AI Terminal
CFI Holding S.A.
Interim / Quarterly Report • Sep 30, 2019
5561_rns_2019-09-30_7693ddc7-1f63-4c50-a61c-f5f43f3731b1.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA
CFI Holding S.A.
PÓŁROCZNY RAPORT FINANSOWY ZA OKRES 01.01.2019-30.06.2019 r.
Zawierający półroczne skrócone skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres sześciu miesięcy sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34
Wrocław, Wrzesień 2019 r.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
Spis treści
| A. | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU4 | |
|---|---|---|
| B. | CZAS TRWANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ 4 | |
| C. | OKRESY PREZENTOWANE 4 | |
| D. | BIEGLI REWIDENCI 4 | |
| E. | WYBRANE DANE FINANSOWE5 | |
| F. 1. 2. 3. 4. 5. |
PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 R. DO 30 CZERWCA 2019 R 6 Informacje podstawowe 6 Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. 10 Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 10 Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny 10 Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny 11 |
|
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 12 | ||
| ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK DOCHODÓW CAŁKOWITYCH 14 | ||
| ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANYRACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 16 | ||
| SKRÓCONE INFORMACJEOBJAŚNIAJACE DO PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2019 DO 30.06.2019 ROKU19 |
||
| 1. | Sprawozdawczość według segmentów działalności. 19 | |
| 2. | Inwestycje w jednostkach podporządkowanych nie objętych konsolidacją 20 | |
| 3. | Odroczony podatek dochodowy 20 | |
| 4. | Odpisy aktualizujące wartość aktywów. 20 | |
| 5. 6. |
Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej 21 Leasing finansowy 21 |
|
| 7. | Nieruchomości inwestycyjne 22 | |
| 8. | Zapasy 22 | |
| 9. | Należności 23 | |
| 10. | Długoterminowe kontrakty budowlane 23 | |
| 11. | Rezerwy 23 | |
| 12. | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych | |
| zdarzeń ich dotyczących 24 | ||
| 13. | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki | |
| finansowe 25 | ||
| 14. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie 26 | |
| 15. | Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 26 | |
| 16. | Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 26 | |
| 17. | Połączenie jednostek gospodarczych 26 | |
| 18. | Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku | |
| obrotowego 26 | ||
| 19. 20. |
Zobowiązania finansowe. 26 Partycypacje i kaucje 28 |
|
| 21. | Hierarchia wartości godziwej 28 | |
| 22. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 28 | |
| 23. | Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy 29 | |
| POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU PÓŁROCZNEGO 31 | ||
| 1. | Informacja dotycząca prognozy wyników 31 | |
| 2. | Sprawy sądowe 31 | |
| 3. | Transakcjez podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na | |
| innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości 31 | ||
| 4. | Poręczenia, pożyczki, gwarancje 31 | |
| 5. | Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, | |
| wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 31 | ||
| 6. | Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co | |
| najmniej kolejnego kwartału 31 | ||
| 7. | Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 31 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| PÓŁROCZNA SKRÓCONA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA CFI HOLDING S.A33 | ||
|---|---|---|
| 1. | Informacje o spółce 33 | |
| 2. | Czas trwania spółki 33 | |
| 3. | Okresy, za które prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe 33 | |
| 4. | Wskazanieczy półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne 33 | |
| 5. | Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym | |
| inwestorem oraz czy sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe 33 | ||
| 6. | Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane | |
| porównywalne nastąpiło połączenie spółek 34 | ||
| 7. | Zagrożenie kontynuacji działania 34 | |
| 8. | Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 34 | |
| 9. | Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro 34 | |
| 10. | Wybrane dane finansowe Emitenta w przeliczeniu na euro 35 | |
| ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 38 | ||
| ŚRÓDROCZNY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 39 | ||
| ŚRÓDROCZNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 40 | ||
| 1. | Istotne zmiany wielkości szacunkowych za I półrocze 2019r. 41 | |
| 2. | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie objętym półrocznym skróconym |
|
| sprawozdaniem finansowym, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 43 | ||
| 3. | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na | |
| osiągnięte wyniki finansowe 43 | ||
| 4. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta w prezentowanym okresie 43 | |
| 5. | Informacje dotyczące emisji, wykupu oraz spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 43 | |
| 6. | Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 43 | |
| 7. | Aktywa i zobowiązania warunkowe 43 | |
| 8. | Instrumenty finansowe 43 | |
| 9. | Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki. 43 | |
| 10. | Długoterminowe kontrakty budowlane 44 | |
| 11. | Transakcje z jednostkami powiązanymi 44 |
Półroczny raport finansowy za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim(Dz.U. 2018 poz. 757), Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkowa i finansowa Spółki oraz jej wynik finansowy.
Zarząd oświadcza także, że sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018. poz. 757). Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia 2019 do 30 czerwca 2019 roku.
Zarząd oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten i biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
Zgodnie z przyjętymi przez Zarząd zasadami ładu korporacyjnego, biegły rewident został wybrany przez Radę Nadzorczą. Rada Nadzorcza dokonała powyższego wyboru, mając na uwadze zagwarantowanie pełnej niezależności i obiektywizmu samego wyboru, jak i realizacji zadań przez biegłego rewidenta.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 27 września 2019 roku.
B. CZAS TRWANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ
Spółka dominująca CFI Holding SA i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej zostały utworzone na czas nieoznaczony.
C. OKRESY PREZENTOWANE
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2018 roku dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 01 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz śródrocznego sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
D. BIEGLI REWIDENCI
Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa
61-131 Poznań, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
E. WYBRANE DANE FINANSOWE
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 01.01.2019 – 30.06.2019 | 4,2880 | 4,2520 |
| 01.01.2018 – 31.12.2018 | 4,2669 | 4,3000 |
| 01.01.2018 – 30.06.2018 | 4,2395 | 4,3616 |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień prezentowanego okresu.
Poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku dochodów całkowitych oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.
Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku dochodów całkowitych oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:
| Wyszczególnienie | 01.01.2018 - 30.06.2018* | 01.01.2019 - 30.06.2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| PLN | EUR | PLN | EUR | |
| Skonsolidowane Zestawienie Całkowitych Dochodów | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
69 160 | 16 313 | 71 133 | 16 589 |
| Koszty działalności operacyjnej | 52 186 | 12 309 | 53 204 | 12 408 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 46 035 | 10 859 | 34 883 | 8 135 |
| Zysk (strata) brutto | 42 892 | 10 117 | 28 287 | 6 597 |
| Zysk (strata) netto | 36 635 | 8 641 | 22 699 | 5 294 |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 116 465 000/ 2 750 874 900 |
116 465 000/ 2 750 874 900 |
2 750 874 900 | 2 750 874 900 |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) | 0,31 | 0,07 | 0,009 | 0,002 |
| Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | ||||
| Aktywa trwałe | 1 364 444 | 317 313 | 1 410 182 | 331 651 |
| Aktywa obrotowe | 136 021 | 31 633 | 152 362 | 35 833 |
| Kapitał własny | 1 074 436 | 249 869 | 1 096 559 | 257 893 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 198 319 | 852 771 | 200 558 |
| Zobowiązania docelowo przeznaczone na kapitał | - | - | - | - |
| Zobowiązania długoterminowe | 351 878 | 81 832 | 386 054 | 90 794 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 74 151 | 17 244 | 79 930 | 18 798 |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,39 | 0,09 | 0,40 | 0,09 |
| Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 21 397 | 5 047 | 23 975 | 5 591 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 794 | -1 131 | -39 169 | -9 134 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 2 802 | 661 | 985 | 230 |
*Dane bilansowe prezentowane są za okres porównywalny kończący się 31.12.2018 roku, zgodnie z formatem prezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
F. PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 R. DO 30 CZERWCA 2019 R.
1. Informacje podstawowe
Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu: 50-055 Wrocław, ul. Teatralna 10-12. Spółka jest wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Jednostka dominująca na dzień 30.06.2019 r. posiadała udziały w następujących jednostkach zależnych:
- 1) 100% udziałów w Towarzystwie Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o., kapitał zakładowy 20 870,5 tys. zł;
- 2) 100% akcji w BL8 Sp. z o.o. S.K.A., kapitał zakładowy 50 tys. zł, poprzez komplementariusza BL 8 Sp. z o.o. kapitał zakładowy 5,0 tys. zł.
- 3) 100% udziałów w Central Fund of Immovables Sp. z o.o., kapitał zakładowy 208 099,0 tys. zł;
- 4) 51% udziałów w KREZUS NON FERROUS Metal Trade Sp. z o.o., kapitał zakładowy 5,0 tys zł.
- 5) 100 % udziałów w CFID GmbH, kapitał zakładowy 25,0 tys. EUR.
- 6) 100 % udziałów w INWEST Sp. z o.o., kapitał zakładowy 1 850,0 tys. zł.
