Chengdu CORPRO Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 15, 2011

中信建投证券有限责任公司

关于成都国腾电子技术股份有限公司

2010年度募集资金存放与使用情况的

专项核查报告

中信建投证券有限责任公司（以下简称“中信建投”）作为成都国腾电子 技术股份有限公司（以下简称“国腾电子”、“公司”）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《创业板信息披露业务备忘录第 1 号―超募资金使用（修订）》等有关法规和规 范性文件的要求，对国腾电子2010年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具 体情况如下。

一、募集资金基本情况

1、募集资金到位情况

经中国证监会证监许可[2010] 957 号文件批准，国腾电子于 2010 年7 月 26 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,750 万股，每股面值1 元，每 股发行价人民币32.00 元。截至2010 年7 月29 日，公司此次发行募集资金总额 为人民币560,000,000.00 元，扣除各项发行费用40,851,537.68 元，募集资金 净额为人民币519,148,462.32 元。以上募集资金已由四川华信（集团）会计师 事务所出具的“川华信验（2010）44 号”《验资报告》验证确认。上述募集资 金已经全部存放于募集资金专户管理。

2、募集资金使用及结余情况

截至2010年12月31日，国腾电子募集资金累计已使用68,708,475.86元，其 中以募集资金置换预先已投入的自筹资金7,654,573.73元；以募集资金 11,053,902.13元直接投入募集资金投资项目；以募集资金2,300万元提前偿还银 行贷款；以募集资金2,700万元永久补充流动资金。

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截至2010年12月31日，国腾电子募集资金余额为451,009,849.38元，其中尚 未使用的募集资金450,439,986.46 元，募集资金存款利息收入扣减银行办理业 务手续费后的净额569,862.92元。

二、募集资金专户存储情况

国腾电子、中信建投与成都银行德盛支行、中国工商银行股份有限公司成都 城南支行、中信银行成都走马街支行和浙商银行成都分行营业部分别签署了《募 集资金三方监管协议》，在上述4家银行分别开设募集资金专项账户。《募集资 金三方监管协议》规定：中信建投作为国腾电子的保荐机构，依据有关规定指定 保荐代表人或其他工作人员对公司募集资金使用情况进行监督；国腾电子和开户 银行应当配合中信建投的调查与查询，中信建投每季度对国腾电子现场调查时应 同时检查募集资金专户存储情况；商业银行按月向国腾电子出具对账单，并抄送 中信建投，商业银行应保证对账单内容真实、准确、完整；国腾电子一次或12 个月以内累计从专户中支取的金额超过募集资金净额10%的，商业银行应及时以 传真方式通知中信建投，同时提供专户的支出清单；商业银行连续三次未及时向 中信建投出具对账单或向中信建投通知专户大额支取情况，以及存在未配合中信 建投调查专户情形的，国腾电子有权单方面终止协议并注销募集资金专户。

截至2010年12月31日，国腾电子的募集资金存放情况具体如下：

单位：元

开户行	账 号	账户类别	年末余额
成都银行德盛支行	29012010211840900016	募集资金专户	7,159,919.86
		定期存款	110,256,500.00
中国工商银行股份有限公司 成都城南支行	4402235019100012457	募集资金专户	73,561,410.40
		定期存款	100,000,000.00
中信银行成都走马街支行	7411710182600101040	募集资金专户	16,014.56
		定期存款	80,000,000.00
浙商银行成都分行营业部	6510000010120100270829	募集资金专户	16,004.56
		定期存款	80,000,000.00
合计			451,009,849.38

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三、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者 的利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等有关规定，国腾电子制定了《募集资金管理办法》，并对募集资 金实行专户存储，与中信建投、专户开设银行签订《募集资金三方监管协议》， 明确各方的权利和义务。三方监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范 本不存在重大差异，三方监管协议的主要内容已经公告披露。公司严格执行《募 集资金管理办法》、三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违反相关规定 及协议的情况。

