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CHELIC AGM Information 2026
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AGM Information
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台灣氣立股份有限公司
一一五年度股東常會議事錄
時間：115年5月29日（星期五）上午9時00分整
地點：新北市泰山區貴鳳街21號3樓 本公司會議室
出席：出席股東及代表出席股東股數合計為48,179,521股（含以電子方式行使表決權股數48,179,521股），佔本公司已發行股份總數69,487,653股之 69.33% 。
出席董事：游平政董事長、游博勳董事、江志烽獨立董事（審計委員會召集人）、曹振華獨立董事、李世榮獨立董事、吳春光獨立董事
列席：勤業眾信聯合會計師事務所虞成全會計師、世典法律事務所楊久弘律師
主席：游平政 董事長
會議記錄：游嘉儷
出席股東代表股數已達法定開會股數，主席宣佈會議開始
一、主席致詞略
二、報告事項
第一案：本公司114年度營業報告（請詳附件一）。
第二案：審計委員會審查114年度決算表冊報告（請詳附件二）。
第三案：114年度員工及董事酬勞分配情形報告（請詳議事手冊第3頁）。
第四案：114年度董事酬金報告（請詳附件三）。
第五案：本公司發行國內第四次有擔保轉換公司債執行情形報告（請詳議事手冊第4頁）。
第六案：庫藏股執行報告（請詳議事手冊第4頁）。
第七案：114年度盈餘分派現金股利情形報告（請詳議事手冊第5頁）。
第八案：資本公積發放現金報告（請詳議事手冊第5頁）。
三、承認事項
第一案【董事會提】
案由：114年度營業報告書及財務報表，提請承認。
說明：一、本公司114年度個體暨合併財務報表業經本公司董事會通過，並經勤業眾信聯合會計師事務所虞成全、劉力維會計師查核竣事，出具無保留意見之查核報告書在案。另營業報告書及財務報表業經審計委員會審核，出具書面審查報告書在案。
二、會計師查核報告及上述財務報表，請參閱附件四。
三、提請 承認。
（本案無股東提問）
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：48,179,521權（其中電子投票表決權數：48,179,521權）
| 投票方式 | 親自出席+委任出席 | 電子投票 | 合計 | 百分比 |
|---|---|---|---|---|
| 贊成權數 | 0 | 46,980,920 | 46,980,920 | 97.51% |
| 反對權數 | 0 | 10,730 | 10,730 | 0.02% |
| 無效權數 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| 棄權/未投票權數 | 0 | 1,187,871 | 1,187,871 | 2.47% |
本案經出席股東表決後，照案通過。
第二案【董事會提】
案由：114年度盈餘分配案，提請 承認。
說明：一、本公司依公司法及公司章程規定，擬具盈餘分配表，詳如附件五，並經本公司115年3月4日審計委員會暨董事會通過在案。
二、提請 承認。
（本案無股東提問）
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：48,179,521權（其中電子投票表決權數：48,179,521權）
| 投票方式 | 親自出席+委任出席 | 電子投票 | 合計 | 百分比 |
|---|---|---|---|---|
| 贊成權數 | 0 | 46,979,920 | 46,979,920 | 97.51% |
| 反對權數 | 0 | 18,730 | 18,730 | 0.04% |
| 無效權數 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| 棄權/未投票權數 | 0 | 1,180,871 | 1,180,871 | 2.45% |
本案經出席股東表決後，照案通過。
四、選舉事項
第一案【董事會提】
案由：全面改選董事及獨立董事案。
說明：一、本公司本屆董事任期至115年6月20日屆滿，依法進行全面改選。
二、依公司章程第十三條規定，本次股東會應選董事七席（含獨立董事四席），均採候選人提名制，新任董事任期3年，任期自115年5月29日至118年5月28日止。
三、經本公司董事會審查後，通過候選人名單為七席（含獨立董事四席），相關資料載明如下：
董事候選人名單
| 姓名 | 學經歷 | 持有股數 |
|---|---|---|
| 游平政 | 學歷：輔仁大學科技管理 EMBA 碩士 | |
| 經歷：陽程工業(股)公司董事、 | ||
| 台灣區流體傳動工業同業公會理事長 | ||
| 經濟部工業局多項產業輔導專案計畫召集委員及審查委員 | 6,609,500 股 | |
| 游博勳 | 學歷：私立銘傳大學經濟系學士 | |
| 經歷：台灣氣立(股)公司執行副總經理 | ||
| 台灣區流體傳動工業同業公會理事 | 2,956,500 股 | |
| 政雄投資(股)公司 | 不適用 | 10,508,000 股 |
獨立董事候選人名單
| 姓名 | 學經歷 | 持有股數 |
|---|---|---|
| 李世榮 | 學歷：美國紐約州立大學機械系博士 | |
| 經歷：台北城市科技大學教授 | ||
| 台灣氣立(股)公司研發處副總經理 | ||
| 新亞建設開發(股)獨立董事 | 0 股 | |
| 曹振華 | 學歷：美國伊利諾大學企管碩士 | |
| 經歷：加威創新科技(股)公司 董事長 | ||
| 智水管理顧問(股)公司合夥人 | ||
| 富邦證券(股)公司資深業務副總經理 | 0 股 |
| | 理
富邦證創投(股)公司副總經理 | |
| --- | --- | --- |
| 吳春光 | 學歷:俄羅斯科學院經濟研究所經濟學博士
經歷:國家政策研究基金會財經組顧問
輔仁大學金融與國際企業學系教授
輔仁大學科技管理碩士學程主任
桓達科技(股)公司 獨立董事
光鼎電子(股)公司 獨立董事 | 0 股 |
| 蔡麗茹 | 學歷:國立政治大學經濟研究所博士
經歷:輔仁大學金融與國際企業學系專任教授
桓達科技(股)公司 獨立董事 | 0 股 |
四、選舉案進行投票
(本案無股東提問)
結果：董事及獨立董事當選名單如下：
| 當選職銜 | 戶號或身份證統一編號 | 當選人姓名 | 得票權數 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 1 | 游平政 | 53,230,853 權 |
| (電子權數 53,230,853 權) | |||
| 董事 | 2 | 游博勳 | 52,151,832 權 |
| (電子權數 52,151,832 權) | |||
| 董事 | 52 | 政雄投資(股)公司 | 49,725,857 權 |
| (電子權數 49,725,857 權) | |||
| 獨立董事 | A12339*** | 曹振華 | 43,858,082 權 |
| (電子權數 43,858,082 權) | |||
| 獨立董事 | A12261*** | 李世榮 | 46,787,832 權 |
| (電子權數 46,787,832 權) | |||
| 獨立董事 | G12043*** | 吳春光 | 41,597,554 權 |
| (電子權數 41,597,554 權) | |||
| 獨立董事 | Q22139*** | 蔡麗茹 | 40,406,381 權 |
| (電子權數 40,406,381 權) |
五、其他討論事項
第一案【董事會提】
案由：解除新任董事及其代表人競業禁止案。
說明：一、依公司法第209條第一項規定：「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可」。
二、為借助本公司董事之專才與相關經驗，擬提同意解除本公司新任董
事及競業禁止之限制
三、解除競業行為限制之明細請參閱附件六。
（本案無股東提問）
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：48,179,521權（其中電子投票表決權數：48,179,521權）
| 投票方式 | 親自出席+委任出席 | 電子投票 | 合計 | 百分比 |
|---|---|---|---|---|
| 贊成權數 | 0 | 46,928,454 | 46,928,454 | 97.40% |
| 反對權數 | 0 | 37,681 | 37,681 | 0.08% |
| 無效權數 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| 棄權/未投票權數 | 0 | 1,213,386 | 1,213,386 | 2.52% |
本案經出席股東表決後，照案通過。
六、臨時動議：經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出。（無股東提問）
七、散會：上午9時23分
附件一
台灣高立股份有限公司114年度營業報告書
一、114年度營業結果
1.營業計劃實施成果
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114 年度 | 113 年度 | 增減金額 | 增減比率 |
|---|---|---|---|---|
| 合併營業收入 | 1,602,951 | 1,491,488 | 111,463 | 7.47% |
| 合併營業毛利 | 495,361 | 388,691 | 106,670 | 27.44% |
| 合併營業利益 | 49,215 | (41,072) | 90,287 | 219.83% |