Jednostki pośrednio kontrolowane na dzień 30.06.2019 r. przez CFI Holding S.A.:
- 1) Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o., kapitał zakładowy 41 366,5 tys. zł;
- 2) Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe Chemikolor S.A., kapitał zakładowy 512,1 tys. zł;
- 3) Wrocławskie Przedsiębiorstwo Usług Hotelarskich Sp. z o.o., kapitał zakładowy 723,0 tys. zł;
- 4) Krajowa Spółka Przemysłu Odzieżowego "POLCONFEX" Sp. z o.o., kapitał zakładowy 384,3 tys. zł;
- 5) IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o., kapitał zakładowy 1 567 tys. zł;
- 6) Active Man Sp. z o.o., kapitał zakładowy 1 980,0 tys. zł;
- 7) Food Market Sp. z o.o., kapitał zakładowy 5,0 tys. zł;
- 8) Luxton Investment Sp. z o.o., kapitał zakładowy 5,0 tys. zł
- 9) CFI SPV1 Sp. z o.o., kapitał zakładowy 5,0 tys. zł
- 10) CFI SPV2 Sp. z o.o., kapitał zakładowy 5,0 tys. zł
Jednostki stowarzyszone:
1) Korporacja Gospodarcza EFEKT S.A. (28,11% udziałów w kapitale, 20,7 % udziałów w głosowaniu)
Posiada udziały we wspólnym przedsięwzięciu:
1) 51% udziałów w KREZUS NON FERROUS Metal Trade Sp. z o.o., kapitał zakładowy 5,0 tys zł.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2018 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 01 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
Przedmiotem działalności CFI HOLDING S.A. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie "Grupą" są:
- zarządzanie holdingiem,
- usługi budowlane,
- usługi transportowe,
- usługi sprzętowe wynajmu maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego,
- usługi wynajmu nieruchomości,
- usługi wynajmu mieszkań w systemie TBS,
- usługi gastronomiczne,
- usługi hotelarskie,
- usługi rekreacyjne,
- usługi medyczne
- usługi handlowe w sektorze odzieżowym,
- usługi handlowe w sektorze chemicznym,
- usługi zarządzania nieruchomościami,
- usługi leasingu finansowego,
- usługi pośrednictwa pieniężnego,
- usługi inwestycyjne.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:
70.10.Z Działalność firm centralnych (headoffices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych
45.21.A Wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków
71.32.Z Wynajem maszyn i urządzeń budowlanych
70.20.Z Wynajem nieruchomości na własny rachunek
Schemat Grupy Kapitałowej na dzień 30.06.2019 r.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
Spółka dominująca:
| Nazwa pełna: | CFI HOLDING S.A. | |||
|---|---|---|---|---|
| Adres siedziby: | 50-055 Wrocław, ul. Teatralna 10-12 | |||
| Identyfikator NIP: | 898-10-51-431 | |||
| Numer w KRS: | 292030 | |||
| Numer REGON: | 930175372 | |||
| Akt założycielski Rep. A nr z dnia | 22889/2007 z dnia 27.09.2007 r. | |||
| Czas trwania: | Nieoznaczony | |||
| Główne obszary działalności: | • zarządzanie działalnością holdingu • usługi budowlane, • usługi sprzętowe – wynajem maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego. |
Jednostki kontrolowane przez CFI Holding S.A.:
| Lp. | Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Procentowy udział w kapitale zakładowym na dzień 30.06.2019 |
Metoda Konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Central Fund Of Immovables Sp. z o.o. |
Łódź | Wynajem nieruchomości, działalność hotelarska, działalność restauracyjna |
100 | Pełna |
| 2. | Towarzystwo Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o. |
Łódź | Wynajem mieszkań w systemie TBS |
100 | Pełna |
| 3. | BL 8 Sp. z o.o. S.K.A | Wrocław | Działalność developerska | 100 | Pełna |
| 4. | KREZUS NON-FERROUS Metal Trade Sp. z o.o. |
Wrocław | Sprzedaż metali nieżelaznych |
51 | Praw własności – wspólne przedsięwzięcie |
| 5. | Wrocławskie Przedsiębiorstwo Usług Hotelarskich Sp. z o.o. |
Wrocław | Wsparcie operacyjne działalności hotelarskiej |
70,11 | Pełna |
| 6. | Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o. |
Wrocław | Działalność w sektorze rekreacji, sportu oraz usług medycznych |
100 | Pełna |
| 7. | Przedsiębiorstwo Handlowo Usługowe Chemikolor S.A. |
Łódź | Działalność handlowa, sektor chemiczny |
52,95 | Pełna |
| 8. | Krajowa Spółka Przemysłu Odzieżowego Polconfex Sp z o.o |
Łódź | Działalność handlowa, sektor odzieżowy |
93,08 | Pełna |
| 9. | IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o. |
Wrocław | Wynajem maszyn budowlanych |
100 | |
| 10. | CFID GmbH | Berlin | Wynajem środków trwałych | 100 | |
| 11. | Active Man Sp. z o.o. | Łódź | Działalność w sektorze usług rekreacji i sportu |
100 | |
| 12. | Food Market Sp z o.o. | Łódź | Działalność gastronomiczna, wsparcie operacyjne działalnosci hotelarskiej |
100 | |
| 13. | BL8 Sp. z o.o. | Wrocław | Zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz |
100 | Wyłączone z konsolidacji* |
| 14. | Luxton Investment Sp. z o.o. | Warszawa | Działalność holdingów finansowych |
100 | |
| 15. | CFI SPV1 Sp. z o.o. | Łódź | Zarządzanie nieruchomościami |
100 | |
| 16. | CFI SPV2 Sp. z o.o. | Łódź | Zarządzanie nieruchomościami |
100 | |
| 17. | INWEST Sp. z o.o. | Kraków | Działalność inwestycyjna na rynkach finansowych |
100 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
* Progi istotności w Grupie ustalone są na poziomie 1% sumy prostej aktywów Grupy, 10% sumy prostej przychodów Grupy oraz 10% sumy prostej wyników Grupy. W przypadku przekroczenia któregokolwiek z powyższych wskaźników jednostki zależne podlegają konsolidacji.
Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej.
W pierwszym półroczu 2019 roku zostało zakupionych 100% udziałów w spółce INWEST Sp. z o.o.
Zarząd i Rada Nadzorcza CFI HOLDING S.A.
| Skład osobowy Zarządu na dzień 30.06.2019 r. | • Joanna Feder-Kawczyńska – Prezes Zarządu |
|---|---|
| Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 30.06.2019 r. |
• Janusz Teofil Tomaszewski - Przewodniczący Rady Nadzorczej • Paweł Żbikowski – Członek Rady Nadzorczej • Grzegorz Andrzej Dębowski – Członek Rady Nadzorczej • Grzegorz Postek - Członek Rady Nadzorczej • Michał Bartosiewicz - Członek Rady Nadzorczej |
W dniu 25 lutego 2019 roku Zarząd Spółki CFI Holding S.A. otrzymał informację, że w dniu 25 lutego 2019 roku został odebrany list Pana Rafała Reczka datowany na dzień 18 lutego 2019 roku zawierający oświadczenie o rezygnacji Pana Rafała Reczka z funkcji Sekretarza Rady Nadzorczej Emitenta. (Raport bieżący 3/2019).
W dniu 9 kwietnia 2019 roku Zarząd CFI HOLDING S.A. poinformował, że otrzymał pismo datowane na dzień 5 kwietnia 2019 roku o rezygnacji członka Rady Nadzorczej Emitenta p. Anety Wodyk. Pani Aneta Wodyk nie podała przyczyny rezygnacji. (Raport bieżący 4/2019)
W dniu 26 kwietnia 2019 roku Zarząd CFI HOLDING S.A. poinformował o powołaniu dwóch osób do składu Rady Nadzorczej – Pana Grzegorza Postka oraz Pana Michała Bartosiewicza. (Raport bieżący 11/2019)
Notowania na rynku regulowanym:
| 2. | System depozytowo – rozliczeniowy: | Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) |
|---|---|---|
| Symbol na GPW: Sektor na GPW: |
CFI HOLDING (CFI) hotele i restauracje |
|
| Giełda: | Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa |
|
| 1. | Informacje ogólne: |
ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa
Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej:
Według stanu na dzień 30.06.2019 r. akcjonariat przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Rodzaj uprzywilejowania |
Liczba akcji | Wartość akcji | Udział % | Liczba głosów |
Udział % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Polaris sp. z o.o. | brak | 800 193 580 | 248 060 010 | 29,09% | 800 193 580 | 29,09% |
| Market Vektor Property | brak | 483 871 000 | 150 000 010 | 17,59% | 483 871 000 | 17,59% |
| Grananda Investments S.A. | brak | 378 716 350 | 117 402 069 | 13,77% | 378 716 350 | 13,77% |
| Varso Investment S.A. | brak | 357 911 280 | 110 952 497 | 13,01% | 357 911 280 | 13,01% |
| Waldorf Group Sp. z o.o. | brak | 354 596 370 | 109 924 875 | 12,89% | 354 596 370 | 12,89% |
| Black Rock | brak | 258 064 550 | 80 000 011 | 9,38% | 258 064 550 | 9,38% |
| Pozostali akcjonariusze | brak | 117 521 770 | 36 431 749 | 4,27% | 117 521 770 | 4,27% |
| Razem | x | 2 750 874 900 | 852 771 219 | 100,00% | 2 750 874 900 | 100,00% |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
W prezentowanym okresie nie było zmian w strukturze akcjonariatu.
2. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz zgodnie z odpowiednimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej, zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym na dzień 30 czerwca 2019 roku.
3. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowej zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki wchodzące w skład Grupy.
Poprzednie sprawozdania finansowe Emitenta i Grupy były sporządzane przy założeniu kontynuowania działalności i przedstawiane dane są porównywalne.
W pozycji kredyty i pożyczki w skonsolidowanym i jednsotkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej ujęte jest zobowiązanie Spółki Dominującej wobec Getin Noble Bank S.A w wysokości 8,8 mln zł.Na dzień publikacji sprawozdania Zarząd prowadzi stosowne rozmowy z Getin Noble Bank SA w zakresie restrukturyzacji historycznego przedukładowego zadłużenia Spółki Dominującej.
Grupa jest w posiadaniu wystarczającej ilości aktywów płynnych aby zminimalizować skutki sporu prawnego z bankiem.
4. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2018 roku.
CFI Holding S.A., jako podmiot dominujący, sporządza śródroczne sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej www.cfiholding.pl
Podstawa sporządzenia
Dane w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), które są walutą funkcjonalną i prezentacyjną Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: nieruchomości inwestycyjnych, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za 2018 r. obejmującym noty za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2018 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.
Niektóre spółki z Grupy prowadzi swoje księgi rachunkowe zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości określonymi przez ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ("polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. Sprawozdania jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2018 rok.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi. Raport z przeglądu publikowany jest wraz z niniejszym sprawozdaniem.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
Transakcje w walucie obcej i wycena pozycji wyrażonych w walutach obcych
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zaprezentowane w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej. Złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną wszystkich Spółek w Grupie Kapitałowej.
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w innej walucie niż złoty polski są przeliczane według kursu średniego NBP.
Różnice kursowe powstałe w wyniku przeliczenia ujmowane są łącznie w przychodach lub kosztach finansowych. Ewentualne jednostkowe niezgodności w tabelach pomiędzy prezentowanymi danymi a podsumowaniami wynikają z zaokrągleń do pełnych tysięcy.
5. Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny
W niniejszym sprawozdaniu finansowym są przestrzegane te same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres obrotowy 01.01.2018 – 31.12.2018 r., za wyjątkiem zmian, które weszły w życie od 1.01.2019 roku.
Spółka podjęła decyzję o wdrożeniu MSSF 16 przy zastosowaniu uproszczonego podejścia tj. retrospektywnie z łącznym efektem pierwszego zastosowania niniejszego standardu ujętym w dniu pierwszego zastosowania. Pozwala to na nieprzekształcanie danych porównawczych, oraz ujęcie efektu zastosowania niniejszego standardu jako korekty bilansu otwarcia zysków zatrzymanych w dniu pierwszego zastosowania.
W wyniku przeprowadzonej analizy umów leasingowych, Zarząd Spółki ustalił że zastosowanie nowego standardu nie miało wpływu na prezentowane dotychczas przez Spółkę wyniki finansowe i nie było potrzeby korygowania bilansu otwarcia zysków zatrzymanych na dzień 1 stycznia 2019 roku.
