ChemPartner PharmaTech Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 14, 2012

东海证券有限责任公司

关于江门量子高科生物股份有限公司

募集资金2011 年度使用情况的专项核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等文件的要求，作为江门量子高科 生物股份有限公司（以下简称“量子高科”或“公司”）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，东海证券有限责任公司（以下简称“东海证券”）对量 子高科 2011 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，现将核查情况说明如 下：

一、证券发行上市及募集资金情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1724 号”《关于核准江门量子 高科生物股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深 圳证券交易所同意，量子高科首次公开发行了人民币普通股（A 股）股票 1,700 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价 28.00 元，募集资金总额为人民币 47,600.00 万元，扣除发行费用人民币 3,383 万元，实际募集资金净额为人民 44,217.00 万元。该募集资金已于 2010 年 12 月 16 日全部到位，业经广东正中珠 江会计师事务所有限公司验证，并出具了“广会所验字[2010]第 08001690240 号” 《验资报告》。

二、募集资金的存放及专户余额情况

根据深圳证券交易所发布的《创业板上市公司规范运作指引》的有关规定并 结合公司生产经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并于 2011 年 1 月与保 荐机构东海证券有限责任公司分别和中国工商银行股份有限公司江门城西支行、 江门市区农村信用合作联社（后更名为“江门融和农村商业银行股份有限公司”）、 中国民生银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。募集资 金专户存储银行按月向公司出具对账单，并抄送东海证券。

截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：

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金额单位：人民币元

			金额单位：人民币元
开 户 银 行	账 号	存 款 余 额	备注
中国工商银行股份 有限公司江门城西 支行	2012002229024232737	723,245.07	仅用于年产10,000 吨 低聚果糖及其包装生 产线扩建项目。
	2012002214200003318	45,000,000.00
	2012002214200003318	2,500,000.00
	2012002214200003318	5,000,000.00
	2012002214200003318	40,000,000.00
	2012002229024232613	260,016.81	仅用于年产2,000吨低 聚半乳糖扩建项目。
	2012002214200003318	50,000,000.00
	2012002214200003318	2,400,000.00
中国民生银行股份 有限公司深圳分行	4501014180000520	1,022,067.70	仅用于研发中心项目。
	4501014340000675	4,650,000.00
	4501014260000101	2,043,054.54
	4501014270000076	4,056,000.00
	4501014280000019	10,000,000.00
江门融和农村商业 银行股份有限公司	80020000003061722	2,873,795.84	仅用于超募资金的存 储和使用。
	68589001015000001968	53,000,000.00
	80020000003424610	15,000,000.00
	68589001015000001979	100,000,000.00
合 计		338,528,179.96

三、募集资金使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2011 年 12 月 31 日，公司年产 10,000 吨低聚果糖及其包装生产线扩建 项目和年产 2,000 吨低聚半乳糖扩建项目进度较预期有延缓，研发中心扩建项目 实施进度理想，各项目的投入情况及效益情况详见附件。

截至 2011 年 12 月 31 日，公司募投项目可行性未发生重大变化，募投项目 的实施地点、实施方式未发生变更。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2011 年 1 月 12 日，公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第九次 会议审议通过，将募集资金 6,465,084.00 元置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金。公司保荐机构东海证券以及全体独立董事对此均出具了同意意见。公 司已 2011 年 1 月执行了该项置换。

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（三）超募资金使用情况

2011 年 3 月 23 日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过《关于使用超 募资金 5,000 万元永久补充流动资金的议案》，并于 2011 年 4 月 25 日经 2010 年 度股东大会审议通过；公司已经进行了该项资金补充。

2011 年 10 月 14 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用 部分超募资金增资江门市生和堂食品有限公司的议案》，同意公司使用超募资金 投资人民币 3,500 万元对江门市生和堂食品有限公司进行增资，本次增资完成后 公司持有生和堂 51.00%的股权，此次增资已实施完毕，江门市生和堂食品有限 公司已于 2011 年 10 月 28 日完成工商变更。

四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

广东正中珠江会计师事务所有限公司对量子高科董事会编制的《关于募集资 金 2011 年度存放与使用情况的专项说明》进行了专项审核，并出具了广会所专 字[2011]第 11000820036 号《关于江门量子高科生物股份有限公司募集资金年度 存放与使用情况的专项鉴证报告》。报告认为，量子高科董事会《关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项说明》已经按照深圳证券交易所《深圳证券交 易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《创业板上市公司规范运作 指引》的规定要求编制，该专项说明关于量子高科 2011 年度募集资金实际存放、 使用情况的披露与实际情况相符。

五、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对 量子高科募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要 核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、 中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司 高管、中层管理人员等相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。

六、保荐机构核查意见

经核查，量子高科严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，

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募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等法律法规所禁止的情 形。量子高科 2011 年度募集资金具体使用情况与已披露情况一致，保荐机构对 量子高科 2011 年度募集资金存放与使用情况无异议。

