Interim / Quarterly Report • Sep 7, 2017
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
CFI Holding S.A.
PÓŁROCZNY RAPORT FINANSOWY ZA OKRES 01.01.2017 - 30.06.2017 r.
Zawierający półroczne skrócone skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres sześciu miesięcy sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34
Wrocław,Wrzesień 2017 r.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| A. | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU4 | |
|---|---|---|
| B. | CZAS TRWANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ 4 | |
| C. | OKRESY PREZENTOWANE 4 | |
| D. | BIEGLI REWIDENCI 4 | |
| E. | WYBRANE DANE FINANSOWE5 | |
| F. | PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2017 R. DO 30 CZERWCA 2017 R 6 |
|
| 1. 2. |
Informacje podstawowe 6 Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. 10 |
|
| 3. | Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 10 | |
| 4. | Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny 10 | |
| 5. | Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny 11 | |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 12 | ||
| ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK DOCHODÓW CAŁKOWITYCH14 | ||
| ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 16 | ||
| SKRÓCONE INFORMACJE OBJAŚNIAJACE DO PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2017 DO |
||
| 30.06.2017 ROKU19 | ||
| 1. | Sprawozdawczość według segmentów działalności. 19 | |
| 2. | Inwestycje w jednostkach podporządkowanych nie objętych konsolidacją 20 | |
| 3. 4. |
Odroczony podatek dochodowy 20 Odpisy aktualizujące wartość aktywów. 20 |
|
| 5. | Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej 20 | |
| 6. | Leasing finansowy 22 | |
| 7. | Nieruchomości inwestycyjne 23 | |
| 8. | Zapasy 23 | |
| 9. | Należności 24 | |
| 10. | Długoterminowe kontrakty budowlane 24 | |
| 11. | Rezerwy 24 | |
| 12. | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 24 |
|
| 13. | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki | |
| finansowe 25 | ||
| 14. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie 25 | |
| 15. | Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 25 | |
| 16. | Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 25 | |
| 17. | Połączenie jednostek gospodarczych 25 | |
| 18. | Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 25 |
|
| 19. | Zobowiązania finansowe. 26 | |
| 20. | Partycypacje i kaucje 27 | |
| 21. | Instrumenty finansowe -informacje o wartości godziwej 27 | |
| 22. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 27 | |
| 23. | Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy. 28 | |
| 24. | Aktywa przeznaczone do sprzedaży , wspólne przedsięwzięcia oraz zobowiązania docelowo przeznaczone na | |
| kapitał 28 | ||
| POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU PÓŁROCZNEGO 30 | ||
| 1. | Informacja dotycząca prognozy wyników 30 | |
| 2. | Sprawy sądowe 30 | |
| 3. | Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na | |
| innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości 30 | ||
| 4. | Poręczenia, pożyczki, gwarancje 30 | |
| 5. | Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, | |
| wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 30 | ||
| 6. | Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co | |
| najmniej kolejnego kwartału 30 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| 7. | Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 30 |
|---|---|
| PÓŁROCZNA SKRÓCONA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA CFI HOLDING S.A31 | |
| 1. | Informacje o spółce 31 |
| 2. | Czas trwania spółki 31 |
| 3. | Okresy, za które prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe 31 |
| 4. | Wskazanie czy półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne 31 |
| 5. | Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym |
| inwestorem oraz czy sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe 31 | |
| 6. | Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane |
| porównywalne nastąpiło połączenie spółek 31 | |
| 7. | Zagrożenie kontynuacji działania 31 |
| 8. | Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 32 |
| 9. | Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro 32 |
| 10. | Wybrane dane finansowe Emitenta w przeliczeniu na euro 32 |
| ŚDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE CFI HOLDING S.A. 33 | |
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 33 | |
| 1. | Istotne zmiany wielkości szacunkowych za I półrocze 2017 r. 38 |
| 2. | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie objętym półrocznym skróconym |
| sprawozdaniem finansowym, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 39 | |
| 3. | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na |
| osiągnięte wyniki finansowe 39 | |
| 4. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie 40 |
| 5. | Informacje dotyczące emisji, wykupu oraz spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 40 |
| 6. | Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 40 |
| 7. | Aktywa i zobowiązania warunkowe 40 |
| 8. | Instrumenty finansowe 40 |
| 9. | Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki. 40 |
| 10. | Długoterminowe kontrakty budowlane 41 |
| 11. | Transakcje z jednostkami powiązanymi 41 |
Półroczny raport finansowy za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkowa i finansowa Spółki oraz jej wynik finansowy.
Zarząd oświadcza także, że sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.). Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku.
Zarząd oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten i biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
Zgodnie z przyjętymi przez Zarząd zasadami ładu korporacyjnego, biegły rewident został wybrany przez Radę Nadzorczą. Rada Nadzorcza dokonała powyższego wyboru, mając na uwadze zagwarantowanie pełnej niezależności i obiektywizmu samego wyboru, jak i realizacji zadań przez biegłego rewidenta.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 7 września 2017 roku.
Spółka dominująca CFI Holding SA i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej zostały utworzone na czas nieoznaczony.
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 01 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz śródrocznego sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
PKF CONSULT Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. komandytowa 02-695 Warszawa ul. Orzycka 6 lok. 1b Region Zachód 50-541 Wrocław Al. Armii Krajowej 12/5
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 01.01.2017 – 30.06.2017 | 4,2474 | 4,2265 |
| 01.01.2016 – 31.12.2016 | 4,3757 | 4,4240 |
| 01.01.2016 – 30.06.2016 | 4,3805 | 4,4255 |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień prezentowanego okresu.
Poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku dochodów całkowitych oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.
Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku dochodów całkowitych oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:
| Wyszczególnienie | 30.06.2016 | 30.06.2017 | ||
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | w tys. EUR | w tys. PLN | w tys. EUR | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 61 393 | 14 015 | 71 402 | 16 811 |
| Koszty sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 40 272 | 9 194 | 51 339 | 12 087 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 56 533 | 12 906 | 47 912 | 11 280 |
| Zysk (strata) brutto | 54 793 | 12 508 | 45 000 | 10 595 |
| Zysk (strata) netto | 44 460 | 10 150 | 36 463 | 8 585 |
| Aktywa razem | 1 328 774 | 300 356 | 1 392 877 | 329 558 |
| Zobowiązania razem | 1 197 649 | 270 716 | 1 224 942 | 289 824 |
| W tym zobowiązania krótkoterminowe | 76 560 | 17 306 | 61 771 | 14 615 |
| Kapitał własny | 131 125 | 29 639 | 167 935 | 39 734 |
| Kapitał podstawowy | 26 856 | 6 071 | 26 856 | 6 354 |
| Liczba akcji w sztukach | 53 712 000 | 53 712 000 | 53 712 000 | 53 712 000 |
| Wartość księgowa na akcję (zł/szt.) | 2,44 | 0,55 | 3,13 | 0,74 |
| Zysk (strata) netto na akcję (zł/szt.) | 0,83 | 0,19 | 0,68 | 0,16 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 16 913 | 3 861 | 17 034 | 4 011 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -42 530 | -9 709 | -23 868 | -5 619 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 26 565 | 6 064 | 14 594 | 3 436 |
*Dane bilansowe prezentowane są za okres porównywalny kończący się 31.12.2016 roku, zgodnie z formatem prezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu: 50-055 Wrocław, ul. Teatralna 10-12. Spółka jest wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Jednostka dominująca na dzień 30.06.2017 r. posiadała udziały w następujących jednostkach zależnych:
Jednostki pośrednio kontrolowane na dzień 30.06.2017 r. przez CFI Holding S.A.:
Po 30.06.2017 r. nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego:
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 01 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
Przedmiotem działalności CFI HOLDING S.A. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie "Grupą" są:
Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:
70.10.Z Działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych
45.21.A Wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków
71.32.Z Wynajem maszyn i urządzeń budowlanych
70.20.Z wynajem nieruchomości na własny rachunek
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Schemat Grupy Kapitałowej na dzień 30.06.2017 r.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Nazwa pełna: | CFI HOLDING S.A. |
|---|---|
| Adres siedziby: | 50-055 Wrocław, ul. Teatralna 10-12 |
| Identyfikator NIP: | 898-10-51-431 |
| Numer w KRS: | 292030 |
| Numer REGON: | 930175372 |
| Akt założycielski Rep. A nr z dnia | 22889/2007 z dnia 27.09.2007 r. |
| Czas trwania: | Nieoznaczony |
| Główne obszary działalności: | zarządzanie działalnością holdingu usługi budowlane, usługi sprzętowe – wynajem maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego. |
| Lp. | Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Procentowy udział w kapitale zakładowym na dzień 30.06.2017 |
Metoda Konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Central Fund Of Immovables Sp z o.o. | Łódź | Wynajem nieruchomości, działalność hotelarska |
100 | Pełna |
| 2. | Towarzystwo Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o. |
Łódź | Wynajem mieszkań w systemie TBS |
100 | Pełna |
| 3. | BL 8 Sp. z o.o. S.K.A | Wrocław | Działalność developerska | 100 | Pełna |
| 4. | Wrocławskie Przedsiębiorstwo Usług Hotelarskich Sp. z o.o. |
Wrocław | Wsparcie operacyjne działalności hotelarskiej |
53,42 | Pełna |
| 5. | Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o. | Wrocław | Działalność w sektorze rekreacji, sportu oraz usług medycznych |
100 | Pełna |
| 6. | Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe Chemikol r S.A. |
Łódź | Działalność handlowa, sektor chemiczny |
52 | Pełna |
| 7. | Krajowa Spółka Przemysłu Odzieżowego Polconfex Sp z o.o |
Łódź | Działalność handlowa, sektor odzieżowy |
86,89 | Pełna |
| 8. | IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o. | Wrocław | Wynajem m szyn budowlanych |
100 | |
| 9. | Active Man Sp. z o.o. | Łódź | Działalność w sektorze usług rekreacji i sportu |
100 | |
| 10. | Food Market Sp z o.o. | Łódź | Działalność gastronomiczna, wsparcie operacyjne działalnosci hotelarskiej |
100 | Wyłączone z konsolidacji* |
| 11. | BL8 Sp. z o.o. |
Wrocław | Zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz |
100 |
* Progi istotności w Grupie ustalone są na poziomie 1% sumy prostej aktywów Grupy, 10% sumy prostej przychodów Grupy oraz 10% sumy prostej wyników Grupy. W przypadku przekroczenia któregokolwiek z powyższych wskaźników jednostki zależne podlegają konsolidacji.
