ČATEKS d.d.

Quarterly Report • Feb 25, 2022

IV. kvartal MEĐUIZVJEŠTAJ 2021.

www.cateks.hr

Sadržaj

I. Izvještaj poslovodstva Čateks d.d. za razdoblje 01.01.2021. do 31.12.2021.

• 1. Poslovni prihodi, EBITDA i neto dobit
• 1. Komentar direktora Društva
• 1. Financijski rezultati za 2021. godinu
• 1. Analiza ostvarenih poslovnih prihoda
• 1. Dionice
• 1. Dodatak Alternativni pokazatelji uspješnosti

II. Financijski izvještaj Čateks d.d.

• 1. Bilanca
• 1. Račun dobiti i gubitka
• 1. Izvještaj o novčanom tijeku
• 1. Izvještaj o promjenama kapitala
• 1. Bilješke uz financijske izvještaje

III. Izjava poslovodstva o odgovornosti

Poslovni prihodi, EBITDA i neto dobit

Čateks d.d.

Ukupni prihodi tvrtke u 2021. godini iznosili su 116,67 milijuna kn, što je više za 1% u odnosu na 2020. godinu.

Ukupni rashodi tvrtke iznosili su 107,85 milijuna kn, što je više za 3% u odnosu na 2020. godinu. Ostvarena je neto dobit u iznosu od 8,31 milijuna kn što je 12% manje u odnosu na 2020. godinu, prvenstveno iz razloga smanjenja udjela potpora u ukupnim prihodima. Također, ostvarena je pozitivna EBITDA marža u iznosu od 14.29 milijuna kn, odnosno 12,3% u odnosu na poslovne prihode što je i dalje odlična razina profitabilnosti za prerađivačku industriju.

Komentar Davora Sabolića predsjednika uprave

Poslovanje tvrtke u 2021. godini bilo je iznimno izazovno s obzirom na novonastale okolnosti poslovanja s kojima se rijetko koja tvrtka imala prilike na tržištu do sada suočavati. Ulaskom u drugu godinu pandemije uzrokovane virusom COVID-19, bilo je gotovo nemoguće planirati bilo kakve realne scenarije budućeg poslovanja, ali tvrtka je i dalje zadržala svoj pravac zacrtan u razvojnoj strategiji. Poslovni rezultati su pokazali trend kontinuiranog pozitivnog poslovanja, ali ono što je najvažnije 2020. i 2021. godina, su godine tokom kojih je tvrtka s značajnim ulaganjima u modernizaciju proizvodnih procesa krenula prema izgradnji nove budućnosti. Rekonstrukcija i modernizacija energetskih postrojenja tokom 2020. (nova kotlovnica, crpna stanica za vodu i kompresorska stanica) te početak modernizacije pogona dorade tkanina omogućit će energetski učinkovitije poslovanje tvrtke što je izrazito značajno s troškovnog aspekta u uvjetima izrazito visokih cijena energenata, ali i proširenje proizvodnog programa prema novo razvijenim proizvodima koje tvrtka do sada nije imala u svojem proizvodnom programu (razvoj negorivih materijala te dorada materijala na bazi 100% poliamida iznimne čvrstoće za specijalne namjene) što bi u budućnosti trebalo donijeti prihode od novih kupaca i s novih tržišta.

Nakon što smo se svi polako navikli na nove trendove poslovanja, tokom 2021. godine pojavili su se novi izazovi u vidu sve većeg inflatornog pritiska, ali i nestašice pojedinih baznih sirovina koje se proizvode u Aziji. Tvrtka je relativno brzo reagirala već nakon ljeta, krenuvši u osiguranje nabavke strateških sirovina koje će omogućiti nesmetano poslovanje i kontinuitet proizvodnje u 2022. godini, ali nažalost kao i svi drugi nismo mogli izbjeći sve veći pritisak i utjecaj rasta cijena sirovina na naše poslovanje. Dio povećanja troškova morali smo ugraditi u nove prodajne cijene koje smo ažurirali s početkom 2022. godine.

