Quarterly Report • May 15, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny IQ Partners S.A. za okres od 1 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r.
Warszawa, 15 maja 2017
| Wprowadzenie 4 | |||
|---|---|---|---|
| 1 | Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2017 roku 5 | ||
| 1.1 | Wybrane dane finansowe 5 | ||
| 1.2 | Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 6 | ||
| 1.3 | Skonsolidowane sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów 7 | ||
| 1.4 | Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 8 | ||
| 1.5 | Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 9 | ||
| 2 | Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2017 roku 10 | ||
| 2.1 | Wybrane dane finansowe 10 | ||
| 2.2 | Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej 11 | ||
| 2.3 2.4 |
Sprawozdanie jednostkowe z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów 12 Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym 13 |
||
| 2.5 | Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych 14 | ||
| 3 | Informacje dodatkowe 15 | ||
| 3.1 | Oświadczenie o zgodności oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego 15 | ||
| 3.2 | Podstawowe zasady księgowe 16 | ||
| 3.3 | Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości godziwej dla instrumentów finansowych wycenianych tą | ||
| metodą 22 | |||
| 3.4 | Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów 22 | ||
| 3.5 | Korekty błędów poprzednich okresów 22 | ||
| 3.6 | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy Kapitałowej w prezentowanym okresie 23 | ||
| 3.7 3.8 |
Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 23 Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z |
||
| podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane 23 | |||
| 3.9 | Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami | ||
| powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe 23 | |||
| 3.10 | Informacja na temat segmentów operacyjnych 23 | ||
| 3.11 | Zmiany wartości szacunków odpisów należności, odroczonego podatku dochodowego, rzeczowych aktywów trwałych, | ||
| wartości niematerialnych, zmiany stanu rezerw, składników portfela inwestycyjnego 25 | |||
| 3.12 | Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot podawanych w poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ na bieżący okres kwartalny 25 |
||
| 3.13 | Informacja o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 25 | ||
| 3.14 | Informacja o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 26 | ||
| 3.15 | Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu | ||
| odpisów z tego tytułu 26 | |||
| 3.16 | Informacja o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, | ||
| wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 27 | |||
| 3.17 3.18 |
Informacja o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 27 Informacja o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 27 |
||
| 3.19 | Zysk przypadający na jedna akcję 27 | ||
| 3.20 | Kapitał zakładowy 27 | ||
| 3.21 | Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej w ciągu I kwartału 2017 roku, łącznie z połączeniem | ||
| jednostek gospodarczych, przejęciem lub sprzedażą jednostek zależnych i inwestycji długoterminowych, restrukturyzacją i | |||
| zaniechaniem działalności 28 | |||
| 3.22 | Zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku | ||
| 3.23 | obrotowego 28 Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub |
||
| udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość | |||
| istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta 29 | |||
| 3.24 | Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postępowań umowy kredytu lub pożyczki, w | ||
| odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych 29 | |||
| 3.25 | Informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów | ||
| zarządzających i nadzorujących w Spółce (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów | |||
| spłaty 29 3.26 |
Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub | ||
| organem administracji publicznej, z uwzględnieniem informacji w zakresie: 30 | |||
| 3.27 | Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 30 | ||
| 3.28 | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze mających wpływ na wynik z działalności, z | ||
| określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik 30 | |||
| 3.29 | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych | ||
| zdarzeń ich dotyczących 30 | |||
| 3.30 | Wydarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono niniejsze sprawozdania finansowe, nieujęte w tym | ||
| 4 | sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta 31 Pozostałe informacje 32 |
||
| 4.1 | Opis Grupy Kapitałowej IQ Partners 32 |
4.2 Działalność Grupy Kapitałowej IQ Partners w I kwartale 2017 roku oraz do daty publikacji niniejszego raportu
| okresowego 43 | |
|---|---|
| 4.3 | Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w |
| świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych 44 | |
| 4.4 | Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego i całą Grupę wyniki w |
| perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 44 | |
| 4.5 | Informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku |
| finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta 44 | |
| 4.6 | Informacja na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunkach prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na |
| wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i | |
| zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) 45 | |
| 4.7 | Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego . 45 |
| 4.8 | Organy zarządzające i nadzorujące IQ Partners S.A. 45 |
| 4.9 | Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej |
| liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz wskazanie zmian w | |
| strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego 45 | |
| 4.10 | Zmiany w stanie posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta, |
| zgodnie z posiadanymi przez Emitenta informacjami, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego 46 | |
| 5 | Zatwierdzenie rozszerzonego skonsolidowanego raportu kwartalnego 48 |
Wybrane dane finansowe zostały zaprezentowane w skróconych sprawozdaniach finansowych za I kwartał 2017 roku. Poniżej zostały przedstawione kursy walut zastosowane do przeliczenia wybranych pozycji finansowych:
| I kwartał 2017 | 4,2891 | 4,2198 |
|---|---|---|
| I kwartał 2016 | 4,3559 | 4,2684 |
Wybrane pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną poniżej metodą przeliczania.
Dane dotyczące wybranych pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski:
na dzień 31.12.2016r. - kurs 1 euro wynosił 4,4240 zł.
na dzień 31.03.2017r. - kurs 1 euro wynosił 4,2198 zł.
Poszczególne pozycje dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi powyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
| od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
|
|---|---|---|---|---|
| 000' PLN | 000' EUR | 000' PLN | 000' EUR | |
| Przychody ze sprzedaży | 61 | 14 | 82 | 19 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | (446) | (104) | (554) | (127) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (516) | (120) | (611) | (140) |
| Zysk (strata) netto | (513) | (120) | (658) | (151) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | (1 051) | (245) | (98) | (22) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | 770 | 180 | (204) | (47) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | 100 | 23 | - | - |
| Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (181) | (42) | (302) | (69) |
| średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 |
| Zysk/strata na akcję w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję) | -0,0229 | -0,0054 | -0,0294 | -0,0068 |
| na 31.03.2017 | na 31.03.2017 | na 31.12.2016 | na 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|---|
| 000' PLN | 000' EUR | 000' PLN | 000' EUR | |
| Aktywa trwałe | 32 568 | 7 718 | 32 645 | 7 379 |
| Aktywa obrotowe | 1 194 | 283 | 2 175 | 492 |
| Aktywa, razem | 33 762 | 8 001 | 34 820 | 7 871 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 346 | 793 | 3 342 | 755 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 5 305 | 1 257 | 5 874 | 1 328 |
| Kapitał własny | 25 111 | 5 951 | 25 604 | 5 787 |
| Kapitał podstawowy | 22 353 | 5 297 | 22 353 | 5 053 |
| Pasywa, razem | 33 762 | 8 001 | 34 820 | 7 871 |
| Wartość księgowa na jedną akcję w (zł ) | 1,1234 | 0,2662 | 1,1454 | 0,2589 |
| 31.03.2017 31.12.2016 31.03.2016 Aktywa Aktywa trwałe Wartości niematerialne - - - Rzeczowe aktywa trwałe 32 39 55 Finansowe inwestycje długoterminowe, w tym: 30 627 30 717 30 933 Inwestycje w jednostki stowarzyszone 21 583 21 583 22 170 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 1 875 1 855 1 786 Należności długoterminowe 34 34 49 Inne aktywa trwałe - - - Wartość firmy -jednostki zależne - - - Wartość firmy -jednostki stowarzyszone - - - 32 568 32 645 32 823 Aktywa obrotowe Należności handlowe 68 57 15 Pozostałe należności 43 73 133 Finansowe inwestycje krótkoterminowe 889 905 2 102 Rozliczenia międzyokresowe 35 67 30 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 159 340 405 Inne aktywa obrotowe - - - Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży - 733 - 1 194 2 175 2 685 RAZEM AKTYWA 33 762 34 820 35 508 Pasywa Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej Kapitał akcyjny 22 353 22 353 22 353 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej (agio) 3 643 3 643 3 643 Akcje własne - - - Zyski zatrzymane (36 038) (32 291) (32 291) Pozostałe kapitały 36 032 36 032 36 032 Zysk okresu (513) (3 747) (658) Różnice kursowe z przeliczenia (367) (387) (475) 25 110 25 603 28 604 Kapitały przypadające na udziały niekontrolujące 1 1 1 - w tym udział w wyniku - - - Razem kapitał własny 25 111 25 604 28 605 Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe zobowiązania finansowe 500 500 - Rezerwy na podatek odroczony 2 846 2 842 2 312 Pozostałe zobowiązania i rezerwy długoterm. - - - 3 346 3 342 2 312 Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe zobowiązania finansowe 4 446 4 314 3 832 Zobowiązania handlowe 99 71 73 Pozostałe zobowiązania i rezerwy krótkoterm. 158 869 130 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - - - Rozliczenia międzyokresowe 602 620 556 5 305 5 874 4 591 Razem zobowiązania 8 651 9 216 6 903 RAZEM PASYWA 33 762 34 820 35 508 Wartość księgowa w zł 25 110 673 25 603 673 28 604 673 Liczba akcji w szt. 22 353 000 22 353 000 22 353 000 Wartość księgowa na jedną akcję w (zł ) 1,1234 1,1454 1,2797 |
Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
|
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody ze sprzedaży | 61 | 82 |
| Koszt własny sprzedaży | (29) | (19) |
| Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 32 | 63 |
| Koszty sprzedaży | - | - |
| Koszty ogólnego zarządu, w tym: | (478) | (617) |
| Amortyzacja | (7) | (7) |
| Pozostałe przychody (inne niż przychody finansowe) | - | - |
| Pozostałe koszty (inne niż koszty finansowe) | - | - |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | (446) | (554) |
| Przychody finansowe | (30) | 84 |
| Koszty finansowe | (40) | (141) |
| Zysk/strata ze sprzedaży spółek zależnych | - | - |
| Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności |
- | - |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (516) | (611) |
| Podatek dochodowy, w tym: | 3 | (47) |
| - część bieżąca | - | - |
| - część odroczona | 3 | (47) |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (513) | (658) |
| Pozostałe składniki całkowitego dochodu netto z tytułu: -Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży -Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w innych |
- | - |
| całkowitych dochodach w tym podatek dotyczący aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- - |
- - |
| -Różnice kursowe z przeliczenia | 20 | (8) |
| -Korekta wyniku finansowego spółek zależnych | - | - |
| Pozostałe składniki całkowitego dochodu netto razem: | 20 | (8) |
| SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | (493) | (666) |
| Zysk (strata) netto przypadająca: | ||
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | (513) | (658) |
| Udziałom niedającym kontroli | - | - |
| Suma całkowitych dochodów przypadająca: | ||
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | (493) | (666) |
| Udziałom niedającym kontroli | - | - |
| średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 22 353 000 | 22 353 000 |
| Zysk (strata) na akcję przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję) |
||
| Podstawowy za okres | -0,0229 | -0,0294 |
| Rozwodniony za okres | -0,0229 | -0,0294 |
Podstawowy skonsolidowany zysk(strata) na akcję został wyliczony jako iloraz zysku (straty) przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w trakcie okresu sprawozdawczego, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych jako akcje własne. Podstawowy zysk (strata) na akcję w I kwartale 2017 r wynosi -0,0229 zł (w I kwartale 2016 r wynosił -0,0294 zł). Z uwagi na brak instrumentów rozwadniających, w okresie sprawozdawczym rozwodniony skonsolidowany zysk (strata) na akcję był równy pozycji podstawowy skonsolidowany zysk (strata) na akcję.
