Chengdu CORPRO Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010

Aug 24, 2010

四川华信(集团)会计师事务所

SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FTRM

川华信专 (2010) 189号

关干成都国腾电子技术股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

成都国膳电子技术股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的成都国腾电子技术股份有限公司(以下简称"贵公司")管理 层编制的《成都国腾电子技术股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专 项说明》进行鉴证。

对报告使用者和使用目的的限定 $-1$

本鉴证报告仅供贵公司为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目 的使用,不得用作任何其他目的。

管理层的责任 二、

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口 头证言以及我们认为必要的其他证据,按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求编制《成都国腾电子技术股份有限 公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

$\Xi$ . 注册会计师的责任

我们的责任是对贵公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象

$-1-$

信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

鉴证结论 五、

我们认为, 贵公司董事会编制的截止2010年8月10日《成都国腾电子技术股份有限公司关 于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》符合《深圳证券交易所上市公司 募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定, 公允地反 映了以自筹资金预先投入募投项目的情况。

《成都国腾电子技术股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 附件: 专项说明》

	国注册会计 叫 剑解新
中国注册会计师:
中国注册会计师:	(学) FМ

成都国腾电子技术股份有限公司

关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明 深圳证券交易所:

根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》的规定,将公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情 况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会"证监许可[2010]957号"文核准,于2010年7月26日由主承 销商中信建投证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方 式发行人民币普通股1,750万股,发行价格为每股人民币32.00 元,已收到募集资金人民币 560,000,000.00元, 扣除各项发行费用共计40.851.537.68元后, 实际收到募集资金净额为人 民币519,148,462.32元。上述资金到位情况业经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 验证,并出具川华信验(2010)44号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、招股说明书承诺募投项目情况

公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及 募集资金使用计划如下:

序号	项目名称	拟投入募集资金	备案情况
	北斗卫星导航定位用户终端 关键元器件技改及产业化项 目	36,300,000.00	成都高新技术产业开发区经贸发展局 【成高经审(2008)425号】,成都高 新技术产业开发区环保局【成高环函 $(2008)$ 141号】
2	北斗卫星导航应用服务中心 技改及产业化推广项目	36,120,000.00	成都高新技术产业开发区经贸发展局 【成高经审(2008)422号】,成都高 新技术产业开发区环保局【成高环函 $(2008)$ 142 号】
٦	视频/图像处理芯片技改及产 业化项目	27,100,000.00	成都高新技术产业开发区经贸发展局 【成高经审(2008)423号】,成都高 新技术产业开发区环保局【成高环函 $(2008)$ 140 号】
$\boldsymbol{4}$	高性能频率合成器技改及产 业化应用项目	28,490,000.00	成都高新技术产业开发区经贸发展局 【成高经审(2008)424号】,成都高 新技术产业开发区环保局【成高环函 (2008) 139 号】

金额单位: 人民币元

$-1$ -

序号	项目名称	拟投入募集资金	备案情况
	北斗/惯导(BD/INS)组合导航 技术改造及产业化项目	47,100,000.00	成都高新技术产业开发区经贸发展局 【成高经审(2009)390号】,成都高 新区城市管理和环境保护局【成高城 环函 (2009) 59号】
6	其他与主营业务相关的营运资 金	344,038,462.32
	合计	519,148,462.32

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目

截止2010年8月10日, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 765.46万元, 其中预付账款341.00万元, 在建工程42.63万元, 开发支出381.83万元, 具体 项目投资情况如下:

金额单位:	人民币元

序 뮹	项目名称	承诺募集资金投资 金额	自筹资金预先投入金额
1	北斗卫星导航定位用户终端关键元 器件技改及产业化项目	36,300,000.00	1,298,776.95
$\overline{2}$	北斗卫星导航应用服务中心技政及 产业化推广项目	36,120,000.00	1,836,314.88
$\overline{\mathbf{3}}$	视频/图像处理芯片技改及产业化项 目	27,100,000.00	1,782,116.12
$\overline{4}$	高性能频率合成器技改及产业化应 用项目	28,490,000.00	2,737,365.78
5	北斗惯导(BD/INS)组合导航技术 改造及产业化项目	47,100,000.00
	合计	175,110,000.00	7,654,573.73