Sposób wyceny i prezentacji Leasingu w sprawozdaniach finansowych Spółki
Nowy MSSF 16 "Leasing"Nowy standard regulujący umowy leasingu (w tym umowy najmu i dzierżawy) zawiera nową definicję leasingu. Znaczące zmiany dotyczą leasingobiorców: standard wymaga ujęcia w bilansie dla każdej umowy leasingowej wartości "prawa do korzystania ze składnika aktywów" i analogicznego zobowiązania finansowego. Prawo do korzystania z aktywów jest następnie amortyzowane, natomiast zobowiązanie wyceniane w zamortyzowanym koszcie. W określonych sytuacjach wskazanych w standardzie zobowiązanie z tytułu leasingu podlega aktualizacji wyceny, której skutki co do zasady ujmowane są jako korekta wartości prawa do korzystania z aktywów. Przewidziano uproszczenia dla umów krótkoterminowych (do 12 miesięcy) i aktywów o niskiej wartości. Podejście księgowe do leasingów od strony leasingodawcy jest zbliżone do zasad określonych w dotychczasowym MSR 17. MSSF 16 wymaga dokonywania szerszego zakresu ujawnień w porównaniu do wymogów MSR 17 (dotyczy to zarówno leasingobiorcy, jak i leasingodawcy). Nowy standard zakłada możliwość zastosowania zmodyfikowanego podejścia retrospektywnego oraz pewnych praktycznych rozwiązań w ramach przepisów przejściowych.
Na dzień 1 stycznia 2019 r. Spółka jako leasingobiorca ujęła zobowiązania z tytułu leasingu wycenione w wartości bieżącej pozostałych opłat leasingowych, zdyskontowanych według krańcowych stóp procentowych Spółki oraz ujęła składniki aktywów z tytułu prawa do użytkowania w kwocie równej zobowiązaniom z tytułu leasingu.
Wpływ zastosowania MSSF 16 po raz pierwszy na dzień 1 stycznia 2019 roku przedstawia poniższe zestawienie:
| Wpływ zastosowania MSSF 16 po raz pierwszy | 31.12.2018 | korekty | 01.01.2019 |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 1 364 444 | 17 632 | 1 382 077 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 232 504 | 17 632 | 250 136 |
| Aktywa razem | 1 500 465 | 17 632 | 1 518 097 |
| Kapitał własny | 1 074 436 | 0 | 1 074 436 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 351 878 | 16 554 | 368 432 |
| Zobowiązania finansowe | 1 546 | 16 554 | 18 100 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 74 151 | 1 078 | 75 229 |
| Zobowiązania finansowe | 647 | 1 078 | 1 725 |
| Pasywa razem | 1 500 465 | 17 632 | 1 518 097 |
Wynikiem zastosowania MSSF 16 jest rozpoznanie aktywów i zobowiazań z tytułu dzierżawy Hoteli.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Stan na 31-12-2018 |
Stan na 30-06-2019 |
|
|---|---|---|
| AKTYWA | ||
| Aktywa trwałe | 1 364 444 | 1 410 182 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 232 504 | 247 933 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 760 499 | 785 074 |
| Wartość firmy | 312 154 | 312 154 |
| Pozostałe wartości niematerialne | 505 | 456 |
| Inwestycje w jednostkach podporządkowanych | 5 191 | 24 617 |
| Pożyczki udzielone | 1 686 | 1 684 |
| Inne aktywa finansowe | 36 683 | 22 964 |
| Należności długoterminowe | 9 925 | 9 802 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 167 | 131 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 131 | 5 367 |
| Aktywa obrotowe | 136 021 | 152 362 |
| Zapasy | 8 593 | 8 893 |
| Należności handlowe | 13 112 | 15 623 |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 20 455 | 22 847 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 743 | 2 273 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 69 253 | 92 775 |
| Pożyczki udzielone | 3 747 | 4 043 |
| Rozliczenie kontraktów | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 20 118 | 5 909 |
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | - | - |
| Aktywa razem | 1 500 465 | 1 562 544 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| Stan na 31-12-2018 |
Stan na 30-06-2019 |
|
|---|---|---|
| PASYWA | ||
| Kapitał własny | 1 074 436 | 1 096 560 |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 1 066 128 | 1 088 200 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 852 771 |
| Pozostałe kapitały | 173 862 | 214 485 |
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) | -1 705 | -1 705 |
| Zyski zatrzymane | - | - |
| Wynik finansowy okresu | 41 199 | 22 649 |
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | 8 309 | 8 360 |
| Zobowiązania docelowo przeznaczone na kapitał | - | - |
| Zobowiązanie długoterminowe | 351 878 | 386 054 |
| Kredyty i pożyczki | 205 939 | 217 285 |
| Zobowiązania handlowe | - | - |
| Zobowiązania finansowe | 1 546 | 16 207 |
| Pozostałe zobowiązania | 755 | 2 700 |
| Zobowiązania z tytułu partycypacji | 27 838 | 28 263 |
| Zobowiązania z tytułu kaucji | 5 135 | 5 272 |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 109 696 | 115 307 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 19 | 19 |
| Rezerwy na zobowiązania | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 950 | 1 003 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 74 151 | 79 930 |
| Kredyty i pożyczki | 42 089 | 41 409 |
| Zobowiązania finansowe | 647 | 1 270 |
| Zobowiązania handlowe | 16 285 | 21 861 |
| Zobowiązania budżetowe | 2 340 | 3 528 |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 10 109 | 8 390 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | - | - |
| Rezerwy na zobowiązania | 565 | 5 |
| Rozliczenie kontraktów długoterminowych | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 2 116 | 3 466 |
| Pasywa razem | 1 500 465 | 1 562 544 |
| Wartość księgowa na akcję ( w zł) | 0,39 | 0,40 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK DOCHODÓW CAŁKOWITYCH
| Za okres 01.01.2018– 30.06.2018 |
Za okres 01.01.2019 - 30.06.2019 |
|
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 69 160 | 71 133 |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług | 58 602 | 60 448 |
| 2. Zmiana stanu produktów | -175 | 117 |
| 3. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostek | - | - |
| 4. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 10 733 | 10 569 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 52 186 | 53 204 |
| 1. Amortyzacja |
2 452 | 2 570 |
| 2. Zużycie materiałów i energii |
13 048 | 14 174 |
| 3. Usługi obce |
13 141 | 16 207 |
| 4. Podatki i opłaty |
1 371 | 1 809 |
| 5. Wynagrodzenia |
10 606 | 7 075 |
| 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia |
919 | 876 |
| 7. Pozostałe koszty rodzajowe |
1 199 | 1 330 |
| 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
9 451 | 9 163 |
| Zysk (strata) na sprzedaży | 16 974 | 17 930 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 35 843 | 19 182 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 6 782 | 2 228 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 46 035 | 34 883 |
| Przychody finansowe | 2 531 | 4 259 |
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
- | - |
| Koszty finansowe | 5 674 | 10 856 |
| Zysk (strata ) z udziałów w jednostkach wycenianych metoda praw własności | - | - |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 42 892 | 28 287 |
| Podatek dochodowy | 36 | 34 |
| Podatek dochodowy odroczony | 6 221 | 5 553 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 36 635 | 22 699 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy | 36 635 | 22 699 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy mniejszościowych | 122 | 50 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej | 36 514 | 22 649 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 116 465 000 | 2 750 874 900 |
| Średnia ważona rozwodniona ilość akcji zwykłych | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 |
| Działalność kontynuowana: | ||
| Zysk na 1 akcję zwykłą (zł) | 0,31 | 0,01 |
| Rozwodniony zysk na 1 akcję (zł) | 0,01 | 0,01 |
| Działalność kontynuowana i zaniechana: | ||
| Zysk na 1 akcję zwykłą (zł) | 0,31 | 0,01 |
| Rozwodniony zysk na 1 akcję (zł) | 0,01 | 0,01 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Wynik netto | 36 635 | 22 699 |
|---|---|---|
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowite dochody netto | 36 635 | 22 699 |
| Przypadające: | ||
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 36 514 | 22 649 |
| Akcjonariuszom niekontrolującym | 122 | 50 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANYRACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Za okres 01.01.2018– 30.06.2018 |
Za okres 01.01.2019 – 30.06.2019 |
|
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) brutto | 42 892 | 28 287 |
| II. Korekty razem | -21 459 | -4 286 |
| Amortyzacja | 2 452 | 2 570 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | - |
| .Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 3 510 | 7 595 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -30 852 | -19 732 |
| Zmiana stanu rezerw | 19 | - |
| Zmiana stanu zapasów | -850 | -10 |
| Zmiana stanu należności | -3 450 | -2 931 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 9 479 | 8 315 |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 768 | -94 |
| Inne korekty | - | - |
| III. Gotówka z działalności operacyjnej | 21 433 | 24 009 |
| IV. Podatek dochodowy | -36 | -34 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III+IV) | 21 397 | 23 975 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 23 030 | 12 444 |
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów | 38 | 3 |
| trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
11 000 | 59 |
| Zbycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych | 6 036 | 3 740 |
| Zbycie papierów wartościowych | - | - |
| Wpływy z tytułu dywidendy i udziałów w zyskach | - | - |
| Wpływy z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych | 3 140 | 172 |
| Inne wpływy z aktywów finansowych | - | - |
| Inne wpływy inwestycyjne | 2 816 | 8 471 |
| II. Wydatki | 27 824 | 51 612 |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe | 442 | 390 |
| aktywa trwałe | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Wydatki na nabycie aktywów finansowych |
4 473 13 166 |
6 665 43 433 |
| Wydatki na udzielone pożyczki długoterminowe | - | - |
Inne wydatki inwestycyjne 9 743 1 125 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) -4 794 -39 169
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| Za okres 01.01.2018– 30.06.2018 |
Za okres 01.01.2019 – 30.06.2019 |
|
|---|---|---|
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 19 009 | 36 012 |
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
- | - |
| Kredyty i pożyczki | 18 295 | 32 900 |
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | 1 903 |
| Inne wpływy finansowe | 714 | 1 209 |
| II. Wydatki | 16 207 | 35 027 |
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - |
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - |
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | - | - |
| Spłaty kredytów i pożyczek | 10 397 | 27 759 |
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | - | 478 |
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | - | 1 022 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 296 | 253 |
| Odsetki | 4 593 | 5 514 |
| Inne wydatki finansowe | 921 | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) | 2 802 | 985 |
| D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+/–B.III+/–C.III) | 19 405 | 14 209 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 19 405 | 14 209 |
| – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 6 459 | 20 118 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) | 25 865 | 5 909 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał zakładowy |
Niewniesione wkłady na kapitał |
Pozostałe kapitały |
Niepodzielony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2018 | ||||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2018 |
58 233 | -1 705 | 117 160 | -22 906 | 55 523 | 206 305 | 10 737 | |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Kapitał własny po korektach |
58 233 | -1 705 | 117 160 | -22 906 | 55 523 | 206 305 | 10 737 | |
| Emisja akcji | - | - | 819 023 | - | - | 819 023 | - | |
| Korekta wyniku z tyt. zmiany zasad rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Podział zysku netto | - | - | 55 523 | 579 | -55 523 | 579 | - | |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - | |
| Suma dochodów całkowitych |
- | - | - | - | 36 514 | 36 514 | 122 | |
| Kapitał własny na dzień 30.06.2018 |
58 233 | -1 705 | 991 706 | -22 327 | 36 514 | 1 062 421 | 10 859 | |
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2019 | ||||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2019 |
852 771 | -1 705 | 173 862 | 0 | 41 199 | 1 066 127 | 8 310 | |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | |||||
| Kapitał własny po korektach |
852 771 | -1 705 | 173 862 | 0 | 41 199 | 1 066 127 | 8 310 | |
| Emisja akcji | - | - | - | - | ||||
| Korekta wyniku z tyt. zmiany zasad rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | |||