Osim problema s nabavkom i rastom cijena sirovina, pojavili su se i novi problemi vezani u eksponencijalni rast cijena energenata zbog poremećaja na globalnom tržištu. Obzirom da tvrtka još uvijek ima ugovorene stare cijene plina i električne energije, do sada nismo imali utjecaj na troškove poslovanja, no to će se promijeniti u 2. polovici, odnosno zadnjem kvartalu 2022. kada će biti implementirane nove cijene struje i plina te će tvrtka svakako morati dio povećanih troškova prebaciti na kupce. Tvrtka intenzivno radi na poboljšanju svih proizvodnih procesa kako bi se već sada optimiziralo daljnja potrošnja energije, a u pripremi su i projekti koji bi nam svakako smanjili budući pritisak rasta cijena energenata na naše poslovanje. Tu prije svega mislimo na izgradnju vlastite fotonaponske elektrane za vlastitu potrošnju koja bi nam značajno smanjila troškove električne energije.

Financijski rezultati za 2021. godinu

Komentar o poslovanju

Na usporavanje rasta prihoda u odnosu na 2020. godinu najviše je utjecaja imala smanjena domaća prodaja koje je iznosila 23,51 milijuna kn, što je 27% manje u odnosu na 2020. godinu, dok je inozemno tržište značajno poraslo i iznosilo je 88,69 milijuna kn, što je 16% više u odnosu na 2020. godinu. Uzrok smanjenje domaće realizacije vidimo u puno nižim ugovorenim poslovima iz programa Defend za dva strateška javna naručitelja: Ministarstvo obrane RH koje je manje za 25% i Ministarstvo unutarnjih poslova RH koje je niže za 41% u odnosu na 2020. godinu. Na rast prihoda u izvozu veliki utjecaj je imao rast Defend programa (opremanje slovenske i latvijske vojske). Krajem godine krenula realizacija novo razvijenog outdoor programa u proizvodnji prevučenih materijala što će svakako imamo pozitivan učinak na rast prihoda u narednom razdoblju. Udio izvoza u prihodima od prodaje iznosi visokih 78%.

Promatrajući poslovanje 4. kvartala, vidimo da su ukupni prihodi iznosili 26,98 milijuna kn, što je 20% manje u odnosu

na 4. kvartal 2020. godine, a da su ukupni rashodi iznosili 26,99 milijuna kn što je 11% manje u odnosu na isto razdoblje 2020. godine. Pad prihoda u posljednjem kvartalu posljedica je izostanka realizacije opremanja poljskog zdravstvenog sustava koji je bio jednokratno ugovoren u 2020. godini zbog izvanredne situacije uzrokovane pandemijom.Ukupno se radi o poslu preko 8 milijuna kn, koji je djelomično kompenziran već spomenutim outdoor programom u 4. kvartalu 2021. godine. Ukupno je ostvaren negativni financijski rezultat u 4. kvartalu 2021. godine u iznosu od 8 tisuća kn, a što je posljedica knjiženja jednokratnih stavki koje su teretile rezultat posljednjeg kvartala u iznosu od 360.000 kn a koje se uobičajeno knjiže tokom posljednjeg kvartala kao što su inventurne razlike, godišnji bonusi kupcima, rekapitulacija amortizacije za novonabavljena osnovna sredstva, vrijednosna usklađenja zaliha i sl.

Financijski rezultati za 2021. godinu

U 2021. godini tvrtka je imala značajna ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu u ukupnom iznosu od 21,45 milijuna kn.

Najvećim dijelom se radi o rekonstrukciji i modernizaciji pogona dorade tkanina s instalacijom novih osnovnih sredstava i to stroja za pranje tekstila te parionika za fiksiranje boja, a sve unutar razvojnog projekta IRI 2. Također, nabavljena je i nova informatička oprema, ali uloženo je i u novi informacijski sustav (ERP) što čini najveći dio ulaganja u nematerijalnu imovinu. Instalacijom novog ERP-a te uvođenjem nove organizacijske jedinice Kontrolinga, menadžment će dobiti informatičku potporu u podizanju

produktivnosti, efikasnosti i profitabilnosti poslovanja, a time i sposobnosti prilagođavanja promjenama koje se događaju unutar i izvan tvrtke s jasno detektiranim dijelovima poduzeća ili organizacije koje su profitabilne a koje to nisu.

