 6,629.06 万元。

2012 年 10 月公司第二届董事会第十二会议审议通过《关于全资子公司北京国翼恒达导 航科技有限公司变更募集资金专户和签订四方监管协议的议案》，同意国翼恒达在中国光大银

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成都国腾电子技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

行股份有限公司北京复兴路支行设立募集资金专户，并将招商银行股份有限公司北京北苑路 支行募集资金专户的全部余额转入中国光大银行股份有限公司北京复兴路支行募集资金专 户。2012 年 11 月 21 日，公司连同国翼恒达、保荐机构中信建投证券股份有限公司与中国光 大银行股份有限公司北京复兴路支行签署了《募集资金四方监管协议》，协议约定国翼恒达单 次或 12 个月以内累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元或募集资金净额的 10%的，银行应 当以传真方式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开 设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

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成都国腾电子技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额			51,914.85		本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额			9,612.19
报告期内变更用途的募集资金总额				0.00
变更用途的募集资金总额				0.00		已累计投入募集资金总额					41,229.36
变更用途的募集资金总额比例				0.00%
承诺投资项目	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投 入进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	截止报告期 末累计实现 的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
北斗卫星导航定位用户终端关 键元器件技改及产业化项目	否	3,630.00	3,630.00	453.85	3,284.26	90.48%					否
							2013年12月	1,485.76	2,828.81	否
北斗卫星导航应用服务中心技 改及产业化推广项目	否	3,612.00	3,612.00	157.96	1,623.35	44.94%					否
							2013年12月	10.94	218.72	否
视频/图像处理芯片技改及产 业化项目	否	2,710.00	2,710.00	-	2,710.00	100.00%					否
							2013年12月	16.94	136.50	否
高性能频率合成器技改及产业 化应用项目	否	2,849.00	2,849.00	238.91	1,785.05	62.66%					否
							2013年12月	55.31	202.20	否
北斗/惯导（BD/INS）组合导航 技术改造及产业化项目	否	4,710.00	4,710.00	1,102.70	3,587.55	76.17%					否
							2013年12月	-433.26	-433.26	否
承诺投资项目小计	-	17,511.00	17,511.00	1,953.42	12,990.21	-		1,135.69	2,952.97

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超募资金投向
投资全资子公司			2,000.00	2,000.00		2,000.00	100.00%	2011年06月	-415.87	-598.54	否
收购子公司股权			5,100.00	5,100.00	1,158.77	1,158.77	22.72%				否
购置国有土地使用权			8,600.00	8,600.00		8,580.38	99.77%	2012年07月			是
归还银行贷款（如有）		-	2,300.00	2,300.00		2,300.00	100.00%
补充流动资金（如有）		-	14,200.00	14,200.00	6,500.00	14,200.00	100.00%
超募资金投向小计		-	32,200.00	32,200.00	7,658.77	28,239.15			-415.87	-598.54
合计		-	49,711.00	49,711.00	9,612.19	41,229.36		-	719.82	2,354.43	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原 因			A.关于募集资金投资项目未达预计效益的情况说明 2013年12月31日，上述5个项目均已完成结项，并于2014年2月15日完成验收。由于5个项目均不同程度地延长了建设期，根据 公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书披露，项目建成投产的日期也相应推迟，即5 个募投项目建成投产的第一年的预期效益 应为2014年产生的效益。尽管上述部分项目已在建设期内提前实现了一定的效益，但因项目延期而无法比较预期效益，故上述表内的“是 否达到预计效益”填报为“否”。 B.关于超募资金投资项目未达预计效益的情况说明 公司全资子公司国翼恒达尚处于技术研发期，尚未形成稳定业务收入，同时国翼恒达本期市场前期推广、销售费用增加较大，以及人 工费用、研发费用等增加使得管理费用大幅增加，综合使得公司投资全资子公司累计效益-598.54万元。 公司收购子公司国星通信股权项目自2013年12月开始实施，截至报告期末项目尚未实施完成，投资效益未能显现。
项目可行性发生重大变化的情况说明			报告期内，项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况			公司超募资金为344,038,462.32元。 2010年8月23日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款及永久补充流动资金的议 案》，同意公司使用部分募集资金2,300万元用于提前偿还银行贷款，使用部分募集资金2,700万元永久补充流动资金。经独立董事、监事

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成都国腾电子技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