| Kapitał przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Inne skumulowane całkowite dochody z tytułu: |
||||||||||
| Kapitał akcyjny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał zapasowy - agio |
Kapitał zapasowy z zysku |
Wynik finansowy bieżący |
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
Różnic kursowych z przeliczenia |
Ogółem | Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące |
Razem kapitał własny |
|
| Stan na 1 stycznia 2017 r. | 22 353 | (32 291) | 3 643 | 36 032 | (3 747) | - | (387) | 25 603 | 1 | 25 604 |
| Przeniesienie wyniku | (3 747) | 3 747 | - | - | ||||||
| Zysk/strata netto za rok obrotowy | (513) | 20 | (493) | - | (493) | |||||
| Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy | - | - | - | - | ||||||
| Pozostałe całkowite dochody razem | - | (3 747) | - | - | 3 234 | - | 20 | (493) | - | (493) |
| Kapitał przypadający na udziałowców niesprawujących kontroli |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Stan na 31 marca 2017 r. | 22 353 | (36 038) | 3 643 | 36 032 | (513) | - | (367) | 25 110 | 1 | 25 111 |
| Kapitał przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Inne skumulowane całkowite dochody z tytułu: |
||||||||||
| Kapitał akcyjny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał zapasowy - agio |
Kapitał zapasowy z zysku |
Wynik finansowy bieżący |
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
Różnic kursowych z przeliczenia |
Ogółem | Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące |
Razem kapitał własny |
|
| Stan na 1 stycznia 2016 r. | 22 353 | (15 090) | 3 643 | 27 199 | (6 648) | (4 218) | (467) | 26 772 | 582 | 27 354 |
| Zmiana zasad (polityki) rachunkowości | (10 553) | 8 833 | 4 218 | 80 | 2 578 | (581) | 1 997 | |||
| Stan na 1 stycznia 2016 r. po korektach | 22 353 | (25 643) | 3 643 | 36 032 | (6 648) | - | (387) | 29 350 | 1 | 29 351 |
| Przeniesienie wyniku | (6 648) | 6 648 | - | - | ||||||
| Zysk/strata netto za rok obrotowy | (3 747) | (3 747) | - | (3 747) | ||||||
| Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy | - | - | - | - | ||||||
| Pozostałe całkowite dochody razem | - | (6 648) | - | - | 2 901 | - | - | (3 747) | - | (3 747) |
| Kapitał przypadający na udziałowców niesprawujących kontroli |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Stan na 31 grudnia 2016 r. | 22 353 | (32 291) | 3 643 | 36 032 | (3 747) | - | (387) | 25 603 | 1 | 25 604 |
| Kapitał przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Inne skumulowane całkowite dochody z tytułu: |
||||||||||
| Kapitał akcyjny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał zapasowy - agio |
Kapitał zapasowy z zysku |
Zysk bieżący |
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
Różnic kursowych z przeliczenia |
Ogółem | Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące |
Razem kapitał własny |
|
| Stan na 1 stycznia 2016 r. | 22 353 | (15 090) | 3 643 | 27 199 | (6 648) | (4 218) | (467) | 26 772 | 582 | 27 354 |
| Zmiana zasad (polityki) rachunkowości | (10 553) | 8 833 | 4 218 | (8) | 2 490 | (581) | 1 909 | |||
| Stan na 1 stycznia 2016 r. po korektach | 22 353 | (25 643) | 3 643 | 36 032 | (6 648) | - | (475) | 29 262 | 1 | 29 263 |
| Przeniesienie wyniku | (6 648) | 6 648 | - | - | ||||||
| Zysk netto za rok obrotowy | (658) | (658) | - | (658) | ||||||
| Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy | - | - | - | - | ||||||
| Pozostałe całkowite dochody razem | - | (6 648) | - | - | 5 990 | - | - | (658) | - | (658) |
| Kapitał przypadający na udziałowców niesprawujących kontroli |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Stan na 31 marca 2016 r. | 22 353 | (32 291) | 3 643 | 36 032 | (658) | - | (475) | 28 604 | 1 | 28 605 |
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
||
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | |||
| Zysk netto | (513) | (658) | |
| Korekty zysku netto: | (538) | 560 | |
| Amortyzacja | 7 | 7 | |
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 17 | 17 | |
| Odsetki | 21 | 15 | |
| Zmiana stanu rezerw | 3 | 15 | |
| Podatek dochodowy zapłacony | - | - | |
| Zmiana stanu należności netto Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i |
15 | 400 | |
| podatków | (647) | 104 | |
| Zmiana stanu innych składników aktywów obrotowych | - | 5 | |
| Inne korekty, w tym: | 46 | (3) | |
| Wynik udziałów niekontrolujących | - | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (1 051) | (98) | |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Wpływy |
|||
| Zbycie środków trwałych i wartości niematerialnych | - | - | |
| Zbycie aktywów finansowych | 785 | 123 | |
| Otrzymane odsetki | - | 2 | |
| Inne wpływy inwestycyjne | - | - | |
| Wydatki | - | ||
| Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | - | - | |
| Zakup aktywów finansowych | (15) | (329) | |
| Inne wydatki inwestycyjne | - | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 770 | (204) | |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | |||
| Wpływy | |||
| Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych |
- | - | |
| Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek | - | - | |
| Inne wpływy finansowe | 100 | - | |
| Wydatki | - | ||
| Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek | - | - | |
| Wykup papierów dłużnych | - | - | |
| Spłata zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | - | |
| Odsetki zapłacone | - | - | |
| Inne wydatki finansowe | - | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 100 | - | |
| Przepływy pieniężne netto razem | (181) | (302) | |
| Zyski/straty z różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
- | - | |
| Zmiana środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (181) | (302) | |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu |
340 | 707 | |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu |
159 | 405 |
| od 01.01.2017 | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| 000' PLN | 000' EUR | 000' PLN | 000' EUR |
| 29 | 7 | 19 | 4 |
| (53) | |||
| (143) | |||
| (127) | |||
| (42) | |||
| - | - | - | - |
| 131 | 31 | 175 | 40 |
| (2) | |||
| 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 |
| -0,0103 | -0,0024 | -0,0247 | -0,0057 |
| do 31.03.2017 | do 31.03.2017 (202) (236) (230) (158) (27) |
do 31.03.2016 (47) (230) (55) (623) (54) (552) (37) (183) (6) (8) |
| na 31.03.2017 | na 31.03.2017 | na 31.12.2016 | na 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|---|
| 000' PLN | 000' EUR | 000' PLN | 000' EUR | |
| Aktywa trwałe | 32 357 | 7 668 | 32 350 | 7 312 |
| Aktywa obrotowe | 69 | 16 | 143 | 32 |
| Aktywa, razem | 32 426 | 7 684 | 32 493 | 7 345 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 808 | 902 | 3 808 | 861 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 4 713 | 1 117 | 4 550 | 1 028 |
| Kapitał własny | 23 905 | 5 665 | 24 135 | 5 455 |
| Kapitał podstawowy | 22 353 | 5 297 | 22 353 | 5 053 |
| Pasywa, razem | 32 426 | 7 684 | 32 493 | 7 345 |
| Wartość księgowa na jedną akcję w (zł ) | 1,0694 | 0,2534 | 1,0797 | 0,2441 |
| Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 | |
| Aktywa | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Wartości niematerialne | - | - | - |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 1 | 1 |
| Finansowe inwestycje długoterminowe, w tym: | 30 979 | 30 979 | 32 189 |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | - | - | - |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 1 347 | 1 340 | 1 229 |
| Należności długoterminowe | 30 | 30 | 45 |
| 32 357 | 32 350 | 33 464 | |
| Aktywa obrotowe | |||
| Należności handlowe | 25 | 58 | 2 |
| Pozostałe należności | 18 | 48 | 106 |
| Finansowe inwestycje krótkoterminowe | - | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 | 31 | 5 |
| Inne aktywa obrotowe | 22 | 6 | 17 |
| 69 | 143 | 130 | |
| RAZEM AKTYWA | 32 426 | 32 493 | 33 594 |
| Pasywa | |||
| Kapitał własny | |||
| Kapitał akcyjny | 22 353 | 22 353 | 22 353 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości | |||
| nominalnej (agio) | 3 643 | 3 643 | 3 643 |
| Akcje własne | - | - | - |
| Zyski zatrzymane | (18 671) | (16 415) | (16 415) |
| Pozostałe kapitały | 16 810 | 16 810 | 16 810 |
| Zysk/(Strata) okresu | (230) | (2 256) | (552) |
| Razem kapitał własny | 23 905 | 24 135 | 25 839 |
| Zobowiązania | |||
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Długoterminowe zobowiązania finansowe | - | - | - |
| Rezerwy na podatek odroczony | 3 808 | 3 808 | 3 946 |
| Pozostałe zobowiązania i rezerwy długoterminowe | - | - | - |
| 3 808 | 3 808 | 3 946 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 4 605 | 4 443 | 3 712 |
| Zobowiązania handlowe | 42 | 33 | 52 |
| Pozostałe zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 47 | 50 | 45 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | - | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe | 19 | 24 | - |
| 4 713 | 4 550 | 3 809 | |
| Razem zobowiązania | 8 521 | 8 358 | 7 755 |
| RAZEM PASYWA | 32 426 | 32 493 | 33 594 |
| Wartość księgowa w zł | 23 905 000 | 24 135 000 | 25 839 000 |
| Liczba akcji w szt. | 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję w (zł ) | 1,0694 | 1,0797 | 1,1560 |
