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CHELIC Annual Report 2018

Jul 2, 2019

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Annual Report

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台灣氣立股份有限公司 TAIWAN CHELIC CO., LTD.

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開會時間: 108625 日 開會地點:新北市泰山區貴鳳街 213 樓 本公司會議室( 301 會議室)

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目錄

頁次 壹、開會程序 ...................................................................................................... 1 股東常會開會議程 ................................................................................... 2 報告事項 ...................................................................................................... 3 承認事項 ...................................................................................................... 4 討論事項 ...................................................................................................... 5 選舉事項 ...................................................................................................... 6 其他討論事項 ............................................................................................. 6 臨時動議 ...................................................................................................... 6 貳、附件 一、營業報告書 ........................................................................................ 7 二、審計委員會審查報告書 ................................................................. 9 三、會計師查核報告暨財務報表 ..................................................... 10 四、盈餘分配表 ...................................................................................... 31 五、公司章程修正條文對照表 .......................................................... 32 六、取得或處分資產處理程序修正條文對照表 ......................... 34 參、附錄 一、公司章程 ( 修正前 ) ....................................................................... 62 二、股東會議事規則 ............................................................................. 68 三、董事選任程序 ................................................................................. 73 四、董事持有股數情形 ........................................................................ 75 五、股東提案相關資訊 ........................................................................ 76

台灣氣立股份有限公司 108 年股東常會開會程序

一、 報告出席股數

  • 二、 宣佈開會

  • 三、 主席致詞

  • 四、 報告事項

  • 五、 承認事項

  • 六、 討論事項

  • 七、 選舉事項

  • 八、 其他討論事項

  • 九、 臨時動議

  • 十、 散會

‐ 1 ‐

台灣氣立股份有限公司

民國 108 年股東常會開會議程

開會時間: 108 年 6 月 25 日上午 9 時 00 分整

開會地點:新北市泰山區貴鳳街 21 號 3 樓 本公司會議室 (301 會議室 )

宣佈開會(報告出席股份總數)

主席致詞

  • 一、 報告事項

第一案:本公司 107 年度營業報告。

  • 第二案:審計委員會審查 107 年度決算表冊報告。 第三案: 107 年度員工及董監酬勞分配情形報告。

  • 二、 承認事項

第一案: 107 年度營業報告書及財務報表。 第二案: 107 年度盈餘分配案。

  • 三、 討論事項

第一案:修訂本公司「公司章程」部分條文案。

  • 第二案:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。

  • 四、 選舉事項

  • 補選獨立董事 1 席案。

  • 五、 其他討論事項

  • 解除新任董事競業禁止案。

  • 六、 臨時動議

  • 七、 散會

‐ 2 ‐

報告事項

一 第 案【董事會提】

  • 案由:本公司 107 年度營業報告,敬請 鑒察。

  • 說明: 107 年度營業報告書,請參閱附件一 ( 詳見本手冊 P.7-P.8) 。

第二案【審計委員會提】

  • 案由:審計委員會審查 107 年度決算表冊報告,敬請 鑒察。

  • 說明:本公司 107 年度個體及合併財務報表已編製完竣,並經審計委員會 。

  • 審查完畢,請參閱附件二 ( 詳見本手冊 P.9)

第三案【董事會提】

  • 案由: 107 年度員工及董監酬勞分配情形報告,敬請 鑒察。

  • 說明:本公司董事會於 108 年 3 月 13 日決議通過 107 年員工酬勞新台幣 $2,546,000 元、董事酬勞新台幣 $1,680,000 元,均以現金方式發放。

‐ 3 ‐

承認事項

一 第 案【董事會提】

案由: 107 年度營業報告書及財務報表,提請 承認。

說明:

  • 一、 本公司 107 年度個體暨合併財務報表業經勤業眾信聯合會計師事 務所陳招美、陳薔旬會計師查核竣事,並出具無保留意見之查 核報告書在案。

  • 二、會計師查核報告及上述財務報表,請參閱附件三(詳見本手冊 P.10-P.30 )。

  • 三、提請 承認。

決議:

第二案【董事會提】

案由: 107 年度盈餘分配案,提請 承認。

說明:

  • 一、 本公司民國 107 年度稅後盈餘新台幣 ( 以下同 )166,515,078 元,擬 具盈餘分派表,請參閱附件四 ( 詳見本手冊 P.31 )。

  • 二、本公司擬自 107 年度可分配盈餘中提撥 133,760,000 元,配發股 東現金股利每股 2 元;俟股東常會通過後授權董事會另訂除息 分配基準日、發放日及相關事宜。

  • 三、本次現金股利按分配比例計算至元為止,元以下捨去,不足一 元之畸零款合計數,由小數點數字自大至小及戶號由前至後順 序調整 ( 排除僑外及法人 ) ,至符合現金股利分配總額。

  • 四、本次盈餘分配案,嗣後如因法令變更、主管機關核示變更、本 公司因買回、註銷庫藏股或其他主客觀因素,致影響本公司流 通在外股份總數時,擬授權董事會依本次股東會決議之普通股 擬分配盈餘總額,按配息基準日本公司實際流通在外股份之數 量,調整分配比率。

  • 五、提請 承認。

決議:

‐ 4 ‐

討論事項

一 第 案【董事會提】

案由:修訂本公司「公司章程」部分條文案,提請 討論。

說明:

  • 一、 因配合「公司法」之修正,擬修訂本公司「公司章程」部分條 文,修訂前後條文對照表,請參閱附件五(詳見本手冊 P.32P.33 )。

  • 二、提請 討論。

決議:

第二案【董事會提】

  • 案由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案,提請 討 論。

說明:

  • 一、因應金管會 107 年 11 月 26 日金管證發字第 1070341072 號函, 擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」,修訂條文對照表, 請參閱附件六(詳見本手冊 P.34-P.61 )。

  • 二、提請 討論。

決議:

‐ 5 ‐

選舉事項

案由:補選獨立董事 1 席案。

說明:

  • 一、 本公司獨立董事任志強因個人因素於 108 年 1 月 29 日辭任,原獨 立董事任期至 109 年 6 月 25 日止,該席獨立董事缺額,擬於本次 股東常會補選之,新任獨立董事任期自 108 年 6 月 26 日起至 109 年 6 月 25 日止。

  • 二、本次選舉應依本公司「董事選任程序」辦理,請參閱附錄三 (請參閱 P.73-P.74 )。

二 討論事項 ( )

一 第 案【董事會提】

案由:本公司「解除新任董事競業禁止案」案,提請 討論。

  • 一、 依公司法第 209 條規定:「董事為自己或他人為屬於公司營業 範圍內之行為,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其 許可」。

  • 二、擬提請股東常會同意解除新任獨立董事之競業禁止限制,解除 競業禁止內容請參閱下表。

獨立董事 提請解除競業禁止限制內容
楊安渡 龍華科技大學助理副校長兼研發長
龍華科技大學資管系主任

三、提請 討論。

決議:

臨時動議

散 會

‐ 6 ‐

附件一

台灣氣立股份有限公司 107 年度營業報告書

一、 107 年度營業結果

1. 營業計劃實施成果

1.營業計劃實施成果 1.營業計劃實施成果 1.營業計劃實施成果 1.營業計劃實施成果 1.營業計劃實施成果
單位:新台幣仟元

107年度 106年度 增減金額 增減比率
合併營業收入 1,704,371 1,473,795 230,576
16%
合併營業毛利 636,610 574,185 62,425
11%
合併營業利益 190,358 191,657 -1,299
-1%
繼續營業單位稅前淨利 216,075 199,143 16,932
9%
本年度淨利 170,504 162,141 8,363
5%
淨利歸屬於母公司業主 166,515 161,272 5,243
3%
每股稅後盈餘(元) 2.49 2.41 0.08
3%
  1. 預算執行情形:本公司 107 年度未公開財務預測。

3. 財務收支及獲利能力分析:

107年度 106年度 105年度
財務結構分析 負債佔資產比率 31.78% 25.56%
15.90%
長期資金佔固定資產比率 205.77% 171.76% 164.90%
償債結構分析 流動比率 495.69% 269.43% 418.15%
速動比率 268.48% 135.11% 213.15%
獲利能力分析 資產報酬率 4.80% 4.99%
4.25%
股東權益報酬率 6.36% 6.14%
5.13%
佔實收資本比率 營業利益 28.46% 28.66%
28.10%
稅前純益 32.31% 29.78%
24.58%
純 益 率 10.00% 11.00%
11.31%
每股盈餘(元) 2.49 2.41
2.07

‐ 7 ‐

二、 108 年度營業計劃概要

  • ( ) 營業目標: 107 年度下半年度受到中美貿易磨擦影響,營收仍然保持成 長,利潤也較去年略有增長。 108 年度起將持續調整中國各 營業據點,搶攻大客戶,並參與海內外專業展覽,積極拓展 知名度與能見度,讓 CHELIC 品牌推廣於所有自動化產業。

  • ( 二 ) 研發目標: 107 年度研發中心通過經濟能源局補助案「高效能真空節氣 技術與 PWM 節能控制開發計劃」,獲得 861 萬補助款,年底 也獲得八項 2019 台灣精品獎, 108 年度目標推出中高階之氣 動元件、電動夾爪及輔助元件,以多元產品提供客戶更完善 的一站式購足服務,提高客戶之黏著度,進而帶動整體業績 的成長。

  • ( 三 ) 生產目標: 108 年度目標完成氣立可科技 ( 浙江 ) 廠區新建工程,以提昇產 能、自製率、效率及縮短交期,並提高各產品自動化比率及 整合廠區智能化系統,預期可有效降低人工及製造成本,增 加市場競爭力。

三、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

受惠工業 4.0 浪潮及智慧工廠的機器人應用趨勢,全球自動化市場需求 龐大,加上世界各地工資上漲、勞工意識抬頭、缺工等問題逐漸增加,各 國業者致力於導入各種自動化與智慧化系統,為氣動元件行業未來穩定之 商機。此外,由於節能與工業 4.0 為全球製造產業趨勢,故氣立亦朝向此目 標規劃,結合氣動與電控技術發展可透過數據交換之相關自動化元件,達 到智能化生產相關目標。在政府政策扶植方面,全球製造業工業 4.0 的議題 持續發酵,我國政府推動智慧機械創新相關計畫,預期帶動產業智能化生 產以提升產業價值,中國大陸方面亦需透過智慧製造,以提升中國高附加 價值之產業發展,受惠於工業機器人與自動化產業之發展,預期同屬關鍵 自動化零組件之氣動元件整體需求可望穩定成長。

今日承蒙各位股東女士、先生百忙之中參與股東常會,期盼未來各位股 東持續給予支持及鼓勵。

敬祝

身體健康、萬事如意

董事長: 總經理: 會計主管:

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‐ 8 ‐

附件二

台灣氣立股份有限公司 審計委員會審查報告書

茲准 董事會造送本公司民國一○七年度營業報告書、財務 報表及盈餘分派之議案等,其中財務報表業經勤業眾信聯合會計 師事務所陳招美會計師及陳薔旬會計師查核完竣,並出具查核報 告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會 審議完竣,全體委員均認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條 之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上。

敬請 鑒核

此致

台灣氣立股份有限公司 一○八年股東會

台灣氣立股份有限公司

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審計委員會召集人:莊信義

一 中 華 民 國 ○ 八 年 三 月 十 三 日

‐ 9 ‐

附件三

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2,193
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11,922
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17,085
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58,038
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55,430
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2230
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5,705
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1,560
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156,308
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396,324
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580,963
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2540
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289,392
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18
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238,715
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73,751
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59,577
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3350
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1,176,310
32
1,174,973
35
3300
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1,488,776
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1,457,138
44
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3410
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(
108,088 )
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3 )
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73,751 )
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2 )
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(
101,063)
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3)
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73,751)
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2)
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2)
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46,025 )
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269,866
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36,540 )
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60,311 )
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60,500 )
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155,999)

