CENTRE TESTING INTERNATIONAL GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2010

Mar 28, 2011

平安证券有限责任公司关于深圳市

华测检测技术股份有限公司二○一○年度募集资金存放和使用 情况的专项核查意见

平安证券有限责任公司（以下简称“本保荐机构”）作为深圳市华测检测技 术股份有限公司（以下简称“华测检测”或“公司”）持续督导工作的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的要求，对华 测检测2010年度募集资金使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金基本情况

2009年经中国证券监督管理委员会证监许可﹝2009﹞1005号文核准，并经深 圳证券交易所同意，公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价 发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票2,100万股，每股发行价为25.78 元，募集资金总额54,138.00万元，扣除承销费、保荐费等发行费用3,200.28万元， 公司本次发行募集资金净额为50,937.72万元。上述募集资金到位情况业经开元信 德会计师事务所有限公司验证，并出具了开元信德深验资字（2009）第007号《验 资报告》。

（二）本年度募集资金使用情况及结余情况

2010年募集资金项目投入募集资金9,826.12万元，累计使用募集资金 11,961.41万元，尚未使用的募集资金余额为38,976.31万元，公司2010年12月31 日募集资金专户及定期存单存放募集资金总计为39,866.00万元，与尚未使用的募 集资金余额的差异 889.69万元，系募集资金账户银行利息收入增加所致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理

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为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者利益，根据《公司法》、《证 券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司证券发行 管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《关于进一步规范上市 公司募集资金使用的通知》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，公司制 订了《深圳市华测检测技术股份有限公司募集资金管理制度》。根据上述管理制 度的规定，公司对募集资金实行专户存储。

（二）募集资金专户存储情况

公司及保荐机构分别与募集资金存放银行“中国银行股份有限公司苏州分 行、平安银行股份有限公司深圳高新北支行、广东发展银行股份有限公司深圳发 展中心支行、招商银行股份有限公司深圳新安支行、广东发展银行上海外滩支行” 签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与 深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在 问题。

截至2010年12月31日公司募集资金专户银行具体情况如下：

单位：元

序号	开户银行	账号	存放余额
1	中国银行股份有限公司苏州分行	810146763708093001	51,087,592.32
2	平安银行股份有限公司深圳高新北支行	0082100265143	1,017,787.49
3	广东发展银行股份有限公司深圳发展中心 支行	102031505010000113	49,617,143.91
4	招商银行股份有限公司深圳新安支行	755901713210703	1,338,854.73
5	广东发展银行上海外滩支行	16501205170004048	6,614,148.45
	合计	-	109,675,526.90

为提高募集资金使用效率，根据《募集资金三方监管协议》的规定，在不影 响募集资金投入情况下，公司将部分资金以定期存单方式存放于上述各银行，截 至2010年12月31日止募集资金定期存款具体情况如下：

				单位：元
开户行	存单号	起息日	到期日	金额

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中国银行股份有限公司苏州 分行	1907687	2010-12-02	2011-03-02	2,029,961.55
中国银行股份有限公司苏州 分行	1907688	2010-12-02	2011-03-02	3,034,437.97
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198680	2010-12-02	2011-03-02	1,064,125.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198681	2010-12-02	2011-03-02	1,086,049.45
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198682	2010-12-02	2011-03-02	1,000,000.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198683	2010-12-02	2011-03-02	1,000,000.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198684	2010-12-02	2011-03-02	1,000,000.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198685	2010-12-02	2011-03-02	2,000,000.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198686	2010-12-02	2011-03-02	2,000,000.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198687	2010-12-02	2011-03-02	2,000,000.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198688	2010-12-02	2011-03-02	2,000,000.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2198689	2010-12-02	2011-03-02	2,000,000.00
中国银行股份有限公司苏州 分行	2201414	2010-12-03	2011-03-03	12,000,000.00
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018034	2010-12-03	2011-03-03	20,344,199.33
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018635	2010-10-09	2011-01-09	2,000,000.00
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018622	2010-10-09	2011-01-09	2,000,000.00
平安银行股份有限公司深圳	0083100018616	2010-10-09	2011-01-09	1,070,000.00

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高新北支行
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018721	2010-12-08	2011-03-08	1,000,000.00
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018741	2010-12-08	2011-03-08	2,000,000.00
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018734	2010-12-08	2011-03-08	2,000,000.00
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018753	2010-12-08	2011-03-08	2,000,000.00
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018041	2010-12-03	2011-06-03	30,596,940.30
平安银行股份有限公司深圳 高新北支行	0083100018066	2010-12-03	2011-12-03	30,675,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501208	2010-12-10	2011-03-10	5,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501211	2010-12-10	2011-03-10	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501217	2010-12-22	2011-03-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501218	2010-12-22	2011-03-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501219	2010-12-22	2011-03-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501220	2010-12-22	2011-06-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501221	2010-12-22	2011-06-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501222	2010-12-22	2011-06-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501223	2010-12-22	2011-06-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501224	2010-12-22	2011-06-22	10,000,000.00