W trakcie prezentowanego okresu nie było zmian.
| Skład osobowy Zarządu na dzień 30.06.2017 | • | Michał Kawczyński – Wiceprezes Zarządu |
|---|---|---|
| • | Janusz Teofil Tomaszewski – Przewodniczący Rady Nadzorczej | |
| Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 30.06.2017 |
• • • • • |
Mateusz Albert Jakubowski –Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Rafał Zenon Reczek –Sekretarz Rady Nadzorczej Wojciech Stanisław Łaszkiewicz – Członek Rady Nadzorczej Aneta Maria Wodyk – Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Andrzej Dębowski – Członek Rady Nadzorczej |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
W prezentowanym okresie skład osobowy Rady Nadzorczej uległ zmianie. W dniu 17 marca 2017 roku Zarząd Spółki CFI Holding S.A. poinformował, że w dniu 16 marca 2017 roku został mu przekazany, odebrany w dniu 14 marca 2017 roku list Pani Anny Polak datowany na dzień 14 lutego 2017 roku, który Zarządowi Emitenta został doręczony dopiero w dniu 16 marca 2017 roku, zawierający oświadczenie o rezygnacji Pani Anny Polak z funkcji Członka Rady Nadzorczej Emitenta. (Raport bieżący 11/2017)
| 1. | Informacje ogólne: Giełda: |
Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. |
|---|---|---|
| Symbol na GPW: Sektor na GPW: |
ul. Książęca 4 00CFI HOLDING -498 Warszawa(CFI) hotele i restauracje |
|
| 2. | System depozytowo – rozliczeniowy: | Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) |
ul. Książęca 4
Według stanu na dzień 30.06.2017 r. akcjonariat przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Rodzaj uprzywilejowania |
Liczba akcji | Wartość akcji | Udział % | Liczba głosów | Udział % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BL10 sp. z o.o. S.K.A. | brak | 2 894 080 | 1 447 040 | 5.40% | 2 894 080 | 5,40% |
| Restata Investment Ltd. | brak | 8 053 200 | 4 026 600 | 14.99% | 8 053 200 | 14.99% |
| Kopania Paweł | brak | 3 800 000 | 1 900 000 | 7.07% | 3 800 000 | 7.07% |
| Rożniata Zbigniew | brak | 2 900 000 | 1 450 000 | 5.40% | 2 900 000 | 5.40% |
| Kalinicki Janusz | brak | 3 000 000 | 1 500 000 | 5.58% | 3 000 000 | 5.58% |
| Pozostali akcjonariusze | brak | 33 064 720 | 16 532 360 | 61.56% | 33 064 720 | 61.56% |
| Razem | x | 53 712 000 | 26 856 000 | 100.00% | 53 712 000 | 100% |
W dniu 16 stycznia 2017 roku Zarząd Spółki otrzymał zawiadomienie od Spółki Restata Investments Limited o sprzedaży akcji Spółki oraz zmniejszeniu stanu posiadania poniżej progu 25% ogólnej liczby głosów. Spółka Restata Investments Limited poinformowała, że w wyniku umowy cywilnoprawnej zawartej w dniu 16 stycznia 2017 roku poza obrotem regulowanym, dokonała zbycia 3.800.000 akcji spółki CFI Holding S.A. Przed dokonaniem w/w transakcji, Restata Investmetns Limited posiadała 14.753.200 akcji zwykłych na okaziciela Spółki CFI Holding S.A. stanowiących 27,47 % udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnionych do 14.753.200 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (27,47 % głosów na Walnym Zgromadzeniu). Natomiast po dokonaniu wskazanych transakcji Restata Investments Limited posiada 10.953.200 akcji zwykłych na okaziciela stanowiących 20,4% udziału w kapitale zakładowym Spółki CFI Holding S.A. i uprawnionych do 10.953.200 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (20,4% głosów na Walnym Zgromadzeniu) (Raport bieżący 2/2017).
W dniu 16 stycznia 2017 roku Zarząd Spółki otrzymał zawiadomienie od Pana Pawła Kopani o nabyciu akcji Spółki i przekroczeniu progu 5% w ogólnej liczbie głosów. Pan Paweł Kopania poinformował, że w wyniku umowy cywilnoprawnej zawartej w dniu 16 stycznia 2016 roku poza obrotem regulowanym, nabył 3.800.000 akcji spółki CFI Holding S.A. Przed dokonaniem w/w transakcji, Pan Paweł Kopania nie posiadał akcji Spółki CFI Holding S.A., natomiast w związku z zawarciem opisanej transakcji, posiada 3.800.000 akcji zwykłych na okaziciela stanowiących 7,07% udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnionych do 3.800.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (7,07% głosów na Walnym Zgromadzeniu) (Raport bieżący 3/2017).
W dniu 20 stycznia 2017 roku Zarząd Spółki otrzymał zawiadomienie od Spółki Restata Investments Limited o sprzedaży akcji Spółki oraz zmniejszeniu stanu posiadania poniżej progu 20 i 15% ogólnej liczby głosów Spółka Restata Investments Limited poinformowała, że w wyniku umowy cywilnoprawnej zawartej w dniu 20 stycznia 2017 roku poza obrotem regulowanym, dokonała zbycia 2.900.000 akcji spółki CFI Holding S.A. Przed dokonaniem w/w transakcji, Restata Investmetns Limited posiadała 10.953.200 akcji zwykłych na okaziciela stanowiących 20,4% udziału w kapitale zakładowym Spółki CFI Holding S.A. i uprawniających do 10.953.200 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (20,4 % głosów na Walnym Zgromadzeniu). Natomiast po dokonaniu wskazanych transakcji Restata Investments Limited posiada 8.053.200 akcji zwykłych na okaziciela Spółki CFI Holding S.A. stanowiących 14,99 % udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnionych do 8.053.200 akcji głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (14,99% głosów na Walnym Zgromadzeniu) (Raport bieżący 5/2017).
W dniu 20 stycznia 2017 roku Zarząd Spółki otrzymał zawiadomienie od Pana Zbigniewa Rożniaty o nabyciu akcji Spółki i przekroczeniu progu 5% w ogólnej liczbie głosów. Pan Zbigniew Rożniata poinformował, że w wyniku umowy cywilnoprawnej zawartej w dniu 16 stycznia 2017 roku poza obrotem regulowanym, nabył 2.900.000 akcji spółki CFI Holding S.A. Przed dokonaniem w/w transakcji, Pan Zbigniew Rożniata nie posiadał akcji Spółki CFI Holding S.A., natomiast w związku z zawarciem opisanej transakcji, posiada 2.900.000
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
akcji zwykłych na okaziciela stanowiących 5,399% udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnionych do 2.900.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (5,399% głosów na Walnym Zgromadzeniu) (Raport bieżący 6/2017).
W dniu 27 stycznia 2017 roku Zarząd spółki powziął wiadomość o złożeniu do siedziby Spółki przez Pana Janusza Kalinickiego, zawiadomienia o nabyciu akcji Spółki i przekroczeniu progu 5% w ogólnej liczbie głosów. Pan Janusz Kalinicki poinformował, że w wyniku transakcji zawartych w dniu 17 stycznia 2017 roku, osiągnął 3.000.000 akcji spółki CFI Holding S.A. Przed dokonaniem w/w transakcji, Pan Janusz Kalinicki posiadał 2.433.000 akcji Spółki CFI Holding S.A., stanowiących 4,5% udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnionych do 2.433.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (4,5% głosów na Walnym Zgromadzeniu). Natomiast w związku z zawarciem wskazanej wyżej transakcji, akcjonariusz posiada 3.000.000 akcji CFI Holding S.A. zwykłych na okaziciela, stanowiących 5,58% udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnionych do 3.000.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki (5,58% głosów na Walnym Zgromadzeniu) (Raport bieżący 8/2017).
W dniu 24 lutego Zarząd CFI Holding S.A. otrzymał od Wiceprezesa Zarządu Pana Michała Kawczyńskiego zawiadomienie, w którym informuje, że w wyniku transakcji dokonanych w dniu 24 lutego 2017 roku na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, zbył wszystkie posiadane akcje Spółki CFI Holding S.A. tj. 196.000 akcji Emitenta po cenie średniej 0,79 złotych za akcję Emitenta, co daje łącznie wartość transakcji na kwotę 154.380,00 zł. (Raport bieżący 9/2017 oraz 9/2017/kor)
| Akcjonariusz | Rodzaj uprzywilejowania |
Liczba akcji | Wartość akcji |
Udział % | Liczba głosów | Udział % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BL10 sp. z o.o. S.K.A. | brak | 2 894 080 | 1 447 040 | 5.39% | 2 894 080 | 5.39% |
| Andrzej Witkowski | brak | 12 400 000 | 6 200 000 | 23.09% | 12 400 000 | 23.09% |
| Phimage Ltd. | brak | 7 803 120 | 3 901 560 | 14.53% | 7 803 120 | 14.53% |
| Restata Investment Ltd. | brak | 14 753 200 | 7 376 600 | 27.47% | 14 753 200 | 27.47% |
| Pozostali akcjonariusze | brak | 15 861 600 | 7 930 800 | 29.52% | 15 861 600 | 29.52% |
| Razem | x | 53 712 000 | 26 856 000 | 100.00% | 53 712 000 | 100.00% |
Stan akcjonariatu na dzień 30.06.2016 prezentował się następująco:
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz zgodnie z odpowiednimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej, zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym na dzień 30 czerwca 2017 roku.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowej zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej.
Poprzednie sprawozdania finansowe Emitenta i Grupy były sporządzane przy założeniu kontynuowania działalności i przedstawiane dane są porównywalne.
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31.12.2016 roku.
CFI Holding S.A., jako podmiot dominujący, sporządza śródroczne sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej www.cfiholding.pl
Dane w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), które są walutą funkcjonalną i prezentacyjną Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: nieruchomości inwestycyjnych, instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
2016 r. obejmującym noty za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.