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
|
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody ze sprzedaży | 29 | 19 |
| Koszt własny sprzedaży | (29) | (19) |
| Zysk/(Strata) na sprzedaży | - | - |
| Koszty ogólnego zarządu, w tym: | (202) | (230) |
| Amortyzacja | - | - |
| Pozostałe przychody (inne niż przychody finansowe) | - | - |
| Pozostałe koszty (inne niż koszty finansowe) | - | - |
| Zysk/(Strata) z działalności operacyjnej | (202) | (230) |
| Przychody finansowe | - | - |
| Koszty finansowe | (34) | (393) |
| Zysk/(Strata) przed opodatkowaniem | (236) | (623) |
| Podatek dochodowy, w tym: | 6 | 71 |
| - część bieżąca | - | - |
| - część odroczona | 6 | 71 |
| Zysk/(Strata) netto z działalności kontynuowanej | (230) | (552) |
| Inne składniki całkowitego dochodu z tytułu: | ||
| Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | - | - |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w innych całkowitych dochodach |
- | - |
| Inne składniki całkowitego dochodu (netto) | - | - |
| ŁĄCZNIE CAŁKOWITE DOCHODY | (230) | (552) |
| średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk/strata na akcję przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję) |
22 353 000 | 22 353 000 |
| Podstawowy za okres | -0,0103 | -0,0247 |
| Rozwodniony za okres | -0,0103 | -0,0247 |
Podstawowy zysk (strata) na akcję został wyliczony jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w trakcie okresu sprawozdawczego, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych jako akcje własne. Podstawowy zysk (strata) na akcję w I kwartale 2016 r wynosi -0,0103 zł (w I kwartale 2016 r wynosił 0,0247 zł). Z uwagi na brak instrumentów rozwadniających w okresie sprawozdawczym rozwodniony zysk (strata) na akcję był równy pozycji podstawowy zysk na akcję.
| Kapitał zapasowy | Inne skumulowane całkowite dochody z tytułu: |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał podstawowy |
Niezrealizowany wynik z lat ubiegłych |
Zysk/strata netto roku obrotowego |
z emisji akcji powyżej wartości nominalnej |
Z podziału zysku |
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
Różnic kursowych z przeliczenia |
Ogółem | |
| Saldo na dzień 01.01.2017 r. | 22 353 | (16 415) | (2 256) | 3 643 | 16 810 | 0 | 0 | 24 135 |
| Przeniesienie wyniku | - | (2 256) | 2 256 | - | - | - | - | - |
| Wynik okresu | - | - | (230) | - | - | - | - | (230) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2017 r. | 22 353 | (18 671) | (230) | 3 643 | 16 810 | 0 | 0 | 23 905 |
| Kapitał zapasowy | Inne skumulowane całkowite dochody z tytułu: |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał podstawowy |
Niezrealizowany wynik z lat ubiegłych |
Zysk/strata netto roku obrotowego |
z emisji akcji powyżej wartości nominalnej |
Z podziału zysku |
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
Różnic kursowych z przeliczenia |
Ogółem | |
| Saldo na dzień 01.01.2016 r. | 22 353 | (1 276) | (3 232) | 3 643 | 16 812 | (11 908) | - | 26 391 |
| Zmiana zasad (polityki) rachunkowości | (11 908) | (2) | 11 908 | (2) | ||||
| Saldo na dzień 01.01.2016 r. po korektach | 22 353 | (13 184) | (3 232) | 3 643 | 16 810 | 0 | - | 26 389 |
| Przeniesienie wyniku | - | (3 232) | 3 232 | - | - | - | - | - |
| Wynik okresu | - | - | (2 256) | - | - | - | - | (2 256) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 grudnia 2016 r. | 22 353 | (16 415) | (2 256) | 3 643 | 16 810 | 0 | - | 24 135 |
| Kapitał zapasowy | Inne skumulowane całkowite dochody z tytułu: |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał podstawowy |
Niezrealizowany wynik z lat ubiegłych |
Zysk netto roku obrotowego |
z emisji akcji powyżej wartości nominalnej |
Z podziału zysku |
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
Różnic kursowych z przeliczenia |
Ogółem | |
| Saldo na dzień 01.01.2016 r. | 22 353 | (1 276) | (3 232) | 3 643 | 16 812 | (11 908) | - | 26 391 |
| Zmiana zasad (polityki) rachunkowości | (11 908) | (2) | 11 908 | (2) | ||||
| Saldo na dzień 01.01.2016 r. po korektach | 22 353 | (13 184) | (3 232) | 3 643 | 16 810 | 0 | 0 | 26 389 |
| Przeniesienie wyniku | - | (3 232) | 3 232 | - | - | - | - | - |
| Wynik okresu | - | - | (552) | - | - | - | - | (552) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2016 r. | 22 353 | (16 415) | -552 | 3 643 | 16 810 | 0 | 0 | 25 839 |
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk/(Strata) netto | (230) | (552) |
| Korekty zysku netto: | 72 | 369 |
| Amortyzacja | - | - |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 31 | 26 |
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | - | 367 |
| Zmiana stanu rezerw | - | (59) |
| Podatek dochodowy zaplacony | - | - |
| Zmiana stanu należności netto | 63 | 23 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i podatków | 6 | 54 |
| Zmiana stanu innych składników aktywów obrotowych | (28) | (42) |
| Inne korekty | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (158) | (183) |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjej | ||
| Wpływy | ||
| Zbycie środków trwałych i wartości niematerialnych | - | - |
| Zbycie aktywów finansowych | - | - |
| Otrzymane odsetki | - | - |
| Inne wpływy inwestycyjne | - | - |
| Wydatki | ||
| Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | - | - |
| Zakup aktywów finansowych | - | - |
| Inne wydatki inwestycyjne | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjej | - | - |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wpływy |
||
| Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych | - | - |
| Inne wpływy finansowe | 131 | 175 |
| Wydatki | ||
| Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek | - | - |
| Spłata zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | - |
| Odsetki zapłacone | - | - |
| Inne wydatki finansowe | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 131 | 175 |
| Przepływy pieniężne netto razem | (27) | (8) |
| Zyski/straty z różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
- | - |
| Zmiana środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (27) | (8) |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek | ||
| okresu Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec |
31 | 13 |
| okresu | 4 | 5 |
Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej IQ Partners ("Grupa") zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa ("MSR 34") oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, oraz na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33, poz. 259) zwanym dalej "Rozporządzeniem MF".
Kwartalne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy czytać je łącznie ze zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej IQ Partners sporządzonym według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF"), zawierającym noty za rok zakończony 31 grudnia 2016 r.
Kwartalne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało przygotowane w tysiącach złotych i zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd.
Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółki Grupy Kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Spółki dominującej nie stwierdza na dzień zatwierdzenia sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności. Do dnia sporządzenia niniejszego raportu nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego.
W I kwartale 2017 roku Grupa przyjęła wszystkie nowe i zatwierdzone standardy i interpretacje wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i zatwierdzone do stosowania w UE, mające zastosowanie do prowadzonej przez nią działalności i obowiązujące w okresach sprawozdawczych od 1 stycznia 2017 r.
Zatwierdzając niniejsze sprawozdanie finansowe Grupa nie skorzystała z możliwości wcześniejszego zastosowania następujących standardów, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie:
Nowy standard MSSF 9 Instrumenty finansowe dokonuje fundamentalnych zmian w klasyfikacji, prezentacji i wycenie instrumentów finansowych. Zmiany te potencjalnie będą miały istotny wpływ na przyszłe sprawozdania finansowe Grupy. Analiza jego wpływu na przyszłe sprawozdania Grupy nie została jeszcze zakończona.
Według szacunków Grupy, MSSF 15 nie miałby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałby zastosowany przez Grupę na dzień bilansowy.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów oraz interpretacji, które według stanu na dzień sporządzenia sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania:
Zmiany do MSSF 2 "Płatności w formie akcji" Klasyfikacja i wycena płatności w formie akcji (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" Zastosowanie MSSF 9 "Instrumenty finansowe" wraz z MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie lub w momencie zastosowania MSSF 9 "Instrumenty finansowe" po raz pierwszy),
Jednocześnie nadal poza regulacjami przyjętymi przez UE pozostaje rachunkowość zabezpieczeń portfela aktywów i zobowiązań finansowych, których zasady nie zostały zatwierdzone do stosowania w UE. Grupa nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń portfela aktywów i zobowiązań finansowych, w związku z czym ewentualne zmiany nie miałaby wpływu na sprawozdanie finansowe.