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  • 15 -

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10,134 )
7070
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68,056
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70,435
7900
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184,302
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17,787)

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166,515
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141
8330
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4,333)
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4,192)
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46,253 )
8399
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1 )
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9
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2)

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7 )
2
106��


$ 6,225
3,193
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3,716 )
46,970
52,672
184,527
(
23,255)

161,272
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-
-
(
17,077 )
2,903
1
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6
7
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(
637 )
-
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-
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-
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-
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-
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2)
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190,723 )
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(
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  • 26 -

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14,174)

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1)
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1)
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10
  • 27 -
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-
-
-
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36,532
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-
(
14,174 )
-
(
14,174 )
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-
-
-
-
-
(
133,760 )
-
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(
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39,368 )
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-
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(
13,877 )
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-
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-
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(
41,332 )
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-
-
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161,272
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(
14,174 )
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-
-
-
(
1,117 )
11,217
-
668,800
575,750
222,588
59,577
1,173,856
11,217
(
73,751 )
-
-
16,127
-
(
16,127 )
-
-
-
-
-
14,174
(
14,174 )
-
-
-
-
-
-
(
133,760 )
-
-
-
20,716
-
-
-
-
-
-
-
-
-
166,515
-
-
-
-
-
-
-
(
4,192 )
(
34,337 )
(
-
-
-
-
166,515
(
4,192 )
(
34,337 )
668,800
$ 596,466
$ 238,715
$ 73,751
$ 1,176,310
$ 7,025
($ 108,088 )
$
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B3
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  • 28 -

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A33000
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A33500
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107 ��
$ 216,075
3,443
154,517
2,924
2,643
1,446

3,971 )
12,683
12,948

25,725 )

1,745 )

21,768 )

1,672 )

11,117 )

31,723 )
5,963

108,331 )
36,034

203 )

3,248 )

1,189 )

85,923 )

54,491 )

5,149 )
15,745
233
108,399
4,206

8,113 )
57,547)
106 ��

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(
$ 199,143
557
148,100
2,818
-
1,429

2,337 )
5,665
9,972

296 )

2,379 )

12,722 )
-

85,244 )

27,847 )
6,104

181,543 )

4,292 )
-
-
1,323
103,101
53,871
30,250
5,369
5,859
256,901
2,140

5,596 )
15,436)

������

  • 29 -

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AAAA
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B02700
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B03800
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B04500
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B02800
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B07300
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B06700
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B09900
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B07100
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���������
C00100
����������
C01200
�����
C01600
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C01700
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C04500
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C05800
�������
C04400
���������
CCCC
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DDDD���������������
EEEE
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E00100�����������
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107 ��
$ 46,945

131,680 )

4,560 )

3,932 )
35,339

96,179 )
424

25,126 )
19,112)
244,826)

56,111 )
597,665
-

36,244 )

133,760 )
-
249
371,799
15,376)
158,542
439,830
$ 598,372
106 ��

(
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$ 238,009

166,375 )
-

10,047 )
452
-

1,793 )

30,747 )
76,113)
284,623)
104,891
-
150,000

26,238 )

133,760 )
36,532
339
131,764
19,612)
65,538
374,292
$ 439,830

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������� ������� ��������

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  • 30 -

附件四

台灣氣立股份有限公司 盈餘分配表 民國 107 年度

單位:新台幣元




本年度稅後淨利 166,515,078
減:提列法定公積(10%) 16,651,508
減:提列特別盈餘公積 27,312,165
加:期初未分配盈餘 1,010,911,643
減:追溯適用之影響數 1,116,683
可供分配盈餘 1,132,346,365
分配項目:
股東紅利-股票 0
股東紅利-現金 133,760,000 每股2元
期末未分配盈餘 998,586,365
附註:

註:公司辦理登記時則依經濟部之規定辦理

董事長:游平政 經理人:游平政 會計主管:張立偉

==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==

‐ 31 ‐

附件五

公司章程修正條文對照表

原 條 文 擬修訂條文 修訂說明
第十三條之一:
本公司公開發行後依證券交易法第
十四條之二及第一百八十三條之規
定,上述董事名額中,獨立董事人
數不得少於二人,且不得少於董事
席次五分之ㄧ,採候選人提名制度
,由股東會就獨立董事候選人名單
中選任之。有關獨立董事之專業資
格、持股、兼職限制、提名與選任
方式及其他遵循事項,依證券主管
機關之相關規定。有關全體董事合
計持股比例,依證券主管機關之規
定辦理。
第十三條之一:
本公司公開發行後依證券交易法第
十四條之二及第一百八十三條之規
定,上述董事名額中,獨立董事人
數不得少於二人,且不得少於董事
席次五分之ㄧ,由股東會就獨立董
事候選人名單中選任之。本公司董
事均採候選人提名制度。有關獨立
董事之專業資格、持股、兼職限制
、提名與選任方式及其他遵循事項
,依證券主管機關之相關規定。有
關全體董事合計持股比例,依證券
主管機關之規定辦理。
配合董事(含獨
立董事)之選舉
全面改為候選人
提名制度。
第十八條之一:
本公司年度總決算如有盈餘,應繳
稅款,彌補以往虧損,次提百分之
十為法定盈餘公積,再依法令規定
提列或迴轉特別盈餘公積後,如尚
有盈餘,併同以往年度累積未分配
盈餘,由董事會擬定分配案並提股
東會通過。
本公司未來股利之分派,將以配合
公司未來發展、健全財務結構、公
司股利發放方式將採股票股利與現
金股利二種方式。其中現金股利之
比率不低於百分之十。惟此項盈餘
提供分派之現金股利及股票股利之
比率,得視公司目前及未來之投資
環境、資金需求、國內外競爭狀況
及資本預算等因素,兼顧股東權益
、平衡股利及公司長期財務規劃等
,每年由董事會擬具分配案,經股
東會決議之,所分配予股東之盈餘
以不低於當年度稅後盈餘之百分之
四十為股利發放原則。
第十八條之一:
本公司年度總決算如有盈餘,應繳
稅款,彌補以往虧損,次提百分之
十為法定盈餘公積,再依法令規定
提列或迴轉特別盈餘公積後,如尚
有盈餘,併同以往年度累積未分配
盈餘,由董事會擬定分配案並提股
東會通過。
本公司未來股利之分派,將以配合
公司未來發展、健全財務結構、公
司股利發放方式將採股票股利與現
金股利二種方式。其中現金股利之
比率不低於百分之十。惟此項盈餘
提供分派之現金股利及股票股利之
比率,得視公司目前及未來之投資
環境、資金需求、國內外競爭狀況
及資本預算等因素,兼顧股東權益
、平衡股利及公司長期財務規劃等
,每年由董事會擬具分配案,以發
放股票方式為之時,經股東會決議
之,以發放現金方式為之時,得授
權董事會以三分之二以上董事之出
席,及出席董事過半數之決議之,
配合公司法第
240條修正。

‐ 32 ‐

原 條 文 擬修訂條文 修訂說明
並報告股東會,所分配予股東之盈
餘以不低於當年度稅後盈餘之百分
之四十為股利發放原則。
第廿十條:
本章程訂立於民國七十五年十月
二十日



本章程第十九次修訂於民國一0六
年六月二十六日。
第廿十條:
本章程訂立於民國七十五年十月
二十日



本章程第廿十次修訂於民國一0八
年六月二十五日。

增訂日期。

‐ 33 ‐

附件六

取得或處分資產處理程序修正條文對照表

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
第三條 資產範圍
一、有價證券:包括股票、公債
、公司債、金融債券、表彰
基金之有價證券、存託憑證
、認購(售)權證、受益證券
及資產基礎證券等投資。
二、不動產(含土地、房屋及建築
、投資性不動產、土地使用
權、營建業之存貨)及設備。
三、會員證。
四、無形資產:包括專利權、著作
權、商標權、特許權等。
五、金融機構之債權(含應收款
項、買匯貼現及放款、催收
款項)。
六、衍生性商品。
七、依法律合併、分割、收購或
股份受讓而取得或處分之資
產。
八、其他重要資產。
資產範圍
一、有價證券:包括股票、公債
、公司債、金融債券、表彰
基金之有價證券、存託憑證
、認購(售)權證、受益證券
及資產基礎證券等投資。
二、不動產(含土地、房屋及建築
、投資性不動產、土地使用
權、營建業之存貨)及設備。
三、會員證。
四、無形資產:包括專利權、著作
權、商標權、特許權等。
五、使用權資產
六、金融機構之債權(含應收款
項、買匯貼現及放款、催收
款項)。
七、衍生性商品。
八、依法律合併、分割、收購或
股份受讓而取得或處分之資
產。
九、其他重要資產。
第四條 名詞定義
一、 衍生性商品:指其價值由資
產、利率、匯率、指數或其
他利益等商品所衍生之遠期
契約、選擇權契約、期貨契
約、槓桿保證金契約、交換
契約,及上述商品組合而成
之複合式契約等。所稱之遠
期契約,不含保險契約、履
約契約、售後服務契約、長
期租賃契約及長期進(銷)貨
合約。
名詞定義
一、 衍生性商品:指其價值由特
定利率、金融工具價格、商
品價格、匯率、價格或費率
指數、信用評等或信用指數
、或其他變數所衍生之遠期
契約、選擇權契約、期貨契
約、槓桿保證金契約、交換
契約,上述契約之組合,或
嵌入衍生性商品之組合式契
約或結構型商品等。所稱之
遠期契約,不含保險契約、
履約契約、售後服務契約、
長期租賃契約及長期進(銷
)貨契約。

‐ 34 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
二、依法律合併、分割、收購或
股份受讓而取得或處分之資
產:指依企業併購法、金融
控股公司法、金融機構合併
法或其他法律進行合併、分
割或收購而取得或處分之資
產,或依公司法第一百五十
六條第八項規定發行新股受
讓他公司股份(以下簡稱股
份受讓)者。
三、關係人:應依證券發行人財務
報告編製準則規定認定之。
四、子公司:應依證券發行人財務
報告編製準則規定認定之。
五、專業估價者:指不動產估價
師或其他依法律得從事不動
產、設備估價業務者。
六、事實發生日:指交易簽約日
、付款日、委託成交日、過
戶日、董事會決議日或其他
足資確定交易對象及交易金
額之日等日期孰前者。但屬
需經主管機關核准之投資者
,以上開日期或接獲主管機
關核准之日孰前者為準。
七、大陸地區投資:指依經濟部
投資審議委員會在大陸地區
從事投資或技術合作許可辦
法規定從事之大陸投資。
八、所稱「一年內」係以本次取
得或處分資產之日為基準,
往前追溯推算一年,已公告
部分免再計入。
九、有關總資產百分之十之規定
,以證券發行人財務報告編
製準則規定之最近期個體或
個別財務報告中之總資產金
額計算。
公司股票無面額或每股面額
二、依法律合併、分割、收購或
股份受讓而取得或處分之資
產:指依企業併購法、金融
控股公司法、金融機構合併
法或其他法律進行合併、分
割或收購而取得或處分之資
產,或依公司法第一百五十
六條之三規定發行新股受讓
他公司股份(以下簡稱股份
受讓)者。
三、關係人:應依證券發行人財務
報告編製準則規定認定之。
四、子公司:應依證券發行人財務
報告編製準則規定認定之。
五、專業估價者:指不動產估價
師或其他依法律得從事不動
產、設備估價業務者。
六、事實發生日:指交易簽約日
、付款日、委託成交日、過
戶日、董事會決議日或其他
足資確定交易對象及交易金
額之日等日期孰前者。但屬
需經主管機關核准之投資者
,以上開日期或接獲主管機
關核准之日孰前者為準。
七、大陸地區投資:指依經濟部
投資審議委員會在大陸地區
從事投資或技術合作許可辦
法規定從事之大陸投資。
八、所稱「一年內」係以本次取
得或處分資產之日為基準,
往前追溯推算一年,已公告
部分免再計入。
九、有關總資產百分之十之規定
,以證券發行人財務報告編
製準則規定之最近期個體或
個別財務報告中之總資產金
額計算。
公司股票無面額或每股面額

