CFI Holding S.A. — Audit Report / Information 2022

Apr 28, 2023

Raport Stanowisko Zarządu odnoszące się do odmowy wydania opinii wyrażonej przez firmę audytorską w raporcie z badania sprawozdania finansowego za rok 2022

Raport niezależnego biegłego rewidenta, firmy UHY ECA Audyt Sp. z o.o. SK. z badania sprawozdania finansowego jednostki dominującej oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej obejmującego rok 2022 zawiera odmowę wydania opinii. Jako przyczyny odmowy wydania wniosku biegły rewident wskazuje następującą kwestie:

• brak możliwości stwierdzenia przez biegłego rewidenta czy przyjęte przez Spółkę przy sporządzaniu sprawozdania finansowego założenie kontynuacji działalności jest zasadne, z uwagi dochodzące z mediów informacje o zatrzymaniach członków zarządów spółek i możliwości wpływu tego zdarzenia na sytuację finansową jednostki dominującej oraz grupy kapitałowej.

a) wskazanie wpływu, w ujęciu ilościowym i jakościowym, przedmiotu odmowy wyrażenia wniosku na sprawozdanie finansowe, w tym na wyniki oraz inne dane finansowe, z przedstawieniem w każdym przypadku oceny istotności

Zarząd Emitenta i podmiotów zależnych dostrzega istotne ryzyko prawno-ekonomiczne związane z docierającymi z mediów informacjami odnośnie przedstawienia przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów karnych i karnoskarbowych w stosunku do części osób zasiadających na dzień bilansowy w organach statutowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta związanych z działalnością tych spółek.

Na dzień publikacji nie są znane Emitentowi ostateczne skutki działań poprzedniego zarządu Emitenta oraz ich potencjalny wpływ na działalność operacyjną jednostki dominującej oraz grupy kapitałowej w nadchodzącej przyszłości, w tym na podstawie posiadanych medialnych informacji nie jest w stanie ocenić zasadności poszczególnych, postawionych przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów.

Na dzień publikacji sprawozdania działalność operacyjna Emitenta oraz jego spółek zależnych nie uległa zmianie. Wobec jednostki dominującej i grupy kapitałowej nie toczą się sprawy sporne związane z powyższym zdarzeniem. Spółka dominująca oraz grupa kapitałowa nie otrzymała od organów ścigania zawiadomień oraz informacji o działaniach, jakie prokuratura zamierza podjąć wobec spółki i jej majątku.

Zarząd Emitenta oświadcza, że jednostka dominująca oraz spółki z grupy kapitałowej będą współpracować z organami ścigania w pełnym zakresie celem ochrony majątku i interesariuszy spółki.

b) przedstawienie podjętych lub planowanych przez Emitenta działań w związku z zaistniałą sytuacją

Zarząd zamierza przeprowadzić kontrolę procesów wskazanych w medialnych doniesieniach w celu oceny wpływu pozyskanych informacji zewnętrznych na sytuacje majątkową Grupy Kapitałowej i minimalizacji ryzyka utraty majątku. Zdaniem zarządu powyższe ryzyko może materializować się w trakcie procesów sądowych, jakie najprawdopodobniej będą mieć w przyszłości miejsce.