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501225	2010-12-22	2011-12-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501226	2010-12-22	2011-12-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501227	2010-12-22	2011-12-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501228	2010-12-22	2011-12-22	10,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 深圳发展中心支行	00501229	2010-12-22	2011-12-22	10,000,000.00
招商银行股份有限公司深圳 新安支行	00190999	2010-10-28	2011-01-28	3,034,291.38
招商银行股份有限公司深圳 新安支行	00190991	2010-10-28	2011-04-28	5,049,500.00
招商银行股份有限公司深圳 新安支行	00190992	2010-04-28	2011-04-28	10,000,000.00
合 计	-	-	-	288,984,504.98

三、2010年度募集资金使用具体情况

单位：万元

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募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	50,937.72	50,937.72	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	9,826.12	9,826.12	9,826.12	9,826.12
报告期内变更用途的募集资金总额			7,052.59		已累计投入募集资金总额		11,961.41
累计变更用途的募集资金总额			7,052.59
累计变更用途的募集资金总额比例			13.85%
承诺投资项目和超 募资金投向	是否已变更项 目（含部分变 更）	募集资金承诺投 资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度 实现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
华东检测基地建设 项目	否	10,995.35	10,995.35	1,447.93	2,854.85	25.96	2010 年10 月01 日		否	否
桃花源检测基地建 设项目	是	9,408.85	9,408.85	1,627.89	2,356.26	25.04	2010 年04 月01 日	1,236.22	否	否
承诺投资项目小计		20,404.20	20,404.20	3,075.82	5,211.11			1,236.22
超募资金投向
设立中国总部及华 南检测基地	否	13,500.00					2013 年12 月31 日		否	否
扩充上海检测基地	否	3,000.00	2,000.00	1,510.32	1,510.32	75.52	2011 年09 月30 日		否	否
补充流动资金及归 还贷款	否	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00	100.00	2010 年04 月16 日		是	否
投资与并购事项	否	8,500.00	1,860.12	1,674.11	1,674.11	90.00	2013 年03 月23 日		否	否

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信息化系统建设项 目	否	2,499.00	565.87	565.87	565.87	100.00	2014 年04 月30 日		否	否
超募资金投向小计		30,499.00	7,425.99	6,750.30	6,750.30
合计		50,903.20	27,830.19	9,826.12	11,961.41			1,236.22
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				华东检测基地建设项目，未按计划进度完成的主要原因有：1、设计方案局部调整，2、施工报批报建手续延 迟。目前项目基建已基本完成，预计2011 年底前将可以投入使用。 桃花源检测基地建设项目，由于该项目的计划编制时间与实施时间相差较大，公司根据市场变化调整对华南 地区实验室的布局，停止了一些设备的购买。另外，在募集资金到位前的前期设备购买中，由于进出口资质 等要求，原方案中的部分设备由母公司先行购买，而由于实施主体未及时通过法定程序变更，故没有形成置 换，实际由母公司使用自有资金先行购买。
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				超募资金总额30,499.00 万元,具体的使用情况见上表“超募资金投向”部份。
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				2010 年3 月20 日公司召开第一届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于桃花源检测基地募投项目部分 投资内容实施主体变更》的议案，同意将募投资金投资项目“桃花源检测基地建设项目”的校准实验室投资 的实施主体由“深圳市华测检测有限公司”改为子公司“深圳市华测计量技术有限公司”。2010 年4 月12 日召开的2009 年度股东大会，审议通过了上述议案。
募集资金投资项目先期投入及置换情况				2009 年11 月15 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集 资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 2,135.29 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				桃花源检测基地项目目前已完工，截至2010 年12 月31 日该项目累计投入2,356.26 万元，节余7,000 余万 元。主要是由于此项目的计划编制时间与实施时间相差较大，公司根据市场变化，调整对华南地区实验室的 布局，停止了一些设备的购买。另外，在募集资金到位前的前期设备购买中，由于进出口资质等要求，原方

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	案中的部分设备由母公司先行购买，而由于实施主体未及时通过法定程序变更，故没有形成置换，实际由母 公司使用自有资金先行购买。
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	设立中国总部及华南检测基地项目预计完成日期为自取得批地起18 个月，因土地尚未落实，预计完成时间 目前无法确定。

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四、会计师对募集资金年度存放与使用情况的鉴证意见

天健会计师事务所有限公司对华测检测2010年度《关于年度募集资金存放与 使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴 证报告》（天健审[2011]3-94号），认为华测检测上述专项报告符合《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了华测 公司2010年度募集资金实际存放与使用情况。

五、保荐机构的核查意见

经核查，华测检测严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议， 募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2010年12 月31日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相 关法律法规的情形。保荐机构对华测检测2010年度募集资金存放与使用情况无异 议。

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（此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于深圳市华测检测技术股份有限公 司二○一○年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》签章页）

保荐代表人：

赵桂荣

李红星

平安证券有限责任公司

年 月 日

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