| Podział zysku netto | - | - | 41 199 | -41 199 | - | |||
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - | |
| Suma dochodów całkowitych |
- | - | -576* | 22 649 | 22 073 | 50 | ||
| Kapitał własny na dzień 30.06.2019 |
852 771 | -1 705 | 214 485 | 0 | 22 649 | 1 088 200 | 8 360 |
*Podział wyniku w jednostce zależnej
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
SKRÓCONE INFORMACJEOBJAŚNIAJACE DO PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2019 DO 30.06.2019 ROKU
1. Sprawozdawczość według segmentów działalności.
Wyniki segmentów za I półrocze 2019 roku przedstawiają się następująco:
| Pozostałe | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Hotele | Nieruchomości komercyjne |
TBS | Chemikalia | Budownictwo | Rekreacja i ochrona zdrowia |
segmenty/ korekty konsolidacyjne |
Działalność ogółem |
|
| Wynik finansowy segmentów branżowych | |||||||||
| Przychody segmentu ogółem |
40 945 | 11 399 | 4 841 | 10 493 | 821 | 2 982 | -348 | 71 133 | |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
40 945 | 11 399 | 4 841 | 10 493 | 821 | 2 982 | -348 | 71 133 | |
| Koszty operacyjne | 24 970 | 10 930 | 3 177 | 10 246 | 909 | 3 352 | -381 | 53 204 | |
| Zysk (strata) segmentu |
15 975 | 469 | 1 663 | 247 | -88 | -370 | 33 | 17 929 | |
| Przychody finansowe | 3 648 | 1 016 | 397 | - | 76 | - | -876 | 4 259 | |
| Koszty finansowe netto |
4 806 | 1 338 | 842 | 108 | 1 234 | 31 | 2 497 | 10 856 | |
| Zysk (strata) | 14 817 | 146 | 1 218 | 138 | -1 246 | -400 | -3 341 | 11 332 | |
| Pozostałe przychody operacyjne |
- | - | - | - | - | - | - | 19 182 | |
| Pozostałe koszty operacyjne |
- | - | - | - | - | - | - | 2 228 | |
| Odpis wartości firmy | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
- | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
- | - | - | - | - | - | - | 28 286 | |
| Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - | - | 5 587 | |
| Wynik mniejszości | - | - | - | - | - | - | - | 50 | |
| Zysk (strata) netto za okres |
- | - | - | - | - | - | - | 22 649 |
Wyniki segmentów za I półrocze 2018 roku przedstawiają się następująco:
| Wyszczególnienie | Działalność kontynuowana | Pozostałe | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Hotele | Nieruchomości komercyjne |
TBS | Chemikalia | Budownictwo | Rekreacja i ochrona zdrowia |
segmenty/ korekty konsolidacyjne |
Działalność ogółem |
|
| Wynik finansowy segmentów branżowych | ||||||||
| Przychody segmentu ogółem |
37 982 | 10 931 | 4 617 | 9 694 | 1 174 | 3 013 | 1 749 | 69 160 |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
37 982 | 10 931 | 4 617 | 9 694 | 1 174 | 3 013 | 1 749 | 69 160 |
| Koszty operacyjne | 24 642 | 9 569 | 2 809 | 9 360 | 740 | 3 501 | 1 564 | 52 186 |
Półroczny raport finansowy
| Zysk (strata) segmentu |
13 340 | 1 362 | 1 807 | 334 | 434 | -489 | 185 | 16 974 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody finansowe | 1 413 | 954 | 109 | - | 124 | - | -70 | 2 531 |
| Koszty finansowe netto |
2 822 | 1 905 | 535 | 113 | 301 | 30 | -32 | 5 674 |
| Zysk (strata) | 11 932 | 411 | 1 381 | 221 | 257 | -518 | 147 | 13 832 |
| Pozostałe przychody operacyjne |
- | - | - | - | - | - | - | 35 843 |
| Pozostałe koszty operacyjne |
- | - | - | - | - | - | - | 6 782 |
| Odpis wartości firmy | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
- | - | - | - | - | - | - | 42 892 |
| Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - | - | 6 257 |
| Wynik mniejszości | - | - | - | - | - | - | - | 122 |
| Zysk (strata) netto za okres |
- | - | - | - | - | - | - | 36 514 |
Spółka nie wyodrębnia segmentów geograficznych z uwagi na fakt, iż działalność prowadzona jest na terytorium Polski. Ponadto spółka nie rozróżnia obszarów na terenie Polski o odmiennym środowisku ekonomicznym, stosując jednolitą politykę cenowa na terenie całego kraju.
2. Inwestycje w jednostkach podporządkowanych nie objętych konsolidacją.
| Wyszczególnienie | Aktywa netto | Przychody ze sprzedaży | Wynik netto | |
|---|---|---|---|---|
| Food Market Sp. z o.o. | 1 368 | 1 482 | -260 | |
| Active Man Sp. z o.o. | 1 423 | 2 | -4 | |
| IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o. | 1 308 | 3 418 | 207 | |
| Luxton Investment Sp. z o.o. | 8 | 0 | -1 | |
| CFI SPV1 Sp. z o.o. | 4 | 0 | -1 | |
| CFI SPV2 Sp. z o.o. | 4 | 0 | -1 | |
| INWEST Sp. z o.o. | 2 846 | 0 | -201 |
3. Odroczony podatek dochodowy
Zmiany stanu rezerwy i aktywz tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do 31.12.2018:
| Stan na 01.01.2019 | zmiana | Stan na 30.06.2019 | |
|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 5 131 | 236 | 5 367 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 109 696 | 5 611 | 115 307 |
4. Odpisy aktualizujące wartość aktywów.
W I półroczu 2019 roku wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa Grupy:
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 | zwiększenia | zmniejszenia | 30.06.2019 |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące należności | 26 508 | 300 | 849 | 25 959 |
| Odpisy aktualizujące wyroby gotowe | 2 373 | 0 | 0 | 2 373 |
| Odpisy aktualizujące wartość towarów | 0 | 110 | 0 | 110 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
5. Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej.
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 30.06.2019 r .
| Grunty | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia |
Środki Transportu |
Pozostałe Środki Trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w leasingu/ dzierżawie |
w leasingu |
w leasingu |
w leasingu |
||||||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2019 r. |
30 516 | 207 145 | - | 12 580 | 5 181 | 2 903 | - | 7 115 | - | 3 331 | 268 771 |
| Zwiększenia, z tytułu: |
- | - | 17 632 | 191 | - | 17 | - | 47 | - | 354 | 18 241 |
| nabycia środków trwałych |
- | - | 17 632 | 191 | - | 17 | - | 47 | - | 54 | 17 941 |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | 300 |
| Zmniejszenia, z tytułu: |
- | 200 | - | 37 | - | - | - | 3 | - | - | 241 |
| sprzedaż | - | - | - | 37 | - | - | - | 3 | - | - | 41 |
| inne zminiejszenie | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2019 r. |
30 516 | 206 945 | 17 632 | 12 734 | 5 181 | 2 920 | - | 7 159 | - | 3 685 | 286 771 |
| Umorzenie na dzień 1.01.2019 r. |
19 492 | - | 7 182 | 3 100 | 2 072 | - | 4 422 | - | - | 36 268 | |
| Zwiększenia, z tytułu: |
- | 1 072 | 346 | 348 | 276 | 92 | - | 436 | - | - | 2 570 |
| amortyzacji | - | 1 072 | 346 | 348 | 276 | 92 | - | 436 | - | - | 2 570 |
| Zmniejszenia, z tytułu: |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| sprzedaż | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Umorzenie na dzień 30.06.2019 r. |
- | 20 564 | 346 | 7 530 | 3 376 | 2 164 | - | 4 858 | - | - | 38 838 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2019 r. |
30 516 | 186 380 | 17 286 | 5 204 | 1 805 | 756 | - | 2 301 | - | 3 685 | 247 933 |
6. Leasing finansowy
| 31.12.2018 | 30.06.2019 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Wartość bieżąca opłat |
Opłaty minimalne |
Wartość bieżąca opłat |
Opłaty minimalne | |
| W okresie 1 roku | 569 | 592 | 1 464 | 1 523 | |
| W okresie od 1 do 5 lat | 566 | 588 | 4 708 | 4 897 | |
| Powyżej 5 lat | - | - | 11 460 | 11 918 | |
| Minimalne opłaty leasingowe ogółem |
1 135 | 1 180 | 17 632 | 18 337 | |
| Koszty finansowe | x | -45 | x | -705 | |
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych, w tym: |
1 135 | 1 135 | 17 632 | 17 632 | |
| krótkoterminowe | 569 | 1 464 | |||
| długoterminowe | 566 | 16 168 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
7. Nieruchomości inwestycyjne
Zmiany w stanie nieruchomości przedstawiają się następująco:
| 31.12.2018 | 30.06.2019 | ||
|---|---|---|---|
| Wartośc bilansowa na pocztątek roku | 694 836 | 760 499 | |
| Zwiększenia stanu, z tytułu: | 79 324 | 24 575 | |
| - nabycia nieruchomości | - | - | |
| - aktywowanych późniejszych nakładów | 14 696 | - | |
| - zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej | 54 389 | 18 158 | |
| - inne zwiększenia | 10 239 | 6 417 | |
| Zmniejszenia stanu, z tytułu: | 13 661 | - | |
| - zbycia nieruchomości | 5 536 | - | |
| - reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów | 1 621 | - | |
| - strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej | 6 629 | - | |
| - inne zmniejszenia | - | - | |
| Wartośc bilansowa na koniec roku | 760 499 | 785 074 |
Grupa dokonuje wyceny nieruchomości inwestycyjnych na dzień bilansowy (na dzień 30 czerwca i 31 grudnia). Różnice odnoszone są w ciężar rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów lub kosztów operacyjnych. Wycenę dokonuje wyspecjalizowany personel jednostki.