| 稅前淨利(損) | 36,795 | (37,298) | 74,093 | 198.65% |
| 本年度淨利(損) | 28,818 | (50,743) | 79,561 | 156.79% |
| 淨利(損)歸屬於母公司業主 | 13,563 | (59,908) | 73,471 | 122.64% |
| 每股稅後盈餘(虧損)(元) | 0.19 | (0.86) | 1.05 | 122.09% |
2.預算執行情形：本公司114年度未公開財務預測。
3.財務收支及獲利能力分析：
單位：% ；新台幣元
| 項 目 | 114 年度 | 113 年度 | 112 年度 |
|---|---|---|---|
| 財務結構分析 | 負債佔資產比率 | 34.54 | 33.73 |
| 長期資金佔固定資產比率 | 198.78 | 161.47 | 186.45 |
| 償債結構分析 | 流動比率 | 382.95 | 184.87 |
| 速動比率 | 222.69 | 106.27 | 198.59 |
| 獲利能力分析 | 資產報酬率 | 1.19 | -0.61 |
| 股東權益報酬率 | 0.98 | -1.75 | -1.14 |
| 佔實收資本比率 | 營業利益 | 7.03 | -5.90 |
| 稅前純益 | 5.26 | -5.36 | -3.76 |
| 純益率 | 1.80 | -3.40 | -2.44 |
| 每股盈餘(元) | 0.19 | -0.86 | -0.64 |
二、115年度營業計劃概要
(一)營業目標：114年度雖然受到台幣匯率大幅波動及美國關稅雙重影響，但受AI帶動自動化設備需求提升，加上本公司產品設計優化使成本降低發生效益下，整體營收較前一年度成長 8% ；面對115年度，雖然全球貿易壁壘陰影仍持續影響，惟預期在優化設計及集中化生產降低成本的策略持續進行下，氣動元件業績將
呈現緩步提升，隨著針對感測器、靈巧手等的新品陸續進入客戶驗證階段，預期將有助開展半導體、自動化廠務等產業，加上精密金屬製造業務也在自動化設備產業等領域有更進一步拓展，故本公司對於115年表現具信心持續成長。
(二)研發目標：因應AI需求所帶動半導體、散熱、機器人等產業應用，積極研發超音波流量感測器、智慧能源管理器及靈巧手等產品；並加快電動缸、電動夾爪等電控類品項銷售，以符合未來自動化生產高效需求。
(三)生產目標：持續進行產品設計優化，並調整廠區生產配置，進一步集中化生產，藉以透過批量採購與生產來降低產品成本；且加強自動化設備應用，減少人工使用及穩定產品品質，提升生產效率與品質。
三、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
在中美貿易衝突及全球關稅環境仍處於不穩定狀態下，AI所帶動的產業升級，從高階晶片的半導體產業逐步外溢，延伸至液冷散熱、矽光子及機器人等產業，將促進製造業朝智能自動化加快發展，而公司各項新產品開發方向也與市場潮流一致，因此預期115年度台灣氣立將有望持續維持在業績成長軌道。
今日承蒙各位股東女士、先生百忙之中參與股東常會，期盼未來各位股東持續給予支持及鼓勵。
敬祝
身體健康、萬事如意
董事長： [Signature]
總經理： [Signature]
會計主管： [Signature]
附件二
台灣氣立股份有限公司
審計委員會審查報告書
茲准董事會造送本公司民國一一四年度營業報告書、財務報表及盈餘分配之議案等，其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所虞成全會計師及劉力維會計師查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈虧撥補等議案經本審計委員會審議完竣，全體委員均認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑑核。
此致
台灣氣立股份有限公司民國一一五年股東常會
台灣氣立股份有限公司
審計委員會召集人：江彤婷
中華民國一一五年三月四日
附件三
114年度董事酬金發放情形
114年12月31日：新台幣仟元：%
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例 | 最任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例 | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C) | 業務執行費用(D) | 薪資、獎金及特支費等(E) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G) (註1) | |||||||||||||||||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | ||||||
| 董事長 | 游平政 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200 | 200 | 42 | 98 | 242 | |||||||||||||
| 1.78% | 298 | ||||||||||||||||||||||
| 1.03% | 3,193 | 3,596 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,435 | ||||||||||||||
| 25.33% | 3,894 | ||||||||||||||||||||||
| 13.51% | 無 | ||||||||||||||||||||||
| 董事 | 法人：政雄投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200 | 200 | 0 | 0 | 200 | |||||||||||||
| 1.47% | 200 | ||||||||||||||||||||||
| 0.69% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200 | ||||||||||||||
| 1.47% | 200 | ||||||||||||||||||||||
| 0.69% | 無 | ||||||||||||||||||||||
| 代表人：陳文棟 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42 | 86 | 42 | ||||||||||||||
| 0.31% | 87 | ||||||||||||||||||||||
| 0.30% | 1,127 | 3,360 | 58 | 58 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,227 | ||||||||||||||
| 8.17% | 3,505 | ||||||||||||||||||||||
| 12.16% | 無 | ||||||||||||||||||||||
| 董事 | 游博勳 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200 | 200 | 42 | 112 | 242 | |||||||||||||
| 1.78% | 314 | ||||||||||||||||||||||
| 1.09% | 1,754 | 1,754 | 94 | 94 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,090 | ||||||||||||||
| 15.41% | 2,162 | ||||||||||||||||||||||
| 7.50% | 無 | ||||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 曹振華 | 540 | 540 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42 | 42 | 582 | |||||||||||||
| 4.29% | 582 | ||||||||||||||||||||||
| 2.02% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 582 | ||||||||||||||
| 4.29% | 582 | ||||||||||||||||||||||
| 2.02% | 無 | ||||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 江志烽 | 540 | 540 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42 | 42 | 582 | |||||||||||||
| 4.29% | 582 | ||||||||||||||||||||||
| 2.02% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 582 | ||||||||||||||
| 4.29% | 582 | ||||||||||||||||||||||
| 2.02% | 無 | ||||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 李世榮 | 540 | 540 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42 | 42 | 582 | |||||||||||||
| 4.29% | 582 | ||||||||||||||||||||||
| 2.02% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 582 | ||||||||||||||