‐ 35 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
非屬新臺幣十元者,有關實
收資本額百分之二十之交易
金額規定,以歸屬於母公司
業主之權益百分之十計算之。
非屬新臺幣十元者,有關實
收資本額百分之二十之交易
金額規定,以歸屬於母公司
業主之權益百分之十計算之。
第五條 投資非供營業用不動產與有價證
券額度
本公司及各子公司個別取得上述
資產之額度訂定如下:
一、 非供營業使用之不動產,其
總額不得高於淨值的百分之
十五。
二、投資有價證券之總額不得高
於淨值的百分之五十。
三、投資個別有價證券之金額不
得高於淨值的百分之二十。
投資非供營業用不動產及其使用
權資產與有價證券額度
本公司及各子公司個別取得上述
資產之額度訂定如下:
一、非供營業使用之不動產及其
使用權資產,其總額不得高
於淨值的百分之十五。
二、投資有價證券之總額不得高
於淨值的百分之五十。
三、投資個別有價證券之金額不
得高於淨值的百分之二十。
第六條 本公司取得之估價報告或會計師
、律師或證券承銷商之意見書,
該專業估價者及其估價人員、會
計師、律師或證券承銷商與交易
當事人不得為關係人。
本公司取得之估價報告或會計師
、律師或證券承銷商之意見書,
該專業估價者及其估價人員、會
計師、律師或證券承銷商應符合
下列規定:
一、未曾因違反本法、公司法、
銀行法、保險法、金融控股
公司法、商業會計法,或有
詐欺、背信、侵占、偽造文
書或因業務上犯罪行為,受
一年以上有期徒刑之宣告確
定。但執行完畢、緩刑期滿
或赦免後已滿三年者,不在
此限。
二、與交易當事人不得為關係人或
有實質關係人之情形。
三、公司如應取得二家以上專業
估價者之估價報告,不同專
業估價者或估價人員不得互
為關係人或有實質關係人之
情形。
前項人員於出具估價報告或意見
書時,應依下列事項辦理:

‐ 36 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正後條文 修正說明
一、承接案件前,應審慎評估自
身專業能力、實務經驗及獨
立性。
二、查核案件時,應妥善規劃及
執行適當作業流程,以形成
結論並據以出具報告或意見
書;並將所執行程序、蒐集
資料及結論,詳實登載於案
件工作底稿。
三、對於所使用之資料來源、參
數及資訊等,應逐項評估其
完整性、正確性及合理性,
以做為出具估價報告或意見
書之基礎。
四、聲明事項,應包括相關人員
具備專業性與獨立性、已評
估所使用之資訊為合理與正
確及遵循相關法令等事項。
第七條 取得或處分不動產或設備之處理
程序
一、評估及作業程序
(一)評估程序:承辦單位於
提出申請時,應先針對
可行性與必要性進行評
估並完成評估報告。評
估報告之內容應包含取
得價格與條件之合理性
說明。
(二)作業程序:承辦單位完
成各項評估報告並核准
後,交相關單位執行,
以完成後續作業。
二、交易條件及授權額度之決定
程序
(一)取得或處分不動產:
應參考公告現值、評定
價值、鄰近不動產實際
交易價格等,決議交易
取得或處分不動產、設備或其使
用權資產之處理程序
一、評估及作業程序
(一)評估程序:承辦單位於
提出申請時,應先針對
可行性與必要性進行評
估並完成評估報告。評
估報告之內容應包含取
得價格與條件之合理性
說明。
(二)作業程序:承辦單位完
成各項評估報告並核准
後,交相關單位執行,
以完成後續作業。
二、交易條件及授權額度之決定
程序
(一)取得或處分不動產或其
使用權資產:
應參考公告現值、評定
價值、鄰近不動產實際
交易價格等,決議交易

‐ 37 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
條件及交易價格,作成
分析報告提報總經理,
其金額在新台幣伍仟萬
元以下者,應呈請總經
理核准;超過新台幣伍
仟萬元者,另須提經審
計委員會同意,並經董
事會通過後,始得為之。
(二)取得或處分設備:
應以詢價、比價、議價
或招標方式擇一為之,
其金額在新台幣伍仟萬
元以下者,應依授權辦
法由總經理核准,超過
新台幣伍仟萬元者,另
須提經審計委員會同意
,並經董事會通過後,
始得為之。
三、執行單位
本公司取得或處分不動產或
設備時,應依前項核決權限
呈核決後,由使用部門及管
理部負責執行。
四、不動產或設備估價報告
本公司取得或處分不動產或
設備,除與政府機關交易、
自地委建、租地委建,或取
得、處分供營業使用之設備
外,交易金額達公司實收資
本額百分之二十或新臺幣三
億元以上者,應於事實發生
日前取得專業估價者出具之
估價報告, 交易金額之計算
,應依第十四條第二項規定
辦理,並符合下列規定:
條件及交易價格,作成
分析報告提報總經理,
其金額在新台幣伍仟萬
元以下者,應呈請總經
理核准;超過新台幣伍
仟萬元者,另須提經審
計委員會同意,並經董
事會通過後,始得為之。
(二)取得或處分設備或其使
用權資產:
應以詢價、比價、議價
或招標方式擇一為之,
其金額在新台幣伍仟萬
元以下者,應依授權辦
法由總經理核准,超過
新台幣伍仟萬元者,另
須提經審計委員會同意
,並經董事會通過後,
始得為之。
三、執行單位
本公司取得或處分不動產、
設備或其使用權資產時,應
依前項核決權限呈核決後,
由使用部門及管理部負責執
行。
四、不動產、設備或其使用權資
產估價報告
本公司取得或處分不動產、
設備或其使用權資產,除與
國內政府機關交易、自地委
建、租地委建,或取得、處
分供營業使用之設備或其使
用權資產外,交易金額達公
司實收資本額百分之二十或
新臺幣三億元以上者,應於
事實發生日前取得專業估價
者出具之估價報告, 交易金
額之計算,應依第十四條第
二項規定辦理,並符合下列

‐ 38 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
(一)因特殊原因須以限定價
格、特定價格或特殊價
格作為交易價格之參考
依據時,該項交易應先
提審計委員會同意,並
經董事會通過,未來交
易條件變更者,亦應比
照上開程序辦理。
(二)交易金額達新臺幣十億
元以上者,應請二家以
上之專業估價者估價。
(三)專業估價者之估價結果
有下列情形之一,除取
得資產之估價結果均高
於交易金額,或處分資
產之估價結果均低於交
易金額外,應洽請會計
師依財團法人中華民國
會計研究發展基金會(
以下簡稱會計研究發展
基金會)所發布之審計
準則公報第二十號規定
辦理,並對差異原因及
交易價格之允當性表示
具體意見:
1.估價結果與交易金額差
距達交易金額之百分之
二十以上。
2.二家以上專業估價者
之估價結果差距達交
易金額百分之十以上。
(四)專業估價者出具報告日
期與契約成立日期不得
逾三個月。但如其適用
同一期公告現值且未逾
六個月,得由原專業估
價者出具意見書。
(五)本公司係經法院拍賣程
規定:
(一)因特殊原因須以限定價
格、特定價格或特殊價
格作為交易價格之參考
依據時,該項交易應先
提審計委員會同意,並
經董事會通過;其嗣後
有交易條件變更時,亦
同。
(二)交易金額達新臺幣十億
元以上者,應請二家以
上之專業估價者估價。
(三)專業估價者之估價結果
有下列情形之一,除取
得資產之估價結果均高
於交易金額,或處分資
產之估價結果均低於交
易金額外,應洽請會計
師依財團法人中華民國
會計研究發展基金會(
以下簡稱會計研究發展
基金會)所發布之審計
準則公報第二十號規定
辦理,並對差異原因及
交易價格之允當性表示
具體意見:
1.估價結果與交易金額差
距達交易金額之百分之
二十以上。
2.二家以上專業估價者
之估價結果差距達交
易金額百分之十以上。
(四)專業估價者出具報告日
期與契約成立日期不得
逾三個月。但如其適用
同一期公告現值且未逾
六個月,得由原專業估
價者出具意見書。
(五)本公司係經法院拍賣程

‐ 39 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
序取得或處分資產者,
得以法院所出具之證明
文件替代估價報告或會
計師意見。
序取得或處分資產者,
得以法院所出具之證明
文件替代估價報告或會
計師意見。
第九條 取得或處分會員證或無形資產之
處理程序
一、評估及作業程序
(一)評估程序:承辦單位於
提出申請時,應先針對
可行性與必要性進行評
估並完成評估報告。評
估報告之內容應包含取
得價格與條件之合理性
說明。
(二)作業程序:承辦單位完
成各項評估報告並核准
後,交相關單位執行,
以完成後續作業。
二、交易條件及授權額度之決定
程序
(一)取得或處分會員證,應
參考市場公平市價,決
議交易條件及交易價格
,作成分析報告提報總
經理,其金額在實收資
本額百分之一或新台幣
參佰萬元以下者,應呈
請總經理核准並應於事
後最近一次董事會中提
會報備;超過新台幣參
佰萬元者,另須提審計
委員會同意,並經董事
會通過後始得為之。
(二)取得或處分無形資產,
應參考專家評估報告或
市場公平市價,決議交
易條件及交易價格,作
成分析報告提報董事長
,其金額在實收資本額
取得或處分會員證或其使用權資
產或無形資產之處理程序
一、評估及作業程序
(一)評估程序:承辦單位於
提出申請時,應先針對
可行性與必要性進行評
估並完成評估報告。評
估報告之內容應包含取
得價格與條件之合理性
說明。
(二)作業程序:承辦單位完
成各項評估報告並核准
後,交相關單位執行,
以完成後續作業。
二、交易條件及授權額度之決定
程序
(一)取得或處分會員證,應
參考市場公平市價,決
議交易條件及交易價格
,作成分析報告提報總
經理,其金額在實收資
本額百分之一或新台幣
參佰萬元以下者,應呈
請總經理核准並應於事
後最近一次董事會中提
會報備;超過新台幣參
佰萬元者,另須提審計
委員會同意,並經董事
會通過後始得為之。
(二)取得或處分其使用權資
產或無形資產,應參考
專家評估報告或市場公
平市價,決議交易條件
及交易價格,作成分析
報告提報董事長,其金

‐ 40 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
百分之十或新台幣貳仟
萬元以下者,應呈請董
事長核准並應於事後最
近一次董事會中提會報
備;超過新台幣貳仟萬
元者,另須提審計委員
會同意,並經董事會通
過後始得為之。
三、執行單位
本公司取得或處分會員證或
無形資產時,應依前項核決
權限呈核決後,由使用部門
及財務部或行政部門負責執
行。
四、會員證或無形資產專家評估
意見報告
本公司取得或處分會員證或
無形資產之交易金額達公司
實收資本額百分之二十或新
臺幣三億元以上者,除與政
府機關交易外,應於事實發
生日前洽請會計師就交易價
格之合理性表示意見,會計
師並應依會計研究發展基金
會所發布之審計準則公報第
二十號規定辦理,交易金額
之計算,應依第十四條第二
項規定辦理。
額在實收資本額百分之
十或新台幣貳仟萬元以
下者,應呈請董事長核
准並應於事後最近一次
董事會中提會報備;超
過新台幣貳仟萬元者,
另須提審計委員會同意
,並經董事會通過後始
得為之。
三、執行單位
本公司取得或處分會員證或
其使用權資產或無形資產時
,應依前項核決權限呈核決
後,由使用部門及財務部或
行政部門負責執行。
四、會員證或其使用權資產或無
形資產專家評估意見報告
本公司取得或處分會員證或
其使用權資產或無形資產之
交易金額達公司實收資本額
百分之二十或新臺幣三億元
以上者,除與國內政府機關
交易外,應於事實發生日前
洽請會計師就交易價格之合
理性表示意見,會計師並應
依會計研究發展基金會所發
布之審計準則公報第二十號
規定辦理,交易金額之計算
,應依第十四條第二項規定
辦理。
第十條 向關係人取得或處分資產處理程序
一、評估及作業程序
(一)評估程序:承辦單位於
提出申請時,應先針對
可行性與必要性進行評
估並完成評估報告。評
估報告之內容應包含取
得價格與條件之合理性
說明。
向關係人取得或處分資產處理程序
一、評估及作業程序
(一)評估程序:承辦單位於
提出申請時,應先針對
可行性與必要性進行評
估並完成評估報告。評
估報告之內容應包含取
得價格與條件之合理性
說明。