Grupa zamierza przyjąć wymienione powyżej nowe standardy oraz zmiany standardów i interpretacji MSSF opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lecz nieobowiązujące na dzień sprawozdawczy zgodnie z datą ich wejścia w życie. Szacuje, ze wyżej wymienione standardy, zmiany do standardów oraz interpretacja nie miałyby istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę na dzień bilansowy.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według zasady kosztu historycznego, z wyjątkiem aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży oraz aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy, lub zamortyzowanego kosztu (z wykorzystaniem efektywnej stopy procentowej).
Zasady rachunkowości, metody wyliczeń oraz prezentacja danych przyjęte do przygotowania Kwartalnego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego są spójne z zasadami opisanymi w zbadanym Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej IQ Partners sporządzonym według MSSF za rok zakończony 31 grudnia 2016 r.
Sprawozdanie sporządzono wg tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod kalkulacji dla okresu bieżącego i okresów porównywalnych z dostosowaniem okresu porównywalnego do zmiany zasad rachunkowości i prezentacji przyjętych w sprawozdaniu w okresie bieżącym.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie dokonano w Grupie Kapitałową IQ Partners zmian przyjętych zasad rachunkowości i sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego.
Przyjęte przez Grupę Kapitałową IQ Partners zasady rachunkowości i metody kalkulacji stosowane były w sposób ciągły w odniesieniu do wszystkich okresów prezentowanych w sprawozdaniu finansowym.
Zarząd Emitenta dokonał kompleksowej analizy działalności IQ Partners S.A. oraz jej Grupy Kapitałowej i w jego w ocenie na podstawie paragrafu 27 MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdanie finansowe", IQ Partners S.A. spełnia definicję jednostki kwalifikującej się jako "jednostka inwestycyjna". Powyższych ustaleń jednostka dokonała na podstawie subiektywnych ocen i założeń.
Poniżej zostały zaprezentowane subiektywne założenia charakteryzujące Emitenta jako "jednostkę inwestycyjną":
Emitent współpracuje z wieloma inwestorami, którzy nie są podmiotami powiązanymi z Emitentem lub innymi członkami Grupy Kapitałowej IQ Partners, ani z zarządcą inwestycji,
udziały własnościowe w IQ Partners S.A. mają formę instrumentów kapitałowych, którym przypisuje się proporcjonalne części aktywów netto Emitenta,
Biorąc pod uwagę powyższe Emitent może być zaklasyfikowany jako "jednostka inwestycyjna".
Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych nie objęte konsolidacją na dzień 31 marca 2017 roku – z uwagi na zwolnienie na podstawie MSSF 10:
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Charakter powiązania kapitałowego |
Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Wartość bilansowa |
Aktywa finansowe zaliczane do kategorii zgodnie z MSR 39 |
|---|---|---|---|---|
| Papiery notowane na giełdzie | 797 | |||
| B2BPartner S.A. | zależna | IQ Venture Capital S.à.r.l. | 797 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
Cd. Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych nie objęte konsolidacją na 31 marca 2017 roku – z uwagi na zwolnienie na podstawie MSSF 10:
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Charakter powiązania kapitałowego |
Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Wartość bilansowa |
Aktywa finansowe zaliczane do kategorii zgodnie z MSR 39 |
|---|---|---|---|---|
| Papiery notowane na giełdzie | 3 797 | |||
| Igoria Trade S.A. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 3 310 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Site S.A. | stowarzyszona | IQ Venture Capital S.à.r.l. | 487 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Papiery nienotowane na giełdzie | 17 786 | |||
| SeoPower sp. z o.o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Tylko Pracownicy S.A. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 324 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Exnui sp. z o.o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 1 277 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Ofertonometr sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Novus Ordo sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Sports TV sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| cFund.pl sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| SmartSpot sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Propergroup S.A. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Motobase sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 187 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Digital Broadcast sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Ponolo sp. z o.o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Czerwony Widelec S.A. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| E2O sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej |
|---|---|---|---|---|
| przez wynik finansowy Wycenione w wartości godziwej |
||||
| Exlibris sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | przez wynik finansowy |
| 3MQ sp. z o.o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy | ||||
| Performance Marketing Solutions sp. z o. o. |
stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 295 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Wycenione w wartości godziwej | ||||
| Innovations Next sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 783 | przez wynik finansowy |
| iFood sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 0 | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy Wycenione w wartości godziwej |
||||
| Odbierz.to sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 236 | przez wynik finansowy |
| Wycenione w wartości godziwej | ||||
| Smart Reports sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 143 | przez wynik finansowy |
| AI Tools sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 253 | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy | ||||
| GreenCash Technologie sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 181 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Wycenione w wartości godziwej | ||||
| Game Trade Mobile sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | przez wynik finansowy |
| QAA sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy | ||||
| Posyłka sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 18 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Wycenione w wartości godziwej | ||||
| Big Data Solutions sp. z o. o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | 294 | przez wynik finansowy |
| Giftbox sp. z o.o. | stowarzyszona | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy | ||||
| Awiemto.pl sp.z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Wycenione w wartości godziwej | ||||
| Langzee sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 407 | przez wynik finansowy |
| BCS Software S.A. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 189 | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy | ||||
| Better Software Group S.A. (d.nazwa: Jojo Mobile Polska sp. z o. |
stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 3 355 | Wycenione w wartości godziwej |
| o.) | przez wynik finansowy | |||
| Wycenione w wartości godziwej | ||||
| UNIT4 BI Center sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 716 | przez wynik finansowy |
| aStory sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy Wycenione w wartości godziwej |
||||
| Antyweb sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 850 | przez wynik finansowy |
| Nonoobs.pl S.A. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 91 | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy | ||||
| Chinese2know.com sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 45 | Wycenione w wartości godziwej |
| ThinkGroup S.A. (d.nazwa: | przez wynik finansowy Wycenione w wartości godziwej |
|||
| VipMedica S.A.) | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 415 | przez wynik finansowy |
| GetInfo S.A. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 0 | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy | ||||
| BSS Poland S.A. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 3 760 | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy Wycenione w wartości godziwej |
||||
| IgoPay sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 659 | przez wynik finansowy |
| BookLine sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 0 | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy | ||||
| DebtLine sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 300 | Wycenione w wartości godziwej |
| przez wynik finansowy Wycenione w wartości godziwej |
||||
| rTime sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 456 | przez wynik finansowy |
| InGis sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 745 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| LProfit sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 387 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Zumobile sp. z o. o. | stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | 411 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Better Software Labs sp. z o.o. (d. nazwa Any7 sp. z o.o.) |
stowarzyszona | Ventures Hub sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Protoweb sp. z o. o. | stowarzyszona | Inventiq sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Invendo sp. z o. o. | stowarzyszona | Inventiq sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Evilport sp. z o. o. | stowarzyszona | IQ Venture Capital S.à.r.l. | 1 008 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| IQ Alfa sp. z o. o. | stowarzyszona | IQ Partners S.A. | 1 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych na dzień 31 marca 2017 roku:
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Wartość bilansowa |
Aktywa finansowe zaliczane do kategorii zgodnie z MSR 39 |
|---|---|---|---|
| Papiery notowane na giełdzie | 1 030 | ||
| Langloo.com S.A. | Ventures Hub sp. z o.o. | 775 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Mobile Partner S.A. | IQ Venture Capital S.à.r.l. | 255 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Papiery nienotowane na giełdzie | 6 207 | ||
| Overton sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Noclegiada.pl sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| TCMJ sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Inteligent Data Sensor Devices sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| My Meeting Rooms sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| EcuTest sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Nowy Uniwersytet sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| TappEat sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Morning Healthy sp. z o. o. | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Concerto S.A. w likwidacji | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Moneyzoom S.A. | Ventures Hub sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Prowly.com sp. z o. o. | Ventures Hub sp. z o.o. | 530 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Baroquesoftware sp. z o. o. | Inventiq sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Cube Grup S.A. | IQ Venture Capital S.à.r.l. | 5 333 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Screen Network S.A. | IQ Venture Capital S.à.r.l. | 344 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Power Price S.A.* | Inqbe sp. z o.o. | - | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
*Na podstawie uchwały Nr 144/2016 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 16.02.2016 r. w sprawie zawieszenia na rynku NewConnect obrotu akcjami spółek w związku z nieprzekazaniem raportu kwartalnego za IV kwartał 2015 roku, obrót akcjami spółki Power Price S.A.
oznaczone kodem "PLPWRPR00014" został zawieszony w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Uchwała weszła w życie z dniem 17.02.2016 r.
Na podstawie uchwały Nr 610/2016 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 16.06.2016 r. w sprawie zawieszenia i wykluczenia z obrotu na rynku NewConnect akcji spółki Power Price S.A. Zarząd Giełdy postanowił w dniu 05.07.2016 r. wykluczyć z obrotu na rynku NewConnect akcje Power Price S.A. oznaczone kodem "PLPWRPR00014" w związku z nieprzekazaniem raportu kwartalnego za IV kwartał 2015 roku oraz raportu kwartalnego za I kwartał 2016 roku. Uchwała weszła w życie z dniem 17.08.2016 r.