Częśc Spółek z Grupy prowadzi swoje księgi rachunkowe zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości określonymi przez ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ("polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. Sprawozdania jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2016 rok.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi. Raport z przeglądu publikowany jest wraz z niniejszym sprawozdaniem.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zaprezentowane w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej. Złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną wszystkich Spółek w Grupie Kapitałowej.
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w innej walucie niż złoty polski są przeliczane według kursu średniego NBP.
Różnice kursowe powstałe w wyniku przeliczenia ujmowane są łącznie w przychodach lub kosztach finansowych. Ewentualne jednostkowe niezgodności w tabelach pomiędzy prezentowanymi danymi a podsumowaniami wynikają z zaokrągleń do pełnych tysięcy.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym są przestrzegane te same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres obrotowy 01.01.2016 – 31.12.2016, za wyjątkiem zmian, które weszły w życie od 1.01.2017 roku.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Stan na 31-12-2016 | Stan na 30-06-2017 | |
|---|---|---|
| AKTYWA | ||
| Aktywa trwałe | 1 184 641 | 1 235 807 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 227 680 | 250 425 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 622 249 | 640 739 |
| Wartość firmy | 312 154 | 312 514 |
| Pozostałe wartości niematerialne | 601 | 169 |
| Inwestycje w jednostkach podporządkowanych | 3 295 | 4 423 |
| Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności |
11 | 11 |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | 4 |
| Pożyczki udzielone | 8 225 | 7 417 |
| Inne aktywa finansowe | 2 363 | 6 635 |
| Należności długoterminowe | - | 6 852 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 20 | 97 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 8 043 | 6 523 |
| Aktywa obrotowe | 144 134 | 157 070 |
| Zapasy | 14 766 | 17 451 |
| Należności handlowe | 15 499 | 17 568 |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 12 744 | 10 268 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 1 232 | 2 427 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 60 803 | 60 316 |
| Pożyczki udzielone | 8 715 | 11 098 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 19 975 | 27 543 |
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | 10 400 | 10 400 |
| Aktywa razem | 1 328 774 | 1 392 877 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Stan na 31-12-2016 | Stan na 30-06-2017 | |
|---|---|---|
| PASYWA | ||
| Kapitał własny | 131 125 | 167 935 |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 119 400 | 155 863 |
| Kapitał zakładowy | 26 856 | 26 856 |
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) | -1 705 | -1 705 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 50 913 | 117 156 |
| Zyski zatrzymane | -22 906 | -22 906 |
| Wynik finansowy okresu | 66 243 | 36 463 |
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | 11 725 | 12 072 |
| Zobowiązania docelowo przeznaczone na kapitał | 800 000 | 800 000 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 321 089 | 363 171 |
| Kredyty i pożyczki | 197 914 | 212 381 |
| Zobowiązania finansowe | 245 | 1 069 |
| Pozostałe zobowiązania | 6 797 | 27 578 |
| Zobowiązania z tytułu partycypacji | 26 549 | 26 757 |
| Zobowiązania z tytułu kaucji | 5 066 | 5 329 |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 83 459 | 89 973 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 16 | 16 |
| Rezerwy na zobowiązania | 13 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 1 043 | 55 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 76 560 | 61 771 |
| Kredyty i pożyczki | 21 423 | 27 738 |
| Zobowiązania finansowe | 1 321 | 1 678 |
| Zobowiązania handlowe | 12 177 | 13 440 |
| Zobowiązania budżetowe | 2 607 | 2 868 |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 33 789 | 9 251 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 8 | - |
| Rezerwy na zobowiązania | 2 294 | 2 273 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 2 941 | 4 522 |
| Pasywa razem | 1 328 774 | 1 392 877 |
| Wartość księgowa na akcję ( w zł) | 2,44 | 3,13 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Za okres 01.01.2016 – 30.06.2016 |
Za okres 01.01.2017 - 30.06.2017 |
|
|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 61 028 | 71 402 |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług | 51 991 | 59 377 |
| 2. Zmiana stanu produktów | -365 | -53 |
| 3. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostek | - | - |
| 4. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 9 402 | 12 078 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 40 272 | 51 339 |
| 1. Amortyzacja |
2 090 | 2 198 |
| 2. Zużycie materiałów i energii |
10 792 | 14 068 |
| 3. Usługi obce |
9 064 | 10 742 |
| 4. Podatki i opłaty |
1 251 | 1 901 |
| 5. Wynagrodzenia |
7 917 | 9 961 |
| 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia |
608 | 734 |
| 7. Pozostałe koszty rodzajowe |
575 | 1 029 |
| 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
7 975 | 10 706 |
| Zysk (strata) na sprzedaży | 20 756 | 20 063 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 39 520 | 30 135 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 3 743 | 2 286 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 56 533 | 47 912 |
| Przychody finansowe | 4 634 | 2 658 |
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych | - | - |
| Koszty finansowe | 6 374 | 5 570 |
| Zysk (strata ) z udziałów w jednostkach wycenianych metoda praw własności | - | - |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 54 793 | 45 000 |
| Podatek dochodowy | 38 | 134 |
| Podatek dochodowy odroczony | 10 295 | 8 056 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 44 460 | 36 810 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy | 44 460 | 36 810 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy mniejszościowych | 129 | 347 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej | 44 331 | 36 463 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 53 712 000 | 53 712 000 |
| Średnia ważona rozwodniona ilość akcji zwykłych | 53 712 000 | 92 522 071,43 |
| Działalność kontynuowana: | 0,82 | 0,68 |
| Zysk na 1 akcję zwykłą (zł) | 0,82 | 0,68 |
| Rozwodniony zysk na 1 akcję (zł) | 0,82 | 0,39 |
| Działalność kontynuowana i zaniechana: | 0,82 | 0,68 |
| Zysk na 1 akcję zwykłą (zł) | 0,82 | 0,68 |
| Rozwodniony zysk na 1 akcję (zł) | 0,82 | 0,39 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Wynik netto | 36 810 | |
|---|---|---|
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowite dochody netto | 44 460 | 36 810 |
| Przypadające: | ||
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 44 331 | 36 463 |
| Akcjonariuszom niekontrolującym | 129 | 347 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Za okres 01.01.2016 - 30.06.2016 |
Za okres 01.01.2017 – 30.06.2017 |
||
|---|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||
| I. Zysk (strata) brutto | 54 793 | 45 000 | |
| II. Korekty razem | -37 944 | -27 996 | |
| Amortyzacja | 2 090 | 2 198 | |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | -30 | |
| .Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 2 545 | 4 027 | |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -36 934 | -28 489 | |
| Zmiana stanu rezerw | 8 939 | - | |
| Zmiana stanu zapasów | -46 | -2 136 | |
| Zmiana stanu należności | -196 | -4 213 | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych | -2 820 | 1 276 | |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -11 522 | -629 | |
| Inne korekty | - | - | |
| III. Gotówka z działalności operacyjnej | 16 849 | 17 004 | |
| IV. Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | 29 | 30 | |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III+IV) | 16 877 | 17 034 |
| I. Wpływy | 114 297 | 14 759 |
|---|---|---|
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 3 | 42 |
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 679 | 56 |
| Zbycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych | - | 2 131 |
| Zbycie papierów wartościowych | 12 734 | - |
| Wpływy z tytułu dywidendy i udziałów w zyskach | - | - |
| Wpływy z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych | 5 453 | 490 |
| Inne wpływy z aktywów finansowych | 93 133 | - |
| Inne wpływy inwestycyjne | 2 295 | 12 040 |
| II. Wydatki | 155 791 | 38 627 |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe | 2 838 | 1 462 |
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 46 037 | 14 637 |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | 75 304 | 17 397 |
| Wydatki na udzielone pożyczki długoterminowe | - | - |
| Inne wydatki inwestycyjne | 31 612 | 5 130 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) | - 41 494 |
-23 868 |
| Za okres | Za okres |
|---|---|
| 01.01.2016 - | 01.01.2017 – |
| 30.06.2016 | 30.06.2017 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| I. Wpływy | 40 555 | 29 630 |
|---|---|---|
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
10 000 | - |
| Kredyty i pożyczki | 30 525 | 29 400 |
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| Inne wpływy finansowe | 30 | 230 |
| II. Wydatki | 13 990 | 15 036 |
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - |
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - |
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | - | - |
| Spłaty kredytów i pożyczek | 9 912 | 9 839 |
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | - | - |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 170 | 555 |
| Odsetki | 3 849 | 4 501 |
| Inne wydatki finansowe | 59 | 141 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) | 26 565 | 14 594 |
| D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+/–B.III+/–C.III) | 1 948 | 7 761 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 1 948 | 7 760 |
| – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 4 179 | 19 975 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) | 6 126 | 27 735 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał zakładowy |
Niewniesione wkłady na kapitał |
Pozostałe kapitały |
Niepodzielo ny wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolując ych |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2016 | |||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2016 |
26 856 | -1 705 | 24 442 | -22 906 | 26 469 | 53 156 | 9149 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | - | - |
| Kapitał własny po korektach | 26 856 | -1 705 | 24 442 | -22 906 | 26 469 | 53 156 | 9 149 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekta wyniku z tyt. zmiany zasad rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - |
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku netto | - | - | 26 471 | - | -26 469 | 2 | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - |
| Suma dochodów całkowitych | - | - | - | - | 44 331 | 44 331 | 129 |
| Kapitał własny na dzień 30.06.2016 |
26 856 | -1 705 | 50 913 | -22 906 | 44 331 | 97 489 | 9 278 |
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2017 | |||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2017 |
26 856 | -1 705 | 50 913 | -22 906 | 66 243 | 119 400 | 11 725 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | - | - |
| Kapitał własny po korektach | 26 856 | -1 705 | 50 913 | -22 906 | 66 243 | 119 400 | 11 725 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekta wyniku z tyt. zmiany zasad rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - |
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku netto | - | - | 66 243 | - | -66 243 | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - |
| Suma dochodów całkowitych | - | - | - | 36 463 | 36 463 | 347 | |
| Kapitał własny na dzień 30.06.2017 |
26 856 | -1 705 | 117 156 | -22 906 | 36 463 | 155 863 | 12 072 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Wyniki segmentów za I półrocze 2017 roku przedstawiają się następująco:
| Działalność kontynuowana | Pozostałe | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Hotele | Nieruchomości komercyjne |
TBS | Chemikalia | Budownictwo | Rekreacja i ochrona zdrowia |
segmenty/ korekty konsolidacyj ne |
Działalność ogółem |
|
| Wynik finansowy segmentów branżowych | |||||||||
| Przychody segmentu ogółem |
35 210 | 16 496 | 4 402 | 10 111 | 1 653 | 3 442 | 88 | 71 402 | |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
35 210 | 16 496 | 4 402 | 10 111 | 1 653 | 3 442 | 88 | 71 402 | |
| Koszty operacyjne | 23 870 | 11 184 | 2 736 | 9 601 | 605 | 3 479 | -137 | 51 339 | |
| Zysk (strata) segmentu |
11 339 | 5 313 | 1 666 | 509 | 1 048 | -37 | 225 | 20 063 | |
| Przychody finansowe |
611 | 286 | 141 | 68 | 1 601 | 135 | -185 | 2 658 | |
| Koszty finansowe netto |
3 262 | 1 528 | 369 | 108 | 305 | 29 | -31 | 5 570 | |
| Zysk (strata) | 8 689 | 4 071 | 1 438 | 470 | 2 344 | 69 | 71 | 17 151 | |
| Pozostałe przychody operacyjne |
- | - | - | - | - | - | - | 30 135 | |
| Pozostałe koszty operacyjne |
- | - | - | - | - | - | - | 2 286 | |
| Odpis wartości firmy |
- | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
- | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
- | - | - | - | - | - | - | 45 000 | |
| Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - | - | 8 190 | |
| Wynik mniejszości | - | - | - | - | - | - | - | 347 | |
| Zysk (strata) netto za okres |
36 463 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Wyniki segmentów za I półrocze 2016 roku przedstawiały się następująco:
| Działalność kontynuowana | Pozostałe | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Hotele | Nieruchomości komercyjne |
TBS | Chemikalia | Budownictw o |
Rekreacja i ochrona zdrowia |
segmenty/ korekty konsolidacyjne |
Działalność ogółem |
| Wynik finansowy segmentów branżowych | ||||||||
| Przychody segmentu ogółem |
27 593 | 15 524 | 4 355 | 8 850 | 1 394 | 3 072 | 240 | 61 028 |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
27 593 | 15 524 | 4 355 | 8 850 | 1 394 | 3 072 | 240 | 61 028 |
| Koszty operacyjne | 17 311 | 8 291 | 2 996 | 8 469 | 574 | 2 795 | -163 | 40 272 |
| Zysk (strata) segmentu | 10 282 | 7 233 | 1 359 | 382 | 820 | 277 | 403 | 20 756 |
| Przychody finansowe | - | 4 168 | 383 | - | - | 152 | -68 | 4 634 |
| Koszty finansowe netto | - | 5 745 | 121 | 149 | 319 | 29 | 10 | 6 374 |
| Zysk (strata) | 10 282 | 5 655 | 1 621 | 233 | 501 | 401 | 325 | 19 017 |
| Pozostałe przychody operacyjne |
- | - | - | - | - | - | - | 39 520 |
| Pozostałe koszty operacyjne |
- | - | - | - | - | - | - | 3 744 |
| Odpis wartości firmy | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
- | - | - | - | - | - | - | 54 793 |
| Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - | - | 10 333 |
| Wynik mniejszości | - | - | - | - | - | - | - | 129 |
| Zysk (strata) netto za okres |
44 331 |
Spółka nie wyodrębnia segmentów geograficznych z uwagi na fakt, iż działalność prowadzona jest na terytorium Polski. Ponadto spółka nie rozróżnia obszarów na terenie Polski o odmiennym środowisku ekonomicznym, stosując jednolitą politykę cenowa na terenie całego kraju.
| Food Market Sp. z o.o. | Active Man Sp. z o.o. | IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o. |
|
|---|---|---|---|
| Aktywa netto | -603 | 1 360 | 2 460 |
| Przychody ze sprzedaży | 3 313 | 0 | 3 077 |
| Wynik netto | 113 | - 28 | -15 |
Zmiany stanu rezerwy i aktyw z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do 31.12.2016:
| Stan na 01.01.2017 | zmiana | Stan na 30.06.2017 | |
|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 8 043 | -1 520 | 6 523 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 83 459 | 6 514 | 89 973 |
W I półroczu 2017 roku wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa Grupy:
| Tytuł | 01.01.2017 | zwiększenia | zmniejszenia | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące należności | 18 991 | 1 348 | 246 | 20 093 |
| Odpisy aktualizujące wyroby gotowe | 2 341 | - | 618 | 1 723 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 30.06.2017 r .
| Grunty | Budynki i |
Maszyny i Środki Transportu urządzenia |
Pozostałe Środki Trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| budowle | w leasingu |
w leasingu |
w leasingu |
|||||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2017 r |
30 516 | 205 294 | 10 118 | 5 548 | 2 978 | - | 6 506 | - | 10 330 | 271 290 |
| Zwiększenia, z tytułu: |
- | 2 069 | 251 | 1 162 | 45 | - | 19 | - | 15 585 | 19 130 |
| nabycia środków trwałych |
- | - | 251 | 1 162 | 45 | - | 19 | - | 14 141 | 15 617 |
| reklasyfikacja do innej kategorii aktywów |
- | 2 069 | - | - | - | - | - | - | - | 2 069 |
| zaliczek | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 444 | 1 444 |
| Zmniejszenia, z tytułu: |
- | - | 7 | 1 127 | 80 | - | - | - | 4 210 | 5 424 |
| sprzedaż | - | - | - | 1 127 | - | - | - | - | - | 1 127 |
| inne zmniejszenie | - | - | 7 | - | 80 | - | - | - | 86 | 173 |
| przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości |
- | - | - | - | - | - | - | - | 4 124 | 4 124 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2017 r |
30 516 | 207 364 | 10 362 | 5 582 | 2 943 | - | 6 525 | - | 21 705 | 284 996 |
| Umorzenie na dzień 1.01.2017 |
- | 17 029 | 6 901 | 3 513 | 2 630 | - | 3 391 | - | - | 33 464 |
| Zwiększenia, z tytułu: |
- | 1 108 | 247 | 260 | 140 | - | 391 | - | - | 1 993 |
| amortyzacji | 1 108 | 247 | 260 | 140 | - | 391 | - | - | 1 993 | |
| Zmniejszenia, z tytułu: |
- | - | 2 | 956 | 80 | - | - | - | - | 1 038 |
| sprzedaż | - | - | 2 | 956 | 80 | - | - | - | - | 1 038 |
| Umorzenie na dzień 30.06.2017 roku |
- | 18 137 | 7 146 | 2 817 | 2 690 | - | 3 782 | - | - | 34 572 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2017 roku |
30 516 | 189 227 | 3 216 | 2 765 | 254 | - | 2 743 | - | 21 705 | 250 425 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2016 roku |
30 516 | 188 265 | 3 217 | 2 035 | 348 | - | 3 115 | - | 10 330 | 237 826 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 30.06.2016 r.
| Budynki | urządzenia | Maszyny i | Środki Transportu |
Pozostałe Środki Trwałe |
Środki | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Grunty | i budowle |
w leasingu |
w leasingu |
w leasingu |
trwałe w budowie |
Razem | ||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2016 roku |
30 526 | 190 845 | 9 944 | 4 691 | 3 279 | - | 5 551 | - | 9 490 | 254 325 |
| Zwiększenia, z tytułu: | - | 6 | 100 | 456 | 39 | - | 127 | - | 56 575 | 57 302 |
| nabycia środków trwałych | 6 | 100 | 456 | 39 | - | 127 | - | 55 593 | 56 321 | |
| zaliczek | - | - | - | - | - | - | - | - | 982 | 982 |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | 33 | 44 | - | 169 | - | 93 | - | 53 392 | 53 731 |
| sprzedaż | - | - | 3 | - | 169 | - | 93 | - | - | 265 |
| inne zmniejszenia | - | 33 | 41 | - | - | - | - | - | 630 | 704 |
| przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości |
- | - | - | - | - | - | - | - | 52 762 | 52 762 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2016 roku |
30 526 | 190 817 | 10 000 | 5 147 | 3 149 | - | 5 584 | - | 12 673 | 257 897 |
| Umorzenie na dzień 1.01.2016 |
- | 15 649 | 6 106 | 3 015 | 2 463 | - | 2 847 | - | - | 30 080 |
| Zwiększenia, z tytułu: | - | 891 | 205 | 252 | 177 | - | 295 | - | - | 1 820 |
| amortyzacji | - | 891 | 205 | 252 | 177 | - | 295 | - | - | 1 820 |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | 21 | - | 169 | - | - | - | - | 190 |
| sprzedaż | - | - | 21 | - | 169 | - | - | - | - | 190 |
| Umorzenie na dzień 30.06.2016 roku |
- | 16 539 | 6 289 | 3 267 | 2 472 | - | 3 142 | - | - | 31 709 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2016 roku |
30 526 | 174 278 | 3 711 | 1 880 | 678 | - | 2 442 | - | 12 673 | 226 187 |
| 2017-01-01 | 2017-06-30 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Wartość bieżąca opłat |
Opłaty minimalne |
Wartość bieżąca opłat |
Opłaty minimalne | ||
| W okresie 1 roku | 445 | 466 | 641 | 666 | ||
| W okresie od 1 do 5 lat | 245 | 257 | 839 | 872 | ||
| Minimalne opłaty leasingowe ogółem |
691 | 722 | 1 479 | 1 539 | ||
| Koszty finansowe | x | -31 | - | -59 | ||
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych, w tym: |
691 | 691 | 1 479 | 1 479 | ||
| krótkoterminowe | 445 | 641 | ||||
| długoterminowe | 245 | 839 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Zmiany w stanie nieruchomości przedstawiają się następująco:
| 31.12.2016 | 30.06.2017 | |
|---|---|---|
| Wartość bilansowa na początek okresu | 527 044 | 622 249 |
| Zwiększenia stanu, z tytułu: | 118 254 | 30 050 |
| - nabycie nieruchomości w wyniku połączenia jednostek gospodarczych | - | - |
| - nabycia nieruchomości | 35 561 | 955 |
| - aktywowanych późniejszych nakładów | 9 383 | - |
| - zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej | 73 310 | 29 095 |
| - inne zwiększenia | - | - |
| Zmniejszenia stanu, z tytułu: | 23 050 | 11 560 |
| - zbycia nieruchomości | 14 121 | |
| - reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów | - | - |
| - strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej | 8 929 | - |
| - inne zmniejszenia | - | 11 560 |
| Wartość bilansowa na koniec okresu | 622 249 | 640 739 |
Grupa dokonuje przeszacowań nieruchomości inwestycyjnych na dzień bilansowy. Różnice odnoszone są w ciężar rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów lub kosztów operacyjnych.