‐ 41 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
(二)作業程序:承辦單位完
成各項評估報告並核准
後,交相關單位執行,
以完成後續作業。
二、本公司與關係人取得或處分
資產,除應依本處理程序規
定辦理相關決議程序及評估
交易條件合理性等事項外,
交易金額達公司總資產百分
之十以上者,亦應依本程序
規定取得專業估價者出具之
估價報告或會計師意見。
交易金額之計算,應依第十
四條第二項規定辦理,且所
稱一年內係以本次交易事實
發生之日為基準,往前追溯
推算一年,已依本程序規定
取得專業估業者出具之估價
報告或會計師意見部分免再
計入。
判斷交易對象是否為關係人
時,除注意其法律形式外,
並應考慮實質關係。
三、本公司向關係人取得或處分
不動產,或與關係人取得或
處分不動產外之其他資產且
交易金額達公司實收資本額
百分之二十、總資產百分之
十或新台幣三億元以上者,
除買賣公債、附買回、賣回
條件之債券、申購債券、申
購或買回國內證券投資信託
事業發行之國內貨幣市場基
金外,應將下列資料,先經
審計委員會全體成員二分之
一以上同意,並提董事會決
議。未經審計委員全體成員
二分之一以上同意者,得由
全體董事三分之二以上同意
(二)作業程序:承辦單位完
成各項評估報告並核准
後,交相關單位執行,
以完成後續作業。
二、本公司與關係人取得或處分
資產,除應依本處理程序規
定辦理相關決議程序及評估
交易條件合理性等事項外,
交易金額達公司總資產百分
之十以上者,亦應依本程序
規定取得專業估價者出具之
估價報告或會計師意見。
交易金額之計算,應依第十
四條第二項規定辦理,且所
稱一年內係以本次交易事實
發生之日為基準,往前追溯
推算一年,已依本程序規定
取得專業估業者出具之估價
報告或會計師意見部分免再
計入。
判斷交易對象是否為關係人
時,除注意其法律形式外,
並應考慮實質關係。
三、本公司向關係人取得或處分
不動產或其使用權資產,或
與關係人取得或處分不動產
或其使用權資產外之其他資
產且交易金額達公司實收資
本額百分之二十、總資產百
分之十或新台幣三億元以上
者,除買賣國內公債、附買
回、賣回條件之債券、申購
債券、申購或買回國內證券
投資信託事業發行之國內貨
幣市場基金外,應將下列資
料,先經審計委員會全體成
員二分之一以上同意,並提
董事會決議。未經審計委員
全體成員二分之一以上同意

‐ 42 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
,始得簽訂交易契約及支付
款項,並應於董事會議事錄
載明審計委員會之決議。前
項所稱審計委員會全體成員
及前項所稱全體董事,以實
際在任者計算之。
(一)取得或處分資產之目的
、必要性及預計效益。
(二)選定關係人為交易對象
之原因。
(三)向關係人取得不動產,
依本條第四項及第五項
規定評估預定交易條件
合理性之相關資料。
(四)關係人原取得日期及價
格、交易對象及其與公
司和關係人之關係等事
項。
(五)預計訂約月份開始之未
來一年各月份現金收支
預測表,並評估交易之
必要性及資金運用之合
理性。
(六)依規定取得之專業估價
者出具之估價報告,或
會計師意見。
(七)本次交易之限制條件及
其他重要約定事項。
交易金額之計算,應依第十
四條第二項規定辦理,且所
稱一年內係以本次交易事實
發生之日為基準,往前追溯
推算一年,已依規定提交審
計委員會及董事會承認部分
免再計入。另外在判斷交易
對象是否為關係人時,除注
意其法律形式外,並應考慮
者,得由全體董事三分之二
以上同意,始得簽訂交易契
約及支付款項,並應於董事
會議事錄載明審計委員會之
決議。前項所稱審計委員會
全體成員及前項所稱全體董
事,以實際在任者計算之。
(一)取得或處分資產之目的
、必要性及預計效益。
(二)選定關係人為交易對象
之原因。
(三)向關係人取得不動產或
其使用權資產,依本條
第四項及第五項規定評
估預定交易條件合理性
之相關資料。
(四)關係人原取得日期及價
格、交易對象及其與公
司和關係人之關係等事
項。
(五)預計訂約月份開始之未
來一年各月份現金收支
預測表,並評估交易之
必要性及資金運用之合
理性。
(六)依規定取得之專業估價
者出具之估價報告,或
會計師意見。
(七)本次交易之限制條件及
其他重要約定事項。
交易金額之計算,應依第十
四條第二項規定辦理,且所
稱一年內係以本次交易事實
發生之日為基準,往前追溯
推算一年,已依規定提交審
計委員會及董事會承認部分
免再計入。另外在判斷交易
對象是否為關係人時,除注
意其法律形式外,並應考慮

‐ 43 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
實質關係。
與子公司間,取得或處分供
營業使用之設備,董事會得
授權董事長在一定額度內先
行決行,事後再提報最近期
之董事會追認。
依第三項規定提報董事會討
論時,應充分考量各獨立董
事之意見,獨立董事如有反
對意見或保留意見,應於董
事會議事錄載明。
四、交易成本之合理性評估
(一)本公司向關係人取得不
動產,應按下列方法評
估交易成本之合理性:
1.按關係人交易價格加
計必要資金利息及買
方依法應負擔之成本
。所稱必要資金利息
成本,以公司購入資
產年度所借款項之加
權平均利率為準設算
之,惟其不得高於財
政部公布之非金融業
最高借款利率。
2.關係人如曾以該標的
物向金融機構設定抵
押借款者,金融機構
對該標的物之貸放評
估總值,惟金融機構
對該標的物之實際貸
放累計值應達貸放評
實質關係。
與子公司或其直接或間接持
有百分之百已發行股份或資
本總額之子公司彼此間從事
下列交易,董事會得授權董
事長在一定額度內先行決行
,事後再提報最近期之董事
會追認:
1.取得或處分供營業使用之
設備或其使用權資產。
2.取得或處分供營業使用之
不動產使用權資產。
依第三項規定提報董事會討
論時,應充分考量各獨立董
事之意見,獨立董事如有反
對意見或保留意見,應於董
事會議事錄載明。
四、交易成本之合理性評估
(一)本公司向關係人取得不
動產或其使用權資產,
應按下列方法評估交易
成本之合理性:
1.按關係人交易價格加
計必要資金利息及買
方依法應負擔之成本
。所稱必要資金利息
成本,以公司購入資
產年度所借款項之加
權平均利率為準設算
之,惟其不得高於財
政部公布之非金融業
最高借款利率。
2.關係人如曾以該標的
物向金融機構設定抵
押借款者,金融機構
對該標的物之貸放評
估總值,惟金融機構
對該標的物之實際貸
放累計值應達貸放評

‐ 44 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
估總值之七成以上及
貸放期間已逾一年以
上。但金融機構與交
易之一方互為關係人
者,不適用之。
(二)合併購買同一標的之土
地及房屋者,得就土地
及房屋分別按前項所列任
一方法評估交易成本。
(三)本公司向關係人取得不
動產,依前二款規定評
估不動產成本,並應洽
請會計師複核及表示具
體意見。
(四)本公司向關係人取得不
動產,有下列情形之一
者,應依本條第三項規
定辦理,不適用前三款
規定:
1.關係人係因繼承或贈
與而取得不動產。
2.關係人訂約取得不動
產時間距本交易訂約
日已逾五年。
3.與關係人簽訂合建契
約,或自地委建、租
地委建等委請關係人
興建不動產而取得不
動產。
估總值之七成以上及
貸放期間已逾一年以
上。但金融機構與交
易之一方互為關係人
者,不適用之。
(二)合併購買或租賃同一標
的之土地及房屋者,得
就土地及房屋分別按前
項所列任一方法評估交
易成本。
(三)本公司向關係人取得不
動產或其使用權資產,
依前二款規定評估不動
產或其使用權資產成本
,並應洽請會計師複核
及表示具體意見。
(四)本公司向關係人取得不
動產或其使用權資產,
有下列情形之一者,應
依本條第三項規定辦理
,不適用前三款規定:
1.關係人係因繼承或贈
與而取得不動產或其
使用權資產。
2.關係人訂約取得不動
產或其使用權資產時
間距本交易訂約日已
逾五年。
3.與關係人簽訂合建契
約,或自地委建、租
地委建等委請關係人
興建不動產而取得不
動產。
4.與子公司或其直接或
間接持有百分之百已
發行股份或資本總額
之子公司彼此間,取
得供營業使用之不動
產使用權資產。

‐ 45 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
五、依前項第(一)款及第(二)款
規定評估結果均較交易價格
為低時,應依本條第六項規
定辦理。但如因下列情形,
並提出客觀證據及取具不動
產專業估價者與會計師之具
體合理性意見者,不在此限:
1.關係人係取得素地或
租地再行興建者,得
舉證符合下列條件之
一者:
(1)素地依前項規定
之方法評估,房
屋則按關係人之
營建成本加計合
理營建利潤,其
合計數逾實際交
易價格者。所稱
合理營建利潤,
應以最近三年度
關係人營建部門
之平均營業毛利
率或財政部公布
之最近期建設業
毛利率孰低者為
準。
(2)同一標的房地之
其他樓層或鄰近
地區一年內之其
他非關係人成交
案例,其面積相
近,且交易條件
經按不動產買賣
慣例應有之合理
樓層或地區價差
評估後條件相當
者。
(3)同一標的房地之
其他樓層一年內
五、依前項第一款及第二款規定
評估結果均較交易價格為低
時,應依本條第六項規定辦
理。但如因下列情形,並提
出客觀證據及取具不動產專
業估價者與會計師之具體合
理性意見者,不在此限:
(一)關係人係取得素地或租
地再行興建者,得舉證
符合下列條件之一者:
1.素地依前項規定之方
法評估,房屋則按關
係人之營建成本加計
合理營建利潤,其合
計數逾實際交易價格
者。所稱合理營建利
潤,應以最近三年度
關係人營建部門之平
均營業毛利率或財政
部公布之最近期建設
業毛利率孰低者為準

2.同一標的房地之其他
樓層或鄰近地區一年
內之其他非關係人交
易案例,其面積相近
,且交易條件經按不
動產買賣或租賃慣例
應有之合理樓層或地
區價差評估後條件相
當者。