会审核通过，公司保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了《中信建投证券股份有限公司关于成都国腾电子技术股份有限公司用部分募 集资金偿还银行贷款及永久补充流动资金的核查意见》，同意上述超募资金使用计划。相关内容已在中国证监会创业板指定信息披露网站 披露。 2011 年 3 月 3 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用超募资金购置土地建设北斗卫星导航产业园实施募集资金投资 项目的议案》和《关于使用超募资金对外投资设立全资子公司的议案》，同意公司使用超募资金 8,000 万元在成都高新技术产业开发区新 购置约 25 亩土地，建设北斗卫星导航产业园；同意公司使用超募资金 2,000 万元在北京设立全资子公司，继续实施“北斗/惯导（BD/INS） 组合导航技术改造及产业化项目”建设。2011 年 4 月 6 日，公司 2010 年年度股东大会全票通过第一项议案。2011 年 6 月 22 日，全资子公 司北京国翼恒达导航科技有限公司取得营业执照。2012 年 2 月 13 日，公司按照相关法律规定及法定程序参与了在成都市土地交易市场举 办的国有土地使用权竞买，以 7,500 万元成功竞得编号为 GX04（211）：2012-5 地块的国有建设用地使用权，并与成都市国土资源局签署 了《成交确认书》。2012 年 2 月 29 日，公司收到成都市国土资源局送达的《国有建设用地使用权出让合同》。2012 年 8 月 14 日，公司第 二届董事会第十一次会议审议通过了《使用超募资金缴纳国有土地建设用地指标价款》的议案，同意公司使用不超过 600 万元的超募资金 用于缴纳国有土地建设用地指标价款。该议案经独立董事、监事会和公司保荐机构中信建投证券股份有限公司审核通过。截至报告期末， 公司支付购地款及用地指标费、交易服务费等共计 8,580.38 万元，并取得《国有土地使用证》，相关内容已在中国证监会创业板指定信息 披露网站披露。

2012 年 8 月 14 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 5,000 万募集资金元永久补充流动资金。该议案经独立董事、监事会和公司保荐机构中信建投证券股份有限公司审核通过，相关内容已在中 国证监会创业板指定信息披露网站披露。 2013 年 12 月 6 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 6,500 万募集资金永久补充流动资金。该议案经独立董事、监事会和公司保荐机构中信建投证券股份有限公司审核通过，相关内容已在中国 证监会创业板指定信息披露网站披露。 2013 年 12 月 20 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购控股子公司部分股权的议案》，同意 公司使用不超过 5,100 万元超募资金收购控股子公司成都国星通信有限公司部分股权。该议案经独立董事和公司保荐机构中信建投证券股

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		份有限公司审核通过，相关内容已在中国证监会创业板指定信息披露网站披露。截至2013年12月31日，该计划已使用超募资金1,158.77 万元。 截至2013年12月31日，公司尚余2,223.47万元超募资金尚未安排。
募集资金投资项目实施地点变更情况		2011年3月3日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体及地点的议案》，同意公司将募投项目 “北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化”的建设地点由原成都高新区高朋大道1号变更至北京市海淀区，实施主体由原成都国腾 电子技术股份有限公司变更为全资子公司北京国翼恒达导航科技有限公司。公司监事会、独立董事和保荐机构中信建投证券股份有限公司 均对该议案发表了明确同意意见，并提交股东大会审议。2011 年4 月6 日，经公司2010 年年度股东大会审议，全票通过该项议案，具体 内容详见公司在中国证监会创业板指定信息披露网站刊登的公告。
募集资金投资项目实施方式调整情况		报告期内，公司募集资金投资项目实施方式未调整。
募集资金投资项目先期投入及置换情况		截至2010年8月10日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为765.46万元，已经四川华信（集团）会计师事务 所有限责任公司出具川华信专（2010）189号《关于成都国腾电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认。 2010年8月23日，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，同意公司使用募集资金765.46万元置换预先投入募集资金投资项目的同 等金额的自有资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况		目前暂无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原 因		不适用，项目尚在建设期。
尚未使用的募集资金用途及去向		目前，尚未使用的募集资金存于募集资金专户，其中9,371.60万元以不同期限的定期存单形式存放。
募集资金其他使用情况		公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2012年修订）、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整 履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

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成都国腾电子技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司无变更募集资金投资项目的情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集 资金 管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作， 不存在违规使用募集资金的情形。

成都国腾电子技术股份有限公司 董事会

2014 年 3 月 20 日

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