C.d. Pozostałe długoterminowe inwestycje finansowe na 31 marca 2017 r.
| Rodzaj inwestycji finansowych | Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Wartość bilansowa |
Aktywa finansowe zaliczane do kategorii zgodnie z MSR 39 |
|---|---|---|---|
| Razem | 1 010 | ||
| Certyfikaty inwestycyjne FIZ | IQ Venture Capital S.à.r.l. | 1 010 | Wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
Udziały mniejszościowe |
Długoterminowe papiery wartościowe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa na początek roku obrotowego | 797 | 21 583 | 7 327 | 1 010 | 30 717 |
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 0 | 733 | 0 | 0 | 733 |
| - Zakup | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - Wycena | 0 | 733 | 0 | 0 | 733 |
| - Reklasyfikacja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 733 | 90 | 0 | 823 |
| - Sprzedaż | 0 | 733 | 90 | 0 | 823 |
| - Wycena | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - Reklasyfikacja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bilansowa | 797 | 21 583 | 7 237 | 1 010 | 30 627 |
Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym.
Zgodnie z przyjętą przez Emitenta polityką rachunkowości IQ Partners S.A. na każdy dzień bilansowy dokonuje wyceny posiadanych instrumentów finansowych do wartości godziwej. Wartość godziwą instrumentów finansowych notowanych na aktywnym rynku ustala się z uwzględnieniem kursu notowania danego instrumentu, natomiast wartość godziwą instrumentów finansowych, dla których nie istnieje aktywny rynek ustala się wykorzystując odpowiednie techniki wyceny, których wybór jest każdorazowo analizowany pod kątem uzyskania najbardziej wiarygodnej wartości wycenianego instrumentu. Celem stosowania technik wyceny jest ustalenie, jak w dniu wyceny kształtowałaby się cena w transakcji zawartej na zasadach rynkowych pomiędzy niezależnymi stronami. Podstawą sporządzenia wycen są prognozy finansowe przygotowane przez jednostki podlegające wycenie, które każdorazowo są weryfikowane pod kątem realności oraz porównywane z wykonaniem za poprzednie okresy w celu dokonania niezbędnych korekt. Podczas procesu wyceny inwestycji uwzględniane jest ryzyko działalności Emitenta (IQ Partners S.A. jest podmiotem inwestycyjnym specjalizującym się w inwestycjach w akcje i udziały spółek we wczesnej fazie rozwoju, prowadzących innowacyjną działalność w zakresie nowych technologii) poprzez zastosowanie wysokich wskaźników dyskontujących potencjalne korzyści.
W opinii Zarządu IQ Partners S.A. metodologia wyceny aktywów finansowych pozwala w wiarygodny sposób na ustalenie ich wartości godziwej. Pomimo to Zarząd dokładnie analizuje obecną sytuację w zakresie wyceny instrumentów finansowych w celu poprawienia jakości prezentowanych sprawozdań finansowych poprzez rozszerzenie zakresu niektórych ujawnień dla zapewnienia lepszej informacji dla potencjalnego odbiorcy.
W efekcie Grupa Kapitałowa IQ Partners na każdy dzień bilansowy dokonuje precyzyjnej wyceny do wartości godziwej posiadanych instrumentów finansowych odnosząc jej skutki na wynik finansowy.
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych powyżej największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd kierownictwa.
W celu zrozumienia przez użytkowników sprawozdania finansowego sposobu określania wartości godziwej Instrumentów finansowych oraz oceny wiarygodności przyjętych szacunków i założeń Grupa klasyfikuje instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej w bilansie według trzystopniowej hierarchii wartości godziwej.
Poziom 1: Aktywa i zobowiązania finansowe, których wartość godziwa wyceniana jest bezpośrednio o ceny notowane (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań.
Poziom 2: Aktywa i zobowiązana finansowe, których wartość godziwa wyceniana jest za pomocą modeli wyceny, w przypadku, których wszystkie znaczące dane wejściowe są obserwowalne na rynku w sposób bezpośredni (jako ceny) lub pośrednio (bazujące na cenach).
Poziom 3: Aktywa i zobowiązania finansowe, których wartość godziwa wyceniana za pomocą modeli wyceny, w przypadku, których dane wejściowe nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne).
Na dzień bilansowy nie miały miejsca istotne transfery pomiędzy Poziomem 1 i 2 a także przesunięcia z oraz do Poziomu 3 w hierarchii wartości godziwej.
Poniżej zaprezentowano zastosowane metody wyceny portfela inwestycyjnego na dzień 31 marca 2017 roku.
| L.p. | Nazwa podmiotu | Metoda wyceny | Poziom hierarchii wartości godziwej, na którym sklasyfikowano wycenę wartości godziwej |
|---|---|---|---|
| 1 | B2BPartner S.A. | kurs rynkowy (spółka notowana na rynku New Connect) | 1 |
| 2 | Screen Network S.A. | Mnożnikowa | 3 |
| 3 | Site S.A. | kurs rynkowy (spółka notowana na rynku New Connect) | 1 |
| 4 | Mobile Partner S.A. | Wycenę sprowadzono do wartości jaką przedstawia spółka notowana na NewConnect, którą można wykorzystać do innej działalności czyli 1 grosz za akcję |
3 |
| 5 | Evilport sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 6 | Cube Grup S.A. | Mnożnikowa | 3 |
| 7 | Tylko Pracownicy S.A. | DCF | 3 |
| 8 | Certyfikaty inwestycyjne Jeremie Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego FIZ |
wartość księgowa netto | 3 |
| 9 | Igoria Trade S.A. | kurs rynkowy (spółka notowana na rynku New Connect) | 1 |
| 10 | Power Price S.A. | pełen odpis wartości | 3 |
| 11 | Digital Broadcast sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 12 | E2O sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 13 | Exlibris sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 14 | Exnui sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 15 | Novus Ordo sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 16 | Ofertonometr sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 17 | Ponolo sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 18 | Smartspot sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 19 | Sports TV sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 20 | Tylko Pracownicy S.A. | DCF | 3 |
| 21 | Seo Power sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 22 | Concerto S.A. w likwidacji | pełen odpis wartości | 3 |
| 23 | Propergroup S.A. | pełen odpis wartości | 3 |
| 24 | Czerwony Widelec S.A. | pełen odpis wartości | 3 |
| 25 | 3MQ sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 26 | Innovations Next sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 27 | iFood sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 28 | Performance Marketing Solutions sp. z o.o. | DCF | 3 |
| 29 | Motobase sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 30 | Odbierz.to sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 31 | GreenCash Technologie sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 32 | Smart Reports sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 33 | Noclegiada.pl sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 34 | AI Tools sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 35 | My Meeting Rooms sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 36 | TCMJ sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 37 | Inteligent Data Sensor Devices sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 38 | Game Trade Mobile sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 39 | Nowy Uniwersytet sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 40 | EcuTest sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
|---|---|---|---|
| 41 | TappEat sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 42 | QAA sp. z o. o. | pełen odpis wartości 3 |
|
| 43 | Morning Healthy sp. z o.o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 44 | Posyłka sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 45 | Giftbox sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 46 | Big Data Solutions sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 47 | cFund.pl sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 48 | Overton sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 49 | Antyweb sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 50 | Better Software Labs (d.nazwa: Any7 sp. z o.o.) | pełen odpis wartości | 3 |
| 51 | aStory sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 52 | Awiemto.pl sp.z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 53 | Better Software Group S.A. (d. nazwa: Jojo Mobile Polska sp. z o. o.) |
według ostatniej transakcji | 2 |
| 54 | Nonoobs.pl S.A. | DCF | 3 |
| 55 | UNIT4 BI Center sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 56 | Langloo.com S.A. | DCF ze względu na brak płynności akcji na NewConnect | 3 |
| 57 | BCS Software S.A. | DCF | 3 |
| 58 | Chinese2know.com sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 59 | ThinkGroup S.A. (d.nazwa: VipMedica S.A.) | DCF | 3 |
| 60 | BSS Poland S.A. | według ostatniej rundy finansowania | 2 |
| 61 | GetInfo S.A. | pełen odpis wartości | 3 |
| 62 | Moneyzoom S.A. | pełen odpis wartości | 3 |
| 63 | IgoPay sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 64 | LProfit sp. z o. o. | DCF | 3 |
| 65 | rTime sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 66 | BookLine sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 67 | Zumobile sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 68 | DebtLine sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 69 | InGis sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 70 | Prowly.com sp. z o. o. | według ostatniej rundy finansowania | 2 |
| 71 | Langzee sp. z o. o. | według skorygowanych aktywów netto | 3 |
| 72 | Protoweb sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 73 | Invendo sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 74 | Baroquesoftware sp. z o. o. | pełen odpis wartości | 3 |
| 75 | IQ Alfa sp. z o.o. | pełen odpis wartości | 3 |
W I kwartale 2017 roku w Grupie Kapitałowej IQ Partners nie nastąpiła zmiana sposobu (metody) ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
W I kwartale 2017 roku nie dokonano zmiany w klasyfikacji posiadanych aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
W okresie sprawozdawczym nie dokonano żadnych korekt istotnych błędów dotyczących sprawozdań finansowych z poprzednich okresów. Błędy takie nie wystąpiły.
W działalności spółki dominującej IQ Partners S.A. oraz spółek zależnych od niej nie występują zjawiska sezonowości i cykliczności, a jakiekolwiek tendencje są trudne do wyznaczenia ze względu na przedmiot działalności Grupy Kapitałowej IQ Partners.
Spółka Ventures Hub sp. z o.o. wyemitowała następujące obligacje:
• W dniu 14 marca 2017 roku spółka zależna Ventures Hub sp. z o.o. wyemitowała imienną obligację serii Z na rzecz spółki Blu Medica sp. z o.o. oprocentowaną według zmiennej stawki WIBOR dla trzy miesięcznych depozytów bankowych w PLN powiększonej o 1 pkt procentowy w skali roku. Wartość nominalna obligacji wyniosła 100 tys. zł. Termin wykupu przypada na dzień 14 marca 2018 roku. Obligacja została wyemitowana w celu finansowania potrzeb inwestycyjnych spółki w 2017 roku.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym spółki zależne od IQ Partners S.A. nie obejmowały obligacji.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 roku spółki zależne od IQ Partners S.A. wykupiły następujące obligacje:
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym spółki zależne od IQ Partners S.A. nie wykupywały obligacji.