‐ 46 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
之其他非關係人
租賃案例,經按
不動產租賃慣例
應有之合理樓層
價差推估其交易
條件相當者。
2.本公司舉證向關係人
購入之不動產,其交
易條件與鄰近地區一
年內之其他非關係人
成交案例相當且面積
相近者。
前項所稱鄰近地區成交
案例,以同一或相鄰街
廓且距離交易標的物方
圓未逾五百公尺或其公
告現值相近者為原則;
所稱面積相近,則以其
他非關係人成交案例之
面積不低於交易標的物
面積百分之五十為原則
;所稱一年內係以本次
取得不動產事實發生之
日為基準,往前追溯推
算一年。
六、本公司向關係人取得不動產
,如經按前二項規定評估結
果均較交易價格為低者,應
辦理下列事項。
1.應就不動產交易價格
與評估成本間之差額
,依證券交易法第四
十一條第一項規定提
列特別盈餘公積,不
得予以分派或轉增資
配股。對本公司之投
資採權益法評價之投
資者如為公開發行公
司,亦應就該提列數
(二)本公司舉證向關係人購
入之不動產或租賃取得
不動產使用權資產,其交
易條件與鄰近地區一年內
之其他非關係人交易案例
相當且面積相近者。
前項所稱鄰近地區交易案例
,以同一或相鄰街廓且距離
交易標的物方圓未逾五百公
尺或其公告現值相近者為原
則;所稱面積相近,則以其
他非關係人交易案例之面積
不低於交易標的物面積百分
之五十為原則;所稱一年內
係以本次取得不動產或其使
用權資產事實發生之日為基
準,往前追溯推算一年。
六、本公司向關係人取得不動產或
其使用權資產,如經按前二項
規定評估結果均較交易價格
為低者,應辦理下列事項。
(一)應就不動產或其使用權
資產交易價格與評估成
本間之差額,依證券交
易法第四十一條第一項
規定提列特別盈餘公積
,不得予以分派或轉增
資配股。對本公司之投
資採權益法評價之投資
者如為公開發行公司,
亦應就該提列數額按持

‐ 47 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
額按持股比例依證券
交易法第四十一條第
一項規定提列特別盈
餘公積。
2.審計委員會應依公司
法第二百十八條規定
辦理。
3.應將前二款處理情形
提報股東會,並將交
易詳細內容揭露於年
報及公開說明書。
本公司規定提列特別盈餘公
積者,應俟高價購入之資產
已認列跌價損失或處分或為
適當補償或恢復原狀,或有
其他證據確定無不合理者,
並經金融監督管理委員會同
意後,始得動用該特別盈餘
公積。
本公司向關係人取得不動產
,若有其他證據顯示交易有
不合營業常規之情事者,亦
應本項前二款規定辦理。
股比例依證券交易法第
四十一條第一項規定提
列特別盈餘公積。
(二)審計委員會應依公司法
第二百十八條規定辦理

(三)應將前二款處理情形提
報股東會,並將交易詳
細內容揭露於年報及公
開說明書。
本公司規定提列特別盈餘公
積者,應俟高價購入或承租
之資產已認列跌價損失或處
分或終止租約或為適當補償
或恢復原狀,或有其他證據
確定無不合理者,並經金融
監督管理委員會同意後,始
得動用該特別盈餘公積。
本公司向關係人取得不動產
或其使用權資產,若有其他
證據顯示交易有不合營業常
規之情事者,亦應本項前二
款規定辦理。
第十二條 取得或處分衍生性商品之處理程序
一、交易原則與方針
(一)交易種類
1.本公司從事之衍生性
金融商品係指其價值
由資產、利率、匯率
、指數或其他利益等
商品所衍生之交易契
約(如遠期契約、選
擇權、期貨、利率或
匯率、交換,暨上述
商品組合而成之複合
式契約等)。
2.有關債券保證金交易
之相關事宜,應比照
取得或處分衍生性商品之處理程序
一、交易原則與方針
(一)交易種類
1.本公司從事之衍生性
金融商品係指其價值
由資產、利率、匯率
、指數或其他利益等
商品所衍生之交易契
約(如遠期契約、選
擇權、期貨、利率或
匯率、交換,暨上述
商品組合而成之複合
式契約等)。
2.有關債券保證金交易
之相關事宜,應比照

‐ 48 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
本處理程序之相關規
定辦理。從事附買回
條件之債券交易得不
適用本處理之規定。
(二)經營(避險)策略
本公司從事衍生性金融
商品交易,應以避險為
目的,交易商品應選擇
使用規避公司業務經營
所產生之風險為主,持
有之幣別必須與公司實
際進出口交易之外幣需
求相符,以公司整體內
部部位(指外幣收入及
支出)自行軋平為原則
,藉以降低公司整體之
外匯風險,並節省外匯
操作成本。其他特定用
途之交易,須經謹慎評
估,提審計委員會同意
,並經董事會通過後,
方可進行之。
(三)權責劃分
1.財務部門
(1)交易人員
A.負責整個公司
金融商品交易
之策略擬定。
B.交易人員應每
週定期計算部
位,蒐集市場
資訊,進行趨
勢判斷及風險
評估,擬定操
作策略,經由
核決權限核准
後,作為從事
交易之依據。
C.依據授權權限
本處理程序之相關規
定辦理。從事附買回
條件之債券交易得不
適用本處理之規定。
(二)經營(避險)策略
本公司從事衍生性金融
商品交易,應以避險為
目的,交易商品應選擇
使用規避公司業務經營
所產生之風險為主,持
有之幣別必須與公司實
際進出口交易之外幣需
求相符,以公司整體內
部部位(指外幣收入及
支出)自行軋平為原則
,藉以降低公司整體之
外匯風險,並節省外匯
操作成本。其他特定用
途之交易,須經謹慎評
估,提審計委員會同意
,並經董事會通過後,
方可進行之。
(三)權責劃分
1.財務部門
(1)交易人員
A.負責整個公司
金融商品交易
之策略擬定。
B.交易人員應每
週定期計算部
位,蒐集市場
資訊,進行趨
勢判斷及風險
評估,擬定操
作策略,經由
核決權限核准
後,作為從事
交易之依據。
C.依據授權權限

‐ 49 ‐

條文 原 條 文 原 條 文 原 條 文 修正後條文 修正後條文 修正後條文 修正說明
及既定之策略
執行交易。
D.金融市場有重大
變化、交易人員
判斷已不適用既
定之策略時,隨
時提出評估報告
,重新擬定策略
,經由總經理核
准後,作為從事
交易之依據。
(2)會計人員
A.執行交易確認。
B.審核交易是否依
據授權權限與既
定之策略進行。
C.每月進行評價
,評價報告呈
核至總經理。
D.會計帳務處理。
E.依據行政院金
融監督管理委
員會證券期貨
局規定進行申
報及公告。
(3)交割人員:執行交
割任務。
(4)衍生性商品核決
權限
A.避險性交易之
核決權限
及既定之策略
執行交易。
D.金融市場有重大
變化、交易人員
判斷已不適用既
定之策略時,隨
時提出評估報告
,重新擬定策略
,經由總經理核
准後,作為從事
交易之依據。
(2)會計人員
A.執行交易確認。
B.審核交易是否依
據授權權限與既
定之策略進行。
C.每月進行評價
,評價報告呈
核至總經理。
D.會計帳務處理。
E.依據行政院金
融監督管理委
員會證券期貨
局規定進行申
報及公告。
(3)交割人員:執行交
割任務。
(4)衍生性商品核決
權限
A.避險性交易之
核決權限


核決
每日交
淨累積部位 核決 每日交 淨累積部位
權人 易權限 交易權限 權人 易權限 交易權限
總經理 US$0.6M以下 US$3.0M以下
(含)
總經理 US$0.6M以下 US$3.0M以下
(含)
B.其他特定用途
交易,提報董
事會核准後方
可進行之。
B.其他特定用途
交易,提報董
事會核准後方
可進行之。

‐ 50 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
2.稽核部門
負責了解衍生性商品
交易內部控制之允當
性及查核交易部門對
作業程序之遵循情形
,並分析交易循環,
作成稽核報告,並於
稽核項目完成後次月
底前交付審計委員會
查閱;另外內部稽核
人員如發現重大違規
或公司有受重重大損
失之虞時,應立即作
成報告陳核,並通知
審計委員會。
3.續效評估
(1)避險性交易
A.以公司帳面上
匯率成本與從
事衍生性金融
交易之間所產
生損益為績效
評估基礎。
B.為充份掌握及
表達交易之評
價風險,本公
司採月結評價
方式評估損益。
C.財務部應提供
外匯部位評價
與外匯市場走
勢及市場分析
予總經理作為管
理參考與指示。
(2)特定用途交易
以實際所產生損
益為績效評估依
據,且會計人員
須定期將部位編
2.稽核部門
負責了解衍生性商品
交易內部控制之允當
性及查核交易部門對
作業程序之遵循情形
,並分析交易循環,
作成稽核報告,並於
稽核項目完成後次月
底前交付審計委員會
查閱;另外內部稽核
人員如發現重大違規
或公司有受重重大損
失之虞時,應立即作
成報告陳核,並通知
審計委員會。
3.續效評估
(1)避險性交易
A.以公司帳面上
匯率成本與從
事衍生性金融
交易之間所產
生損益為績效
評估基礎。
B.為充份掌握及
表達交易之評
價風險,本公
司採月結評價
方式評估損益。
C.財務部應提供
外匯部位評價
與外匯市場走
勢及市場分析
予總經理作為管
理參考與指示。
(2)特定用途交易
以實際所產生損
益為績效評估依
據,且會計人員
須定期將部位編

‐ 51 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
製報表以提供管
理階層參考。
4.契約總額及損失上限
之訂定
(1)契約總額
A.避險性交易額度
財務部應掌握
公司整體部位
,以規避交易
風險,避險性
交易金額以不
超過公司整體
淨部位三分之
二為限,如超出
三分之二應呈報
總經理核准之。
B.特定用途交易
基於對市場變
化狀況之預測
,財務部得依
需要擬定策略
,提報總經理
、董事長核准
後方可進行之
。本公司特定
用途之交易全
公司淨累積部
位之契約總額
以美金300萬元
為限,超過上
述之金額,提
報審計委員會
同意,並經董
事會通過後,
始可為之。
(2)損失上限之訂定
A.有關於避險性交
易乃在規避風
險,故無損失上
製報表以提供管
理階層參考。
4.契約總額及損失上限
之訂定
(1)契約總額
A.避險性交易額度
財務部應掌握
公司整體部位
,以規避交易
風險,避險性
交易金額以不
超過公司整體
淨部位三分之
二為限,如超出
三分之二應呈報
總經理核准之。
B.特定用途交易
基於對市場變
化狀況之預測
,財務部得依
需要擬定策略
,提報總經理
、董事長核准
後方可進行之
。本公司特定
用途之交易全
公司淨累積部
位之契約總額
以美金300萬元
為限,超過上
述之金額,提
報審計委員會
同意,並經董
事會通過後,
始可為之。
(2)損失上限之訂定
A.有關於避險性交
易乃在規避風
險,故無損失上

‐ 52 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
限設定之必要。
B.如屬特定目的
之交易契約,
部位建立後,
應設停損點以
防止超額損失
。停損點之設
定,以不超過
交易契約金額
之百分之十為
上限,如損失
金額超過交易
金額百分之十
時,需即刻呈
報總經埋,並
向董事會報告
,商議必要之
因應措施。
C.個別契約損失
金額以不超過
美金貳萬元或
交易合約金額
百分之五何者
為低之金額為
損失上限。
D.本公司特定目
的之交易性操
作年度損失最
高限額為美金
30萬元。
二、風險管理措施
(一)信用風險管理
基於市場受各項因素變
動,易造成衍生性金融
商品之操作風險,故在
市場風險管理,依下列
原則進行:
交易對象:以國內外著
名金融機構為主。
限設定之必要。
B.如屬特定目的
之交易契約,
部位建立後,
應設停損點以
防止超額損失
。停損點之設
定,以不超過
交易契約金額
之百分之十為
上限,如損失
金額超過交易
金額百分之十
時,需即刻呈
報總經埋,並
向董事會報告
,商議必要之
因應措施。
C.個別契約損失
金額以不超過
美金貳萬元或
交易合約金額
百分之五何者
為低之金額為
損失上限。
D.本公司特定目
的之交易性操
作年度損失最
高限額為美金
30萬元。
二、風險管理措施
(一)信用風險管理
基於市場受各項因素變
動,易造成衍生性金融
商品之操作風險,故在
市場風險管理,依下列
原則進行:
交易對象:以國內外著
名金融機構為主。