Nieruchomości oddane do użytkowania, przynoszące dochód, grupa wycenia metoda dochodową, przyjmując:
- maksymalny współczynnik pustostanów zaprezentowany w raportach dostępnych na rynku taki jak Knight Frank, mHipoteczny - w wysokości - max. 10%
- współczynnik kosztów stałych w wyskości 8%
- ceny średnie najmu w poszczególnych lokalizacjach w oparciu o raporty niezależnych jednostek
- współczynnik dyskonta w wysokości 10%
Pozostałe nieruchomości inwestycyjne, które nie przynoszą dochodów zostają oszacowane metoda porównawczą. Dane wejściowe są to dane ofertowe skorygowane o współcznik dyskonta.
Na potrzeby sprawozdania finansowego, w celu weryfikacji prawidłowści wycen, wyceny własne zostają skonfrontowane z wycenami niezależnych rzeczoznawców majątkowych przygotowanych na potrzeby kredytowe.
Informacja o wartość godziwej.
W poziomie 2 znajdują się wyceny nieruchomości sporządzone przez niezależnych rzeczoznawcówmajątkowych lub przez wykwalifikowany personel jednostki. Wyceny są sporządzane na podstawie obserwowalnych cen rynkowych.
| 31.12.2018 | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z dochodów całkowitych |
|---|---|---|---|---|---|
| Nieruchomości inwestycyjne | 760 499 | 54 389 | Pozostałe przychody operacyjne |
||
| Razem | 760 499 | 54 389 | |||
| 30.06.2019 | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z dochodów |
| Nieruchomości inwestycyjne | 785 074 | 18 158 | całkowitych Pozostałe przychody operacyjne |
Wzrost wartości aktywów w pierwszym półroczu 2019 roku związany jest m.in. z ogólną tendencja wzrostowa występująca w segmencie nieruchomosci komercyjnych. Dodatkowo Grupa ponosiła kolejne nakłady inwestycyjne na podniesienie standardu wybranych nieruchomosci, które przyczyniły sie m.in. do zwiększenia jednostkowych cen najmu, jak rownież wzrostu wartości poszczególnych aktywów Grupy.
8. Zapasy
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 | |
|---|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | 504 | 633 | |
| Materiały pomocnicze (według ceny nabycia) | - | - | |
| Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia) | 3 860 | 2 145 | |
| Produkty gotowe: | 1 860 | 2 659 | |
| Według ceny możliwej od uzyskania | 1 860 | 2 659 | |
| Towary | 2 370 | 3 456 | |
| Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania |
8 593 | 8 893 | |
| Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | 2 373 | 2 373 | |
| Odpis aktualizujący wartość towarów | - | 110 |
9. Należności
Należności krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe | |||
| od jednostek powiązanych | 4 841 | 3 095 | |
| od pozostałych jednostek | 8 271 | 12 528 | |
| Należności handlowe razem | 13 112 | 15 623 | |
| Pozostałe należności | |||
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń | 1 988 | 1 681 | |
| Inne | 18 467 | 21 166 | |
| Pozostałe należności razem | 20 455 | 22 847 |
10. Długoterminowe kontrakty budowlane
W prezentowanym okresie w Grupie Kapitałowej nie występują długoterminowe umowy o usługi budowlane.
11. Rezerwy
| Wyszczególnienie | Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty |
Pozostałe rezerwy w tym rozliczenia międzyokresowe bierne |
Ogółem |
|---|---|---|---|
| Na dzień 1 styczeń 2019 roku | - | 584 | 584 |
| Nabycie jednostki zależnej | - | - | - |
| Utworzone w ciągu roku obrotowego | - | - | - |
| Wykorzystane | - | 560 | 560 |
| Rozwiązane | - | - | - |
| Korekta z tytułu różnic kursowych | - | - | - |
| Korekta stopy dyskontowej | - | - | - |
| Na dzień 30 czerwca 2019 roku | - | 24 | 24 |
| Na dzień 1 stycznia 2018 roku | - | 25 | 25 |
|---|---|---|---|
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| Nabycie jednostki zależnej | - | - | - |
|---|---|---|---|
| Utworzone w ciągu roku obrotowego | 572 | 572 | |
| Wykorzystane | - | - | - |
| Rozwiązane | - | 14 | 14 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych | - | - | - |
| Korekta stopy dyskontowej | - | - | - |
| Na dzień 31 grudnia 2018 roku | - | 584 | 584 |
12. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.
W dniu 16 kwietnia 2019 roku Zarząd podjął decyzję o przystąpieniu do rozmów zmierzających do pozyskania nowych zagranicznych inwestorów instytucjonalnych/funduszy inwestycyjnych w celu pozyskania znaczących środków finansowych dla Spółki, co m. in. umożliwi realizację wielu planowanych projektów inwestycyjnych w segmentach, w których działa Grupa CFI Holding. Jednocześnie poszukiwanie zagranicznych inwestorów finansowych/funduszy inwestycyjnych dla Spółki pozostaje bez wpływu na przyjętą bieżącą strategię rozwoju i działalność Grupy CFI Holding. (Raport bieżący 5/2019)
W dniu 18 kwietnia 2019 roku Spółka zależna Emitenta Central Fund of Immovables sp. z o. o. złożyła stosowne oświadczenia w sprawie wykreślenia hipoteki wpisanej w dziale IV księgi wieczystej nr LD1M/00183888/8 do kwoty 45.000.000,00 złotych oraz częściowego zwolnienia zastawu rejestrowego ustanowionego na niektórych składnikach majątku dłużnika. (Raport bieżący 6/2019)
W dniu 23 kwietnia 2019 roku Emitent otrzymał informacje o podpisaniu przez wszystkie strony, umowy pożyczki z pożyczkodawcą posiadającym siedzibę w Polsce, na mocy której Dłużnik – podmiot niepowiązany z Emitentem uzyskał pożyczkę w kwocie 2.508.255,27 EUR zawartą na okres 84 miesięcy, oprocentowaną wg zmiennej stawki EURIBOR powiększonej o marżę, do której to Umowy Pożyczki przystąpiła Spółka zależna Emitenta - Central Fund of Immovables sp. z o. o. Znaczące zabezpieczenia Umowy Pożyczki stanowią:
- Hipoteka na rzecz Pożyczkodawcy na pierwszym miejscu w kwocie 3.131.735, 04 EUR na nieruchomości zabudowanej KW nr LD1M/00183888/8 należącej do Dłużnika,
- Zastaw rejestrowy na rzecz Pożyczkodawcy, na pierwszym miejscu, na wybranych składnikach majątku Dłużnika do najwyższej sumy zabezpieczenia 3.131.735,04 EUR,
- Cesja praw z polis ubezpieczenia majątku Dłużnika,
- Weksel własny in blanco wystawiony przez Dłużnika wraz z deklaracją wekslową poręczony przez CFI
- Umowa przystąpienia do długu Dłużnika zawarta pomiędzy Pożyczkodawcą a CFI
Pozostałe warunki Umowy Pożyczki oraz umowy przystąpienia do długu nie odbiegają od postanowień powszechnie stosowanych dla tego typu umów na rynku. Na zabezpieczenie ewentualnych zwrotnych roszczeń CFI wobec Dłużnika, Dłużnik w dniu 23 kwietnia 2019 roku przedłożył CFI akt notarialny, w którym poddał się egzekucji z tego aktu notarialnego na podstawie art. 777 § 1 pkt 4 kpc do kwoty 13.500.000 zł, przy czym zdarzeniem uprawniającym do wystąpienia przez CFI z wnioskiem o nadanie klauzuli wykonalności będzie wezwanie do zapłaty należności ewentualnie uregulowanych przez CFI za Dłużnika. (Raport bieżący 8/2019)
Dnia 23 kwietnia 2019 roku, Zarząd CFI Holding SA z siedzibą we Wrocławiu poinformował, że Spółka zależna Emitenta - Central Fund of Immovables sp. z o. o. otrzymała od swojego Dłużnika - podmiotu niepowiązanego z Emitentem, oświadczenie w formie aktu notarialnego, w którym Dłużnik podał się egzekucji wprost z tego aktu notarialnego na podstawie art. 777 § 1 pkt 4 kpc do kwoty 60.000.000 zł, przy czym zdarzeniem uprawniającym do wystąpienie do sądu z wnioskiem o nadanie aktowi notarialnemu klauzuli wykonalności będzie brak spłaty wymagalnych kwot na rzecz CFI w przewidzianych terminach umownych. Zabezpieczenie to zostało udzielone w zamian za zwolnienie hipoteki i zastawu rejestrowego. (Raport bieżący 9/2019)
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
W dniu 7 czerwca 2019 roku Zarząd CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu poinformował, że spółka zależna od Emitenta tj. "Central Fund of Immovables" Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, zawarła umowę Kredytu Nieodnawialnego w kwocie 23.000.000 zł z Bankiem posiadającym siedzibę w Polsce, na okres od czerwca 2019 roku do czerwca 2034 roku. Oprocentowanie kredytu oparte jest o zmienną stawkę referencyjną WIBOR 6M powiększoną o marżę Banku, przy czym odsetki płatne są w okresach miesięcznych.
Przeznaczeniem kredytu jest refinansowanie – spłata zawartych i czynnych umów kredytowych zaciągniętych przez Spółkę zależną od Emitenta w innych bankach oraz refinansowanie poniesionych nakładów inwestycyjnych. Pierwsza transza kredytu - przeznaczona zostanie na spłatę umów kredytowych, jakie spółka zależna od emitenta ma w innych bankach, przy czym uruchomienie – wypłata transzy nastąpi po przedstawieniu przez banki aktualnie finansujące spółkę zależną od emitenta aktualnego zaświadczenia o saldzie kredytowym oraz zobowiązania do zwolnienia wszelkich ustanowionych zabezpieczeń kredytowych po spłacie – refinansowaniu kredytu.
Znaczące zabezpieczenie spłaty kredytu stanowić będą:
- a. pełnomocnictwo udzielone bankowi do pobrania środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku bieżącym i na innych rachunkach kredytobiorcy w banku;
- b. weksel in blanco Spółki zależnej od Emitenta z deklaracją wekslową;
- c. oświadczenie Spółki zależnej od Emitenta o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 k.p.c. w formie aktu notarialnego;
- d. hipoteka łączna do kwoty 34.500.000 PLN ustanowiona na nieruchomościach Spółki zależnej od Emitenta położonych w Łodzi: LD1M/00088076/7, LD1M/00087588/2 oraz Bytomiu: KA1Y/00011882/9, wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości;
- e. zastaw finansowy na prawach do środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach kredytobiorcy prowadzonych w banku;
- f. przelew wierzytelności handlowych z tytułu umów najmu dotyczących lokali znajdujący się w nieruchomości stanowiącej przedmiot zabezpieczenia.