| 4.29% | 582 | ||||||||||||||||||||||
| 2.02% | 無 | ||||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 吳春元 | 540 | 540 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42 | 42 | 582 | |||||||||||||
| 4.29% | 582 | ||||||||||||||||||||||
| 2.02% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 582 | ||||||||||||||
| 4.29% | 582 | ||||||||||||||||||||||
| 2.02% | 無 | ||||||||||||||||||||||
| 1.本公司係以當年度扣除分派員工及董事酬勞前之稅前利益分別以不高於5%提撥董事酬勞及0.5%～5%提撥員工酬勞。 | |||||||||||||||||||||||
| 2.除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：無 |
註1：114年度本公司個體及合併財務報告稅後淨利分別為13,563仟元及28,818仟元。
附件四
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110421 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nao Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.
Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan
Tel: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
台灣氣立股份有限公司 公鑑：
查核意見
台灣氣立股份有限公司及其子公司（以下簡稱氣立集團）民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達氣立集團民國 114 年及 113 年 12 月 31 之合併財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與氣立集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對氣立集團民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對氣立集團民國114年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
關鍵查核事項
氣立集團之客戶眾多，以產銷「氣動元件」為主要產品，由於市場競爭及為維持股東及外部投資人之期待，預期管理階層存在達成預計營業收入目標之壓力，本會計師認為氣立集團之銷售對象中，銷售金額相對較高且個別營收變動優於整體平均變動情形之銷貨對象，其銷貨收入發生之真實性將對財務報表產生重大影響，因此將其列為關鍵查核事項。相關收入認列之會計政策，參閱合併財務報表附註四(十一)；營業收入相關說明請參閱合併財務報表附註二三。
本會計師對此之查核程序包括：
- 瞭解及測試上述客戶之銷貨收入發生之相關內部控制制度設計與執行之有效性。
- 自上述客戶之銷貨明細中選取適當樣本檢視原始訂單、外部佐證文件及收款情形，確認銷貨交易發生之真實性。
其他事項
台灣氣立股份有限公司業已編製民國114及113年度個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估氣立集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算氣立集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
氣立集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報
告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或論越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對氣立集團內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使氣立集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致氣立集團不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對氣立集團民國114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 劉力維
劉力維
會計師 虞成全
虞成全
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1110348898號
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0930128050號
中華民國 115 年 3 月 26 日
台
11
11
11
单位：新台幣仟元
| 代 码 | 资 点 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 额 | % | 金 | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $ 690,643 | 15 | $ 827,224 | 19 |
| 1110 | 透過信息租公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七) | 450 | - | - | - |
| 1136 | 按繼續復返本衡量之金融資產-流動(附註四及九) | 152,864 | 3 | - | - |
| 1150 | 應收票據(附註四、十及二三) | 76,049 | 2 | 47,890 | 1 |
| 1160 | 應收票據-關係人(附註四、十、二三及三十) | - | - | 2,239 | - |
| 1170 | 應收帳款(附註四、十及二三) | 380,423 | 8 | 308,134 | 7 |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註四、十、二三及三十) | 10,618 | - | 34,594 | 1 |
| 1200 | 其他應收款(附註四及十) | 2,045 | - | 1,299 | - |
| 1220 | 本期所得稅資產(附註四及二五) | 8,175 | - | 9,624 | - |
| 130X | 存貨(附註四及十一) | 881,693 | 20 | 844,405 | 19 |
| 1479 | 其他流動資產(附註十六及三十) | 69,186 | 2 | 66,120 | 2 |
| 11XX | 流動資產總計 | 2,272,146 | 50 | 2,141,529 | 49 |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 透過其他綜合信息租公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及八) | 51,552 | 1 | 38,658 | 1 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四、十三及三一) | 1,969,775 | 44 | 2,008,499 | 46 |
| 1755 | 使用權資產(附註四、十四及三一) | 142,634 | 3 | 147,997 | 3 |
| 1821 | 無形資產(附註四及十五) | 10,691 | - | 9,434 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二五) | 43,442 | 1 | 41,866 | 1 |
| 1990 | 其他非流動資產(附註四及十六) | 18,525 | 1 | 13,546 | - |
| 15XX | 非流動資產總計 | 2,236,619 | 50 | 2,260,000 | 51 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 4,508,765 | 100 | $ 4,401,529 | 100 |
| 代 码 | |||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款(附註十七) | $ 217,440 | 5 | $ 269,560 | 6 |
| 2130 | 合約負債-流動(附註四及二三) | 13,909 | - | 12,129 | - |
| 2150 | 應付票據(附註十九) | - | - | 218 | - |
| 2170 | 應付帳款(附註十九) | 168,572 | 4 | 136,010 | 3 |
| 2219 | 其他應付款(附註二十) | 121,875 | 3 | 112,832 | 3 |
| 2220 | 其他應付款-關係人(附註三十) | 443 | - | 356 | - |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二五) | 2,492 | - | 3,263 | - |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十四) | 8,450 | - | 6,490 | - |