Dakle, u materijalnu imovinu je uloženo 19,88 milijuna kn. Najviše je ulagano u opremu i strojeve u iznosu od 19,49 milijuna kn, informatičku opremu 322,55 tisuća kn te u ostalu materijalnu imovinu 67,25 tisuće kn. U nematerijalnu imovinu uloženo je 1,57 milijuna kn, od čega je novi ERP sustav u iznosu od 1,53 milijuna kn.

Komentar o poslovanju

Ključni pokazatelji poslovanja

Pokazatelji (u 000 kn)	Čateks d.d.
	31.12.2020.	31.12.2021.	Indeks
Poslovni prihodi	115.035	116.209	101,0
Prihodi od prodaje	109.445	112.931	103,2
Poslovni rashodi	104.001	107.009	102,9
EBITDA	15.538	14.292	92,0
Neto dobit	9.410	8.309	88,3
NFD	9.689	8.934	92,2
Capex	6.825	21.572	316,1
NFD/EBITDA	0,62	0,63	100,2
EBITDA marža	13,5 %	12,3 %	91,1
Neto profitna marža	8,6 %	7,4 %	85,6
ROE	16,0 %	12,6 %	78,8

*Čateks d.d. u svojim izvještajima, pored mjera definiranih Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koristi i alternativne pokazatelje uspješnosti. Pregled i definicija pokazatelja korištenih u ovom dokumentu navedeni su u Dodatku 1

Financijski rezultati za 2021. godinu

Poslovni rashodi

Neto rezultat iz financijskih aktivnosti

Poslovni rashodi (u 000 kn)	Čateks d.d.
	31.12.2020.	31.12.2021.	Indeks
POSLOVNI RASHODI	104.001	107.009	102,9
Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	4.485	3.612	80,5
Materijalni troškovi	64.711	66.347	102,5
Troškovi osoblja	22.005	23.478	106,7
Amortizacija	4.504	5.091	113,0
Ostali troškovi	6.560	7.155	109,1
Vrijednosna usklađenja	290	33	11,4
Rezerviranja	847	634	74,9
Ostali poslovni rashodi	598	659	110,2

Neto financijski rezultat (u 000 kn)	Čateks d.d.
	31.12.2020.	31.12.2021.	Indeks
FINANCIJSKI PRIHODI	462	458	99,1
Pozitivne tečajne razlike	423	429	101,4
Prihodi od kamata	39	29	74,2
Ostali prihodi	0	0	-
FINANCIJSKI RASHODI	1.139	840	73,7
Negativne tečajne razlike	641	450	70,2
Rashodi od kamata	498	390	78,3
FINANCIJSKI REZULTAT	−677	−382	56,4

Financijski rezultati za 2021. godinu

Financijska pozicija

Neto financijski dug na dan 31.12.2021. iznosi 8,93 milijuna kn, a pokazatelj NFD/EBITDA iznosi 0,63. Koeficijent zaduženosti na dan 31.12.2021. iznosi 0,37, dok je na kraju prethodne godine iznosio 0,32. Na povećanje imovine i obveza utjecala su značajna ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu u ukupnom iznosu od 21,45 milijuna kn.

Skraćena bilanca (u 000 kn)	Čateks d.d.
	31.12.2020.	31.12.2021.	Indeks
IMOVINA	93.783	111.572	119,0
Dugotrajna imovina	52.563	68.620	130,5
Kratkotrajna imovina	41.083	42.810	104,2
Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi	137	142	103,6
OBVEZE	30.207	43.275	143,3
Rezerviranja	1.203	1.049	87,2
Dugoročne obveze	6.356	17.056	268,3
Kratkoročne obveze	22.648	22.814	100,7
Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	0	2.357	100,0
KAPITAL	63.575	68.297	107,4