四、2010年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金使用情况对照表

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募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额				51,914.85		本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额			1,870.85
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额				1,870.85
变更用途的募集资金总额比例				0.00%
承诺投资项目	是否已变更 项目( 含部 分变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投资总 额(1)	本年度投入金 额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投入 进度(%) (3)＝ (2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
北斗卫星导航定位用户终端关 键元器件技改及产业化项目	否	3,630.00	3,630.00	303.89	303.89	8.37%	2011年12月	0	不适用	否
北斗卫星导航应用服务中心技 改及产业化推广项目	否	3,612.00	3,612.00	576.28	576.28	15.95%	2011年12月	0	不适用	否
视频/图像处理芯片技改及产 业化项目	否	2,710.00	2,710.00	592.74	592.74	21.87%	2011年12月	0	不适用	否
高性能频率合成器技改及产业 化应用项目	否	2,849.00	2,849.00	317	317	11.13%	2011年12月	0	不适用	否
北斗/惯导（BD/INS）组合导航 技术改造及产业化项目	否	4,710.00	4,710.00	80.94	80.94	1.72%	2012年12月	0	不适用	否
承诺投资项目小计		17,511.00	17,511.00	1,870.85	1,870.85	10.68%
超募资金投向
归还银行贷款		2,300.00	2,300.00	2,300.00	2,300.00	100.00%
补充流动资金		2,700.00	2,700.00	2,700.00	2,700.00	100.00%
超募资金投向小计		5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00	100.00%
合计		22,511.00	22,511.00	6,870.85	6,870.85	30.52%

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根据公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书披露，公司募集资金投资建设实施的北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改 及产业化、北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广、视频/图像处理芯片技改及产业化、高性能频率合成器技改及产业化应用4 个项目 的立项时间为2008 年12 月，项目计划实施期限均为2009 年6 月至2010 年12 月；北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目立 项时间为2009 年11 月，项目计划实施期限为2010 年1 月至2011 年12 月。 由于公司首次公开发行股票并在创业板上市申请于2010 年7 月才获得证监会和深交所批准，募集资金于2010 年7 月29 日才到账，使得 公司募集资金投资项目实施进度受到影响。为了加快募集资金投资项目的实施进度，公司已计划进一步加大投资力度，使用超募资金购置土 地建设科研生产基地，促进募投项目的实施。为此，公司决定将实施的北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改及产业化、北斗卫星导航 应用服务中心技改及产业化推广、视频/图像处理芯片技改及产业化、高性能频率合成器技改及产业化应用4 个募投项目达到预定可使用状态 日期推迟至2011 年12 月；北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目达到预定可使用状态日期推迟至2012 年12 月。 截至2010 年12 月31 日，公司各募集资金投资项目实际投资进度情况如下： 1、北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改及产业化项目 截至2010 年12 月31 日，公司已完成北斗卫星导航定位用户终端关键元器件项目中射频收发集成电路、基带处理集成电路、北斗天线、 功放等产品小批量试制，部分试制产品已交付用户进行应用开发，预计2011 年实现产业化生产及销售。 2、北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广项目 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 截至2010 年12 月31 日，“北斗卫星导航应用服务中心一期”工程已按计划完成各项基础设施建设，硬件组网所需设备已安装完毕工作 运转良好，各项指标均达到设计要求。同时，在系统开发方面，公司已完成通信服务系统、业务管理系统、用户机监控系统（GIS 平台）前 期开发。 目前，“北斗卫星导航应用服务中心一期”已经通过了国家北斗导航办的验收，并于2010 年12 月23 日取得了中国卫星导航定位应用管 理中心颁发的“北斗导航民用服务资质证书”（用管证字（2010）第FL1006006 号）。 3、视频/图像处理芯片技改及产业化项目 截至2010 年12 月31 日，公司已完成视频/图像处理芯片项目中视频编解码、视频传输、视频系统类前期研制工作，部分产品已实现样品 研制及小批量试制，预计2011 年实现产业化生产及销售。 4、高性能频率合成器技改及产业化应用项目 截至2010 年12 月31 日，公司已完成高性能频率合成器项目中锁相频率合成器、直接数字频率合成器的设计定型工作，部分产品已实现 样品研制及小批量试制，预计2011 年实现产业化生产及销售。 5、北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目 截至2010 年12 月31 日，该项目建设的前期筹备工作已基本完成，实际投资将在2011 年度全面启动。