Pozostałe warunki przedmiotowej umowy nie odbiegają od postanowień powszechnie stosowanych dla tego typu umów na rynku. Umowa nie zawiera postanowień dotyczących kar umownych, jak również warunków rozwiązujących. (Raport bieżący 15/2019)
Dnia 19 czerwca 2019 roku Zarząd CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu poinformował, że w dniu 18 czerwca 2019 roku ziścił się warunek umowny na skutek czego:
-
- CFI Holding S.A. nabył 370 udziałów o wartości nominalnej wynoszącej 5.000,00 zł każdy i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 1.850.000 złotych, stanowiących 100% kapitału zakładowego w Spółce INWEST spółce z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie, pod adresem ul. Opolska 12, 31-323 Kraków, której akta rejestrowe prowadzone są przez Sąd Rejonowy dla Krakowa – Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000010293, NIP 945186915, REGON: 351606073, za łączną cenę transakcyjną wynoszącą 16.280.000 złotych za wszystkie Udziały. Jednocześnie Emitent poinformował, iż na skutek nabycia udziałów w Spółce INWEST Sp. z o.o. w Krakowie pośrednio nabył 468.142 szt. akcji spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. co daje Emitentowi prawo do około 20,7% głosów na WZA Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. stanowiących około 28,11% kapitału zakładowego.
-
- Weszły w życie umowy zawarte z osobami fizycznymi akcjonariuszami Spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A., na mocy których z dniem zapłaty całości ceny za nabywane akcje na Emitenta przejdzie w przyszłości własności 110.605 akcji Spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. Zapłata całej ceny za nabywane akcje w łącznej kwocie 3.096.940 zł na rzecz Sprzedających nastąpić ma dopiero w dniu 15 grudnia 2020 r.. Do czasu zapłaty całości ustalonej ceny sprzedaży za w/w akcje Emitent nie jest właścicielem 110.605 szt. akcji Spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A.(Raport bieżący 18/2019)
13. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Nie wystąpiło zdarzenie mające istotny wpływ na wyniki finansowe Grupy. Istotne zdarzenia z punktu widzenia Jednostki Dominującej zostały opisane w informacjach dot. tej jednostki.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
14. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie
Segmenty rynku w jakich działa Grupa Kapitałowa charakteryzują się sezonowością :
- W segmencie budowlanym warunki atmosferyczne odgrywają istotną role w procesach budowlanych .
- W segmencie hotelarskim w sezonie urlopowym, w miesiącach letnich następuje spadek obrotów.
- W segmencie chemikaliów kluczowe znaczenie ma okres wegetacji roślin.
15. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W prezentowanych okresie brak zdarzeń dotyczących emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
16. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty
Podział wyniku finansowego Spółki jest dokonywany na podstawie jednostkowego sprawozdania finansowego.
17. Połączenie jednostek gospodarczych
W prezentowanym okresie nie miały miejsca.
18. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Zmiany na zobowiązaniach warunkowych prezentowane są poniżej.
| Zobowiązania warunkowe | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 13 838 | 13 238 |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 13 838 | 13 238 |
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 1 301 | 10 301 |
| - roszczeń regresywnych | - | - |
| - gwarancji i poręczeń | 1 301 | 10 301 |
| 2.3. Pozostałe | 5 535 | 5 609 |
| Zobowiązania warunkowe razem | 20 674 | 29 148 |
| Aktywa warunkowe | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | - | - |
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 3 562 | 3 562 |
| - obciążenia wyrównawcze | 3 562 | 3 562 |
| - odszkodowania | - | - |
| 2.3. Pozostałe | 8 964 | 8 964 |
| Aktywa warunkowe razem | 12 526 | 12 526 |
19. Zobowiązania finansowe.
Struktura zobowiązań finansowych:
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 42 089 | 41 409 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 205 939 | 217 285 |
| Kredyty i pożyczki razem | 248 028 | 258 694 |
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Kredyty | 244 873 | 245 541 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| Pożyczki | 3 155 | 13 154 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 1 135 | 17 633 |
| Inne zobowiązania finansowe | 36 468 | 34 086 |
| Razem zobowiązania finansowe | 250 221 | 310 414 |
| - długoterminowe | 207 486 | 267 028 |
| - krótkoterminowe | 42 735 | 43 386 |
Struktura zapadalności kredytów i pożyczek:
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 42 089 | 41 409 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 205 939 | 217 285 |
| - płatne powyżej 1 roku do 3 lat | 58 197 | 60 200 |
| - płatne powyżej 3 lat do 5 lat | 57 473 | 60 534 |
| - płatne powyżej 5 lat | 90 269 | 96 551 |
| Kredyty i pożyczki razem | 248 028 | 258 694 |
Struktura oprocentowania kredytów
| Stopa procentowa | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Wibor 1M+marża | 924 | 924 |
| 50% stopy redyskontowej weksli NBP | 40 138 | 38 997 |
| Wibor 3M+marża | 203 810 | 205 620 |
| inne stopy * | - | - |
| razem | 244 873 | 245 541 |
Struktura oprocentowania pożyczek
| Stopa procentowa | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Wibor 3M+marża | 1 043 | 1 059 |
| Stała stopa % | 2 112 | 12 095 |
| razem | 3 155 | 13 154 |
Kredyty i pożyczki – struktura walutowa
| 31.12.2018 | 30.06.2019 | |||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | wartość w walucie |
wartość w PLN |
wartość w walucie |
wartość w PLN |
| PLN | 248 028 | 248 028 | 258 694 | 258 694 |
| Kredyty i pożyczki razem | x | 248 028 | x | 258 694 |
GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
20. Partycypacje i kaucje
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Partycypacje | 28 756 | 28 969 |
| Kaucje | 5 135 | 5 272 |
21. Hierarchia wartości godziwej
W poziomie 1 dane wejściowe obserwowalne sa na aktywnych rynkach. Są to zobowiązania z tytuły kredytów i pożyczek oraz inwestycje w udziały, akcje i obligacje spółke notowanych na giełdzie papierów wartościowych. W poziomie 2 znajdują się wyceny nieruchomości. Są to ceny na rynku, jak również obserwowalne wyznaczone przez rzeczoznawców majątkowych i wykwalifikowany personel jednostki.
| 31.12.2018 | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik finansowy okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z całkowtych dochodow |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | |||||
| Nieruchomości inwestycyjne | - | 760 499 | - | 54 389 | Pozostałe przychody operacyjne |
| Udziały i akcje | 10 411 | - | - | 832 | Przychody finansowe |
| Obligacje | 4 609 | - | - | - | Przychody/koszty finansowe |
| Pasywa | |||||
| oprocentowane kredyty i pożyczki | 238 937 | - | 9 091 | 10 376 | Koszty Finansowe |
| 30.06.2019 | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik finansowy okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z całkowtych dochodow |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | |||||
| Nieruchomości inwestycyjne | - | 785 074 | - | 18 158 | Pozostałe przychody operacyjne |
| Udziały i akcje | 25 886 | - | - | 1 568 | Przychody finansowe |
| Obligacje* | 4 609 | - | - | - | Przychody/koszty finansowe |
| Pasywa | |||||
| oprocentowane kredyty i pożyczki | 258 300 | - | 395 | 5 514 | Koszty finansowe |
Obligacje zabezpieczone są na majątku emitenta obligacji. Zarząd zapoznał się z sytuacją finansową emitenta obligacji i uznał, że wartość zabezpieczeń na majątku trwałym oraz jego sytuacja finansowa nie daje podstaw do dokonania odpisów aktualizujących
22. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jej spółkami zależnymi, podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Transakcje pomiędzy Grupą, a członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej oraz bliskimi członkami rodzin zaprezentowano poniżej.
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przetermin owane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ------------------- | ----------------------------------------------------------- | ------------------------------------------------ | ----------------------------------------------------- | ------------------------------ | ------------------------------------------------------------- | --------------------------------------------------------- |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| za okres od 01.01.2018 r. – 30.06.2018 r. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Podmioty o znaczącym wpływie na Grupę: | ||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: |
- | 490 | 3 175 | - | ||
| Jednostki zależne | 2 868 | 4 879 | 8 832 | - | 8 295 | - |
| Jednostki stowarzyszone | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe podmioty powiązane | 3 827 | 932 | 16 915 | 5 270 | - | |
| Kluczowa kadra kierownicza | - | - | - | - | - | - |
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przetermin owane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
| za okres od 01.01.2019 r. – 30.06.2019 r. | ||||||
| Podmioty o znaczącym wpływie na Grupę: | ||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: |
- | - | - | - | 99 | - |
| Jednostki zależne | 5 416 | 5 721 | 51 279 | 192 | 46 010 | 42 |
| Jednostki stowarzyszone | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe podmioty powiązane | - | - | 2 029 | - | - | |
| Kluczowa kadra kierownicza | - | - | - | - | - | - |
23. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy.
| Wyszczególnienie | 01.01.2018-30.06.2018 | 01.01.2019-30.06.2019 | |
|---|---|---|---|
| Zarząd jednostki dominującej | - | ||
| Joanna Feder Kawczyńska | 5 | ||
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | 22 | 22 | |
| Janusz Teofil Tomaszewski | |||
| Zarządy jednostek zależnych | 136 | 183 | |
| Rada Nadzorcza jednostek zależnych | - | - | |
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | |||
| Główna kadra kierownicza | 534 | 559 | |
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | |||
| RAZEM | 697 | 764 |
Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych kierowanych do kadry kierowniczej podlegających regulacjom zawartym w MSSF2.
GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Półroczny raport finansowy za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| Zarząd jednostki dominującej | - |
|---|---|
| Joanna Feder Kawczyńska | - |
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | 22 |
| Janusz Teofil Tomaszewski | 22 |
| Paweł Żbikowski | - |
| Grzegorz Andrzej Dębowski | - |
| Grzegorz Postek | - |
| Michał Bartosiewicz | - |
| Zarządy jednostek zależnych | 183 |
| Kawczyński Michał | 9 |
| Bartczak Michał | 12 |
| Joanna Feder Kawczyńska | 5 |
| Justyna Baranowska-Owczarek | 83 |
| Oleszczuk Paweł | 74 |
| Główna kadra kierownicza | 558 |
| Razem | 764 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU PÓŁROCZNEGO
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018. poz. 757)
1. Informacja dotycząca prognozy wyników
Zarówno dla CFI HOLDINGS.A. jak i dla Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. nie były podawane i publikowane prognozy wyników dotyczące roku 2019.