Spółce Inqbe sp. z o.o.:
• W dniu 14 lutego i 30 marca 2017 roku Ventures Hub sp. z o.o. spłaciła częściowo obligację serii D w łącznej wysokości 47 tys. zł. Obligacja jest oprocentowana według zmiennej stawki WIBOR dla trzy miesięcznych depozytów bankowych w PLN powiększonej o 2 pkt procentowe w skali roku. Wartość nominalna obligacji wynosi 553 tys. zł.
Spółce Ventures Hub sp. z o.o.:
• W I kwartale 2017 roku SITE S.A. spłaciła częściowo obligację serii I w łącznej wysokości 17 tys. zł wraz z należnymi odsetkami. Obligacja jest oprocentowana w wysokości 3,51% w skali roku. Wartość nominalna obligacji wynosi 86 tys. zł.
W bieżącym okresie sprawozdawczym dywidendy nie zostały wypłacone zarówno w jednostce dominującej, jak i w spółkach zależnych.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 roku Emitent nie zawierał transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach, niż rynkowe.
Szczegółowe informacje nt. istotnych transakcji z jednostkami powiązanymi znajdują się w pkt Działalność Grupy Kapitałowej IQ Partners w I kwartale 2017 roku oraz do daty publikacji niniejszego raportu okresowego.
Zgodnie z wymogami MSSF 8, należy identyfikować segmenty operacyjne w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych elementów Grupy, które są regularnie weryfikowane przez osoby decydujące o przydzielaniu zasobów do danego segmentu i oceniające jego wyniki finansowe. W Grupie Kapitałowej IQ Partners wyróżnia się jeden segment – segment finansowy obejmujący spółki prowadzące działalność w zakresie obrotu instrumentami finansowymi na rynku kapitałowym (IQ Partners S.A., InQbe sp. z o.o., Ventures Hub sp. z o.o., IQ Venture Capital s.a r.l., Inventiq sp. z o.o., IQ Pomerania sp. z o.o.),
Organem dokonującym regularnych przeglądów wewnętrznych raportów finansowych Grupy Kapitałowej IQ Partners dla celów podejmowania głównych decyzji inwestycyjnych jest Zarząd Jednostki Dominującej, który odpowiada za alokację zasobów w Grupie Kapitałowej.
Ceny transakcyjne stosowane przy transakcjach między segmentami operacyjnymi ustalane są na zasadach rynkowych podobnie jak przy transakcjach ze stronami niepowiązanymi.
Jednocześnie Zarząd Jednostki Dominującej wyjaśnia, iż zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości przychody/wyniki z tytułu zbycia/wyceny realizowanych inwestycji nie są prezentowane w przychodach ze sprzedaży. Przychody/wyniki, o których mowa powyżej wykazywane są na poziomie przychodów/kosztów finansowych.
| Segment | Wyłączenia | ||
|---|---|---|---|
| finansowy | konsolidacyjne | Razem | |
| Przychody ze sprzedaży | 81 | (20) | 61 |
| Koszt własny sprzedaży | (29) | - | (29) |
| Zysk na sprzedaży | 52 | (20) | 32 |
| Koszty sprzedaży | - | - | - |
| Koszty ogólnego zarządu | (498) | 20 | (478) |
| w tym amortyzacja | (7) | (7) | |
| Pozostałe przychody (inne niż przychody finansowe) | - | - | - |
| Pozostałe koszty (inne niż koszty finansowe) | - | - | - |
| Zysk z działalności operacyjnej | (446) | - | (446) |
| Przychody finansowe | 30 | (60) | (30) |
| w tym przychody z tytułu odsetek | 12 | - | 12 |
| Koszty finansowe | (100) | 60 | (40) |
| w tym koszty z tytułu odsetek | (38) | (38) | |
| Zysk netto | (512) | (1) | (513) |
| Aktywa trwałe | 66 158 | (33 590) | 32 568 |
| Finansowe inwestycje długoterminowe | 62 949 | (32 322) | 30 627 |
| Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 9 488 | (8 294) | 1 194 |
| Suma aktywów | 75 646 | (41 884) | 33 762 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom Jednostki | |||
| Dominującej | 54 872 | (29 762) | 25 110 |
| Zobowiązania długoterminowe | 7 154 | (3 808) | 3 346 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 13 620 | (8 315) | 5 305 |
| Suma pasywów | 75 646 | (41 884) | 33 762 |
| Segment | Wyłączenia | ||
|---|---|---|---|
| finansowy | konsolidacyjne | Razem | |
| Przychody ze sprzedaży | 99 | (17) | 82 |
| Koszt własny sprzedaży | (19) | - | (19) |
| Zysk na sprzedaży | 80 | (17) | 63 |
| Koszty sprzedaży | - | - | - |
| Koszty ogólnego zarządu | (634) | 17 | (617) |
| w tym amortyzacja | (7) | (7) | |
| Pozostałe przychody (inne niż przychody finansowe) | - | - | - |
| Pozostałe koszty (inne niż koszty finansowe) | - | - | - |
| Zysk z działalności operacyjnej | (554) | - | (554) |
| Przychody finansowe | 133 | (49) | 84 |
| w tym przychody z tytułu odsetek | 15 | - | 15 |
| Koszty finansowe | (190) | 49 | (141) |
| w tym koszty z tytułu odsetek | (86) | (86) | |
| Zysk netto | (658) | - | (658) |
| Aktywa trwałe | 67 211 | (34 388) | 32 823 |
| Finansowe inwestycje długoterminowe | 64 156 | (33 223) | 30 933 |
| Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 9 512 | (6 827) | 2 685 |
| Suma aktywów | 76 723 | (41 215) | 35 508 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom Jednostki | |||
| Dominującej | 58 988 | (30 384) | 28 604 |
| Zobowiązania długoterminowe | 6 317 | (4 005) | 2 312 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 11 418 | (6 827) | 4 591 |
| Suma pasywów | 76 723 | (41 215) | 35 508 |
Zmiany wartości szacunków odpisów należności, odroczonego podatku dochodowego, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych, zmiany wartości firmy, zmiany stanu rezerw, zmiany składników portfela inwestycyjnego zaprezentowano w notach.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły istotne zmiany wartości szacunkowych podawanych w poprzednich okresach sprawozdawczych, które miałyby istotny wpływ na bieżący lub przyszły okres sprawozdawczy.
| Stan na 31.12.2016 | Zmiana | Stan na 31.03.2017 | |
|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 855 | 20 | 1 875 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 842 | 4 | 2 846 |
| Lp. | Tytuł rezerwy | Stan na 31.12.2016 |
Rozwiązanie | Wykorzystanie | Zwiększenia | Stan na 31.03.2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 842 | 0 | 4 | 8 | 2 846 |
| a) | z tyt. wyceny udziałów do wartości godziwej | 2 748 | 0 | 4 | 0 | 2 744 |
| b) | z tyt. naliczonych odsetek od obligacji, pożyczek | 94 | 0 | 0 | 8 | 102 |
| c) | rezerwy na koszty | |||||
| 2. | Długoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne: |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. | Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne: |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. | Pozostałe rezerwy długoterminowe: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) | rezerwa na niewykorzystane urlopy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. | Pozostałe rezerwy krótkoterminowe: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| RAZEM | 2 842 | 0 | 4 | 8 | 2 846 |
Zmiany stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Lp. | Tytuł rezerwy | Stan na 31.12.2016 |
Rozwiązanie | Wykorzystanie | Zwiększenia | Stan na 31.03.2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 855 | 0 | 6 | 26 | 1 875 |
| a) | z tyt. wyceny udziałów do wartości godziwej | 1 668 | 0 | 4 | 0 | 1 664 |
| b) | z tyt. naliczonych odsetek od obligacji, pożyczek | 181 | 0 | 0 | 26 | 207 |
| c) | rezerwy na koszty | 6 | 0 | 2 | 0 | 4 |
| d) | pozostałe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Podatek odroczony na 31.03.2017r. | Wartość bilansowa |
Wartość podatkowa |
Różnica pomiędzy wartością bilansową a podatkową |
Aktywa na odroczony PDOP |
Rezerwa na odroczony PDOP |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena instrumentów finansowych do wartości godziwej |
9 517 | 18 275 | (8 758) | (1 664) | - |
| Wycena instrumentów finansowych do wartości godziwej |
18 022 | 3 586 | 14 436 | - | 2 743 |
| rezerwa na pozostałe koszty | - | 19 | (19) | (4) | - |
| koszty z tyt. odsetek od obligacji | - | 787 | (787) | (150) | - |
| koszty z tyt. odsetek od pożyczki | - | 303 | (303) | (58) | - |
| przychody z tyt. odsetek od obligacji | 346 | - | 346 | - | 66 |
| przychody z tyt. odsetek od pożyczki | 199 | - | 199 | - | 38 |
| Razem | 28 084 | 22 970 | 5 114 | - 1 875 |
2 846 |
W bieżącym okresie Grupa Kapitałowa IQ Partners nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów oraz nie odwracała odpisów z tego tytułu.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 roku Grupa Kapitałowa IQ Partners nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych ani innych aktywów, a także nie odwracała odpisów z tego tytułu.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa IQ Partners nie dokonała istotnych transakcji zakupu i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Na dzień 31 marca 2017 roku Grupa Kapitałowa IQ Partners nie wykazuje istotnych zobowiązań z tytułu dokonanych zakupów rzeczowych aktywów trwałych.