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附件：

募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金净额	募集资金净额			44,217.00	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额			10,632.42
变更用途的募集资金总额				-	已累计投入募集资金总额					10,632.42
变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投入 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资项目：
年产10,000吨低聚果糖及 其包装生产线扩建项目	否	11,000.00	11,000.00	1,758.38	1,758.38	15.99	2013年1月	-	不适用	否
年产2,000吨低聚半乳糖 扩建项目	否	5,300.00	5,300.00	38.20	38.20	0.72	2013年1月	-	不适用	否
研发中心扩建项目	否	2,500.00	2,500.00	335.84	335.84	13.43	2012 年6 月	-	不适用	否
其他与主营业务相关的营 运资金项目	否	-	-	-	-	-	不适用	-	不适用	否

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承诺投资项目小计		18,800.00	18,800.00	2,132.42	2,132.42	11.34	-	-	-	-
超募资金投向：
增资生和堂		3,500.00	3,500.00	3,500.00	3,500.00	100.00	-	-	-	-
补充流动资金		5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00	100.00	-	-	-	-
超募资金投向小计		8,500.00	8,500.00	8,500.00	8,500.00	100.00	-	-	-	-
合计		27,300.00	27,300.00	10,632.42	10,632.42	-	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				(1)年产10,000 吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目：本项目实施进度延缓主要是公 司考虑生产原料上涨幅度很大，为了节约成本，公司对提纯工艺进行了大半年的研究，最 新成果可使吨P95S 产品单耗比原计划大幅下降，工艺的改进使项目厂房设备布局设计发生 较大的改变，因此项目资金使用进度有所延后，但总体上不会影响项目进度。预计项目将 于2013 年1 月31 日前完工，仍能实现收到募集资金后24 月投产的设想，无需调整项目进 度。 (2)年产2,000 吨低聚半乳糖扩建项目：本项目最初计划在公司现有土地上实施，由于 公司已没有土地可用于下一步发展，考虑到低聚半乳糖的广阔市场前景，公司想另行选址 将该项目迁出，便于下一步有可发展的空间。此想法也得到了当地政府支持，但由于办理 购买土地手续复杂，无法确保2011 年9 月能实施该项目。为了保证募投项目能在2012 年 末投产，公司最终决定还是在原址上与10000 吨低聚果糖项目同时实施，重新规划设计，

	因此延迟了本项目的实施进度。同时， 技术研发部门对β -半乳糖苷酶的研发工作也在紧 锣密鼓的进行并取得了突破性的进展，与之配套的新工艺路线需要对原方案进行调整。在 此期间，公司与设计院对2 个项目的工艺流程和设备布局及建筑结构重新设计、设备供应 商的选择等工作也在同步进行。预计该项目将于2013 年1 月31 日完成。 (3) 研发中心扩建项目：目前项目实施进度理想，但因为①设备采购找到更优的方案， 部分原计划进口的设备，改用国产设备也可达到同样的效果，节省了开支；②部分研发项 目（β -半乳糖苷酶活力提高）取得突破性进展，节省了项目支出；因此使用计划较原计划 存在差异。公司目前不计划调整募投使用资金计划，若项目决算后存在节余的募投资金， 履行了相关审批程序和信息披露后将妥善安排用途。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	为保证各募集资金项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部分自筹资 金,进行募集资金投资项目的建设。截至2010年12月27日止，公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目的金额为646.51万元，其中年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目 599.45万元，年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目18.00万元，研发中心扩建项目29.06万元。 报告期内，公司第一届董事会第十二次会议和一届监事会第九次会议审议通过，将募集 资金646.51万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构东海证券有

		限责任公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。公司已于报告期内执行了该项置换。
		公司首次公开发行了人民币普通股（A股）股票1,700万股，每股发行价28.00元，募集
		资金总额为人民币47,600万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民44,217.00万元，
		较公司预计募集资金投资项目所需资金18,800万元超募25,417万元。
		报告期内，公司《关于使用超募资金5,000万元永久补充流动资金的议案》于3月23日
		经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，于2011年4月25日经2010年度股东大会审议
	超募资金的金额、用途及使用进展情况	通过；并已经进行了该项资金补充。
		2011年10月14日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金
		增资江门市生和堂食品有限公司的议案》，同意公司使用超募资金投资人民币3,500万元对
		江门市生和堂食品有限公司进行增资，本次增资完成后公司持有生和堂51.00%的股权，此
		次增资已实施完毕，生和堂已于2011年10月28日完成工商变更。
	用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
	项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
		尚未使用的募集资金均存放在公司银行超募资金专户中。三个募投项目分别处在设计、
		实施中，目前预测可以在预定的时间内完成。公司超募资金将根据公司发展规划，用于公
	尚未使用的募集资金用途及去向	司主营业务。公司将妥善安排尚未使用的超募资金，公司管理层根据企业长远发展规划，
		同时基于为全体投资者负责的态度，正在审慎的讨论并选择投资项目，超募资金使用计划
		将在公司作出投资计划并经过相关审批程序后及时在中国证监会指定的网站上公告。
	募集资金其他使用情况	无

（本页无正文，为《东海证券有限责任公司关于江门量子高科生物股份有限 公司募集资金2011年度使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人： 黎 滢 杨茂智 东海证券有限责任公司 年 月 日

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