‐ 53 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
交易商品:以國內外著
名金融機構提供之
商品為限。
交易金額:同一交易對
象之未沖銷交易金
額,以不超過授權
總額百分之十為限
,但總經理核准者
則不在此限。
(二)市場風險管理
以銀行提供之公開外匯
交易市場為主,暫不考
慮期貨市場。
(三)流動性風險管理
為確保市場流動性,在
選擇金融產品時以流動
性較高(即隨時可在市場
上軋平)為主,受託交易
的金融機構必須有充足
的資訊及隨時可在任何
市場進行交易的能力。
(四)現金流量風險管理
為確保公司營運資金週
轉穩定性,本公司從事
衍生性商品交易之資金
來源以自有資金為限,
且其操作金額應考量未
來三個月現金收支預測
之資金需求。
(五)作業風險管理
1.應確實遵循公司授權
額度、作業流程及納
入內部稽核,以避免
作業風險。
2.從事衍生性商品之交
易人員及確認、交割
等作業人員不得互相
兼任。
3.風險之衡量、監督與
交易商品:以國內外著
名金融機構提供之
商品為限。
交易金額:同一交易對
象之未沖銷交易金
額,以不超過授權
總額百分之十為限
,但總經理核准者
則不在此限。
(二)市場風險管理
以銀行提供之公開外匯
交易市場為主,暫不考
慮期貨市場。
(三)流動性風險管理
為確保市場流動性,在
選擇金融產品時以流動
性較高(即隨時可在市場
上軋平)為主,受託交易
的金融機構必須有充足
的資訊及隨時可在任何
市場進行交易的能力。
(四)現金流量風險管理
為確保公司營運資金週
轉穩定性,本公司從事
衍生性商品交易之資金
來源以自有資金為限,
且其操作金額應考量未
來三個月現金收支預測
之資金需求。
(五)作業風險管理
1.應確實遵循公司授權
額度、作業流程及納
入內部稽核,以避免
作業風險。
2.從事衍生性商品之交
易人員及確認、交割
等作業人員不得互相
兼任。
3.風險之衡量、監督與

‐ 54 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
控制人員應與前款人
員分屬不同部門,並應
向董事會或向不負交
易或部位決策責任之
高階主管人員報告。
4.衍生性商品交易所持
有之部位至少每週應
評估一次,惟若為業
務需要辦理之避險性
交易至少每月應評估
二次,其評估報告應
呈送董事會授權之高
階主管人員。
(六)商品風險管理
內部交易人員對金融商
品應俱備完整及正確之
專業知識,並要求銀行
充分揭露風險,以避免
勿用金融商品風險。
(七)法律風險管理
與金融機構簽署的文件
應經過外匯及法務或法
律顧問之專門人員檢視
後,才可正式簽署,以
避免法律風險。
三、內部稽核制度
(一)內部稽核人員應定期瞭
解衍生性商品交易內部
控制之允當性,並按月
稽核交易部門對從事衍
生性商品交易處理程序
之遵循情形,作成稽核
報告,如發現重大違規
情事,應以書面通知審
計委員會。
(二)內部稽核人員應於次年
二月底前將稽核報告併
同內部稽核作業年度查
核情形依金融監督管理
控制人員應與前款人
員分屬不同部門,並應
向董事會或向不負交
易或部位決策責任之
高階主管人員報告。
4.衍生性商品交易所持
有之部位至少每週應
評估一次,惟若為業
務需要辦理之避險性
交易至少每月應評估
二次,其評估報告應
呈送董事會授權之高
階主管人員。
(六)商品風險管理
內部交易人員對金融商
品應俱備完整及正確之
專業知識,並要求銀行
充分揭露風險,以避免
勿用金融商品風險。
(七)法律風險管理
與金融機構簽署的文件
應經過外匯及法務或法
律顧問之專門人員檢視
後,才可正式簽署,以
避免法律風險。
三、內部稽核制度
(一)內部稽核人員應定期瞭
解衍生性商品交易內部
控制之允當性,並按月
稽核交易部門對從事衍
生性商品交易處理程序
之遵循情形,作成稽核
報告,如發現重大違規
情事,應以書面通知審
計委員會。
(二)內部稽核人員應於次年
二月底前將稽核報告併
同內部稽核作業年度查
核情形依金融監督管理

‐ 55 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
委員會規定申報,且至
遲於次年五月底前將異常
事項改善情形,依金融監
督管理委員會規定申報。
四、定期評估方式
董事會應授權高階主管人員
定期監督與評估從事衍生性
商品交易是否確實依公司所
訂之交易程序辦理,及所承
擔風險是否在容許承作範圍
內、市價評估報告有異常情
形時(如持有部位已逾損失
受限)時,應立即向董事會
報告,並採因應之措施。
五、從事衍生性商品交易時,董
事會之監督管理原則
(一)董事會應指定高階主管
人員隨時注意衍生性商
品交易風險之監督與控
制,其管理原則如下:
1.定期評估目前使用之
風險管理措施是否適
當並確實依公開發行
公司取得或處分資產
處理準則及本處理程
序辦理。
2.監督交易及損益情形
,發現有異常情事時
,應採取必要之因應
措施,並立即向審計
委員會及董事會報告
,提報董事會決議時
應充分考量各獨立董
事之意見,並將其同
意或反對之明確意見
及反對之理由列入董
事會紀錄。
(二)定期評估從事衍生性商
品交易之績效是否符合
委員會規定申報,且至
遲於次年五月底前將異常
事項改善情形,依金融監
督管理委員會規定申報。
四、定期評估方式
董事會應授權高階主管人員
定期監督與評估從事衍生性
商品交易是否確實依公司所
定之交易程序辦理,及所承
擔風險是否在容許承作範圍
內、市價評估報告有異常情
形時(如持有部位已逾損失
受限)時,應立即向董事會
報告,並採因應之措施。
五、從事衍生性商品交易時,董
事會之監督管理原則
(一)董事會應指定高階主管
人員隨時注意衍生性商
品交易風險之監督與控
制,其管理原則如下:
1.定期評估目前使用之
風險管理措施是否適
當並確實依公開發行
公司取得或處分資產
處理準則及本處理程
序辦理。
2.監督交易及損益情形
,發現有異常情事時
,應採取必要之因應
措施,並立即向審計
委員會及董事會報告
,提報董事會決議時
應充分考量各獨立董
事之意見,並將其同
意或反對之明確意見
及反對之理由列入董
事會紀錄。
(二)定期評估從事衍生性商
品交易之績效是否符合

‐ 56 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
既定之經營策略及承擔
之風險是否在公司容許
承受之範圍。
(三)本公司從事衍生性商品
交易時,依所訂從事衍
生性商品交易處理程序
規定授權相關人員辦理
者,事後應提報最近期
董事會。
(四)本公司從事衍生性商品
交易,應建立備查簿,
就從事衍生性商品交易
之種類、金額、董事會
通過日期及依本條第二
項第(五)款第4目、第
五項第(一)款第1目及
第(二)款應審慎評估之
事項,詳予登載於備查
簿備查。
既定之經營策略及承擔
之風險是否在公司容許
承受之範圍。
(三)本公司從事衍生性商品
交易時,依所定從事衍
生性商品交易處理程序
規定授權相關人員辦理
者,事後應提報最近期
董事會。
(四)本公司從事衍生性商品
交易,應建立備查簿,
就從事衍生性商品交易
之種類、金額、董事會
通過日期及依本條第二
項第五款第4目、第五
項第一款第1目及第二款
應審慎評估之事項,詳
予登載於備查簿備查。
第十四條 資訊公開揭露程序
一、本公司取得或處分資產,有
下列情形者,應按性質依規
定格式,於事實發生之即日
起算二日內將相關資訊於金
融監督管理委員會指定網站
辦理公告申報:
(一)向關係人取得或處分不
動產,或與關係人為取
得或處分不動產外之其
他資產且交易金額達公
司實收資本額百分之二
十、總資產百分之十、
或新台幣三億元以上。
但買賣公債、附買回、
賣回條件之債券、申購
或買回國內證券投資信
託事業發行之國內貨幣
市場基金,不在此限。
資訊公開揭露程序
一、本公司取得或處分資產,有
下列情形者,應按性質依規
定格式,於事實發生之即日
起算二日內將相關資訊於金
融監督管理委員會指定網站
辦理公告申報:
(一)向關係人取得或處分不
動產或其使用權資產,
或與關係人為取得或處
分不動產或其使用權資
產外之其他資產且交易
金額達公司實收資本額
百分之二十、總資產百
分之十、或新台幣三億
元以上。但買賣國內公
債、附買回、賣回條件
之債券、申購或買回國
內證券投資信託事業發
行之國內貨幣市場基金

‐ 57 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
(二)進行合併、分割、收購
或股份受讓。
(三)從事衍生性商品交易損
失達所訂處理程序規定
之全部或個別契約損失
上限金額。
(四)取得或處分之資產種類
屬供營業使用之設備,
且其交易對象非為關係
人,交易金額並達下列
規定之一:
1.實收資本額未達新臺
幣一百億元之公開發
行公司,交易金額達
新臺幣五億元以上。
2.實收資本額達新臺幣
一百億元以上之公開發
行公司,交易金額達
新臺幣十億元以上。
(五)以自地委建、租地委建
、合建分屋、合建分成
、合建分售方式取得不
動產,公司預計投入之
交易金額未達新臺幣五
億元以上。
(六)除前五款以外之資產交
易、金融機構處分債權
或從事大陸地區投資,
其交易金額達公司實收
資本額百分之二十或新
臺幣三億元以上。但下
列情形不在此限:
1.買賣公債。
2.以投資為專業,於海
內外證券交易所或證
券商營業處所所為之
有價證券買賣,或於
,不在此限。
(二)進行合併、分割、收購
或股份受讓。
(三)從事衍生性商品交易損
失達所定處理程序規定
之全部或個別契約損失
上限金額。
(四)取得或處分供營業使用
之設備或其使用權資產
,且其交易對象非為關
係人,交易金額並達下
列規定之一:
1.實收資本額未達新臺
幣一百億元之公開發
行公司,交易金額達
新臺幣五億元以上。
2.實收資本額達新臺幣
一百億元以上之公開發
行公司,交易金額達
新臺幣十億元以上。
(五)以自地委建、租地委建
、合建分屋、合建分成
、合建分售方式取得不
動產,且其交易對象非
為關係人,公司預計投
入之交易金額未達新臺
幣五億元以上。
(六)除前五款以外之資產交
易、金融機構處分債權
或從事大陸地區投資,
其交易金額達公司實收
資本額百分之二十或新
臺幣三億元以上。但下
列情形不在此限:
1.買賣國內公債。
2.以投資為專業者,於
證券交易所或證券商
營業處所所為之有價
證券買賣,或於初級

‐ 58 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
國內初級市場認購募
集發行之普通公司債
及未涉及股權之一般
金融債券,或證券商
因承銷業務需要、擔
任興櫃公司輔導推薦
證券商依財團法人中
華民國證券櫃檯買賣
中心規定認購之有價
證券。
3.買賣附買回、賣回條
件之債券、申購或買
回國內證券投資信託
事業發行之貨幣市場
基金。
二、前項交易金額之計算方式如
下,且所稱一年內係以本次
交易事實發生之日為基準,
往前追溯推算一年,已依規
定公告部分免再計入。
1.每筆交易金額。
2.一年內累積與同一相對人
取得或處分同一性質標的
交易之金額。
3.一年內累積取得或處分(
取得、處分分別累積)同一
開發計畫不動產之金額。
4.一年內累積取得或處分(
取得、處分分別累積)同
一有價證券之金額。
三、公告申報程序
(一)本公司應按月將本公司
及其非屬國內公開發行
之子公司截至上月底止
從事衍生性商品交易之
市場認購募集發行之
普通公司債及未涉及
股權之一般金融債券
(不含次順位 債券
),或申購或買回證
券投資信託基金或期
貨信託基金,或證券
商因承銷業務需要、
擔任興櫃公司輔導推
薦證券商依財團法人
中華民國證券櫃檯買
賣中心規定認購之有
價證券。
3.買賣附買回、賣回條
件之債券、申購或買
回國內證券投資信託
事業發行之貨幣市場
基金。
二、前項交易金額之計算方式如
下,且所稱一年內係以本次
交易事實發生之日為基準,
往前追溯推算一年,已依規
定公告部分免再計入。
(一)每筆交易金額。
(二)一年內累積與同一相對
人取得或處分同一性質
標的交易之金額。
(三)一年內累積取得或處分
(取得、處分分別累積)
同一開發計畫不動產或
其使用權資產之金額。
(四)一年內累積取得或處分
(取得、處分分別累積)
同一有價證券之金額。
三、公告申報程序
(一)本公司應按月將公司及
其非屬國內公開發行之
子公司截至上月底止從
事衍生性商品交易之情