| 2321 | 一年內到期應付公司債(附註四、十八及三一) | - | - | 556,139 | 13 |
| 2322 | 一年內到期長期借款(附註十七及三一) | 51,439 | 1 | 59,831 | 1 |
| 2399 | 其他流動負債(附註二十及三十) | 8,700 | - | 1,556 | - |
| 21XX | 流動負債總計 | 593,320 | 13 | 1,158,384 | 26 |
| 非流動負債 | |||||
| 2530 | 應付公司債(附註四、十八及三一) | 474,789 | 11 | - | - |
| 2540 | 長期借款(附註十七及三一) | 476,593 | 11 | 309,476 | 7 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二五) | - | - | 746 | - |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十四) | 11,926 | - | 15,439 | 1 |
| 2670 | 其他非流動負債(附註二十) | 587 | - | 584 | - |
| 25XX | 非流動負債總計 | 963,895 | 22 | 326,245 | 8 |
| 2XXX | 負債總計 | 1,557,215 | 35 | 1,484,629 | 34 |
| 歸屬於本公司業主之權益(附註二二) | |||||
| 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 699,876 | 16 | 699,840 | 16 |
| 3200 | 資本公租 | 735,215 | 16 | 729,041 | 16 |
| 併發股份 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公租 | 314,038 | 7 | 314,038 | 7 |
| 3320 | 特別盈餘公租 | 104,621 | 2 | 190,924 | 5 |
| 3350 | 未分配股份 | 1,075,164 | 24 | 975,298 | 22 |
| 3300 | 併發股份總計 | 1,493,823 | 33 | 1,480,260 | 34 |
| 3400 | 其他權益 | ( 65,374 ) | ( 1 ) | ( 86,376 ) | ( 2 ) |
| 3500 | 非藏股票 | ( 22,333 ) | ( 1 ) | - | - |
| 31XX | 本公司業主權益總計 | 2,841,207 | 63 | 2,822,765 | 64 |
| 36XX | 非控制權益(附註十二及二二) | 110,343 | 2 | 94,135 | 2 |
| 3XXX | 權益總計 | 2,951,550 | 65 | 2,916,900 | 66 |
| 負債及權益總計 | $ 4,508,765 | 100 | $ 4,401,529 | 100 |
復附之附註係本合併附將報告之一部分。
董事長：游平政
經理人：游平政
會計主管：蘇志安
台灣氣血
民國114年及
日
及子公司
表
日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟每股
盈餘（虧損）為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 營業收入(附註四、二三及三十) | |||||
| 4100 | 銷貨收入 | $ 1,602,951 | 100 | $ 1,491,488 | 100 |
| 營業成本(附註十一、二四及三十) | |||||
| 5110 | 銷貨成本 | ( 1,107,590) | ( 69) | ( 1,102,797) | ( 74) |
| 5900 | 營業毛利 | 495,361 | 31 | 388,691 | 26 |
| 營業費用(附註二四) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | ( 163,460) | ( 10) | ( 162,101) | ( 11) |
| 6200 | 管理費用 | ( 174,024) | ( 11) | ( 152,634) | ( 10) |
| 6300 | 研究發展費用 | ( 109,276) | ( 7) | ( 109,247) | ( 7) |
| 6450 | 預期信用迴轉利益(減損損失)(附註四及十) | 614 | - | ( 5,781) | ( 1) |
| 6000 | 營業費用合計 | ( 446,146) | ( 28) | ( 429,763) | ( 29) |
| 6900 | 營業淨利(損) | 49,215 | 3 | ( 41,072) | ( 3) |
| 營業外收入及支出(附註四及二四) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 6,630 | - | 6,438 | 1 |
| 7010 | 其他收入 | 13,496 | 1 | 14,383 | 1 |
| 7020 | 其他利益及損失 | ( 2,074) | - | 12,565 | 1 |
| 7050 | 財務成本 | ( 30,472) | ( 2) | ( 29,612) | ( 2) |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( 12,420) | ( 1) | 3,774 | 1 |
| 7900 | 稅前淨利(損) | 36,795 | 2 | ( 37,298) | ( 2) |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二五) | ( 7,977) | - | ( 13,445) | ( 1) |
| 8200 | 本年度淨利(損) | 28,818 | 2 | ( 50,743) | ( 3) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | % | ||
| 其他綜合損益（附註四、二二及二五） | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目： | |||||
| 8316 | 透過其他綜合損益 | |||||
| 按公允價值衡量 | ||||||
| 之權益工具投資 | ||||||
| 未實現評價損益 | $ 11,252 | 1 | $ 15,874 | 1 | ||
| 後續可能重分類至損益之項目： | ||||||
| 8361 | 國外營運機構財務 | |||||
| 報表換算之兌換 | ||||||
| 差額 | 13,140 | - | 91,103 | 6 | ||
| 8399 | 與可能重分類至損益之項目相關之 | |||||
| 所得稅 | ( 2,437) | - | ( 17,607) | ( 1) | ||
| 8360 | 10,703 | - | 73,496 | 5 | ||
| 8300 | 本年度其他綜合損益（稅後淨額） | 21,955 | 1 | 89,370 | 6 | |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 50,773 | 3 | $ 38,627 | 3 | |
| 8600 | 淨利（損）歸屬於： | |||||
| 8610 | 本公司業主 | $ 13,563 | 1 | ($ 59,908) | ( 4) | |
| 8620 | 非控制權益 | 15,255 | 1 | 9,165 | 1 | |
| $ 28,818 | 2 | ($ 50,743) | ( 3) | |||
| 綜合損益總額歸屬於： | ||||||
| 8710 | 本公司業主 | $ 34,565 | 2 | $ 26,395 | 2 | |
| 8720 | 非控制權益 | 16,208 | 1 | 12,232 | 1 | |
| 8700 | $ 50,773 | 3 | $ 38,627 | 3 | ||
| 每股盈餘（虧損）（附註二六） | ||||||
| 來自繼續營業單位 | ||||||
| 9710 | 基本 | $ 0.19 | ($ 0.86) | |||
| 9810 | 稀釋 | $ 0.19 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：游平政
經理人：游平政
會計主管：蘇志安
单位：新台幣仟元
| 代碼 | 代碼 | 隸屬於 | 本公司 | 公司名稱 | 業務經營權益 | 經營者及經營者所屬之有關業務經營權益 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 | 本 | 資本公積 | 佔有 | 股 | 股 | 股 | 股 | 股 | 股 | ||
| 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | |||||||||
| A1 | 113年1月1日餘額 | $ 693,132 | $ 735,519 | $ 314,038 | $ 155,050 | $ 1,071,080 | ($ 293) | ($ 172,386) | $ - | $ 87,307 | $ 2,881,447 |
| B3 | 112年度盈餘指揮及分配(附註二二)特別盈餘公積 | - | - | - | 35,874 | ( 35,874 ) | - | - | - | - | - |
| O1 | 子公司股東現金股利 | - | - | - | - | - | - | - | - | ( 5,452 ) | ( 5,452 ) |