Analiza ostvarenih poslovnih prihoda

Poslovni prihodi po tržištima prodaje

UKUPAN BROJ DIONICA	246.201	100
---------------------	---------	-----

Investitor	Broj dionica	Udio
INVESTARX D.O.O.	42.657	17,3 %
SOLDO IVAN	12.281	5,0 %
SABOLIĆ DAVOR	10.000	4,1 %
BILANDŽIJA MATIJA	8.742	3,6 %
NEWMAN NICHOLAS STEPHEN	6.276	2,5 %
NEDELJKO GORDANA	5.237	2,1 %
KERMAN NINO	5.100	2,1 %
JAKLIN JASMINKA	5.000	2,0 %
KOLARIĆ SANJA	5.000	2,0 %
VINKO STJEPAN	5.000	2,0 %
VLASTITE DIONICE U TEMELJNOM KAPITALU	21.435	8,7 %
OSTALI DIONIČARI	119.473	48,5 %

Dionica

Kretanje cijene dionice Čateks

Naziv pozicije	31.12.2020.	31.12.2021.	Indeks
Zadnja cijena (kn)	80,00	236,00	295,0
Prosječna cijena (kn)	64,11	190,67	297,4
Najviša cijena (kn)	107,00	236,00	220,6
Najniža cijena (kn)	49,00	71,00	144,9
Volumen	1.707,00	6.887,00	403,5
Promet (kn)	100.723,50	1.270.407,00	1.261,3

Cijena dionica CTKS na kraju 2021. godine iznosila je 236 kn, dok je s 31.12.2020. godine cijena bila 80 kn. U izvještajnom razdoblju kretala se u rasponu od 71 do 236 kn.

Kretanje prosječne cijene dionica u 2021.

Čateks d.d. pored mjera financijske uspješnosti definiranih Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI), u svojim izvještajima koristi i određene alternativne pokazatelje uspješnosti jer ih smatra korisnima za analizu uspješnosti poslovanja investitorima. Alternativni pokazatelji uspješnosti prikazuju usporedna razdoblja kako bi se rezultati društva mogli usporediti u različitim razdobljima.

EBITDA i EBITDA marža

EBITDA zadnja 4 kvartala (dobit prije kamata, poreza, deprecijacije i amortizacije) je dobit iz poslovanja (poslovni prihodi umanjeni za poslovne rashode) uvećana za amortizaciju materijalne i nematerijalne imovine. Društvo također prikazuje EBITDA maržu koja predstavlja postotak EBITDA-e u odnosu na poslovne prihode.

Ova se mjera koristi kako bi se pratio ostvareni povrat na kapital. Izračunava se na godišnjoj i tromjesečnoj razini. Kod izračuna pokazatelja na godišnjoj razini, u omjeru su neto dobit tekućeg razdoblja i prosječna vrijednost kapitala (prosjek vrijednosti kapitala na kraju izvještajnog razdoblja i vrijednosti kapitala na početku izvještajnog razdoblja). Na tromjesečnoj razini računa se omjerom neto dobiti zadnja četiri kvartala i prosječne vrijednosti kapitala (prosjek vrijednosti kapitala na kraju izvještajnog razdoblja i vrijednosti kapitala na kraju istog razdoblja prethodne godine).

Računa se omjerom ostvarene neto dobiti i poslovnih prihoda. Društvo koristi ovu mjeru kako bi pratilo svoju profitabilnost u odnosu na poslovne prihode.

Neto dug predstavlja zbroj kratkoročnih i dugoročnih obveza prema bankama te kratkoročne i dugoročne kredite prema nebankovnim društvima, umanjene za novac i novčane ekvivalente. Čateks d.d. koristi omjer neto duga u odnosu na EBITDA-u kao pokazatelj financijske stabilnosti i sposobnosti poduzeća za otplaćivanjem svojih financijskih obveza. Kod izračuna pokazatelja na tromjesečnoj razini, u obzir se uzima EBITDA ostvarena u zadnja četiri kvartala.

Koeficijent zaduženosti

Neto profitna marža

Neto dug i neto dug u odnosu na EBITDA

Koeficijent zaduženosti omjer je ukupnih obveza u odnosu na ukupnu imovinu. Ova mjera koristi se kako bi se pratio financijski rizik društva iz vida rasta obveza ^u odnosu na imovinu. ROE

Neto financijski dug	2020.	2021.
Nebankovni krediti	0	0
Dugoročne obveze - banke	5.801	13.054
Kratkoročne obveze - banke	10.386	4.195
Gotovina	6.498	8.315
NETO FINANCIJSKI DUG	9.689	8.934

Dodatak 1.