‐ 59 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
情形依規定格式,於每
月十日前輸入金融監督
管理委員會指定之資訊
申報網站。
(二)本公司依規定應公告項
目如於公告時有錯誤或
缺漏而應予補正時,應
於知悉之即日起算二日
內將全部項目重行公告
申報。
(三)本公司取得或處分資產
,應將相關契約、議事
錄、備查簿、估價報告、
會計師、律師或證券承銷
商之意見書備置於本公
司,除其他法律另有規定
者外,至少保存五年。
(四)本公司依前項規定公告
申報之交易後,有下列
情形之一者,應於事實
發生之即日起算二日內
將相關資訊於金融監督
管理委員會指定網站辦
理公告申報:
1.原交易簽訂之相關契
約有變更、終止或解
除情事。
2.合併、分割、收購或
股份受讓未依契約預
定日程完成。
3.原公告申報內容有變
更。
形依規定格式,於每月
十日前輸入金融監督管
理委員會指定之資訊申
報網站。
(二)本公司依規定應公告項
目如於公告時有錯誤或
缺漏而應予補正時,應
於知悉之即日起算二日
內將全部項目重行公告
申報。
(三)本公司取得或處分資產
,應將相關契約、議事
錄、備查簿、估價報告、
會計師、律師或證券承
銷商之意見書備置於公
司,除其他法律另有規定
者外,至少保存五年。
(四)本公司依前項規定公告
申報之交易後,有下列
情形之一者,應於事實
發生之即日起算二日內
將相關資訊於金融監督
管理委員會指定網站辦
理公告申報:
1.原交易簽訂之相關契
約有變更、終止或解
除情事。
2.合併、分割、收購或
股份受讓未依契約預
定日程完成。
3.原公告申報內容有變
更。
第十五條 本公司之子公司應依下列規定辦理:
一、子公司亦應依公開發行公司
取得或處分資產處理準則有
關規定訂定取得或處分資產
處理程序,經子公司董事會
通過後,提報本公司董事會
核備,修正時亦同。
本公司之子公司應依下列規定辦理:
一、子公司亦應依公開發行公司
取得或處分資產處理準則有
關規定訂定取得或處分資產
處理程序,經子公司董事會
通過後,提報本公司董事會
核備,修正時亦同。

‐ 60 ‐

條文 原 條 文 修正後條文 修正說明
二、子公司非屬國內公開發行公
司者,取得或處分資產達公
開發行公司取得或處分資產
處理準則所訂應公告申報標
準者,本公司亦代該子公司
應辦理公告申報事宜。
三、子公司之公告申報標準中,
所稱達公司實收資本額百分
之二十或總資產百分之十係
以本公司之最近期財務報表
實收資本額或總資產為準。
二、子公司非屬國內公開發行公
司者,取得或處分資產達公
開發行公司取得或處分資產
處理準則所定應公告申報標
準者,本公司亦代該子公司
應辦理公告申報事宜。
三、子公司之公告申報標準中,
所稱達公司實收資本額或總
資產係以本公司之最近期財
務報表實收資本額或總資產
為準。

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附錄一

台灣氣立股份有限公司章程(修正前)

第一章 總 則

  • 第 一 條:本公司依照公司法規定組織之,定名為台灣氣立股份有限 公司。

  • 第 二 條:本公司所營事業如下:

  • ㄧ、CA02050 閥類製造業。

  • 二、CA02990 其他金屬製品製造業。

  • 三、CB01010 機械設備製造業。

  • 四、CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。

  • 五、CC01080 電子零組件製造業。

  • 六、CC01990 其他電機及電子機械器材製造業。

  • 七、CD01030 汽車及其零件製造業。

  • 八、CD01060 航空器及其零件製造業。

  • 九、F401010 國際貿易業。

  • 十、ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之 業務。

  • 第 二 條之一:本公司對外投資總額不受公司法第十三條第一項有關投資 總額佔實收資本額百分之四十之限制。

  • 第 二 條之二:本公司因業務需要得對關係企業或同業間提供保證,並授 權董事會執行。

  • 第 三 條:本公司設總公司於新北市 必要時經董事會之決議得在國 內外設立分公司。

  • 第 四 條:本公司之公告方法依照公司法第二十八條規定辦理。

第二章 股 份

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  • 第 五 條:本公司資本總額定為新臺幣壹拾億元整,分為壹億股。每 股金額新臺幣壹拾元整,分次發行。本公司得發行員工認 股權憑證,在前項股份總額內保留伍仟萬元整,分為伍佰 萬股為發行員工認股權憑證之股份,未發行股份由董事會 於日後視需要分次發行。

  • 第 六 條:刪除。

  • 第 七 條:本公司股票概為記名式由董事三人以上簽名或蓋章,經依 法簽證後發行之。本公司公開發行股票後,得採免印製股 票之方式發行之。但應洽證券集中保管機構登錄。

  • 第 八 條:股東名簿記載之變更,自股東常會開會前三十日內,股東 臨時會開會前十五日內或公司決定分派股息及紅利或其他 利益之基準日前五日內,均停止之。本公司股票公開發行 後,股東名簿記載之變更,於股東常會開會前六十日內, 股東臨時會開會前三十日內,均停止之。

第三章 股 東 會

  • 第 九 條:股東會分常會及臨時會二種,常會每年召集一次,於每會 計年度終了後六個月內由董事會依法召開,臨時會於必要 時依法召集之。

  • 第 十 條:股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書, 載明授權範圍,委託代理人出席股東會,其委託書之使用 除依公司法相關規定外,若本公司於公開發行後,悉依主 管機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書規 則」辦理。

  • 第十一條:本公司股東每股有一表決權,但有發生公司法第一百七十 九條規定之情事者無表決權。

  • 第十一條之一:本公司公開發行後召開股東會時,股東得以書面或電子方 式行使表決權。

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第十二條:股東會之決議,除公司法另有規定外,應有代表已發行股 份總數過半數股東之出席或委託出席,以出席或委託出席 股東表決權過半數之同意行之。

第十二條之ㄧ:股東會之主席,除公司法另有規定者外,由董事長擔任 之,因故需由他人代理時,依公司法之規定辦理。

第十二條之二:本公司公開發行後股東會之決議事項,應作成議事錄,由 股東會主席簽名或蓋章,並於會後二十日內將議事錄分發 各股東。前項議事錄之製作及分發,得以公告方式為之。 第十二條之三:本公司公開發行後股票擬停止公開發行,除須董事會核准 外,需經股東會已發行股份總數過半數股東出席,以出席 股東表決權三分之二以上同意行之,且於上市(興)櫃期間 均不變動此條文。

第四章 董事及審計委員會

第十三條:本公司設董事五~七人,任期三年,由股東會就有行為能 力之人選任,連選得連任。本公司董事之選舉採用單記名 累積選舉法,每一股份有與應選出董事人數相同之選舉 權,得集中選舉一人,或分配選舉數人,由所得選票代表 選舉權較多者,當選為董事。

第十三條之一:本公司公開發行後依證券交易法第十四條之二及第一百八 十三條之規定,上述董事名額中,獨立董事人數不得少於

二人,且不得少於董事席次五分之ㄧ,採候選人提名制 度,由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關獨立 董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其 他遵循事項,依證券主管機關之相關規定。有關全體董事 合計持股比例,依證券主管機關之規定辦理。

第十三條之二:依據證券交易法第十四條之四之規定,設定審計委員會並 由審計委員會負責執行公司法、證券交易法暨其他法令規

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  • 定監察人之職權。審計委員會由全體獨立董事組成,相關 組織規程由董事會決議定之。

  • 第十四條:董事會由董事組織之,由三分之二以上董事之出席及出席 ,

  • 董事過半數之同意互推董事長一人 董事長對外代表公 司。

  • 第十五條:董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二 百零八條規定辦理。

董事會開會時,如以視訊會議為之,其董事以視訊參與會 議者,視為親自出席。

  • 董事因故不能出席,得委託其他董事代理之,代理人以受 一人之委託為限。

  • 第十五條之ㄧ:董事會之決議事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章, 並於會後二十日內,將議事錄分發各董事,董事會議事錄 應記載方式暨董事會議事錄,出席董事之簽名簿及代理出 席之委託書其保存期限依公司法第二○七條辦理。

第十五條之二:董事會每季召開一次,召集時應載明事由於七日前通知各 董事;但有緊急情事時,得隨時召集之,董事會召集通知 得以傳真、電子郵件(E-MAIL)等方式。

  • 第十五條之三:董事之報酬,依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值 ,並參考國內外業界水準,授權董事會議定之。本公司於 董事之任期內,得就其執行業務範圍依法應負賠償責任為 其購買責任保險。

第五章 經 理 人

  • 第十六條:本公司得設經理人,其委任、解任及報酬依照公司法第二 十九條規定辦理。

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第六章 會 計

第十七條:本公司應於每會計年度終了辦理決算,由董事會造具下列 表冊,並依法定程序送交查核及提交股東常會請求承認 之:

一、營業報告書。

二、財務報表。

三、盈餘分派或虧損撥補之議案。

第十八條:本公司年度如有獲利,應先提撥員工酬勞介於百分之零點 五至百分之五,其發放對象得包括符合一定條件之從屬公 司員工,本公司得以上開獲利數額,由董事會決議提撥不 高於百分之五董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提 股東會報告。

但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項 比例提撥員工酬勞及董事酬勞。

第十八條之一:本公司年度總決算如有盈餘,應繳稅款,彌補以往虧損, 次提百分之十為法定盈餘公積,再依法令規定提列或迴轉 特別盈餘公積後,如尚有盈餘,併同以往年度累積未分配 盈餘,由董事會擬定分配案並提股東會通過。

本公司未來股利之分派,將以配合公司未來發展、健全財 務結構、公司股利發放方式將採股票股利與現金股利二種 方式。其中現金股利之比率不低於百分之十。惟此項盈餘 提供分派之現金股利及股票股利之比率,得視公司目前及 未來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資本預算 等因素,兼顧股東權益、平衡股利及公司長期財務規劃 等,每年由董事會擬具分配案,經股東會決議之,所分配 予股東之盈餘以不低於當年度稅後盈餘之百分之四十為股 利發放原則。

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第七章 附 則

第十九條:本章程未訂事項,悉依公司法及其他法令規定辦理。本公 司組織規程及辦事細則由董事會另訂之。

第廿十條:本章程訂立於民國七十五年十月二十日。

本章程第一次修訂於民國七十六年九月二十六日。 本章程第二次修訂於民國八十六年十一月十一日。 本章程第三次修訂於民國八十七年八月二十日。 本章程第四次修訂於民國九十二年五月十九日。 本章程第五次修訂於民國九十二年六月二十四日。 本章程第六次修訂於民國九十四年十月一日。 本章程第七次修訂於民國九十五年四月七日。 本章程第八次修訂於民國九十五年五月二日。 本章程第九次修訂於民國九十七年六月三十日。 本章程第十次修訂於民國九十七年七月二十四日。 本章程第十一次修訂於民國九十九年十一月一日。 本章程第十二次修訂於民國九十九年十一月二十九日。 本章程第十三次修訂於民國九十九年十二月二十七日。 本章程第十四次修訂於民國一00 年七月二十五日。 本章程第十五次修訂於民國一00 年十月十四日。 本章程第十六次修訂於民國一0 一年六月三十日。 本章程第十七次修訂於民國一0 一年八月一日。 本章程第十八次修訂於民國一0 五年六月二十二日。 本章程第十九次修訂於民國一0 六年六月二十六日。