| O1 | 非控制權益增加(附註二二) | - | - | - | - | - | - | - | - | 48 | 48 |
| T1 | 資本公積配發現金股利 | - | ( 34,830 ) | - | - | - | - | - | - | - | ( 34,830 ) |
| I1 | 可轉換公司僅轉換(附註十八及二二) | 6,708 | 30,352 | - | - | - | - | - | - | - | 37,060 |
| D1 | 113年度淨(僅)利 | - | - | - | - | ( 59,908 ) | - | - | - | 9,165 | ( 50,743 ) |
| D3 | 113年度稅後其他綜合損益(附註二二) | - | - | - | - | - | 15,874 | 70,429 | - | 3,067 | 89,370 |
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | ( 59,908 ) | 15,874 | 70,429 | - | 12,232 | 38,627 |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 699,840 | 729,041 | 314,038 | 190,924 | 975,298 | 15,581 | ( 101,957 ) | - | 94,135 | 2,916,900 |
| B3 | 113年度盈餘指揮及分配(附註二二)特別盈餘公積 | - | - | - | ( 86,303 ) | 86,303 | - | - | - | - | - |
| C15 | 資本公積配發現金股利(附註二二) | - | ( 34,992 ) | - | - | - | - | - | - | - | ( 34,992 ) |
| C5 | 發行可轉換公司僅控制權益超出部分(附註十八及二二) | - | 41,002 | - | - | - | - | - | - | - | 41,002 |
| I1 | 可轉換公司僅轉換(附註十八) | 36 | 164 | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| D1 | 114年度淨利 | - | - | - | - | 13,563 | - | - | - | 15,255 | 28,818 |
| D3 | 114年度稅後其他綜合損益(附註二二) | - | - | - | - | - | 11,252 | 9,750 | - | 953 | 21,955 |
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 13,563 | 11,252 | 9,750 | - | 16,208 | 50,773 |
| L1 | 購入專屬股票(附註二二) | - | - | - | - | - | - | - | ( 22,333 ) | - | ( 22,333 ) |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 699,876 | $ 735,215 | $ 314,038 | $ 104,621 | $ 1,075,164 | $ 26,833 | ($ 92,207 ) | ($ 22,333 ) | $ 110,343 | $ 2,951,550 |
後附之附註係未分併財務報告之一部分。
董事長：游平政
經理人：游平政
會計主管：蘇志安
條
台灣氣立
民國114年及
日
及子公司
表
日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 營業活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| A10000 | 稅前淨利（損） | $ 36,795 | ($ 37,298) |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 165,558 | 167,826 |
| A20200 | 攤銷費用 | 3,747 | 3,608 |
| A20300 | 預期信用（迴轉利益）減損損失 | ( 614) | 5,781 |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 | 441 | - |
| A20900 | 財務成本 | 30,472 | 29,612 |
| A21200 | 利息收入 | ( 6,630) | ( 6,438) |
| A21300 | 股利收入 | - | ( 722) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備利益 | ( 2,879) | ( 6,207) |
| A23700 | 存貨跌價及呆滯損失 | 4,949 | 2,286 |
| A24100 | 未實現外幣兌換淨損失（利益） | 8,059 | ( 4,204) |
| A29900 | 租賃修改利益 | ( 1) | - |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31130 | 應收票據 | ( 26,946) | 3,998 |
| A31140 | 應收票據－關係人 | 2,167 | ( 2,227) |
| A31150 | 應收帳款 | ( 68,076) | ( 30,926) |
| A31160 | 應收帳款－關係人 | 23,072 | ( 10,980) |
| A31180 | 其他應收款 | ( 150) | 1,023 |
| A31200 | 存 貨 | ( 37,431) | 86,294 |
| A31230 | 預付款項 | ( 4,186) | ( 10,228) |
| A31240 | 其他流動資產 | 1,378 | 924 |
| A32125 | 合約負債 | 1,662 | 3,405 |
| A32130 | 應付票據 | ( 218) | 218 |
| A32150 | 應付帳款 | 30,342 | 36,012 |
| A32160 | 應付帳款－關係人 | - | ( 1,827) |
| A32180 | 其他應付款 | 8,577 | 3,351 |
| A32190 | 其他應付款－關係人 | 82 | ( 7) |
| A32230 | 其他流動負債 | 396 | 243 |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 170,566 | 233,517 |
| A33100 | 收取之利息 | 6,028 | 6,415 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| A33300 | 支付之利息 | ($ 19,032) | ($ 20,060) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 10,714) | ( 6,419) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 146,848 | 213,453 |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( 147,322) | - |
| B00100 | 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 1,080) | - |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | ( 104,682) | ( 69,737) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 6,482 | 33,062 |
| B02900 | 預收款項增加-處分房屋 | 6,500 | - |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( 230) | ( 331) |
| B04500 | 購置無形資產 | ( 3,432) | ( 701) |
| B06800 | 其他非流動資產減少 | 463 | 1,246 |
| B07100 | 預付設備款增加 | ( 15,538) | ( 7,144) |
| B07600 | 收取之股利 | - | 722 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 258,839) | ( 42,883) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00200 | 短期借款減少 | ( 51,665) | ( 20,000) |
| C01200 | 發行可轉換公司債 | 514,385 | - |
| C01300 | 償還公司債 | ( 561,900) | - |
| C01600 | 舉借長期借款 | 490,000 | - |
| C01700 | 償還長期借款 | ( 331,275) | ( 33,529) |
| C04020 | 租賃本金償還 | ( 8,189) | ( 7,224) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 34,992) | ( 34,830) |
| C04900 | 庫藏股票買回成本 | ( 22,333) | - |
| C05800 | 非控制權益增加 | - | 48 |
| C09900 | 支付債務發行成本 | ( 6,722) | - |