Alternativni pokazatelji uspješnosti

Capex

Kapitalna su ulaganja pozicija indirektnog novčanog tijeka, a odnose se na plaćanja za materijalnu i nematerijalnu imovinu. Ova se mjera koristi kao pokazatelj korištenja sredstava za ostvarenje budućih ekonomskih tijekova i osiguravanje raspodjele sredstava u skladu sa strategijom društva.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	1	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	2	52.562.760	68.620.360
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	3	610.796	2.015.460
1. Izdaci za razvoj	4	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	5	610.796	2.015.460
3. Goodwill	6	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	7	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	8	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	9	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	10	50.899.465	65.975.068
1. Zemljište	11	22.610.793	22.610.793
2. Građevinski objekti	12	10.370.482	8.705.200
3. Postrojenja i oprema	13	17.008.126	33.737.185
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	14	904.864	721.485
5. Biološka imovina	15	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	16	0	152.791
Neto financijski 7. Materijalna imovina u pripremi	17	Čateks d.d. 0	42.414
rezultat 8. Ostala materijalna imovina (u 000 kn)	18	5.200	5.200
9. Ulaganje u nekretnine	19 31.12.2021.	0 30.09.2021.	0 Indeks
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	20	1.008.311	618.606
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	21	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	22	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	23	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	24	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	25	20.000	20.000
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	26	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	27	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	28	988.311	598.606
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	29	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	30	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	31	44.188	11.226
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	32	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	33	0	0
3. Potraživanja od kupaca	34	0	0
4. Ostala potraživanja	35	44.188	11.226
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	36	0	0

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
AKTIVA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	37	41.082.809	42.809.910
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	38	25.024.471	26.568.679
1. Sirovine i materijal	39	8.580.369	13.875.853
2. Proizvodnja u tijeku	40	7.735.807	7.478.483
3. Gotovi proizvodi	41	8.506.565	5.117.757
4. Trgovačka roba	42	76.822	96.586
5. Predujmovi za zalihe	43	124.908	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	44	0	0
7. Biološka imovina	45	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	46	9.208.629	7.582.125
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	47	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	48	0	0
3. Potraživanja od kupaca	49	9.035.218	6.887.841
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	50	55.096	42.840
5. Potraživanja od države i drugih institucija	51	58.838	599.003
6. Ostala potraživanja	52	59.477	52.441
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	53	352.145	344.422
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	54	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	55	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	56	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	57	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	58	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	59	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	60	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	61	352.145	344.422
9. Ostala financijska imovina	62	0	0

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	63	6.497.564	8.314.684
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	64	136.998	141.970
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	65	93.782.567	111.572.240
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	66	0	0

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	67	63.575.358	68.296.989
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	68	49.240.200	49.240.200
II. KAPITALNE REZERVE	69	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	70	−588.255	−588.255
1. Zakonske rezerve	71	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	72	1.943.182	1.943.182
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	73	−2.531.437	−2.531.437
4. Statutarne rezerve	74	0	0
5. Ostale rezerve	75	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	76	19.929.613	16.342.283
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	77	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	78	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	79	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	80	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	81	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	82	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	83	−14.416.199	−5.006.200
1. Zadržana dobit	84	0	0
2. Preneseni gubitak	85	14.416.199	5.006.200
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	86	9.409.999	8.308.961
1. Dobit poslovne godine	87	9.409.999	8.308.961
2. Gubitak poslovne godine	88	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	89	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	90	1.202.782	1.048.876
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	91	1.202.782	1.048.876
2. Rezerviranja za porezne obveze	92	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	93	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	94	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	95	0	0
6. Druga rezerviranja	96	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	97	6.356.184	17.055.870
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	98	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	99	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	5.800.792	13.053.621
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	555.392	414.919
11. Odgođena porezna obveza	108	0	3.587.330

Naziv pozicije	AOP oznaka ▲	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
PASIVA
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	22.648.243	22.813.822
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	10.385.510	4.195.194
7. Obveze za predujmove	116	177	154.358
8. Obveze prema dobavljačima	117	8.428.583	15.576.683
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	1.468.459	1.431.757
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	1.695.272	763.545
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	670.242	692.285
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	0	2.356.683
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	93.782.567	111.572.240
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