台灣氣立股份有限公司 董事長:游平政

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附錄二

台灣氣立股份有限公司 股東會議事規則

  • 第 一 條、為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,依上 市上櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則,以資遵循。

  • 第 二 條、本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則之規 定。

  • 第 三 條、本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。

  • 本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會 開會通知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事事項等 各項議案之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於 股東常會開會二十一日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會議事手冊 及會議補充資料,製作電子檔案傳送至公開資訊觀測站。股東會開會十五 日前,備妥當次股東會議事手冊及會議補充資料,供股東隨時索閱,並陳 列於本公司及本公司所委任之專業股務代理機構,且應於股東會現場發 放。

  • 通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方式為 之。

  • 選任或解任董事、變更章程、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十 、

  • 五第一項各款、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六 發行人募 集與發行有價證券處理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項應在召 集事由中列舉,不得以臨時動議提出。

  • 持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得以書面向本公司提出股 東常會議案。但以一項為限,提案超過一項者,均不列入議案。另股東所 提議案有公司法第172 條之1 第4 項各款情形之一,董事會得不列為議案。 本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前公告受理股東之提案、受 理處所及受理期間;其受理期間不得少於十日。

  • 股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,不予列入議案;提案股東應 親自或委託他人出席股東常會,並參與該項議案討論。

  • 本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本 條規定之議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股 東會說明未列入之理由。

  • 第 四 條、股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代 理人,出席股東會。

  • 一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達 本公司,委託書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者,不 在此限。

委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使

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表決權者,應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之通知; 逾期撤銷者,以委託代理人出席行使之表決權為準。

  • 第 五 條、股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開 之地點為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時,召開之地 點及時間,應充分考量獨立董事之意見。

  • 第 六 條、本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注 意事項。

  • 前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有 明確標示,並派適足適任人員辦理之。

  • 股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)應憑出席證、出席簽到卡 ,

  • 或其他出席證件出席股東會 本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任 意增列要求提供其他證明文件;屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明 文件,以備核對。

  • 本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。 本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料, 交付予出席股東會之股東;有選舉董事者,應另附選舉票。

  • 政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股 東會時,僅得指派一人代表出席。

  • 第 七 條、股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不 能行使職權時,由董事長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者, 由董事互推一人代理之。

  • 前項主席係由董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況 之董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。

  • 董事會所召集之股東會,董事長宜親自主持,且宜有董事會過半數之董, 及各類功能性委員會成員至少一人代表出席,並將出席情形記載於股東會 議事錄。

  • 股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任 之,召集權人有二人以上時,應互推一人擔任之。

本公司得指派經理人或所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。

  • 第 八 條、本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票 過程全程連續不間斷錄音或錄影,應至少保存一年。但經股東依公司法第 一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。

  • 第 九 條、股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到 卡,加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。

  • 已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之 股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合 計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上 股東出席時,由主席宣布流會。

前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席 時,得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各

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股東於一個月內再行召集股東會。

  • 於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數 時,主席得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東 會表決。

  • 第 十 條、股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程 進行,非經股東會決議不得變更之。

  • 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。 前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得逕 行宣布散會;主席違反議事規則,宣佈散會者,董事會其他成員應迅速協 助出席股東依法定程序,以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主 席,繼續開會。

  • 主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之 機會,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。

  • 第十一條、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編 號)及戶名,由主席定其發言順序。

  • 出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不 符者,以發言內容為準。

  • 同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五 分鐘,惟股東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。 出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干 擾,違反者主席應予制止。

  • 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發 言。

出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。

第十二條、股東會之表決,應以股份為計算基準。

  • 股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。

  • 股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得 加入表決,並不得代理他股東行使其表決權。

  • 前項不得行使表決灌之股份數,不算入已出席股東之表決權數。

  • 除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以 上股東委託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之 三,超過時其超過之表決權,不予計算。

  • 第十三條、股東每股有一表決權;但受限制或公司法第179條第二項所列無表決權者, 不在此限。

  • 本公司召開股東會時,得採行以書面或電子方式行使其表決權(依公司法 第一百七十七條之一第一項但書應採行電子投票之公司:本公司召開股東 會時,應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權);其以書面 或電子方式行使表決權時,其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面 或電子方式行使表決權之股東,視為親自出席股東會。但就該次股東會之 臨時動議及原議案之修正,視為棄權,故本公司宜避免提出臨時動議及原

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議案之修正。

前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會 二 日前 送達公司,意思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表 示者,不在此限。

  • 股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,應於股東 會開會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表 示;逾期撤銷者,以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子 方式行使表決權並以委託書委託代理人出席股東會者,以委託代理人出席 行使之表決權為準。

  • 議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半 數之同意通過之。表決時,應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表 決權總數後,由股東逐案進行投票表決,並於股東會召開後當日,將股東 同意、反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測站。

同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中 一案已獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。

  • 議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身 分。股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開為之,且應於 計票完成後,當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。

  • 第十四條、股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣布 選舉結果,包含當選董事之名單與其當選權數。

  • 前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存 一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結 為止。

  • 第十五條、股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日 內,將議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。 前項議事錄之分發,本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。 議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經 過之要領及其結果記載之,在本公司存續期間,應永久保存。

  • 第十六條、徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開會當 日,依規定格式編造之統計表,於股東會場內為明確之揭示。

  • 股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司(財團 法人中華民國證券櫃檯買賣中心)規定之重大訊息者,本公司應於規定時 間內,將內容傳輸至公開資訊觀測站。

第十七條、辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。

  • 主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場 協助維持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。

  • 會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止 之。

股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由 主席指揮糾察員或保全人員請其離開會場。

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  • 第十八條、會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得 裁定暫時停止會議,並視情況宣布續行開會之時間。 股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,開會之場地屆時未能繼 續使用,得由股東會決議另覓場地繼續開會。

  • 股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行集 會。

  • 第十九條、本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。

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附錄三

台灣氣立股份有限公司

董事選任程序

第一條 為公平、公正、公開選任董事,爰依「上市上櫃公司治理實務守則」第 二十一條及第四十一條規定訂定本程序。

第二條 本公司董事之選任,除法令或章程另有規定者外,應依本程序辦理。 第三條 本公司董事之選任,應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考量 多元化,並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方 針,宜包括但不限於以下二大面向之標準:

一、基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。

二、專業知識技能:專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或 科技)、專業技能及產業經驗等。

董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養,其整體應 具備之能力如下:

一、營運判斷能力。

二、會計及財務分析能力。

三、經營管理能力。 四、危機處理能力。

五、產業知識。

六、國際市場觀。 七、領導能力。 八、決策能力。

董事間應有超過半數之席次,不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。 本公司董事會應依據績效評估之結果,考量調整董事會成員組成。

第四條

刪除

第五條 本公司獨立董事之資格,應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循 事項辦法」第二條、第三條以及第四條之規定。

本公司獨立董事之選任,應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循 事項辦法」第五條、第六條、第七條、第八條以及第九條之規定,並應 依據「上市上櫃公司治理實務守則」第二十四條規定辦理。

第六條 本公司董事之選舉,均應依照公司法第一百九十二條之一所規定之候選 人提名制度程序為之,為審查董事候選人之資格條件、學經歷背景及有 無公司法第三十條所列各款情事等事項,不得任意增列其他資格條件之 證明文件,並應將審查結果提供股東參考,俾選出適任之董事。

董事因故解任,致不足五人者,公司應於最近一次股東會補選之。但董 事缺額達章程所定席次三分之一者,公司應自事實發生之日起六十日 內,召開股東臨時會補選之。

獨立董事之人數不足證券交易法第十四條之二第一項但書、臺灣證券交 易所上市審查準則相關規定或中華民國證券櫃檯買賣中心「證券商營業

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處所買賣有價證券審查準則第10 條第 1 項各款不宜上櫃規定之具體認定 標準」第 8 款規定者,應於最近一次股東會補選之;獨立董事均解任 時,應自事實發生之日起六十日內,召開股東臨時會補選之。

  • 第七條 本公司董事之選舉應採用累積投票制,每一股份有與應選出董事人數相 同之選舉權, 得集中選舉一人,或分配選舉數人。

  • 第八條 董事會應製備與應選出董事人數相同之選舉票,並加填其權數,分發出席 股東會之股東,選舉人之記名,得以在選舉票上所印出席證號碼代之。

  • 第九條 本公司董事依公司章程所定之名額,分別計算獨立董事、非獨立董事之 選舉權,由所得選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選,如有二人以 上得權數相同而超過規定名額時,由得權數相同者抽籤決定。未出席者 由主席代為抽籤。

  • 第十條 選舉開始前,應由主席指定具有股東身分之監票員、計票員各若干人, 執行各項有關職務。投票箱由董事會製備之,於投票前由監票員當眾開 驗。

  • 第十一條 被選舉人如為股東身分者,選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人 戶名及股東戶號,如非股東身分者,應填明被選舉人姓名及身分證明文 件編號。惟政府或法人股東為被選舉人時,選舉票之被選舉人戶名欄應 填列該政府或法人名稱,亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名; 代表人有數人時,應分別加填代表人姓名。

  • 第十二條 選舉票有左列情形之一者無效:

  • 一、不用董事會製備之選票者。

  • 二、以空白之選票投入投票箱者。

  • 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。

  • 四、所填被選舉人如為股東身分者,其戶名、股東戶號與股東名簿不符 者;所填被選舉人如非股東身分者,其姓名、身分證明文件編號經 核對不符者。

  • 五、除填被選舉人之戶名(姓名)或股東戶號(身分證明文件編號)及分配 選舉權數外,夾寫其他文字者。

  • 六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號或身分證明文 件編號可資辨認者。

  • 第十三條 投票完畢後當場開票,開票結果應由主席當場宣佈,包含董事當選名單 與其當選權數。

前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保 存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟 終結為止。

  • 第十四條 當選之董事由本公司董事會發給當選通知書。

  • 第十五條 本程序由股東會通過後施行,修正時亦同。

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附錄四

董事持有股數情形

  • 一、 本公司實收資本額為 668,800,000 元,已發行股數計 66,880,000 股。

  • 二、 截至本次股東會停止過戶日止 (108 年 4 月 27 日 ) ,本公司全體董事實 際持有股數為 19,483,000 股,全體獨立董事持有股數為 0 股,合計全 體董事持有股數占本公司股份總數 29.13% 。個別董事及獨立董事持 股明細如下:



股東名簿登記
持有股數





游平政 6,609,500
9.88%

游博勳 2,168,500
3.24%
法人董事 政雄投資股份有限公司 10,197,000
15.25%
代表人:陳文棟 385,750
0.85%
法人董事 冠勳投資有限公司 508,000
0.76%
代表人:陳泓彰 1,734,000
2.59%
獨立董事 莊信義 -
-
獨立董事 何惠琳 -
-
  • 註:獨立董事何志強因個人因素於 108 年 1 月 29 日辭任,新任將於 108 年 6 月 25 日股東常會補選。

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附錄五

股東提案相關資訊

  • (1) 依公司法第一七二條之一規定,持有本公司已發行股份總數百分之 一以上股份之股東,得以書面向公司提出本次 108 年股東常會之議題, 提案時間為:民國 108 年 4 月 19 至 108 年 4 月 29 日止。

  • (2) 本次 108 年股東常會持有本公司已發行股份總數百分之一以上股份之 股東提案:無。

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品牌意義

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