| C09900 | 支付非控制權益現金股利 | - | ( 5,452) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | ( 12,691) | ( 100,987) |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( 11,899) | 17,152 |
| EEEE | 現金及約當現金（減少）增加數 | ( 136,581) | 86,735 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 827,224 | 740,489 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 690,643 | $ 827,224 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：游平政 經理人：游平政 會計主管：蘇志安
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
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會計師查核報告
台灣氣立股份有限公司 公鑑：
查核意見
台灣氣立股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達台灣氣立股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與台灣氣立股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣氣立股份有限公司民國 114 年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對台灣氣立股份有限公司民國 114 年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如下：
關鍵查核事項
台灣氣立股份有限公司之客戶眾多，以產銷「氣動元件」為主要產品，由於市場競爭及為維持股東及外部投資人之期待，預期管理階層存在達成預計營業收入目標之壓力，本會計師認為台灣氣立股份有限公司不含來自子公司之銷貨收入中，銷貨金額相對較高且個別營收變動優於整體平均變動情形之銷售對象，其銷貨收入發生之真實性將對財務報表產生重大影響，因此將其列為關鍵查核事項。相關收入認列之會計政策，參閱個體財務報告附註四(十一)；營業收入相關說明請參閱個體財務報告附註二一。
本會計師對此之查核程序包括：
- 瞭解及測試上述客戶之銷貨收入發生之相關內部控制制度設計與執行之有效性。
- 自上述客戶之銷貨明細中選取適當樣本檢視原始訂單、外部佐證文件及收款情形，確認銷貨交易發生之真實性。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估台灣氣立股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算台灣氣立股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
台灣氣立股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對台灣氣立股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使台灣氣立股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣氣立股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
-
對於台灣氣立股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成台灣氣立股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣氣立股份有限公司民國114年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 劉力維
會計師 虞成全
劉力維
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1110348898號
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0930128050號
中華民國 115 年 3 月 26 日
民德
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $ 474,218 | 12 | $ 443,736 | 11 |
| 1110 | 透過揚益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註七) | 450 | - | - | - |
| 1150 | 應收票據淨額(附註四、九及二一) | 7,526 | - | 8,637 | - |
| 1170 | 應收帳款淨額(附註四、九及二一) | 37,080 | 1 | 39,105 | 1 |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註四、九、二一及二八) | 61,742 | 2 | 61,094 | 2 |
| 1200 | 其他應收款(附註四及九) | 59 | - | 38 | - |
| 1210 | 其他應收款-關係人(附註四及二八) | 10,238 | - | - | - |
| 1220 | 本期所得稅資產(附註四及二三) | 8,175 | - | 9,624 | - |
| 130X | 存貨(附註四及十) | 222,507 | 5 | 253,853 | 6 |
| 1479 | 其他流動資產(附註十四) | 9,205 | - | 5,736 | - |
| 11XX | 流動資產總計 | 831,200 | 20 | 821,823 | 20 |
| 非流動資產 | |||||
| 1520 | 透過其他綜合揚益按公允價值衡量之金融資產(附註四及八) | 1,523 | - | - | - |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十一) | 2,567,888 | 63 | 2,497,173 | 62 |
| 1600 | 不動產、兩房及設備淨額(附註四、十二、二八及二九) | 639,141 | 16 | 653,702 | 17 |
| 1821 | 無形資產(附註四及十三) | 5,097 | - | 4,905 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二三) | 43,442 | 1 | 41,866 | 1 |
| 1990 | 其他非流動資產(附註十四) | 9,813 | - | 2,312 | - |
| 15XX | 非流動資產總計 | 3,266,904 | 80 | 3,199,958 | 80 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 4,098,104 | 100 | $ 4,021,781 | 100 |
| 代碼負債及權益 | |||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 報期借款(附註十五) | $ 150,000 | 4 | $ 180,000 | 4 |
| 2130 | 合約負債(附註四及二一) | 1,592 | - | 1,992 | - |
| 2150 | 應付票據(附註十七) | - | - | 218 | - |
| 2170 | 應付帳款(附註十七) | 43,641 | 1 | 40,053 | 1 |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註二八) | 20,149 | 1 | 13,527 | - |
| 2219 | 其他應付款(附註十八) | 36,456 | 1 | 34,601 | 1 |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二三) | 332 | - | 885 | - |
| 2322 | 一年內到期長期借款(附註十五及二九) | 51,439 | 1 | 59,831 | 2 |
| 2321 | 一年內到期應付公司債(附註四、十六及二九) | - | - | 556,139 | 14 |
| 2399 | 其他流動負債(附註十八) | 1,904 | - | 1,546 | - |
| 21XX | 流動負債總計 | 305,513 | 8 | 888,792 | 22 |
| 非流動負債 | |||||
| 2530 | 應付公司債(附註四、十六及二九) | 474,789 | 11 | - | - |
| 2540 | 長期借款(附註十五及二九) | 476,593 | 12 | 309,476 | 8 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二三) | - | - | 746 | - |
| 2670 | 其他非流動負債(附註十八) | 2 | - | 2 | - |
| 25XX | 非流動負債總計 | 951,384 | 23 | 310,224 | 8 |
| 2XXX | 負債總計 | 1,256,897 | 31 | 1,199,016 | 30 |
| 權益(附註二十) | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 699,876 | 17 | 699,840 | 17 |
