CETC Cyberspace Security Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2008

Feb 24, 2009

成都卫士通信息产业股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程

第一条 为进一步完善成都卫士通信息产业股份有限公司（以下 简称“公司”）公司治理，提高年报编制和披露工作质量，强化审计 委员会对年度审计工作的有效监督，保障投资者权益，根据中国证监 会《中国证监会关于做好上市公司2008年年报披露工作的通知》（证 监会公告﹝2008﹞48号）、《公司章程》、《公司独立董事制度》和《公 司董事会审计委员会工作制度》，特制定本工作规程。

第二条 审计委员会在年报的编制和披露过程中，应根据有关法 律、行政法规、规范性文件和《公司章程》、《公司董事会审计委员会 工作制度》中的有关规定，积极履行相应职责，充分发挥审计委员会 的审计、监督作用，勤勉尽责地开展工作，维护公司的整体利益。

第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如 下主要职责：

（一）协调会计师事务所审计工作时间安排；

• （二）审核公司年度财务信息及会计报表；

• （三）监督会计师事务所对公司年度审计的实施；

• （四）对会计师事务所审计工作情况进行评估总结；

• （五）提议聘请或改聘外部审计机构；

• （六）中国证监会、深圳证券交易所规定的其他职责。

第四条 审计委员会应根据公司年度报告披露时间安排以及实

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

际情况，与会计师事务所共同协商确定年度财务报告审计时间，进场 审计时间不得晚于公司年度报告披露日前二十个工作日。

第五条 审计委员会与会计师事务所确定审计时间后，应及时通 知公司财务负责人，公司应在年审注册会计师进场前，编制公司年度 财务会计报表提供审计委员会初步审核。

第六条 年审注册会计师进场后，审计委员会应保持与年审会计 师的及时沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后与其就本次审 计工作相关问题进行一次沟通，再次审阅公司经初步审计的财务会计 报表，形成书面意见。

第七条 审计委员会应关注公司年度财务报告的审计进程，不定 期督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。

第八条 会计师事务所对公司年度财务报告审计完成后，由审计 委员会进行表决，形成决议后提交公司董事会审核。

第九条 年报审计工作结束后，审计委员会还应向董事会提交会 计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改 聘会计师事务所的决议。

第十条 公司财务负责人负责协调公司董事会审计委员会与会 计师事务所的沟通，为审计委员会履行上述职责创造必要条件。

第十一条 本规程由董事会负责制定并解释。

第十二条 本工作规程自公司董事会通过后施行。

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==