Capitea S.A. — Management Reports 2022

Apr 30, 2022

CAPITEA SPÓŁKA AKCYJNA Warszawa, dnia 29 kwietnia 2022 roku OCENA RADY NADZORCZEJ DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI, JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE ICH ZGODNOŚCI Z KSIĘGAMI, DOKUMENTAMI I STANEM FAKTYCZNYM Rada Nadzorcza Capitea S.A. („Rada Nadzorcza”) niniejszym przedkłada ocenę wraz z uzasadnieniem zbadanego jednostkowego sprawozdania finansowego Capitea S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku oraz zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Capitea S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku i wraz ze sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki Capitea S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Rada Nadzorcza niniejszej oceny dokonała w oparciu o wiedzę uzyskaną: − − − − − w związku z wykonywaniem ustawowych i statutowych zadań nadzorczych, w szczególności podczas posiedzeń i spotkań Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu; ze sprawozdania Komitetu Audytu z przeprowadzonego nadzoru nad badaniem jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2021 rok; ze sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2021 rok; ze sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego przez firmę audytorską badającą jednostkowe oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2021 rok; ze sprawozdań, tj. zbadanego jednostkowego sprawozdania finansowego Capitea S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Capitea S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki Capitea S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku. Ocena Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza, po wnikliwym rozpatrzeniu zbadanego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 r. ("Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe"), Skonsolidowanego Capitea S.A. ul. rtm. Witolda Pileckiego 63 02-781 Warszawa KRS REGON 021829989 NIP 8992733884 0000413997 T + 48 71 771 01 01 M biuro@capitea.pl W www.capitea.pl SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWA — WARSZAWA, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO. 1 Sprawozdania Finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 r. ("Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe"), oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki Capitea S.A. za rok obrotowy 2021 zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku ("Sprawozdanie"), a także po zapoznaniu się ze sprawozdaniami z badania oraz zawartymi w nich opiniami niezależnego biegłego rewidenta na temat zbadanego rocznego jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia 31 grudnia 2021 r. uznaje, że jest zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym. Poprawność sporządzenia przedmiotowych Jednostkowego Sprawozdania Finansowego oraz Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego, co do zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym znajduje potwierdzenie w treściach opinii firmy audytorskiej przedstawionych w sprawozdaniach z badania. Opinie biegłego rewidenta zwracają uwagę na kwestię niepewności odnośnie kontynuacji działalności spółki, odstępstw od wymogów MSSF w zakresie wyceny inwestycji – tylko w przypadku Opinii do Jednostkowego Sprawozdania Finanaoswego oraz odstępstw od wymogów MSSF w zakresie wyceny zobowiązań finansowych, a także zaległości w obowiązkach związanych z okresowym kwartalnym raportowaniem. Wspomniane kwestie nie stanowią jednak zastrzeżeń co do prawidłowości sporządzenia sprawozdań finansowych za 2021 rok. Podsumowanie W wyniku przeprowadzonej oceny Rada Nadzorcza uznaje, że Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe oraz Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe i Sprawozdanie Zarządu z Działalności Grupy Kapitałowej i Spółki Capitea S.A. we wszystkich istotnych aspektach, jest zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym. Oświadczenie zostało przyjęte Uchwałą nr 27/2022 Rady Nadzorczej Capitea S.A. z dnia 29 kwietnia 2022r. Z upoważnienia Rady Nadzorczej Capitea S.A.: Krzysztof Burnos Członek Rady Nadzorczej Capitea S.A. ul. rtm. Witolda Pileckiego 63 02-781 Warszawa KRS REGON 021829989 NIP 8992733884 0000413997 T + 48 71 771 01 01 M biuro@capitea.pl W www.capitea.pl SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWA — WARSZAWA, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO. 2