| 3200 | 資本公積 | 735,215 | 18 | 729,041 | 18 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 314,038 | 8 | 314,038 | 8 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 104,621 | 2 | 190,924 | 5 |
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,075,164 | 26 | 975,298 | 24 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 1,493,823 | 36 | 1,480,260 | 37 |
| 其他權益 | |||||
| 3410 | 國外營運機構附務報表換算之兌換差額 | ( 92,207) | ( 2) | ( 101,957) | ( 2) |
| 3420 | 透過其他綜合揚益按公允價值衡量之金融資產未實現評價揚益 | 26,833 | - | 15,581 | - |
| 3400 | 其他權益總計 | ( 65,374) | ( 2) | ( 86,376) | ( 2) |
| 3500 | 庫藏股票 | ( 22,333) | - | - | - |
| 3XXX | 權益總計 | 2,841,207 | 69 | 2,822,765 | 70 |
| 負債及權益總計 | $ 4,098,104 | 100 | $ 4,021,781 | 100 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：游平政
經理人：游平政
會計主管：蘇志安
台灣大地圖及地圖公司
民國114年及115年
日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟每股
盈餘（虧損）為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4100 | 營業收入 | ||||
| 銷貨收入（附註四、二一及二八） | $ 440,267 | 100 | $ 434,692 | 100 | |
| 5110 | 營業成本 | ||||
| 銷貨成本（附註十、二二及二八） | ( 315,061 ) | ( 71 ) | ( 307,063 ) | ( 71 ) | |
| 5900 | 營業毛利 | 125,206 | 29 | 127,629 | 29 |
| 5910 | 與子公司、關聯企業及合資之 | ||||
| 未實現銷貨利益（附註四及十一） | ( 16,093 ) | ( 4 ) | ( 21,485 ) | ( 5 ) | |
| 5920 | 與子公司、關聯企業及合資之 | ||||
| 已實現銷貨利益（附註四） | 21,485 | 5 | 24,262 | 6 | |
| 5950 | 已實現營業毛利 | 130,598 | 30 | 130,406 | 30 |
| 6100 | 營業費用（附註二二及二八） | ||||
| 推銷費用 | ( 44,087 ) | ( 10 ) | ( 46,253 ) | ( 11 ) | |
| 6200 | 管理費用 | ( 63,279 ) | ( 15 ) | ( 57,069 ) | ( 13 ) |
| 6300 | 研究發展費用 | ( 35,059 ) | ( 8 ) | ( 31,923 ) | ( 7 ) |
| 6000 | 營業費用合計 | ( 142,425 ) | ( 33 ) | ( 135,245 ) | ( 31 ) |
| 6900 | 營業淨損 | ( 11,827 ) | ( 3 ) | ( 4,839 ) | ( 1 ) |
| 營業外收入及支出（附註四、二二及二八） | |||||
| 7100 | 利息收入 | 3,672 | 1 | 2,615 | 1 |
| 7010 | 其他收入 | 279 | - | 1,778 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | ( 5,432 ) | ( 1 ) | 5,769 | 1 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 7050 | 財務成本 | ($ 26,797) | ( 6 ) | ($ 24,742) | ( 6 ) |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 | 51,983 | 12 | ( 43,896) | ( 10 ) |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 23,705 | 6 | ( 58,476) | ( 14 ) |
| 7900 | 稅前淨利（損） | 11,878 | 3 | ( 63,315) | ( 15 ) |
| 7950 | 所得稅利益（附註四及二三） | 1,685 | - | 3,407 | 1 |
| 8000 | 本年度淨利（損） | 13,563 | 3 | ( 59,908) | ( 14 ) |
| 8310 | 其他綜合損益（附註四及二十） | ||||
| 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 443 | - | - | - |
| 8330 | 採用權益法之子公司其他綜合損益之份額 | 10,809 | 3 | 15,874 | 4 |
| 11,252 | 3 | 15,874 | 4 | ||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 12,187 | 3 | 88,036 | 20 |
| 8399 | 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅（附註二三） | ( 2,437) | ( 1 ) | ( 17,607) | ( 4 ) |
| 9,750 | 2 | 70,429 | 16 | ||
| 8300 | 本年度其他綜合損益（稅後淨額） | 21,002 | 5 | 86,303 | 20 |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 34,565 | 8 | $ 26,395 | 6 |
| 每股盈餘（虧損）（附註二四） | |||||
| 9710 | 基本 | $ 0.19 | ($ 0.86) | ||
| 9810 | 稀釋 | $ 0.19 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：游平政
經理人：游平政
會計主管：蘇志安
民國114年
12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 段 | 本 | 資本公輸 | 保留 | | 費 | 物 | 將於營運機構
附務報表摘要
之兌換差額 | 透過其他綜合
損益按公允價值
衡量之金融資產
未實現損益 | 庫藏股票 | 權益總額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 法定盈餘公輸 | 特別盈餘公輸 | 未分配盈餘 | | | | | |
| A1 | 113年1月1日餘額 | $ 693,132 | $ 733,519 | $ 314,038 | $ 155,050 | $ 1,071,080 | ($ 172,386) | ($ 293) | $ - | $ 2,794,140 | |
| B3 | 112年度盈餘指標及分配(附註二十)
特別盈餘公輸 | - | - | - | 35,874 | ( 35,874) | - | - | - | - | |
| C15 | 資本公輸配發現金股利(附註二十) | - | ( 34,830) | - | - | - | - | - | - | ( 34,830) | |
| I1 | 可轉換公司優轉換(附註十六及二十) | 6,708 | 30,352 | - | - | - | - | - | - | 37,060 | |
| D1 | 113年度淨損 | - | - | - | - | ( 59,908) | - | - | - | ( 59,908) | |
| D3 | 113年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 70,429 | 15,874 | - | 86,303 | |
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | ( 59,908) | 70,429 | 15,874 | - | 26,395 | |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 699,840 | 729,041 | 314,038 | 190,924 | 975,298 | ( 101,957) | 15,581 | - | 2,822,765 | |
| B3 | 113年度盈餘指標及分配(附註二十)
特別盈餘公輸 | - | - | - | ( 86,303) | 86,303 | - | - | - | - | |
| C15 | 資本公輸配發現金股利(附註二十) | - | ( 34,992) | - | - | - | - | - | - | ( 34,992) | |
| C5 | 發行可轉換公司優認列權益組成部分(附註十六及二十) | - | 41,002 | - | - | - | - | - | - | 41,002 | |