2. Sprawy sądowe
Prowadzone istotne postępowania sądowe, administracyjne i egzekucyjne, w których spółki z grupy CFI HOLDING S.A. jest lub będą stroną reprezentowaną przez Kancelarię Prawną Radcy Prawnego Mateusza Kaczmarka z siedzibą w Łodzi oraz Kancelarię Radcy Prawnego Piotra Matuszczyka z siedzibą w Łodzi.
CFI Sp. z o.o.:
- W dniu 21 kwietnia 2010 roku Spółka Central Fund of Immovables sp. z o.o. wniosła pozew przeciwko Generali T.U.S.A. do Sądu Okręgowego w Łodzi, X Wydziału Gospodarczego o zapłatę kwoty 8.963.776,00 zł tytułem odszkodowania z umowy ubezpieczenia mienia od pożaru i innych zdarzeń losowych za szkodę majątkową związaną z uszkodzeniem budynku. W sprawie tej pozwane Generali T.U.S.A. wniosło odpowiedź na pozew nie uznając powództwa w całości. W ocenie Emitenta podnoszona przez Generali T.U. S.A. argumentacja na oddalenie powództwa nie ma uzasadnionych podstaw.
3. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości
W pierwszym półroczu 2019 roku nie miały miejsca żadne transakcje z podmiotami powiązanymi zawierane na warunkach innych niż rynkowe.
4. Poręczenia, pożyczki, gwarancje
W dniu 26 kwietnia 2016 roku na majątku Krajowej Spółki Przemysłu Odzieżowego Polconfex Sp. z o.o, z siedzibą w Łodzi, w celu finalizacji zakupu nieruchomości inwestycyjnych przez spółkę Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, została ustanowiona hipoteka zabezpieczająca kredyt zaciągnięty w Banku Millenium S.A z siedzibą w Warszawie. Na dzień bilansowy wartość zabezpieczonego zobowiązania finansowego Central Fund Of Immovables z siedzibą w Łodzi wyniosła 3 209 tys. zł.
5. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
Wszystkie istotne informacje zostały przedstawione w niniejszym sprawozdaniu.
6. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Nie zostały zidentyfikowane czynniki mogące wpłynąć w istotny sposób na wyniki finansowe osiągnięte w III kwartale 2019 roku.
7. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym
W dniu 24 lipca 2019 roku Zarząd CFI HOLDING SA z siedzibą we Wrocławiu (w nawiązaniu do raportu bieżącego 18/2019 z dnia 19 czerwca 2019 roku) poinformował, że Emitent nabył pośrednio akcje Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. jako długoterminową inwestycję w spółkę działającą w branży hotelowej i nieruchomości komercyjnych, które to branże stanowią jeden z podstawowych obszarów działalności grupy Emitenta, co może ewentualnie w dłuższej perspektywie skutkować wywołaniem efektu synergii w zakresie działalności w tych branżach.W zakresie planów Emitenta odnośnie Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. zamierzenia Emitenta skupiają się na kontynuowaniu dotychczasowej działalności Spółki z jednoczesnym wsparciem w zakresie know-how i optymalizacji kosztów działalności. Raport bieżący (22/2019)
W dniu 21 sierpnia 2019 roku Zarząd CFI Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu poinformował, że spółka zależna od Emitenta - Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, nabyła w dniu 21 sierpnia 2019 roku łącznie 17.001 udziałów kapitale zakładowym spółki GRAND ROYAL spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Poznaniu,
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
KRS 0000223265, co stanowi 100% udziałów tej spółki wraz ze wszelkimi wierzytelnościami posiadanymi względem niej przez dotychczasowych udziałowców tej spółki.
W związku z powyższą transakcją spółka GRAND ROYAL spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Poznaniu stała się spółką zależną spółki Central Fund of Immovbales spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. z siedzibą w Łodzi, a pośrednio również spółką zależną Emitenta. Z uwagi na fakt, że podstawowym aktywem spółki GRAND ROYAL spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Poznaniu jest czterogwiazdkowy hotel położony w Poznaniu, transakcja ta jest traktowana jako długotrwała inwestycja w branżę hotelową, która to branża stanowi jeden z podstawowych obszarów działalności Grupy Kapitałowej Emitenta. W dalszej perspektywie inwestycja ta może skutkować wywołaniem efektu synergii w zakresie działalności hotelarskiej prowadzonej przez Grupę Kapitałową Emitenta. (Raport bieżący 23/2019)
GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
PÓŁROCZNA SKRÓCONA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA CFI HOLDING S.A. WPROWADZENIE DO PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. Informacje o spółce
CFI HOLDING S.A. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ulicy Teatralnej 10-12.
Spółka otrzymała numer identyfikacyjny REGON 930175372.
Przedmiotem działalności CFI HOLDING S.A. są:
- zarządzanie holdingiem,
- usługi budowlane,
- usługi sprzętowe wynajmu maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego.
Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:
70.10.Z Działalność firm centralnych (headoffices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych
45.21.A Wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków
71.32.Z Wynajem maszyn i urządzeń budowlanych
51.53.B Sprzedaż hurtowa materiałów budowlanych
70.20.Z wynajem nieruchomości na własny rachunek
2. Czas trwania spółki
Czas trwania Spółki CFI HOLDING S.A.jest nieoznaczony.
3. Okresy, za które prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe
Okres, za który prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe:
▪ od 1 stycznia do 30 czerwca 2019 r.
Okres, za który prezentowane są porównywalne dane finansowe:
- od 1 stycznia do 31 grudnia 2018 r.
- od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 r.
Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przepisami:
- Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 34
- Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018. poz. 757)
Skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Emitenta za rok zakończony dnia 31 grudnia 2018 roku.
4. Wskazanie czy półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie półroczne skrócone sprawozdania finansowe.
5. Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Spółka jest jednostką dominującą wobec innych podmiotów i sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
6. Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne nastąpiło połączenie spółek
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają skutków rozliczenia połączenia spółek.
7. Zagrożenie kontynuacji działania
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.
8. Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
W trakcie prezentowanego okresu nie zmieniono zasad rachunkowości.
9. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro
W okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównywalnym notowania średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 01.01.2019 – 30.06.2019 | 4,2880 | 4,2520 |
| 01.01.2018 – 31.12.2018 | 4,2669 | 4,3000 |
| 01.01.2018 – 30.06.2018 | 4,2395 | 4,3616 |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, rachunku dochodów całkowitych oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
- Sprawozdania z sytuacji finansowej według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
- Rachunek dochodów całkowitych oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie.
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
10. Wybrane dane finansowe Emitenta w przeliczeniu na euro
| Wyszczególnienie | 01.01.2018 - 30.06.2018* | 01.01.2019 – 30.06.2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| PLN | EUR | PLN | EUR | |
| Zestawienie Całkowitych Dochodów | ||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
1 174 | 277 | 821 | 191 |
| Koszty działalności operacyjnej | 740 | 175 | 904 | 211 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 306 | 72 | -183 | -43 |
| Zysk (strata) brutto | 23 | 5 | -1 341 | -313 |
| Zysk (strata) netto | 93 | 22 | -1 105 | -258 |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 116 465 000/ 2 750 874 900 |
116 465 000/ 2 750 874 900 |
2 750 874 900 | 2 750 874 900 |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) | 0,0008 | 0,0002 | -0,0004 | -0,00009 |
| Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | ||||
| Aktywa trwałe | 885 231 | 205 868 | 904 760 | 212 785 |
| Aktywa obrotowe | 8 051 | 1 872 | 8 119 | 1 909 |
| Kapitał własny | 877 386 | 204 043 | 876 281 | 206 087 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 198 319 | 852 771 | 200 558 |
| Zobowiązania docelowo przeznaczone na kapitał | - | - | - | 0 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 061 | 712 | 23 059 | 5 423 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 12 835 | 2 985 | 13 539 | 3 184 |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,32 | 0,07 | 0,32 | 0,08 |
| Rachunek Przepływów Pienięznych | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -31 | -7 | -140 | -33 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 18 | 4 | -19 376 | -4 519 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 0 | 0 | 19 491 | 4 546 |
*Dane bilansowe prezentowane są na dzień 31.12.2018 r. Dane wynikowe prezentowane są na dzień 30.06.2018 r.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ CFI HOLDING S.A.