W poziomie 2 znajdują się wyceny nieruchomości sporządzone przez niezależnych rzeczoznawców majątkowych lub przez wykwalifikowany personel jednostki. Wyceny są sporządzane na podstawie obserwowalnych cen rynkowych.
| 31.12.2016 | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z dochodów całkowitych |
|---|---|---|---|---|---|
| Nieruchomości inwestycyjne | 622 249 | 73 310 | Pozostałe przychody operacyjne |
||
| Razem | 622 249 | 73 310 | |||
| 30.06.2017 | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z dochodów całkowitych |
| Nieruchomości inwestycyjne | 640 739 | 29 095 | Pozostałe przychody operacyjne |
||
| Razem | 640 739 | 29 095 |
Wzrost wartości aktywów w pierwszym półroczu 2017 roku związany jest z ogólną tendencją wzrostową występującą w gałęzi nieruchomośći pod wynajem. Dodatkowo Grupa poniosła istotne nakłady w celu dostosowania lokali do wyższych standardów wynajmu , uzyskując efekt zwiększenia wartości pozyskiwanych czynszów najmu oraz zmniejszenia ilości pustostanów znajdujących się w zasobach Grupy.
| Wyszczególnienie | 2017-01-01 | 2017-06-30 |
|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | 536 | - |
| Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia) | 10 052 | 10 125 |
| Produkty gotowe: | 198 | 1 467 |
| Według ceny możliwej od uzyskania | 198 | 1 467 |
| Towary | 3 980 | 7 327 |
| Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania |
14 766 | 17 451 |
| Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | 2 341 | 1 723 |
| Odpis aktualizujący wartość towarów | - | - |
| Odpis aktualizujący wartość towarów | - | - |
| Wyszczególnienie | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Należności handlowe | ||
| od jednostek powiązanych | 3 493 | 1 570 |
| od pozostałych jednostek | 12 006 | 15 999 |
| Należności handlowe razem | 15 499 | 17 569 |
| Pozostałe należności | ||
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń | 1 068 | 1 062 |
| Inne | 11 676 | 9 206 |
| Pozostałe należności razem | 12 744 | 10 268 |
W prezentowanym okresie w Grupie Kapitałowej nie występują długoterminowe umowy o usługi budowlane.
| Wyszczególnienie | Pozostałe rezerwy w tym Rezerwy na naprawy rozliczenia międzyokresowe gwarancyjne oraz zwroty bierne |
Ogółem | |
|---|---|---|---|
| Na dzień 1 styczeń 2017 roku | - | 2 318 | 2 318 |
| Nabycie jednostki zależnej | - | - | - |
| Utworzone w ciągu roku obrotowego | - | - | |
| Wykorzystane | - | 16 | 16 |
| Rozwiązane | - | - | |
| Korekta z tytułu różnic kursowych | - | - | |
| Korekta stopy dyskontowej | - | - | |
| Na dzień 30 czerwca 2017 roku | - | 2 302 | 2 302 |
| Na dzień 1 stycznia 2016 roku | - | 2 563 | 2 563 |
|---|---|---|---|
| Nabycie jednostki zależnej | - | - | - |
| Utworzone w ciągu roku obrotowego | - | - | |
| Wykorzystane | - | 245 | 245 |
| Rozwiązane | - | - | - |
| Korekta z tytułu różnic kursowych | - | - | - |
| Korekta stopy dyskontowej | - | - | - |
| Na dzień 31 grudnia 2016 roku | - | 2 318 | 2 318 |
Zarząd Spółki CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu poinformował, iż Spółka zależna od Emitenta tj. Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi w dniu 30 marca 2017 roku, zawarła z konsorcjum: Bankiem SGB-Bank S.A. z siedzibą w Poznaniu (jako bankiem inicjującym konsorcjum), Bankiem Spółdzielczym w Inowrocławiu (jako bankiem uczestniczącym nr 1 w konsorcjum) oraz Poznańskim Bankiem Spółdzielczym z siedzibą w Poznaniu (jako bankiem uczestniczącym nr 2 w konsorcjum), umowę o kredyt inwestycyjny, na podstawie której, w/w banki wspólnie udzieliły CFI kredytu inwestycyjnego w łącznej kwocie 25.000.000,00 PLN. Kredyt inwestycyjny przeznaczony jest na finansowanie wydatków związanych z dokończeniem prac budowalnych oraz prac związanych z wykończeniem i wyposażeniem hotelu "Apart Hotels - Copernicus" na nieruchomości położonej w Łodzi przy ul. Kopernika 55, której użytkownikiem wieczystym oraz właścicielem posadowionego na niej budynku jest Spółka zależna od Emitenta. (Raport bieżący 14/2017)
Zarząd CFI Holding S.A. poinformował, że spółka zależna od Emitenta tj. Spółka Central Fund of Immovables sp. z o.o. (zwana dalej również "CFI sp. z o.o.), w dniu 10 kwietnia 2017 roku rozwiązała umowę przewłaszczenia zawartą z Panem Arkadiuszem Adamem Matejczykiem oraz Panem Pawłem Pazia – wspólnikami spółki GFI Green Future Investment sp. z o.o. z siedzibą w Głownie, o której
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
zawarciu Emitent informował raportem bieżącym nr 42/2016 z dnia 21 listopada 2016 roku. Jednocześnie CFI sp. z o.o. zawarła z Panem Arkadiuszem Adamem Matejczykiem oraz Panem Pawłem Pazia, wspólnikami spółki GFI Green Future Investment sp. z o.o. z siedzibą w Głownie, umowę, na podstawie której CFI sp. z o.o. nabyła od nich 49 udziałów w kapitele zakładowym spółki GFI Green Future Investment sp. z o.o. z siedzibą w Głownie, za cenę nominalną 100 zł za każdy udział. W związku zawarciem w/w transakcji stan posiadania przez CFI sp. z o.o. udziałów w kapitale zakładowym Spółki GFI Green Future Investemnt sp. z o.o. z siedzibą w Głownie nie ulega zmianie, tj. CFI sp. z o.o. pozostaje jedynym wspólnikiem wskazanego podmiotu. Emitent uznaje powyższą informacje za istotną, z uwagi na fakt, iż Spółka GFI Green Future Investment sp. z o.o. pozostaje spółką zależną od CFI sp. z o.o., w stosunku do której CFI sp. z o.o. posiada wierzytelność z tytułu zwrotu pożyczki w kwocie 5.500.000,00 zł, o której Emitent informował raportem bieżącym nr 42/2016 z dnia 21 listopada 2017 roku. (Raport bieżący 15/2017)
Zarząd CFI Holding S.A. poinformował, że spółka zależna od Emitenta, tj. Central Fund of Immovables Sp z o.o. z siedzibą w Łodzi (dalej: CFI), w dniu 29 kwietnia 2017 roku przez notariuszem Mariuszem Wróblewskim w Łodzi, zawarła ze Spółką Kartuska Łódź sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku, przedwstępną umowę sprzedaży prawa użytkowania wieczystego uregulowanej w księdze wieczystej nr LD1M/00181376/2 prowadzonej przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi XVI Wydział Ksiąg Wieczystych nieruchomości położonej przy ulicy Wydawniczej nr 6 w Łodzi stanowiącej działkę gruntu oznaczoną numerem 17/27 o powierzchni 78 arów 90 m2 wraz z prawem własności posadowionego na tej nieruchomości stanowiącego odrębną nieruchomość budynku niemieszkalnego jednokondygnacyjnego, oznaczonego w ewidencji numerem 88, o powierzchni zabudowy 299,03 metra kwadratowego, wyposażonego w instalacje sieciowe – wodociągową, kanalizacyjną, centralnego ogrzewania, ciepłej wody, elektryczną i telefoniczną, za łączną cenę transakcyjną 7.500.000,00 złotych netto, powiększoną o podatek VAT. (Raport bieżący 20/2017)
Zarząd CFI Holding S.A. poinformował, że w dniu 2 czerwca 2017 roku powziął wiadomość, że Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie podjął decyzję, że po sesji w dniu 16 czerwca 2017 roku, akcje Spółki CFI Holding S.A., zostaną zakwalifikowane do portfela indeksu sWIG80. (Raport bieżący 25/2017)
Zarząd CFI Holding S.A. poinformował, że spółka zależna od Emitenta, tj. Central Fund of Immovables sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (CFI), w dniu 29 czerwca 2017 roku zawarła z Bankiem – Plus Bank S.A. z siedzibą w Warszawie al. Stanów Zjednoczonych 61 A 04-028 Warszawa (Bank) umowę Pożyczki Hipotecznej nr 700026450115. Na mocy postanowień umowy Bank udzielił Emitentowi Pożyczki w kwocie 14.400.000 zł z przeznaczeniem na finasowanie działalności gospodarczej. (Raport bieżący 27/2017)
Nei wystąpiło zdarzenie mające istotny wpływ na wyniki finansowe Grupy. Istotne zdarzenie z punktu widzenia Jednostki Dominującej zostało opisane w informacjach dot. tej jednostki.
Segmenty rynku w jakich działa Grupa Kapitałowa charakteryzują się sezonowością :
W prezentowanych okresie brak zdarzeń dotyczących emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
Podział wyniku finansowego Spółki jest dokonywany na podstawie jednostkowego sprawozdania finansowego.
W prezentowanym okresie nie miały miejsca.