| I1 | 可轉換公司優轉換(附註十六及二十) | 36 | 164 | - | - | - | - | - | - | 200 | |
| D1 | 114年度淨利 | - | - | - | - | 13,563 | - | - | - | 13,563 | |
| D3 | 114年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 9,750 | 11,252 | - | 21,002 | |
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 13,563 | 9,750 | 11,252 | - | 34,565 | |
| L1 | 購入庫藏股票(附註二十) | - | - | - | - | - | - | - | ( 22,333) | ( 22,333) | |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 699,876 | $ 735,215 | $ 314,038 | $ 104,621 | $ 1,075,164 | ($ 92,207) | $ 26,833 | ($ 22,333) | $ 2,841,207 | |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：游平政
經理人：游平政
會計主管：蘇志安
中
台灣民眾公司
民國114年及 117年 12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 營業活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| A10000 | 稅前淨利（損） | $ 11,878 | ($ 63,315) |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 32,319 | 35,177 |
| A20200 | 攤銷費用 | 2,693 | 2,511 |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 | 441 | - |
| A20900 | 財務成本 | 26,797 | 24,742 |
| A21200 | 利息收入 | ( 3,672) | ( 2,615) |
| A22400 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額 | ( 51,983) | 43,896 |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備利益 | ( 1,357) | - |
| A23900 | 未實現銷貨利益 | 16,093 | 21,485 |
| A24000 | 已實現銷貨利益 | ( 21,485) | ( 24,262) |
| A24100 | 未實現外幣兌換損失（利益） | 8,757 | ( 3,866) |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31130 | 應收票據 | 1,111 | ( 789) |
| A31150 | 應收帳款 | 1,983 | ( 6,270) |
| A31160 | 應收帳款－關係人 | ( 2,724) | ( 10,531) |
| A31180 | 其他應收款 | - | ( 2) |
| A31200 | 存 貨 | 31,346 | 56,621 |
| A31240 | 其他流動資產 | ( 3,469) | 1,664 |
| A32125 | 合約負債 | ( 400) | 479 |
| A32130 | 應付票據 | ( 218) | 218 |
| A32150 | 應付帳款 | 3,588 | 14,601 |
| A32160 | 應付帳款－關係人 | 6,143 | 3,321 |
| A32180 | 其他應付款 | 1,335 | ( 5,796) |
| A32230 | 其他流動負債 | 358 | 233 |
| A33000 | 營運產生之現金 | 59,534 | 87,502 |
| A33100 | 收取之利息 | 3,651 | 2,592 |
| A33300 | 支付之利息 | ( 14,890) | ( 15,237) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 834) | ( 7,350) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 47,461 | 67,507 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 投資活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| B00010 | 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ($ 1,080) | $ - |
| B02200 | 取得子公司（附註十一） | - | ( 24,142) |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | ( 13,182) | ( 13,232) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 1,716 | - |
| B04300 | 其他應收款－關係人增加 | ( 10,238) | - |
| B04500 | 購置無形資產 | ( 1,370) | ( 500) |
| B06700 | 其他非流動資產（增加）減少 | ( 205) | 505 |
| B07100 | 預付設備款增加 | ( 13,279) | ( 1,430) |
| B07600 | 收取子公司股利 | 9,656 | 136,269 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流（出）入 | ( 27,982) | 97,470 |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00200 | 短期借款減少 | ( 30,000) | ( 20,000) |
| C01200 | 發行可轉換公司債 | 514,385 | - |
| C01300 | 償還公司債 | ( 561,900) | - |
| C01600 | 舉借長期借款 | 490,000 | - |
| C01700 | 償還長期借款 | ( 331,275) | ( 33,529) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 34,992) | ( 34,830) |
| C04900 | 庫藏股票買回成本 | ( 22,333) | - |
| C09900 | 支付債務發行成本 | ( 6,722) | - |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入（出） | 17,163 | ( 88,359) |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( 6,160) | 3,520 |
| EEEE | 現金及約當現金增加數 | 30,482 | 80,138 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 443,736 | 363,598 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 474,218 | $ 443,736 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：游平政
經理人：游平政
會計主管：蘇志安
附件五
台灣東亞股份有限公司
盈餘分配及
美國財務專度
單位：新台幣元
| 項目 | 金額 | 備註 |
|---|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 1,061,601,314 | |
| 加：本年度稅後淨利 | 13,562,647 | |
| 加：迴轉特別盈餘公積 | 21,002,306 | |
| 減：提列法定盈餘公積 | 1,356,265 | |
| 可供分配盈餘 | 1,094,810,002 | |
| 分配項目： | ||
| 股東紅利-現金 | 13,897,531 | (每股0.2元) |
| 期末未分配盈餘 | 1,080,912,471 | |
| 附註:本公司盈餘優先由最近盈餘年度分配 |
董事長：游平政
經理人：游平政
會計主管：蘇志安
附件六
解除董事候選人競業行為限制明細表
| 董事/獨立董事 | 擬提請股東會解除競業禁止行為
兼任公司/擔任職務 |
| --- | --- |
| 游平政 | 政雄投資(股)公司 董事長
上博投資(股)公司 董事
上嘉投資(股)公司 董事
富爾投資(股)公司 董事 |
| 游博勳 | 浙江邦燦自動化科技有限公司 監事
上博投資(股)公司 董事長
政雄投資(股)公司 董事
上嘉投資(股)公司 董事
富爾投資(股)公司 董事
吉祥自動化設備(股)公司 董事 |
| 李世榮 | 新亞建設開發(股)公司 獨立董事 |
| 曹振華 | 智水管理顧問(股)公司 合夥人
加威創新科技(股)公司 董事長 |
| 吳春光 | 桓達科技(股)公司 獨立董事
光鼎電子(股)公司 獨立董事 |
| 蔡麗茹 | 桓達科技(股)公司 獨立董事 |