ChemPartner PharmaTech Co., Ltd. — Regulatory Filings 2021

Jun 25, 2021

证券代码： 300149 证券简称：睿智医药 公告编号： 2021-64

睿智医药科技股份有限公司

关于发行股份及支付现金购买资产之标的公司业绩承诺期限届满

减值测试情况的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

睿智医药科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年以发行股份及支 付现金的方式购买上海睿昀企业管理中心（有限合伙）、上海睿钊企业管理中心 （有限合伙）、MEGA STAR CENTRE LIMITED、曾宪经、China Gateway Life Science (Holdings) Limited、张天星持有的上海睿智化学研究有限公司（以下简 称“上海睿智”）90%的股权。根据《上市公司重大资产重组管理办法》等有关规 定和《盈利预测补偿协议》及补充协议的相关约定，鉴于上海睿智业绩承诺期限 届满，公司聘请了普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对上海睿智进行 股权减值测试，现将相关情况公告如下：

一、股权减值测试情况

1、根据广东联信资产评估土地房地产估价资产评估有限公司出具的《睿智 医药科技股份有限公司因《盈利预测补偿协议》而进行资产减值测试涉及的上海 睿智化学研究有限公司 90%股权的股东部分权益资产评估报告》（联信（证）评 报字（2021）第 Z0295 号）：截至评估基准日 2020 年 12 月 31 日，上海睿智的 账面净资产 99,713.75 万元，股东全部权益的评估价值为 275,508.14 万元，上海 睿智 90%股权的股东部分权益价值为 247,957.33 万元，高于当时的股权评估价格 214,400 万元，无减值风险。

2、根据普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海睿智化 学研究有限公司 90%股权减值测试报告及专项审核报告》（普华永道中天特审字 (2021)第 2321 号）（以下简称《减值测试报告》），截至 2020 年 12 月 31 日，上 海睿智 90%股权的股东部分权益价值为 247,957.33 万元，因此，普华永道中天会 计师事务所（特殊普通合伙）得到以下结论：上海睿智 90%股权于 2020 年 12

月 31 日未发生减值。

3、业绩补偿安排

（1）业绩承诺补偿

公司于 2021 年 4 月 27 日召开的第四届董事会第三十三次会议审议通过了 《关于上海睿智化学研究有限公司 2020 年度业绩承诺实现情况及补偿方案暨关 联交易的议案》，鉴于上海睿智未完成 2020 年度业绩承诺，补偿义务人、担保方 将根据《盈利预测补偿协议》及其补充协议之约定须向公司进行现金补偿。截至 本公告披露日，公司已收到上海睿昀、上海睿钊、曾宪经先生向公司缴纳的现金 补偿款 7,469.10 万元。详情可查看公司分别于 2021 年 4 月 28 日和 2021 年 5 月 10 日在中国证监会指定的创业板信息披露网站披露的《关于上海睿智化学研究 有限公司 2020 年度业绩承诺完成情况及补偿方案暨关联交易的公告》和《关于 收到业绩补偿款暨业绩承诺履行完毕的公告》。

（2）资产减值补偿

根据《盈利预测补偿协议》及补充协议，业绩补偿约定在承诺期限届满后， 由上市公司聘请经各方认可的具有证券期货相关业务资格的审计机构出具标的 资产减值测试报告，对标的资产进行减值测试。若上海睿智资产减值测试报告确 认上海睿智资产期末减值额>补偿义务人已补偿的股份数量×本次发行价格+已 补偿的现金数额，则补偿义务人应向公司另行补偿上海睿智资产期末减值额与补 偿义务人已补偿的股份数量×本次发行价格+已补偿的现金数额之间的差额。补 偿义务人应当向公司承担补偿责任。

鉴于上海睿智未发生减值，根据《盈利预测补偿协议》及补充协议的约定， 补偿义务人无须另行补偿。

二、备查文件

1、广东联信资产评估土地房地产估价资产评估有限公司出具的《睿智医药 科技股份有限公司因《盈利预测补偿协议》而进行资产减值测试涉及的上海睿智 化学研究有限公司 90%股权的股东部分权益资产评估报告》；

2、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海睿智化学研 究有限公司 90%股权减值测试报告及专项审核报告》； 特此公告。

睿智医药科技股份有限公司

董事会 2021 年 6 月 25 日