ChemPartner PharmaTech Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 24, 2011

东海证券有限责任公司

关于江门量子高科生物股份有限公司

使用超募资金5,000 万元永久补充流动资金的核查意见

东海证券有限责任公司（以下简称 “ 东海证券 ” ）作为江门量子高科生物股份 有限公司（以下简称 “ 量子高科 ” 或 “ 公司 ” ）首次公开发行股票并在创业板上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板 信息披露业务备忘录第1 号——超募资金使用》等文件的规定，对量子高科拟使 用超募资金5,000 万元永久补充流动资金事项进行了核查，核查情况如下：

一、量子高科首次公开发行股票超募资金情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1724号”《关于核准江门量子 高科生物股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深 圳证券交易所同意，量子高科首次公开发行了人民币普通股（A股）股票1,700 万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价28.00元，募集资金总额为人民币 47,600.00万元，扣除发行费用人民币3,383万元，实际募集资金净额为人民 44,217.00万元，较公司预计募集资金投资项目所需资金18,800万元超募25,417 万元。

该募集资金已于2010年12月16日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所 有限公司验证，并出具了“广会所验字[2010]第08001690240号”《验资报告》。 量子高科已将全部募集资金存放于募集资金专户管理。

二、量子高科使用超募资金5,000 万元永久补充流动资金计划

为提高超募资金使用效率、遵循股东利益最大化的原则，量子高科于2011年 3 月23日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用超募资金永久 补充流动资金的议案》，决定将超募资金25,417万元中的5,000万元用于补充流 动资金，公司独立董事王怀宝、李里特、薛秋茸发表了明确的同意意见。

三、量子高科使用超募资金5,000 万元永久补充流动资金的合理性及必要性

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在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，量子高科拟使用超募资金 5,000 万元永久补充流动资金的合理性及必要性说明如下：

1 、随着公司业务不断成长，公司流动资金需求不断扩大。根据公司的生产 经营及销售模式，公司前期在执行合同时需要垫付一定资金，要求公司有较充沛 的流动资金来满足不断扩大的日常经营生产需要。 2010 年期末应收账款较 2009 年期末有较大幅度的增幅，占用了公司较多的流动资金。

2 、由于本年公司主要原材料白砂糖价格大幅波动，对公司原材料成本影响 较大，为减少这一不利因素对本年度公司经营的影响，需要依据对市场糖价的预 测对原材料库存量进行筹划，需要充沛的流动资金来支持该项筹划。

3、公司在扩大产能的同时，也在积极地向终端品市场发展，从产品开发到 销售渠道建设都需要大量的流动资金做支持。

公司使用超募资金5,000 万元永久补充流动资金能够有效解决公司流动资 金需求，提高市场拓展速度，提高资金使用效率，降低成本，提升公司经营效益。

四、东海证券对量子高科使用超募资金补充流动资金的核查意见

作为量子高科首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，东海证券经核 查后认为：

1、量子高科本次使用超募资金5,000 万元永久补充流动资金用于公司主营 业务，未与原募集资金投资项目的实施计划抵触，不会影响原募集资金投资项目 的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向，损害公司利益的情形，符合《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第1 号——超募资金使用》的有关规定；

2、量子高科本次使用超募资金5,000 万元永久补充流动资金有利于解决公 司流动资金需求，提高市场拓展速度，提高资金使用效率，降低成本，提升公司 经营效益，符合公司全体股东利益；

3、量子高科本次使用超募资金5,000 万元永久补充流动资金经公司董事会 审议批准，并经全体董事同意，独立董事亦发表了明确同意意见，履行了必要的 审批程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第1 号——超募资

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金使用》的有关规定；

4、量子高科超募资金总额为25,417万元，本次使用超募资金用于永久补充 流动资金的超募资金为5,000 万元，超募资金用于永久补充流动资金十二个月内 累计未超过超募资金总额的20%，符合《创业板信息披露业务备忘录第1 号—— 超募资金使用》的有关规定；

5、量子高科最近12 个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业 投资等高风险投资，公司承诺，待补充流动资金后12个月内也不进行证券投资等 高风险投资。

6、东海证券将持续关注量子高科剩余超募资金20,417万元的使用，督促公 司在实际使用前履行相关的决策程序，确保公司严格按照中国证监会、深圳证券 交易所募集资金管理相关法律法规执行超募资金的使用，切实履行保荐机构职责 和义务，保障公司全体股东利益，并对超募资金实际使用及时发表明确核查意见。

基于上述意见，东海证券认为量子高科本次使用超募资金5,000 万元永久补 充流动资金是合理、合规和必要的，东海证券同意量子高科本次使用超募资金 5,000 万元永久补充流动资金。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《东海证券有限责任公司关于江门量子高科生物股份有限 公司使用超募资金5,000万元永久补充流动资金的核查意见》之签署页）

保荐代表人： 黎 滢 杨茂智

东海证券有限责任公司 年 月 日

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