Wyliczenie podstawowego skonsolidowanego zysku na jedną akcję i rozwodnionego skonsolidowanego zysku na jedną akcję zostało oparte na następujących informacjach:
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
||
| Zysk (strata) netto przypadająca Akcjonariuszom Jednostki Dominującej |
(513) | (658) | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) | 22 353 | 22 353 | |
| Podstawowy/rozwodniony zysk na akcję (zł/akcję) | -0,0229 | -0,0294 |
Nie występują rozwadniające akcje zwykłe.
Kapitał zakładowy (wyemitowany) IQ Partners S.A. wynosi 22.353.000,00 zł i dzieli się na 22.353.000 szt. akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każda. Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez IQ Partners S.A. akcji wynosi 22.353.000.
Emitent nie posiada akcji zwykłych wyemitowanych i nie w pełni opłaconych, nie posiada także akcji własnych. Nie wystąpiły żadne zmiany w wyemitowanym kapitale własnym Emitenta zarówno w bieżącym jak i w poprzednim okresie sprawozdawczym.
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja |
Rodzaj akcji | Rodzaj uprzyw ilejow ania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | w artość serii / emisji w g w artości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji |
Praw o do dyw idendy od daty: |
| A | na okaziciela brak uprzyw ilejow ania | nie ma | 20 000 000 | 20 000 000 | Wszystkie akcje serii A zostały objęte w w yniku połączenia spółek przez w spólników łączących się spółek* |
2007-07-19 2007-07-19 | ||
| B | na okaziciela brak uprzyw ilejow ania | nie ma | 1 853 000 | 1 853 000 | gotów ka | 2007-10-11 2007-10-11 | ||
| C | na okaziciela brak uprzyw ilejow ania | nie ma | 500 000 | 500 000 | gotów ka | 2009-09-11 2009-09-11 | ||
| Liczba akcji, razem: | 22 353 000 | |||||||
| Kapitał zakładow y, razem: | 22 353 000 | |||||||
| Wartość nominalna jednej akcji: | 1,00 zł |
*Spółka IQ Partners S.A. powstała w wyniku połączenia IQ Partners spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000243708 i IFA Investments spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000186455.
W pierwszym kwartale 2017 roku Grupa Kapitałowa IQ Partners dokonała sprzedaży następujących udziałów/akcji z portfela inwestycyjnego.
| Kwartał transakcji |
Wyszczególnienie | Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Przychody ze sprzedaży inwestycji finansowych (netto) |
Zysk/(strata) ze sprzedaży inwestycji finansowych |
|---|---|---|---|---|
| Spółki zależne: | 0 | 0 | ||
| Spółki stowarzyszone: | 733 | 0 | ||
| I | ThinkGroup S.A. | Inventiq sp. z o.o. | 733 | 0 |
| Portfel mniejszościowy: | 90 | 19 | ||
| I | Acrebit S.A. | IQ Venture Capital S.à r.l. | 90 | 19 |
Grupa Kapitałowa IQ Partners w pierwszym kwartale 2017 roku nie dokonała żadnych inwestycji.
Na dzień 31 marca 2017 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego nie nastąpiły zmiany zobowiązań warunkowych oraz aktywów warunkowych. Emitent posiada następujące zobowiązania warunkowe:
Na mocy Umowy poręczenia 1 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kar i odszkodowań, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego z siedzibą w Warszawie ("BGK"), na podstawie Umowy o współpracy z dnia 18 sierpnia 2015 roku zawartej pomiędzy BGK, MM Prime TFI i IQ Pomerania ("Umowa z BGK"), w związku z niezebraniem wpłat do funduszu JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty ("Fundusz") od inwestorów prywatnych w terminie 48 miesięcy od dnia utworzenia Funduszu, z wyłączeniem przypadków, w których do niezebrania wpłat od inwestorów prywatnych doszło na skutek:
1) nie wyrażenia przez Zgromadzenie Inwestorów zgody na przeprowadzenie kolejnych emisji certyfikatów inwestycyjnych, z których każda będzie mogła obejmować co najmniej taką liczbę certyfikatów inwestycyjnych, której wyemitowanie przez Fundusz, pozwoli na zebranie do Funduszu w danym kwartale wpłat od inwestorów prywatnych i BGK, lub
2) nie wyrażenia przez prawidłowo zwołane Zgromadzenie Inwestorów zgody na zmiany Statutu niezbędne do przeprowadzenia kolejnych emisji certyfikatów inwestycyjnych, z których każda będzie mogła obejmować co najmniej taką liczbę certyfikatów inwestycyjnych, której wyemitowanie przez Fundusz, pozwoli na zebranie do Funduszu w danym kwartale wpłat od inwestorów prywatnych i BGK.
Poręczenie zostało udzielone na okres do dnia 30 listopada 2029 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy oraz Umową z BGK, nie więcej jednak niż 600.000,00 (słownie: sześćset tysięcy) złotych.
Zgodnie z Umową poręczenia 2 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kar i odszkodowań, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania na rzecz BGK w związku z niewywiązaniem się z obowiązku do ukończenia budowy portfela Funduszu w terminie 48 miesięcy od dnia utworzenia Funduszu, z tym że kara umowna nie będzie należna w przypadku zainwestowania w MŚP w ww. terminie nie mniej niż 80% wpłaconych do Funduszu środków. Poręczenie zostało udzielone na okres do dnia 30 listopada 2029 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy oraz Umową z BGK, nie więcej jednak niż 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych.
Na podstawie Umowy poręczenia 3 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kosztów, w tym kar nałożonych przez organy administracji państwowej, w tym Komisję Nadzoru Finansowego oraz odszkodowań i kwot wynikających z roszczeń osób trzecich, w tym uczestników Funduszu, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania, o ile odpowiedzialność jest następstwem, w całości lub części, działań lub zaniechań IQ Pomerania, za wyjątkiem kar i odszkodowań na rzecz BGK, których zapłata zabezpieczona jest odrębnymi umowami poręczenia. Poręczenie zostało udzielone na okres do dnia 31 grudnia 2035 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz organów administracji państwowej, w tym Komisję Nadzoru Finansowego, oraz odszkodowań i kwot wynikających z roszczeń osób trzecich, w tym uczestników Funduszu, oraz kosztów powstałych w związku z nałożeniem ww. kar bądź zasądzeniem odszkodowań, za wyjątkiem kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy, nie więcej jednak niż 1.300.000,00 (słownie: jeden milion trzysta tysięcy) złotych.
W celu zabezpieczenia zobowiązań IQ Partners S.A., wynikających z Umów Poręczenia, w tym w szczególności w zakresie zobowiązań do spłaty kwot poręczenia wraz z odsetkami oraz wszelkimi należnościami ubocznymi wynikającymi z Umów Poręczenia oraz wszelkimi kosztami i opłatami związanymi z postępowaniem sądowym lub egzekucyjnym dotyczącym egzekwowanych roszczeń, IQ Partners S.A. poddał się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 Kodeksu postępowania cywilnego, składając trzy oświadczenia o poddaniu się egzekucji, odpowiednio do maksymalnej wysokości 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych, 1.300.000,00 (słownie: jeden milion trzysta tysięcy) złotych oraz 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych.
W I kwartale 2017 roku nie były zawierane przez IQ Partners S.A. lub jednostki od niej zależne umowy poręczenia kredytu lub pożyczki lub udzielenia gwarancji o wskazanej wartości.
Na dzień bilansowy takie zdarzenia nie wystąpiły.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie były udzielane pożyczki, kredyty, zaliczki i gwarancje osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących.
a) Postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem:
b) Dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem łącznej wartości postępowań odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności – ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczęcia postępowania;
W okresie I kwartału 2017 roku jak również na dzień publikacji niniejszego raportu okresowego nie toczyły się przed sądem, organem właściwym dla postepowania arbitrażowego ani organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub spółek zależnych, których pojedyncza lub łączna wartość stanowiła by co najmniej 10% kapitałów własnych Grupy Kapitałowej Emitenta.
W I kwartale 2017 roku w Grupie Kapitałowej IQ Partners nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności w I kwartale 2017 roku.
W okresie I kwartału 2017 roku Grupa Kapitałowa IQ Partners osiągnęła następujące wyniki finansowe:
| Dane w tys. zł. | I kwartał 2017 |
I kwartał 2016 |
Zmiana w tys. zł. |
Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 61 | 82 | (21) | -25,6% |
| Pozostałe przychody (inne niż przychody finansowe) | - | - | - | 0,0% |
| Pozostałe koszty (inne niż koszty finansowe) | - | - | - | 0,0% |
| Przychody finansowe | (30) | 84 | (114) | -135,7% |
| Koszty finansowe | (40) | (141) | 101 | 71,6% |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | (446) | (554) | 108 | -19,5% |
| Zysk (strata) netto przypadający | ||||
| akcjonariuszom Jednostki Dominującej | (513) | (658) | 145 | -22,0% |
| EPS zysk na 1 akcję zwykłą w zł. | -0,0229 | -0,0294 | 0,0065 | -22,0% |
W I kwartale 2017 roku Grupa Kapitałowa IQ Partners poniosła stratę w wysokości 513 tys. zł. Główny wpływ na wynik skonsolidowany miały jednostkowe wyniki spółki dominującej oraz spółek zależnych.
Opis zdarzeń, które miały miejsce w I kwartale 2017 r. i na dzień publikacji zostały przedstawione w rozdziale Działalność Grupy Kapitałowej IQ Partners w I kwartale 2017 roku oraz do daty publikacji niniejszego raportu okresowego.
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w okresie I kwartału 2017 roku znajduje się w pkt Działalność Grupy Kapitałowej IQ Partners w I kwartale 2017 roku oraz do daty publikacji niniejszego raportu okresowego.
Po dniu, na który sporządzono niniejsze sprawozdanie, nie wystąpiły zdarzenia nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej IQ Partners.
