ChemPartner PharmaTech Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Jan 13, 2011

关于江门量子高科生物股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见

东海证券有限责任公司

关于江门量子高科生物股份有限公司以募集资金置换 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见

东海证券有限责任公司（以下称“东海证券”）作为江门量子高科生物股份 有限公司（以下简称“量子高科”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市 公司募集资金管理办法》等有关规定，对量子高科拟用募集资金置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金的事项进行核查，核查情况及核查意见如下：

一、量子高科首次公开发行股票募集资金情况

量子高科经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1724 号文核准，首次公 开发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，发行价格每股 28.00 元，募集资金总 额 47,600.00 万元，扣除各项发行费用后，公司募集资金净额为 44,217.00 万元。 上述募集资金已由广东正中珠江会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月 16 日出 具的广会所验字【2010】第 08001690240 号《验资报告》验证确认。上述募集资 金已经全部存放于募集资金专户管理。

量子高科在其《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露：首 次公开发行股票募集资金总额扣除发行费用后，将按轻重缓急投资以下项目：

序号	项目名称	投资总额（万元）	项目核准及环评批复情况
1	年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目	11,000	项目核准：江发改工[2010]48号；环评批复：江环审[2010]11号
2	年产2000吨低聚半乳糖扩建项目	5,300	项目核准：江发改工[2010]49号；环评批复：江环审[2010]10号
3	研发中心扩建项目	2,500	项目核准：江发改工[2010]50号；环评批复：江环审[2009]174号
4	其他与主营业务相关的营运资金项目

二、量子高科使用自筹资金预先已投入募集资金投资项目情况

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关于江门量子高科生物股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见

1、在募集资金实际到位之前，量子高科已以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的建设。截至 2010 年 12 月 27 日，量子高科累计以自筹资金预先投入募集 资金投资项目的实际投资额为人民币 646.51 万元。

自筹资金预先投入按募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元

序号	募 投 项 目 名 称	已预先投入资金
1	年产10,000 吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目	599.45
2	年产2,000 吨低聚半乳糖扩建项目	18.00
3	研发中心扩建项目	29.06
	合 计	646.51

自筹资金预先投入按列支项目情况表

单位：人民币万元

	单位：人民币万元
列 支 项 目 名 称	已预先投入资金
厂房建设投入总计	340.70
设备购置总计	305.81
合 计	646.51

广东正中珠江会计师事务所有限公司已出具了广会所专字 [2011] 第 08001690252 号《关于江门量子高科生物股份有限公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目情况的鉴证报告》，对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行 了验证。

2、量子高科第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第九次会议审议通过 了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》， 同意以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 646.51 万元。独立董 事王怀宝、李里特、薛秋茸和监事会发表明确同意意见。

三、东海证券对量子高科以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金事项的核查意见

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关于江门量子高科生物股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见

经核查，东海证券认为量子高科本次将募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金，符合其《招股说明书》披露并承诺的募集资金计划用途，不 存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。量子高科上述募集资金使用 行为经公司董事会和监事会审议批准，监事会、独立董事发表明确同意意见，履 行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》等法规中关于创业板上市公司募集资金管 理的有关规定，东海证券同意量子高科本次以募集资金置换已投入募集资金投资 项目的自筹资金。

（以下无正文）

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关于江门量子高科生物股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见

（本页无正文，为东海证券有限责任公司《关于江门量子高科生物股份有限 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见》的签 字盖章页）

保荐代表人：

黎 滢 杨茂智

东海证券有限责任公司

2011 年 01 月 12 日

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