Zmiany na zobowiązaniach warunkowych prezentowane są poniżej.
| Wyszczególnienie | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| 2. Zobowiązania warunkowe | - | - |
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 4 025 | 3 758 |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 4 025 | 3 758 |
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 3 301 | 3 301 |
| - roszczeń regresywnych | - | - |
| - gwarancji i poręczeń | 3 301 | 3 402 |
| 2.3. Pozostałe | 3 198 | 3 198 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Zobowiązania warunkowe razem | 10 524 | 10 257 |
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
| 2. Aktywa warunkowe | - | - |
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | - | - |
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||
| - obciążenia wyrównawcze | 3 562 | 3 562 |
| - odszkodowania | 8 964 | 8 964 |
| 2.3. Pozostałe | - | - |
| Aktywa warunkowe razem | 12 526 | 12 526 |
Struktura zobowiązań finansowych:
| Wyszczególnienie | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 21 423 | 27 738 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 197 914 | 212 381 |
| Kredyty i pożyczki razem | 219 337 | 240 119 |
| Wyszczególnienie | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
| Kredyty | 214 975 | 236 174 |
| Pożyczki | 4 362 | 3 945 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 690 | 1 479 |
| Inne zobowiązania finansowe | 32 246 | 32 086 |
| Razem zobowiązania finansowe | 307 889 | 273 684 |
| - długoterminowe | 236 326 | 248 442 |
| - krótkoterminowe | 71 563 | 25 243 |
Struktura oprocentowania kredytów i pożyczek
| Stopa procentowa | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Wibor 1M+marża | 927 | 924 |
| 50% stopy redyskontowej weksli NBP | 44 404 | 43 369 |
| Wibor 3M+marża | 169 644 | 191 881 |
| razem | 214 975 | 236 174 |
| Wyszczególnienie | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 21 423 | 27 738 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 197 914 | 212 381 |
| - płatne powyżej 1 roku do 3 lat | 37 229 | 48 198 |
| - płatne powyżej 3 lat do 5 lat | 47 096 | 56 792 |
| - płatne powyżej 5 lat | 113 588 | 107 392 |
| Kredyty i pożyczki razem | 219 337 | 240 119 |
| Interest Rate Swap | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Instrument zabezpieczany |
Wartość nominalna | Data wymagalności |
stan na 31.12.2016 |
stan na 30.06.2017 |
zabezpieczane ryzyko |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Kredyt | 3 700 000 | 1 rok | 183 | 64 | ryzyko stopy procentowej |
|---|---|---|---|---|---|
| -------- | ----------- | ------- | ----- | ---- | ----------------------------- |
| Pożyczki otrzymane | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stopa procentowa | wartość | |||
| Wibor 1M+marża | 996 | |||
| Stała stopa | 2 950 | |||
| razem | 3 945 |
| Pożyczki udzielone | |||
|---|---|---|---|
| Stopa procentowa | wartość | ||
| Wibor 1M+marża | 4 532 | ||
| Stała stopa | 13 982 | ||
| razem | 18 514 |
| Wyszczególnienie | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Partycypacje | 26 861 | 26 757 |
| Kaucje | 4 916 | 5 329 |
| 31.12.2016 | 30.06.2017 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| INSTRUMENTY FINANSOWE | wartość bilansowa |
wartość godziwa |
wartość bilansowa |
wartość godziwa | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
56 | 56 | 481 | 481 | |
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności | 60 747 | 60 747 | 59 835 | 59 835 | |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 26 361 | 26 361 | 24 763 | 24 763 | |
| Pożyczki udzielone | 16 940 | 16 940 | 18 514 | 18 514 | |
| Kredyty i pożyczki | 219 337 | 219 337 | 240 119 | 240 119 | |
| Pozostałe zobowiązania | 852 861 | 31 861 | 908 971 | 908 971 |
Na dzień 30.06.2017 r. Grupa utrzymywała instrumenty finansowe wykazywane w wartości godziwej w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. Grupa stosuje poniższą hierarchię dla określania i wykazywania wartości godziwej instrumentów finansowych według metody wyceny:
Poziom 1 - ceny notowane (nieskorygowane) na aktywnym rynku dla identycznych aktywów oraz zobowiązań Poziom 2 - pozostałe metody, dla których pośrednio bądź bezpośrednio są uwzględniane wszystkie czynniki mające istotny wpływ na
wykazywaną wartość godziwą Poziom 3 - metody oparte na czynnikach mających istotny wpływ na wykazywaną wartość godziwą, które nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych
| 31.12.2016 | poziom 1 | Poziom 2 | poziom 3 |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
56 | - | |
| 30.06.2017 | poziom 1 | Poziom 2 | poziom 3 |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości | |||
| godziwej przez wynik finansowy | 481 |
Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jej spółkami zależnymi, podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Transakcje pomiędzy Grupą, a członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej oraz bliskimi członkami rodzin zaprezentowano poniżej.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na Zakupy od rzecz podmiotów podmiotów powiązanych powiązanych netto netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przetermin owane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres od 01.01.2017 r. – 30.06.2017 r. | ||||||||||
| Podmioty o znaczącym wpływie na Grupę: | ||||||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub 821 000 mające istotny wpływ na jednostkę: |
||||||||||
| Jednostki zależne - objęte konsolidacją | 5 199 | 5 199 | 24 139 | - | 24 139 | - | ||||
| Jednostki zależne - zwolnione warunkowo z konsolidacji |
1 562 | 1 625 | 1 642 | - | 1 237 | - | ||||
| Jednostki stowarzyszone | 1 | - | 4 | - | - | - | ||||
| Pozostałe podmioty powiązane | 553 | 973 | 9 516 | 3 707 | ||||||
| Kluczowa kadra kierownicza | - | - | - | - | - | - | ||||
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przetermin owane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
||||
| za okres od 01.01.2016 r. - 31.12.2016 r. | ||||||||||
| Podmioty o znaczącym wpływie na Grupę: | ||||||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: |
821 000 | |||||||||
| Jednostki zależne - objęte konsolidacją | 14 296 | 14 296 | 27 476 | - | 27 476 | - | ||||
| Jednostki zależne - zwolnione warunkowo z konsolidacji |
3 614 | 3 141 | 3 493 | - | 1 589 | - | ||||
| Jednostki stowarzyszone | 1 | - | 3 | 3 | - | - | ||||
| Pozostałe podmioty powiązane | 13 | 45 | 7 692 | - | 143 | - | ||||
| Kluczowa kadra kierownicza | - | - | - | - | - | - |
23. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy.
| Wyszczególnienie | 01.01.2016- 30.06.2016 |
01.01.2017- 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Zarząd jednostki dominującej | ||
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | - | - |
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | ||
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | - | - |
| Zarządy jednostek zależnych | ||
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | 165 | 35 |
| Rada Nadzorcza jednostek zależnych | ||
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | - | |
| Główna kadra kierownicza | ||
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | 145 | 146 |
| RAZEM | 310 | 181 |
Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych kierowanych do kadry kierowniczej podlegających regulacjom zawartym w MSSF2.
Jednostka zależna od CFI Holding S.A. (TBS Nasze Kąty Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi) w dniu 9 grudnia 2016 roku nabyła od spółki R.K.K. Energy Limited z siedzibą na Cyprze za 10,4 mln zł 100% udział w aktywach netto jednostki Markowa Mogila Wind Farm z siedzibą w Bułgarii. Spółka nabyła udziały w jednostce i tym samym nabyła prawa do realizacji projektu "Markova Mogila Park Wiatrowy" o mocy do 60 MW. Wartość bilansowa nabytych udziałów zaprezentowana w sprawozdaniu finansowym wynosi 10.4 mln zł. Zarząd spółki zależnej od CFI Holding S.A. zamierza upłynnić wymienione wyżej aktywo w przeciągu jednego roku od dnia bilansowego.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
Jednostka zalezną od CFI Holdng S.A.( Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi) w wyniku rozliczenia transakcji zabezpieczającej na udziałach spółki Green Future Investment z siedzibą w Głownie , przejęła 100 % udziałów ww jednostki. Zarząd CFI Sp. z o.o planuje upłynnić powyższe aktywo w ciągu roku od dnia jego pozyskania.Wartość ksiegowa powyższego aktywa wynosi 5 tyś zł.
Spółka zależna od CFI Holding S.A tj. Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi w 2016 roku rozpoczęła współprace z Grupą Kapitałową Rank Progress S.A. Na mocy umów Central Fund Of Immovables stał się współwłaścicielem spółki celowej Progress 7 powołanej do realizacji projektu "Marina Park" – osiedle mieszkaniowe we Wrocławiu, w dzielnicy Popowice, w miejscu starego portu miejskiego.
Central Fund Of Immovables sp. z o.o. posiada 50% praw głosów na walnym zgromadzeniu udziałowców. Do zarządu spółki Progress 7 został powołany wiceprezes zarządu CFI Sp. z o.o. – Pan Michał Bartczak, który pełni rolę członka zarządu. Łączna reprezentacja jednostki oraz wymienione wcześniej przesłanki powodują, że Central Fund of Immovables Sp. z o.o. jest podmiotem posiadającym współkontrolę nad spółką Progress 7.
Na dzień bilansowy Central Fund Of Immovables Sp. z o.o. posiada nierozliczone saldo pożyczki przekazanej Progress 7 Sp. z o.o. w celu nabycia gruntu pod inwestycję "Marina Park". Wartość ww. instrumentu wynosi 3,1 mln zł.
Udziały w tej jednostce wyceniane są metodą praw własności.
22 grudnia 2014 roku nastąpiło połączenie jednostek gospodarczych, w którym CFI Holding S.A. nabył od Restata Investments Limited 100 % udziałów w spółce Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi za cenę 800 mln zł. Transakcja ta została opublikowana w raporcie bieżącym nr 74/2014 oraz 74/2014 korekta. W raporcie bieżącym 74/2014 przedstawiona została możliwość rozliczenia zobowiązania CFI Holding S.A. z tytułu nabycia udziałów w spółce Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi w formie emisji przez CFI Holding S.A. - Emitenta, instrumentów kapitałowych oraz poprzez m.in. zobowiązanie wierzyciela ( Restata Investments Limited ) do podjęcia wszelkich stosownych czynności do rozliczenia posiadanej wierzytelności poprzez m.in. objęcie przez wierzyciela wyemitowanych przez Emitenta instrumentów kapitałowych , celem dokonania wzajemnych kompensat Stron. Na dzień publikacji sprawozdania finansowego , Emitent nie posiada informacji , która powodowałaby zmianę wstępnych założeń i warunków rozliczeniowych przedstawionych w liście intencyjnym z dnia 24.10.2014 roku.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
(zgodnie z § 87 ust.7 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku Dz. U. Nr 33 poz. 259)
Zarówno dla CFI HOLDING S.A. jak i dla Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. nie były podawane i publikowane prognozy wyników dotyczące roku 2017.