Račun dobiti i gubitka

NAZIV POZICIJE			Razdoblje 2020.	Razdoblje 2021.
	AOP	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	1	115.034.895	33.680.205	116.209.400	26.916.047
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	2	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	3	109.444.951	31.250.902	112.931.283	25.132.856
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	4	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	5	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	6	5.589.944	2.429.303	3.278.117 1.783.191
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	7	104.001.187	29.953.480	107.008.815	26.668.885
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	8	4.485.486	3.274.977	3.611.975	3.394.201
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	9	64.711.128	16.586.536	66.346.808	13.072.061
a) Troškovi sirovina i materijala	10	58.290.712	14.287.302	60.036.834	11.651.892
b) Troškovi prodane robe	11	349.276	37.239	437.626	46.157
c) Ostali vanjski troškovi	12	6.071.140	2.261.995	5.872.348	1.374.012
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	13	22.005.399	5.514.070	23.477.735	5.852.692
a) Neto plaće i nadnice	14	14.421.921	3.632.476	15.335.492	3.856.387
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	15	4.582.927	1.126.506	5.038.976	1.208.271
c) Doprinosi na plaće	16	3.000.551	755.088	3.103.267	788.034
4. Amortizacija	17	4.503.965	1.198.250	5.091.256	1.312.854
5. Ostali troškovi	18	6.560.040	1.992.015	7.154.621	2.042.612
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	19	290.344	290.344	33.100	33.100
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	20	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	21	290.344	290.344	33.100	33.100
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	22	847.132	847.132	634.476	634.476
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	23	847.132	847.132	634.476	634.476
b) Rezerviranja za porezne obveze	24	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	25	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	26	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	27	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	28	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	29	597.693	250.156	658.844	326.889

Račun dobiti i gubitka

NAZIV POZICIJE	AOP		Razdoblje 2020.	Razdoblje 2021.
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	30	461.772	60.863	457.694	66.529
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	31	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	32	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	33	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	34	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	35	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	36	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	37	38.646	8.745	28.657	6.266
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	38	423.126	52.118	429.037	60.263
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	39	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	40	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	41	1.138.856	267.870	839.699	321.677
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	42	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	43	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	44	497.981	111.510	389.769	95.221
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	45	640.875	156.360	449.930	226.456
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	46	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	47	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	48	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	49	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	50	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	51	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	52	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	53	115.496.667	33.741.068	116.667.094	26.982.576
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	54	105.140.043	30.221.350	107.848.514	26.990.562
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	55	10.356.624	3.519.718	8.818.580	−7.986
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	56	10.356.624	3.519.718	8.818.580	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054- 053)	57	0	0	0	−7.986
XII. POREZ NA DOBIT	58	946.625	946.625	509.619	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	59	9.409.999	2.573.093	8.308.961	−7.986
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	60	9.409.999	2.573.093	8.308.961	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	61	0	0	0	−7.986

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

Račun dobiti i gubitka

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

NAZIV POZICIJE			Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	AOP	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	62	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	63	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	64	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	65	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	66	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	67	0	0	0	0

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	68	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	69	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	70	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	71	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	72	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	73	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	74	0	0	0	0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	75	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	76	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	77	0	0	0	0

Račun dobiti i gubitka

	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
NAZIV POZICIJE		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	78	9.409.999	2.573.093	8.308.961	−7.986
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	79	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	80	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	81	0	0	0 0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	82	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	83	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	84	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	85	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	86	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	87	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	88	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	89	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	90	0	0	0 0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	91	0	0	0 0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	92	0	0	0 0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	93	0	0	0 0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	94	0	0	0 0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	95	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	96	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	97	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	98	9.409.999	2.573.093	8.308.961 −7.986
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	99	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0

1. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 101 0 0 0 0

Izvještaj o novčanom tijeku

NAZIV POZICIJE	AOP	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	1	10.356.624	8.818.580
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	2	4.916.217	4.937.350
a) Amortizacija	3	4.503.965	5.091.256
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	4	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	5	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	6	0	0
e) Rashodi od kamata	7	0	0
f) Rezerviranja	8	412.252	−153.906
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	9	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	10	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	11	15.272.841	13.755.930
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	12	1.491.677	8.724.982
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	13	−1.476.073	6.376.443
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	14	−165.912 1.626.504
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	15	2.577.038 −1.544.208
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	16	556.624 2.266.243
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	17	16.764.518	22.480.912
4. Novčani izdaci za kamate	18	0	0
5. Plaćeni porez na dobit	19	0	−552.210
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	20	16.764.518	21.928.702

Izvještaj o novčanom tijeku

NAZIV POZICIJE	AOP	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	21	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	22	0	0
3. Novčani primici od kamata	23	0	0
4. Novčani primici od dividendi	24	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	25	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	26	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	27	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	28	−6.825.203	−21.571.523
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	29	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	30	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	31	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	32	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	33	−6.825.203	−21.571.523
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	34	−6.825.203	−21.571.523
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	35	0	0

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

36 0 0

1. Novčani primici od glavnice kredita,

pozajmica i drugih posudbi

37 0 1.062.513

1. Ostali novčani primici od financijskih

aktivnosti

38 343.757 397.428

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	39	343.757	1.459.941
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	40	−5.237.710	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	41	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	42	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	43	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	44	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	45	−5.237.710	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	46	−4.893.953	1.459.941
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	47	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	48	5.045.362	1.817.120
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	49	1.452.202	6.497.564
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	50	6.497.564	8.314.684

Izvještaj o promjenama kapitala

(u 000)	Upisani kapital	Revalorizacij ske rezerve	Rezerve za vlastite udjele	Vlastiti udjeli	Preneseni gubitak	Dobit tekuće godine	UKUPNO
Stanje 31. prosinca 2019. godine	49.240	19.930	1.943	−2.531	−17.836	3.419	54.165
Raspored dobiti 2019. godine	0	0	0	0	3.419	−3.419	0
Ukupno sveobuhvatna dobit 2019	0	0	0	0	0	9.410	9.410
Stanje 31. prosinca 2020. godine	49.240	19.930	1.943	−2.531	−14.417	9.410	63.575
Raspored dobiti 2020. godine	0	0	0	0	9.410	−9.410	0
Promjena revalorizacijskih rezervi imovine 2021.	0	−3.587	0	0	0	0	−3.587
Ukupno sveobuhvatna dobit 2021	0	0	0	0	0	8.309	8.309
Stanje 31. prosinca 2021. godine	49.240	16.343	1.943	−2.531	−5.007	8.309	68.297

Bilješke uz financijske izvještaje

Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u Izvještaju Uprave o stanju društva Čateks d..d za četvrto tromjesečje 2021. godine. Izvještaj Uprave dostupan je na internet stranici Zagrebačke burze.

Godišnji izvještaj Čateks d.d. za 2020. godinu dostupan je na internet stranici Zagrebačke burze.

Računovodstvene politike koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno razdoblje su iste kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.

Čateks d.d. ima dugoročne kredite sa rokom dospijeća do 5 godina.

Prosječan broj zaposlenih u razdoblju od 01.01.2021. do 31.12.2021. godine bio je 247.

Nominalna vrijednost dionice iznosi 200,00 kn, broj izdanih dionica 246.201.

Financijski izvještaji objavljuju se na sljedećim stranicama:

• www.cateks.hr
• www.hanfa.hr
• www.zse.hr

Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. do 31.12.2021.

Izjava poslovodstva o odgovornosti

Financijski izvještaj Čateks d.d. sastavljen je u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Financijski izvještaj za razdoblje od 1.siječnja 2021. do 31. prosinca 2021. godine daje cjeloviti i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja tvrtke.

Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.siječnja do 31. prosinca2021. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

Davor Sabolić, direktor Društva

MBS: 070016015 Upisan kod Trgovačkog suda u Varaždinu OIB: 16536095427 IBAN: HR7024020061100028626

Temeljni kapital: 49.240.200,00kn u cijelosti uplaćen Broj dionica: 246.201 nominalne vrijednosti 200,00kn Uprava-direktor Društva: Davor Sabolić Predsjednik Nadzornog odbora: Matija Bilandžija