Capitea S.A. — Audit Report / Information 2020

Oct 29, 2021

Warszawa, dnia 28 października 2021 r.

STANOWISKO ZARZĄDU

odnoszące się do wyrażonego przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego z wniosku z zastrzeżeniem

Zarząd Capitea S.A. ("Zarząd") wyraża swoje stanowisko nt. Raportu z przeglądu ("Raport") z wnioskiem z zastrzeżeniem ("Wniosek") wydanego przez firmę audytorską PKF Consult spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. o śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Capitea S.A. ("Spółka") za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2020 roku ("Sprawozdanie finansowe")

Zarząd stwierdza niemożność oceny jakie będą ewentualne roszczenia towarzystw funduszy inwestycyjnych wobec Spółki wynikające z zawartych umów oraz jaki byłby wpływ skutków z nich wynikających na załączone sprawozdanie finansowe.

Zarząd nie jest w stanie ocenić w ujęciu ilościowym lub wartościowym, w jaki sposób zostaną ostatecznie rozstrzygnięte postępowania administracyjne KNF wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych będące podstawą tych roszczeń, oraz jakie będą ewentualne roszczenia towarzystw funduszy inwestycyjnych wobec Spółki i konsekwencji jaki byłby ich wpływ na załączone sprawozdanie finansowe. Kwestie te opisał szerzej Zarząd w punkcie 5. Założenie kontynuacji działalności oraz w nocie 20.2. "Zobowiązania warunkowe".

Dodatkowo, Audytor w Raporcie zwrócił uwagę na znaczącą niepewność dotycząca kontynuacji działalności Spółki, jak opisano w punkcie 5. Założenie kontynuacji działalności. Sprawozdania finansowego. W opinii Zarządu, niepewności te, za wyjątkiem ewentualnych skutków postępowania KNF wobec Spółki, zostały znacząco ograniczone poprzez działania związane z realizacją układu oraz inne działania podjęte przez Spółkę w celu zmniejszenia ryzyka zagrożenia kontynuacji działalności, które opisano szerzej w punkcie 5. sprawozdania finansowego.

Dokument podpisany przez Radosław Marek Barczyński Data: 2021.10.28 08:47:05 CEST Signature Not Verified

Radosław Barczyński Prezes Zarządu

Elektronicznie podpisany przez TOMASZ ADAM STRAMA Data: 2021.10.28 11:41:37 +02'00'

Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu

Tomasz Strama Paulina Pietkiewicz Digitally signed by Paulina Pietkiewicz Date: 2021.10.28 12:02:32 CEST Signature Not Verified

Capitea S.A. KRS 0000413997 T + 48 71 771 01 01 ul. rtm. Witolda Pileckiego 63 REGON 021829989 M biuro@capitea.pl 02-781 Warszawa NIP 8992733881 W www.capitea.pl

SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWA — WARSZAWA, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO.

1