Prowadzone istotne postępowania sądowe, administracyjne i egzekucyjne, w których spółki z grupy CFI HOLDING S.A. jest lub będą stroną reprezentowaną przez Kancelarię Prawną Radcy Prawnego Mateusza Kaczmarka z siedzibą w Łodzi oraz Kancelarię Radcy Prawnego Piotra Matuszczyka z siedzibą w Łodzi.
W pierwszym półroczu 2017 roku nie miały miejsca żadne transakcje z podmiotami powiązanymi zawierane na warunkach innych niż rynkowe.
W dniu 26 kwietnia 2016 roku na majątku Krajowej Spółki Przemysłu Odzieżowego Polconfex Sp. z o.o, z siedzibą w Łodzi, w celu finalizacji zakupu nieruchomości inwestycyjnych przez spółkę Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, została ustanowiona hipoteka zabezpieczająca kredyt zaciągnięty w Banku Millenium S.A z siedzibą w Warszawie. Na dzień bilansowy wartość zabezpieczonego zobowiązania finansowego Central Fund Of Immovables z siedzibą w Łodzi wyniosła 3 758 tys. zł.
Wszystkie istotne informacje zostały przedstawione w niniejszym sprawozdaniu.
Nie zostały zidentyfikowane czynniki mogące wpłynąć w istotny sposób na wyniki finansowe osiągnięte w III kwartale 2017 roku.
W dniu w dniu 3 lipca 2017 roku CFI Sp. z o.o. zawarła przed notariuszem Mariuszem Wróblewskim w Łodzi ze Spółką Kartuska Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku, umowę nabycia/przeniesienia prawa użytkowania wieczystego uregulowanego w księdze wieczystej nr LD1M/00181376/2 prowadzonej przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi XVI Wydział Ksiąg Wieczystych nieruchomości położonej przy ulicy Wydawniczej nr 6 w Łodzi, za łączną cenę transakcyjną 7.500.000,00
W dniu 14 lipca 2017 r., Emitent zawarł z trzy umowy z trzema osobami fizycznymi, na podstawie których, nabył łącznie 1.261 udziałów w kapitale zakładowym Spółki Surtex sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, wpisanej do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000036173, co stanowi 68,3% udziałów w kapitale zakładowym w/w podmiotu. Cena transakcyjna, która wyniosła łącznie 7.994.740,00 zł została zapłacona przez Emitenta przy zawarciu transakcji, ze środków własnych Emitenta. Spółka Surtex Sp. z o.o. zajmuje się działalnością handlową oraz wynajmem powierzchni biurowo-magazynowych. CFI Holding S.A. nabyła przedmiotowe udziały, jako inwestycję krótkoterminową.
W dniu 13 lipca 2017 roku zostały w całości opłacone wkładami pieniężnymi 2.752.200 Akcji Serii C po jednostkowej cenie emisyjnej 0,50 PLN.
W dniu 28 lipca 2017 roku Spółka zależna Emitenta - Central Fund of Immovables sp. z o. o. (CFI) zawarła z Uniwersytetem Medycznym (Sprzedający) w Warszawie umowę przedwstępną nabycia nieruchomości położnej w Warszawie, w dzielnicy Wola, przy ulicach: Działdowskiej oraz Wolskiej. W przedmiotowej umowie CFI zobowiązała się nabyć wskazaną nieruchomość za cenę 23.000.000 zł, termin zawarcia umowy przyrzeczonej ustalono najpóźniej do dnia 29 grudnia 2017 roku, przy czym termin ten może zostać przedłużony w przypadku nieuzyskania przez Sprzedającego zgody właściwych organów. Umowa przyrzeczona zostanie zawarta pod warunkiem zawieszającym - uzyskania przez Sprzedającego zgody na transakcję wydanej przez właściwe organy. Przy zawarciu Umowy CFI zapłaciła Sprzedającemu zadatek w wysokości 5.750.000 zł a ponadto zapłaciła Sprzedającemu kwotę 300.000 zł tytułem wadium. Środki te pochodziły ze środków własnych CFI.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
CFI HOLDING S.A. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ulicy Teatralnej 10-12.
Spółka otrzymała numer identyfikacyjny REGON 930175372.
Przedmiotem działalności CFI HOLDING S.A. są:
Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:
70.10.Z Działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych
45.21.A Wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków
71.32.Z Wynajem maszyn i urządzeń budowlanych
51.53.B Sprzedaż hurtowa materiałów budowlanych
70.20.Z wynajem nieruchomości na własny rachunek
Czas trwania Spółki CFI HOLDING S.A. jest nieoznaczony.
Okres, za który prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe:
Skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Emitenta za rok zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku.
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie półroczne skrócone sprawozdania finansowe.
Spółka jest jednostką dominującą wobec innych podmiotów i sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają skutków rozliczenia połączenia spółek.
Do momentu publikacji sprawozdania nie wystąpiły przesłanki zagrażające dalszemu istnieniu jednostki. Sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z zasadą kontynuacji działalności.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
W trakcie prezentowanego okresu nie zmieniono zasad rachunkowości.
W okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównywalnym notowania średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 01.01.2017 – 30.06.2017 | 4,2474 | 4,2265 |
| 01.01.2016 – 31.12.2016 | 4,3757 | 4,4240 |
| 01.01.2016 – 30.06.2016 | 4,3805 | 4,4255 |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, rachunku dochodów całkowitych oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
| Wyszczególnienie | 30.06.2016* | 30.06.2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | w tys. EUR | w tys. PLN | w tys. EURO | ||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
1 394 | 318 | 1 809 | 426 | |
| Koszty sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 574 | 131 | 605 | 143 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 418 | 95 | 1 056 | 249 | |
| Zysk (strata) brutto | 98 | 22 | 2 352 | 554 | |
| Zysk (strata) netto | 98 | 22 | 1 901 | 448 | |
| Aktywa razem | 884 384 | 199 906 | 885 239 | 209 450 | |
| Zobowiązania razem | 857 324 | 193 789 | 856 278 | 202 597 | |
| W tym zobowiązania krótkoterminowe | 48 747 | 11 019 | 9 932 | 2 350 | |
| Kapitał własny | 27 061 | 6 117 | 28 961 | 6 852 | |
| Kapitał podstawowy | 26 856 | 6 071 | 26 856 | 6 354 | |
| Liczba akcji w sztukach | 53 712 000 | 53 712 000 | 53 712 000 | 53 712 000 | |
| Wartość księgowa na akcję (zł/szt.) | 0,46 | 0,1 | 0,54 | 0,1 | |
| Zysk (strata) netto na akcję (zł/szt.) | 0,0018 | 0,0004 | 0,035 | 0,0083 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 62 | 14 | 365 | 86 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 44 | 10 | -52 | -12 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | - | - | -285 | -67 |
*Dane bilansowe prezentowane są na dzień 31.12.2016 r. Dane wynikowe prezentowane są na dzień 30.06.2016 r.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDRO C ZNE SP RA WO ZDAN IE FIN AN SO WE CF I H OLDING S.A.