| AKTYWA | Stan na 31.12.2018 r. |
Stan na 30.06.2019 r. |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 885 231 | 904 760 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 243 | 1 134 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 913 | 913 |
| Wartości niematerialne | - | - |
| Inwestycje w jednostkach podporządkowanych | 874 467 | 893 846 |
| Pożyczki udzielone | 2 750 | 2 826 |
| Należności długoterminowe | 4 569 | 4 516 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 289 | 1 525 |
| Aktywa obrotowe | 8 051 | 8 119 |
| Zapasy | 1 468 | 1 468 |
| Należności handlowe | 5 669 | 5 870 |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 876 | 763 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 3 | 7 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 35 | 10 |
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | - | - |
| Aktywa razem | 893 282 | 912 878 |
GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Półroczny raport finansowy za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| PASYWA | Stan na 31.12.2018 r. |
Stan na 30.06.2019 r. |
|---|---|---|
| Kapitał własny | 877 386 | 876 281 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 852 771 |
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) | -1 705 | -1 705 |
| Pozostałe kapitały | 25 094 | 26 320 |
| Zyski zatrzymane | - | - |
| Wynik finansowy okresu | 1 226 | -1 105 |
| Zobowiązania docelowo przeznaczone na kapitał | - | - |
| Zobowiązanie długoterminowe | 3 061 | 23 059 |
| Kredyty i pożyczki | - | - |
| Zobowiązania finansowe | 3 000 | 22 998 |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 61 | 61 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 12 835 | 13 539 |
| Kredyty i pożyczki | 10 575 | 11 005 |
| Zobowiązania finansowe | 676 | 1 026 |
| Zobowiązania handlowe | 684 | 795 |
| Zobowiązania budżetowe | 523 | 97 |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 318 | 573 |
| Rezerwy na zobowiązania | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 57 | 43 |
| Pasywa razem | 893 282 | 912 878 |
| Wartość księgowa (w tys. zł) | 876 281 | ||
|---|---|---|---|
| Liczba akcji (w szt.) | 2 750 874 900 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,32 | ||
| Rozwodniona liczba akcji | 2 750 874 900 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,32 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Za okres 01.01.2018 - 30.06.2018 |
Za okres 01.01.2019 - 30.06.2019 |
|
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: |
1 174 | 821 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług | 1 174 | 821 |
| Zmiana stanu produktów | - | - |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 740 | 904 |
| 1. Amortyzacja |
130 | 109 |
| 2. Zużycie materiałów i energii |
19 | 3 |
| 3. Usługi obce |
84 | 275 |
| 4. Podatki i opłaty |
8 | 8 |
| 5. Wynagrodzenia |
452 | 463 |
| 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia |
39 | 38 |
| 7. Pozostałe koszty rodzajowe |
8 | 7 |
| Zysk (strata) na sprzedaży | 434 | -83 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 19 | 5 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 147 | 105 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 306 | -183 |
| Przychody finansowe | 124 | 76 |
| Koszty finansowe | 407 | 1 234 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 23 | -1 341 |
| Podatek odroczony | -70 | -23 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 93 | -1 105 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | - |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| 01.01.2018- 30.06.2018 |
01.01.2019- 30.06.2019 |
|
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) Brutto | 23 | -1 341 |
| II. Korekty razem | -54 | 1 201 |
| 1. Amortyzacja | 130 | 109 |
| 2. (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych | - | - |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 299 | 1 017 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | - | -5 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | 19 | - |
| 6. Zmiana stanu zapasów | - | - |
| 7. Zmiana stanu należności | -674 | -3 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
266 | 132 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -94 | -18 |
| 10. Inne korekty | - | - |
| Gotówka z działalności operacyjnej | -31 | -140 |
| Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) | -31 | -140 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | - | - |
| I. Wpływy | 18 | 2 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych rzeczowych aktywów trwałych |
18 | 2 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i | ||
| prawne | - | - |
| 3. Z aktywów finansowych | - | - |
| 4 . Inne wpływy inwestycyjne | - | - |
| II. Wydatki | - | 19 379 |
| 1. Wydatki na aktywa finansowe | - | 19 378 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | 18 | -19 376 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | - | - |
| I. Wpływy | - | 20 866 |
| 1. Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | 20 866 |
| II. Wydatki | - | 1 375 |
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek |
- | 3 |
| 2. Wykup dłużnych papierów wartościowych |
- | 602 |
| 3. Odsetki |
- | 770 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) | - | 19 491 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/-B.III +/- C.III) | -12 | -25 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -13 | -25 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 22 | 35 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 9 | 10 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał zakładowy |
Niewniesio ne wkłady na kapitał |
Pozostałe kapitały |
Niepodziel ony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2018 | ||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2018 | 58 232 | -1 705 | 24 056 | -22 147 | 1 057 | 59 492 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | - |
| Kapitał własny po korektach | 58 232 | -1 705 | 24 056 | -22 147 | 1 057 | 59 492 |
| Emisja akcji | - | - | 816 669 | - | - | 816 669 |
| Korekta wyniku z tyt zmiany zasad rachunkowości |
- | - | - | - | - | - |
| Wpłaty na podwyzszenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | - |
| Podział zysku netto | - | - | 1 057 | -1 057 | - | |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Suma dochodów całkowitych | - | - | - | - | 93 | 93 |
| Kapitał własny na dzień 30.06.2018 | 58 232 | -1 705 | 841 780 | -22 147 | 93 | 876 254 |
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2019 | ||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2019 | 852 772 | -1 705 | 25 094 | - | 1 226 | 877 386 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | - |
| Kapitał własny po korektach | 852 772 | -1 705 | 25 094 | - | 1 226 | 877 386 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Korekta wyniku z tyt zmiany zasad rachunkowości |
- | - | - | - | - | - |
| Wpłaty na podwyzszenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | - |
| Podział zysku netto | - | - | 1 226 | - | -1 226 | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Suma dochodów całkowitych | - | - | - | - | -1 105 | -1 105 |
| Kapitał własny na dzień 30.06.2019 | 852 772 | -1 705 | 26 320 | - | -1 105 | 876 281 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
INFORMACJ A DODATKOWA DO PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGOCFI HOLDING S.A.
1. Istotne zmiany wielkości szacunkowych za I półrocze 2019r.
A. Informacje o istotnych zmianach wartości składników aktywów
▪ ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
| Wyszczególnienie | Maszyny i urządzenia | Środki Transportu | Pozostałe Środki Trwałe | Środki trwałe w budowie |
Razem | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w leasingu | w leasingu | w leasingu | ||||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2019 roku |
1 742 | - | 443 | - | 425 | - | - | 2 610 |
| Zwiększenia, z tytułu: | - | - | - | - | - | - | - | - |
| nabycia środków trwałych | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | - | - | 3 | - | - | 3 |
| sprzedaż | - | - | - | - | 3 | - | - | 3 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2019 roku |
1 742 | - | 443 | - | 422 | - | - | 2 607 |
| Umorzenie na dzień 1.01.2019 |
624 | - | 439 | - | 303 | - | - | 1 366 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 81 | - | 4 | - | 21 | - | - | 106 |
| amortyzacji | 81 | - | 4 | - | 21 | - | - | 106 |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | - | - | - | - | - | - |
| sprzedaż | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Umorzenie na dzień 30.06.2019 roku |
706 | - | 443 | - | 324 | - | - | 1 473 |
| Odpisy aktualizujące na 01.01.2019 |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| Odpisy aktualizujące na 30.06.2019 |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2019 roku |
1 036 | - | - | - | 98 | - | - | 1 134 |
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Wartośc bilansowa na BO | 924 | 913 |
| Zwiększenia stanu, z tytułu: | - | - |
| - nabycia nieruchomości | - | - |
| - aktywowanych późniejszych nakładów | - | - |
| - zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej | 2 | - |
| - inne zwiększenia | - | - |
| Zmniejszenia stanu, z tytułu: | 13 | - |
| - zbycia nieruchomości | 13 | - |
| - reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów | - | - |
| - strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej | - | - |
| - inne zmniejszenia | - | - |
| Wartośc bilansowa na BZ | 913 | 913 |
▪ ZMIANA ZAPASÓW ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | - | - |
| Produkty gotowe: | 1 468 | 1468 |
| Według ceny możliwej od uzyskania | 1 468 | 1468 |
| Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania |
1 468 | 1468 |
| Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | 1 723 | 1723 |
| Zapasy | Produkty gotowe |
|---|---|
| 31.12.2018 Wartość Brutto | 3 190 |
| Sprzedaż | - |
| 30.06.2019 Wartość Brutto | 3 190 |
| 31.12.2018 Odpis Aktualizujący | 1 723 |
| Rozwiązanie | - |
| 30.06.2019 Odpis Aktualizujący | 1 723 |
| 31.12.2018 Wartość Netto | 1 468 |
| 30.06.2019 Wartość Netto | 1 468 |
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 | zwiększenia | zmniejszenia | 30.06.2019 |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące należności | 3 959 | 100 | - | 4 059 |
| Odpisy aktualizujące wyroby gotowe | 1 723 | - | - | 1 723 |
▪ NALEŻNOŚCI
Należności krótkoterminowe
| Należności krótkoterminowe | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Należności handlowe | 5 669 | 5 870 |
| od jednostek powiązanych | 1 569 | 2 039 |
| od pozostałych jednostek | 4 100 | 3 831 |
| Pozostałe należności | 877 | 763 |
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń | 475 | 77 |
| inne | 402 | 686 |
B. Informacje o istotnych zmianach rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Wyszczególnienie | Stan na 31.12.2018 |
zmiana | Stan na 30.06.2019 |
|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 1 289 | 236 | 1 525 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 61 | - | 61 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
2. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
Informacje zostały opisane w punkcie 12 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
3. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
Powyższe zdarzenia nie miały miejsca w prezentowanym okresie.
4. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta w prezentowanym okresie
Proces budowlany ściśle powiązany jest z warunkami atmosferycznymi. Długo utrzymujące się ujemne temperatury oraz obfite opady deszczu mają negatywny wpływ na osiągane wyniki spółek w sektorze budowlanych.
5. Informacje dotyczące emisji, wykupu oraz spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
Informacje zostały opisane w punkcie 15 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
6. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty
W związku z osiągniętą stratą w latach poprzednich nie zaproponowano ani nie wypłacono dywidendy.
7. Aktywa i zobowiązania warunkowe
Aktywa i zobowiązania warunkowe zostały opisane w punkcie 18 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
| INSTRUMENTY FINANSOWE | 31.12.2018 | 30.06.2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| wartość bilansowa |
wartość godziwa |
wartość bilansowa |
wartość godziwa |
|
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 7 235 | 7 235 | 6 633 | 6 633 |
| Kredyty i pożyczki | 10 575 | 10 575 | 11 005 | 11 005 |
| Zobowiązania finansowe | 3 676 | 3 676 | 24 024 | 24 024 |
| Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania |
1 525 | 1 525 | 1 465 | 1 465 |
8. Instrumenty finansowe
9. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki.
Spółka w okresie sześciu miesięcy zakończonym dnia 30 czerwca 2019 r. nie zawarła nowych umów kredytowych ani aneksów do posiadanych umów kredytowych.
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
|---|---|---|
| Kredyty | 9 300 | 9 715 |
| Pożyczki | 1 274 | 1 289 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | - |
| Inne zobowiązania finansowe | 3 676 | 24 023 |
| Razem zobowiązania finansowe | 14 250 | 35 028 |
| - długoterminowe | 3 000 | 22 997 |
| - krótkoterminowe | 11 250 | 12 031 |
| Wyszczególnienie | 31.12.2018 | 30.06.2019 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2019 do 30.06.2019 (w tysiącach złotych)
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 10 575 | 11 005 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | - | - |
| - płatne powyżej 3 lat do 5 lat | - | - |
| Kredyty i pożyczki razem | 10 575 | 11 005 |
| Kredyty -stopa procentowa | wartość kredytów |
|---|---|
| Wibor 1M+marża | 924 |
| Wibor 3M+marża | 8 791 |
| razem | 9 715 |
| Koszty finansowe okresu | 463 |
| Pożyczki otrzymane | |
| Stopa procentowa | wartość |
| Stała stopa procentowa | 1 289 |
| razem | 1 289 |
| Koszty finansowe okresu | 16 |
10. Długoterminowe kontrakty budowlane
W bieżącym okresie nie występują umowy o charakterze kontraktu budowlanego.
11. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Transakcje pomiędzy Emitentem, jej spółkami zależnymi, członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej, bliskimi członkami rodzin oraz właścicielami zaprezentowano poniżej:
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przetermino wane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres od 01.01.2019 r. - 30.06.2019 r. | |||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: | |||||||
| Razem | - | - | - | - | 99 | - | |
| Jednostki zależne: | |||||||
| Razem | 820 | 5 | 6 845 | - | 24 376 | - | |
| Jednostki stowarzyszone | |||||||
| Razem | - | - | - | - | - | ||
| Pozostałe jednostki powiązane: | |||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - | |
| Osoby Zarządzające | |||||||
| Razem | - | - | - | - | 3 | - |
Wrocław, 27 września 2019 roku
Podpisy Zarządu:
............................................................... Joanna Feder- Kawczyńska Prezes Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
............................................................... Grzegorz Siwek Dyrektor Finansowy