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项目可行性发生重大变化的情况说明	报告期内，项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	1、公司超募资金为344,038,462.32 元。 2、报告期内，公司第一届董事会十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意 公司使用部分募集资金2,300 万元用于提前偿还银行贷款，使用部分募集资金2,700 万元永久补充流动资金。 经独立董事、监事会审核通过， 公司保荐机构中信建投证券有限责任公司出具了《中信建投证券有限责任公司关于成都国腾电子技术股份有限公司用部分募集资金偿还银行 贷款及永久补充流动资金的核查意见》，同意上述超募资金使用计划。相关内容已在中国证监会创业板指定信息披露网站披露。 3、截至2010 年12 月31 日，公司尚余294,038,462.32 元超募资金未做出安排。
募集资金投资项目实施地点变更情况	报告期内，公司募集资金投资项目实施地点未变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况	报告期内，公司募集资金投资项目实施方式未调整。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	截至2010 年8 月10 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为765.46 万元，业经四川华信会计师事务所出具川华 信专（2010）189 号《关于成都国腾电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认。2010 年8 月23 日第一届董 事会第十四次会议决议，同意公司使用募集资金765.46 万元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自有资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	目前暂无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用，项目尚在建设期。
尚未使用的募集资金用途及去向	其中3.7 亿元以不同期限的定期存单形式存放，详见公司于2010 年8 月24 日在中国证监会指定创业板信息披露网站公告的《成都国腾电 子技术股份有限公司关于签订＜募集资金三方监管协议＞的公告》，其余资金存于募集资金专户。
募集资金其他使用情况	无募集资金其他使用情况。

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2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

国腾电子已在募集资金实际到位之前，以自筹资金预先投入募集资金投资项 目累计7,654,573.73元。四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具了《关 于成都国腾电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》 （川华信专（2010）189号），对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了 验证。2010年8月23日，国腾电子第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第 五次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 7,654,573.73元。独立董事和保荐机构中信建投均发表明确同意意见。上述募集 资金置换事项已及时履行信息披露义务。

3、超募资金的使用情况

2010年8月23日，经第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第五次会议 分别审议通过，国腾电子使用募集资金中其他与主营业务相关的营运资金2,300 万元提前偿还银行贷款，同时使用其他与主营业务相关的营运资金2,700万元永 久补充流动资金。独立董事和保荐机构中信建投均发表明确同意意见。上述募集 资金置换事项已及时履行信息披露义务。

五、募集资金项目的变更或违规使用情况

国腾电子2010年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

国腾电子2010年度不存在变相更改募集资金投资项目的情况。 国腾电子2010年度不存在募集资金违规使用的情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对国腾电子《2010年度募集资 金存放和使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了“川华信专（2011）017 号”《 关于成都国腾电子技术股份有限公司2010年度募集资金存放与使用情况 的鉴证报告》。报告认为，公司管理层编制的《成都国腾电子技术股份有限公司 关于2010年度募集资金存放与使用情况专项报告》符合《深圳证券交易所创业板

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上市公司规范运作指引》的相关规定，与实际情况相符。

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对 国腾电子募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要 核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关 报告与文件等，并与公司董事会、监事会、管理层、财务人员等相关人员沟通交 流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，中信建投认为：国腾电子2010年度募集资金的管理及使用符合中国 证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，国腾电子编制的《募集 资金存放与实际使用情况专项报告》中关于公司2010年度募集资金管理与使用情 况的披露与实际情况相符。

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（本页无正文，为《中信建投证券有限责任公司关于成都国腾电子技术股份有限 公司2010年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）

保荐代表人：

相 晖

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中信建投证券有限责任公司
年 月 日
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