| AKTYWA | 2016-12-31 | 2017-06-30 |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 875 535 | 875 248 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 570 | 524 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 1 436 | 1 353 |
| Wartość firmy | - | - |
| Pozostałe wartości niematerialne | - | - |
| Inwestycje w jednostkach podporządkowanych | 870 276 | 870 276 |
| Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności |
- | - |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | - |
| Pożyczki udzielone | - | - |
| Inne aktywa finansowe | - | - |
| Należności długoterminowe | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe | - | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 253 | 3 094 |
| Aktywa obrotowe | 8 848 | 9 991 |
| Zapasy | 1 005 | 1 468 |
| Należności handlowe | 7 263 | 6 579 |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 300 | 1 621 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 5 | 21 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - |
| Pożyczki udzielone | - | - |
| Rozliczenie kontraktów | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 275 | 303 |
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | - | - |
| Aktywa razem | 884 384 | 885 239 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| PASYWA | 2016-12-31 | 2017-06-30 |
|---|---|---|
| Kapitał własny | 27 061 | 28 961 |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | - | - |
| Kapitał zakładowy | 26 856 | 26 856 |
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) | -1 705 | -1 705 |
| Pozostałe kapitały | 21 442 | 24 056 |
| Zyski zatrzymane | -22 147 | -22 147 |
| Wynik finansowy okresu | 2 615 | 1 901 |
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | - | - |
| Zobowiązania docelowo przeznaczone na kapitał | 800 000 | 800 000 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 8 577 | 46 345 |
| Kredyty i pożyczki | 8 436 | 8 552 |
| Zobowiązania handlowe | - | - |
| Zobowiązania finansowe | - | - |
| Pozostałe zobowiązania | - | 37 361 |
| Zobowiązania z tytułu partycypacji | - | - |
| Zobowiązania z tytułu kaucji | - | - |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 140 | 432 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | - | - |
| Rezerwy na zobowiązania | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe | - | -- |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 48 747 | 9 932 |
| Kredyty i pożyczki | 2 134 | 2 035 |
| Zobowiązania finansowe | - | 113 |
| Zobowiązania handlowe | 1 451 | 1 820 |
| Zobowiązania budżetowe | 465 | 387 |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 42 326 | 3 222 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | - | - |
| Rezerwy na zobowiązania | 2 252 | 2 252 |
| Rozliczenie kontraktów długoterminowych | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe | 119 | 104 |
| Pasywa razem | 884 384 | 885 239 |
| Wartość księgowa (w tys. zł) | 28 961 |
|---|---|
| Liczba akcji (w szt.) | 53 712 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,54 |
| Rozwodniona liczba akcji | 92 522 071,43 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,02 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| 2016-06-30 | 2017-06-30 | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 1 394 | 1 653 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług | 1 394 | 1 809 |
| Zmiana stanu produktów | - | -156 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 574 | 605 |
| 1. Amortyzacja |
99 | 70 |
| 2. Zużycie materiałów i energii |
5 | 16 |
| 3. Usługi obce |
66 | 86 |
| 4. Podatki i opłaty |
7 | 2 |
| 5. Wynagrodzenia |
350 | 403 |
| 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia |
40 | 28 |
| 7. Pozostałe koszty rodzajowe |
8 | - |
| Zysk (strata) na sprzedaży | 820 | 1 048 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 44 | 620 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 446 | 612 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 418 | 1 056 |
| Przychody finansowe | - | 1 601 |
| Koszty finansowe | 319 | 305 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 98 | 2 352 |
| Podatek odroczony | - | 451 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 98 | 1 901 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | - |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| 01.01.2016 – 30.06.2016 |
01.01.2017- 30.06.2017 |
|
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) Brutto | 98 | 2 352 |
| II. Korekty razem | -37 | -1 987 |
| 1. Amortyzacja | 99 | 70 |
| 2. (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych | - | - |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 291 | 265 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -21 | 4 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | -55 | - |
| 6. Zmiana stanu zapasów | - | -462 |
| 7. Zmiana stanu należności | 7 958 | -638 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -8 286 | -1 194 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -22 | -31 |
| 10. Inne korekty | - | - |
| Gotówka z działalności operacyjnej | 62 | 365 |
| Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) | 62 | 365 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | - | - |
| I. Wpływy | 44 | 209 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych rzeczowych aktywów trwałych |
3 | - |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 41 | 56 |
| 3. Z aktywów finansowych | - | - |
| 4 . Inne wpływy inwestycyjne | - | 153 |
| II. Wydatki | - | 261 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | 44 | -52 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | - | - |
| I. Wpływy | - | - |
| II. Wydatki (odsetki) | - | 285 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) | - | -285 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/-B.III +/- C.III) | 106 | 28 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 106 | 27 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 227 | 275 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 333 | 303 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 56 | 56 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Kapitał zakładowy |
Niewniesione wkłady na kapitał |
Pozostałe kapitały |
Niepodzielony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny ogółem |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2016 | |||||||||
| Kapitał własny na dzień 26 856 -1 705 15 882 -22 147 5 559 24 445 01.01.2016 |
|||||||||
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | |||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | - | |||
| Kapitał własny po korektach | 26 856 | -1 705 | 15 882 | -22 147 | 5 559 | 24 445 | |||
| Podział zysku netto | - | - | - | - | -5 559 | -5 559 | |||
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | |||
| Suma dochodów całkowitych | - | - | 5 559 | - | 98 | 5 657 | |||
| Kapitał własny na dzień 30.06.2016 |
26 856 | -1 705 | 21 441 | -22 147 | 98 | 24 543 | |||
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2017 | |||||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2017 |
26 856 | -1 705 | 21 441 | -22 147 | 2 615 | 27 061 | |||
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - | ||||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | - | |||
| Kapitał własny po korektach | 26 856 | -1 705 | 21 441 | -22 147 | 2 615 | 27 061 | |||
| Podział zysku netto | - | - | 2 615 | - | -2 615 | - | |||
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | |||
| Suma dochodów całkowitych | - | - | - | 1 901 | 1 901 | ||||
| Kapitał własny na dzień 30.06.2017 |
26 856 | -1 705 | 24 056 | -22 147 | 1 901 | 28 962 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
FINA NSO WEG O CFI HOL DING S.A.
| Maszyny i urządzenia | Środki Transportu | Pozostałe Środki Trwałe | Środki trwałe w budowie |
Razem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w leasingu |
w leasingu |
w leasingu |
||||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2017 roku |
888 | - | 810 | - | 387 | - | 94 | 2 178 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 29 | - | - | - | - | - | - | 29 |
| nabycia środków trwałych | 29 | - | - | - | - | - | - | 29 |
| Zmniejszenia, z tytułu: | 7 | - | - | - | - | - | - | 7 |
| sprzedaż | - | - | - | - | - | - | - | - |
| inne zmniejszenie | 7 | - | - | - | - | - | - | 7 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2017 roku |
910 | - | 810 | - | 387 | - | 94 | 2 200 |
| Umorzenie na dzień 1.01.2017 | 549 | - | 753 | - | 306 | - | - | 1 608 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 34 | - | 18 | - | 17 | - | - | 69 |
| amortyzacji | 34 | - | 18 | - | 17 | - | - | 69 |
| Zmniejszenia, z tytułu: | 2 | - | - | - | - | - | - | 2 |
| inne zmniejszenia | 2 | - | - | - | - | - | - | - |
| Umorzenie na dzień 30.06.2017 roku |
581 | - | 771 | - | 323 | - | - | 1 675 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2017 roku |
329 | - | 39 | - | 64 | - | 94 | 525 |
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI
| 31.12.2016 | 30.06.2017 | |
|---|---|---|
| a) stan na początek okresu | 1 338 | 1 437 |
| b) zwiększenia (z tytułu) | 184 | - |
| - wycena nieruchomości | 145 | - |
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 85 | 84 |
| -sprzedaż nieruchomości | 85 | 84 |
| d) stan na koniec okresu | 1 437 | 1 353 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
| Wyszczególnienie | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | - | - |
| Produkty gotowe: | 1005 | 1467 |
| Według ceny możliwej od uzyskania | 1005 | 1467 |
| Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania |
1005 | 1467 |
| Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | 2341 | 1723 |
| Zapasy | Produkty gotowe |
|---|---|
| 31.12.2016 Wartość Brutto | 3346 |
| Sprzedaż | 156 |
| 30.06.2017 Wartość Brutto | 3190 |
| 31.12.2016 Odpis Aktualizujący | 2341 |
| Rozwiązanie | 618 |
| 30.06.2016 Odpis Aktualizujący | 1723 |
| 31.12.2016 Wartość Netto | 1 005 |
| 30.06.2017 Wartość Netto | 1 467 |
| Tytuł | 01.01.2017 | zwiększenia | zmniejszenia | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące należności | 4 917 | 580 | - | 5 497 |
| Odpisy aktualizujące wyroby gotowe | 2 341 | - | 618 | 1 723 |
| Należności krótkoterminowe | 31.12.2016 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Należności handlowe | 7 263 | 6 579 |
| od jednostek powiązanych | 2 550 | 1 126 |
| od pozostałych jednostek | 4 713 | 5 453 |
| Pozostałe należności | 300 | 1 621 |
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń | 4 713 | 268 |
| inne | 149 | 1 353 |
| Stan na 31.12.2016 | zmiana | Stan na 30.06.2017 | |
|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 3 253 | -159 | 3 094 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 140 | 292 | 432 |
Informacje zostały opisane w punkcie 12 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 (w tysiącach złotych)
W prezentowanych okresie zostały przedłużone terminy spłaty zobowiązań w wysokosci 37 mln zł prezentowane w uprzednim okresie jako zobowiazania krótkoterminowe. Nowy termin spłaty został ustalony na 4 kwartał 2019 roku , dlatego też powyższa wielkość w sprawozdaniu z sytuacji finansowej został zaprezentowana w zobowiązaniach długoterminowych.
Proces budowlany ściśle powiązany jest z warunkami atmosferycznymi. Długo utrzymujące się ujemne temperatury oraz obfite opady deszczu mają negatywny wpływ na osiągane wyniki spółek w sektorze budowlanych.
Informacje zostały opisane w punkcie 15 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
W związku z osiągniętą stratą w latach poprzednich nie zaproponowano ani nie wypłacono dywidendy.
Aktywa i zobowiązania warunkowe zostały opisane w punkcie 18 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
| 31.12.2016 | 30.06.2017 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| INSTRUMENTY FINANSOWE | wartość bilansowa | wartość godziwa | wartość bilansowa | wartość godziwa | |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 4 477 | 4 477 | 6 579 | 6 579 | |
| Kredyty i pożyczki | 10 571 | 10 571 | 10 587 | 10 587 | |
| Pozostałe zobowiązania | 842 293 | 842 293 | 840 583 | 840 583 |
Spółka w okresie sześciu miesięcy zakończonym dnia 30 czerwca 2017 r. nie zawarła nowych umów kredytowych ani aneksów do posiadanych umów kredytowych.
| Wyszczególnienie | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Kredyty | 9 236 | 9 245 |
| Pożyczki | 1 334 | 1 342 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | - |
| Inne zobowiązania finansowe | - | - |
| Razem zobowiązania finansowe | 10 570 | 10 587 |
| Razem zobowiązania finansowe | 10 570 | 10 587 |
|---|---|---|
| - długoterminowe | 8 436 | 8 552 |
| - krótkoterminowe | 2 134 | 2 035 |
| Wyszczególnienie | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 2 134 | 2 035 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 8 436 | 8 552 |
| Kredyty i pożyczki razem | 10 570 | 10 587 |
| Wyszczególnienie | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 2 134 | 2 035 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 8 436 | 8 552 |
| - płatne powyżej 3 lat do 5 lat | 8 436 | 8 552 |
| Kredyty i pożyczki razem | 10 570 | 10 587 |
| Kredyty -stopa procentowa | wartość kredytów |
|---|---|
| Wibor 1M+marża | 809 |
| Wibor 3M+marża | 9 778 |
| razem | 10 587 |
| Koszty finansowe okresu | 285 |
| Pożyczki otrzymane | |
|---|---|
| Stopa procentowa | wartość |
| Stała stopa procentowa | 1 342 |
| razem | 1 342 |
| Koszty finansowe okresu | 20 |
W bieżącym okresie nie występują umowy o charakterze kontraktu budowlanego.
Transakcje pomiędzy Emitentem, jej spółkami zależnymi, członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej, bliskimi członkami rodzin oraz właścicielami zaprezentowano poniżej:
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przeterminowane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres od 01.01.2017 r. - 30.06.2017 r. | ||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: |
||||||
| Razem | - | - | - | - | 821 000 | - |
| Jednostki zależne: | - | - | ||||
| Razem | 899 | 29 | 948 | 269 | - | |
| Jednostki stowarzyszone | ||||||
| Razem | - | - | - | - | - | |
| Pozostałe jednostki powiązane: | ||||||
| Razem | - | |||||
| Osoby Zarządzające | ||||||
| Razem | - | - | - | - |
Wrocław, dnia 7 wrzesień 2017 rok
Podpisy Zarządu:
............................................................... Michał Kawczyński Wiceprezes Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
Grzegorz Siwek Dyrektor Finansowy
...............................................................
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.