Informacje na temat zdarzeń, które miały miejsce po dacie bilansu, a dotyczyły działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej IQ Partners zostały przedstawione w punkcie Działalność Grupy Kapitałowej IQ Partners w I kwartale 2017 roku oraz do daty publikacji niniejszego raportu okresowego.
Spółka IQ Partners S.A. jest członkiem Grupy Kapitałowej w rozumieniu Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej nr 10 (MSSF 10) jako jednostka dominująca.
Grupa Kapitałowa IQ Partners składa się z podmiotu dominującego IQ Partners S.A. i sześciu bezpośrednio lub pośrednio powiązanych podmiotów zależnych.
Spółkami bezpośrednio zależnymi od IQ Partners S.A. są:
Spółką pośrednio zależną od Emitenta jest:
Podmioty zależne od IQ Partners S.A. posiadają akcje lub udziały w kilkudziesięciu spółkach, jednakże spółki te nie są członkami Grupy Kapitałowej IQ Partners w rozumieniu MSSF 10.
Przedmiot działalności spółek z Grupy Kapitałowej IQ Partners oraz spółek, w których spółki te posiadają akcje lub udziały jest zróżnicowany. Wynika to z faktu, że IQ Partners S.A. jest podmiotem inwestycyjnym prowadzącym działalność venture-capital, zarządzającym zdywersyfikowanym portfelem inwestycji kapitałowych skoncentrowanym na spółkach we wczesnej fazie rozwoju (seed, early stage, start-up). Emitent specjalizuje się w projektach z obszaru nowych technologii, mających swoje zastosowanie w mediach, Internecie i e-commerce. IQ Partners S.A. koordynuje i nadzoruje działania poszczególnych spółek swojej grupy kapitałowej, będąc ośrodkiem, w którym podejmowane są decyzje dotyczące tworzenia i realizacji strategii rozwoju. IQ Partners S.A. podejmuje także działania zmierzające do optymalizacji kosztów operacyjnych swojej grupy kapitałowej, wykorzystując dostępne rozwiązania prawne i organizacyjne.
Poniżej przedstawiono schemat powiązań kapitałowych IQ Partners S.A. i jego podmiotów zależnych z innymi podmiotami na dzień 31 marca 2017 roku.
Poniżej przedstawione zostały informacje na temat istotnych spółek zależnych Emitenta, objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej IQ Partners na dzień 31 marca 2017 roku, z uwzględnieniem przedmiotu ich działalności:
IQ Venture Capital S.à r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Luksemburg) zajmuje się efektywnym reinwestowaniem środków finansowych pochodzących z transakcji kapitałowych. Kapitał zakładowy IQ Venture Capital S.à r.l. wynosi 3.595.662,00 euro i dzieli się na 28.537 udziałów o wartości nominalnej 126,00 euro każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
InQbe sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się inkubacją spółek i przedsiębiorstw, realizacją inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. Kapitał zakładowy InQbe sp. z o.o. wynosi 50.100 zł i dzieli się na 501 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
Ventures Hub sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się inkubacją spółek i przedsiębiorstw, realizacją inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, z wyraźnym ukierunkowaniem na technologie mobilne. Kapitał zakładowy Ventures Hub sp. z o.o. wynosi 150.000 zł i dzieli się na 1500 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
Inventiq sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) to wehikuł inwestycyjny, który zajmuje się inwestowaniem w projekty wysoce innowacyjne powstające na bazie badań naukowych i własności intelektualnej. Inventiq sp. z o.o. skupia się na inwestycjach w istniejące lub nowopowstałe spółki, których działalność opiera się o opatentowane technologie. Kapitał zakładowy Inventiq sp. z o.o. wynosi 5.000 zł i dzieli się na 50 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych. Kapitał zakładowy IQ Pomerania sp. z o.o. wynosi 5.000 zł i dzieli się na 100 udziałów o wartości nominalnej 50 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 75% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 75% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
Wyżej wymienione jednostki objęte są konsolidacją metodą pełną. Jednostki objęte konsolidacją stosują jednakowe metody wyceny i sporządzania sprawozdań finansowych.
Spółką pośrednio zależną od Emitenta, nie objętą skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej IQ Partners na dzień 31 marca 2017 roku, z uwagi na zwolnienie na podstawie MSSF 10, z uwzględnieniem przedmiotu jej działalności jest:
B2BPartner S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się obsługą technologiczną, zakupową oraz logistyczną programów lojalnościowych, motywacyjnych oraz promocyjnych. Kapitał zakładowy B2BPartner S.A. wynosi 1.509.000 zł i dzieli się na 15.090.000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda. IQ Partners S.A. posiada 100% kapitału zakładowego IQ Venture Capital S.à r.l., która to spółka na dzień 31.03.2017 roku posiadała 48,05% kapitału zakładowego B2BPartner S.A., co uprawniało do wykonywania 48,05% głosów na walnym zgromadzeniu B2BPartner S.A.
Na dzień 31 marca 2017 roku Emitent posiadał (bezpośrednio i pośrednio) akcje i udziały w następujących podmiotach zależnych, stowarzyszonych i innych spółkach:
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny IQ Partners S.A. za okres od 1 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r.
| Nazwa podmiotu i siedziba (kraj siedziby) |
Przedmiot działalności | Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Procentowy udział Spółki w kapitale podmiotu (bezpośredni lub pośredni) |
|
|---|---|---|---|---|
| 1. | IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
IQ Pomerania sp. z o.o. zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych. |
IQ Partners S.A. | 75% |
| 2. | IQ Alfa sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
IQ Alfa sp. z o.o. będzie zajmowała się inwestowaniem w projekty badawczo - rozwojowe we wczesnych fazach rozwoju. |
IQ Partners S.A. | 24% |
| 3. | Inventiq sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Wehikuł inwestycyjny, który zajmuje się inwestowaniem w spółki posiadające opatentowane technologie. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 4. | Protoweb sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
ProtoWeb to szybkie prototypowanie stron internetowych z możliwością symulacji klikalności podstron w całym projekcie strony www bez powstania linijki kodu. Jest to również narzędzie do kolaboracji dla całego zespołu tworzącego witrynę internetową (grafików-project managerów programistów). Skraca czas briefingu, oraz określenia złożoności projektu z kilku dni jak dotychczas do max. kilku godzin. |
Inventiq sp. z o.o. | 32,89% |
| 5. | GetLaunch sp. z o.o. w siedzibą w Warszawie (Polska) |
W ramach spółki GetLaunch jej założyciele stworzyli narzędzie wspomagające projektowanie aplikacji mobilnych. |
Protoweb sp. z o.o. | 32,89% |
| 6. | Baroquesoftware sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Baroquesoftware sp. z o.o. oferuje sprzedaż produktu HippyVM oraz szybkiego interpretera języka PHP - PyPy. Dodatkowo świadczy usługi w zakresie użycia PyPy oraz zajmuje się konsultingiem w zakresie wydajności działania oprogramowania. |
Inventiq sp. z o.o. | 10,31% |
| 7. | Invendo sp. z o.o. | Invendo to komercyjny projekt z udziałem jednej z najbardziej prestiżowych uczelni w Polsce, jaką jest Politechnika Warszawska. Misją Invendo jest rozwój działalności badawczo-rozwojowej w obszarze telekomunikacyjnym oraz zwiększanie skali wykorzystania rozwiązań opartych o nowe technologie w Polsce. |
Inventiq sp. z o.o. | 49% |
| 8. | Ventures Hub sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Inkubacja spółek i przedsiębiorstw, realizacja inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 9. | Langloo.com S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność w sferze edukacji wspartej zastosowaniem nowoczesnych technologii informatycznych. Portal internetowy ukierunkowany na efektywne nauczanie języka angielskiego w nowoczesny i przyjemny sposób, a także budowanie społeczności osób zainteresowanych nauką języka angielskiego i szeroko rozumianą kulturą krajów anglojęzycznych. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 18,52% |
| 10. | E-Learning Trends sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
E-learning Trends sp. z o.o. to przede wszystkim serwis e-learningtrends.pl oraz konferencje i raporty tematyczne. Serwis poświęcony jest nowoczesnym metodom szkoleń i nauczania, jest biblioteką wiedzy dla osób, które korzystają lub zamierzają korzystać z e-learningu. |
Langloo.com S.A. | 18,52% |
| 11. | Awiemto.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Oferowanie rozwiązań internetowych wspierających naukę dla uczniów szkół podstawowych, szkół ponadpodstawowych |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,87% |
| i studentów. | ||||
|---|---|---|---|---|
| 12. | Better Software Group S.A. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) (z połączenia Jojo Mobile Polska sp. z o.o. z Coba Technologies sp. z o.o.) |
Wizja i strategia Better Software Group S.A. ukierunkowana jest na wytworzenie i ciągły rozwój produktów, które wynikają z doświadczenia w realizacji dotychczasowych projektów. Strategia produktowa skupiona jest wokół rozwiązań dla biznesu, aplikacji mobilnych oraz produktów związanych z telewizją internetową na różnych urządzeniach i ekranach (TV Everywhere: Smart TV, Mobile, STB, Web, konsole do gier). BSG rozwija swoją ofertę poprzez wewnętrzne badania (R&D) oraz dalszą akwizycję spółek posiadających technologie i wiedzę biznesową w kluczowych, strategicznych obszarach dla rozwoju grupy. W ramach strategii sprzedażowej BSG prowadzone są prace nad rozwojem bieżących i pozyskaniem nowych klientów w Polsce oraz na rynkach zagranicznych. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 33,33% |
| 13. | Better Software Labs sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) (d. nazwa Any7 sp. z o.o.) |
Any7 sp. z o.o. skupia swoją działalność na rozwoju silnika partycypacyjnego (gamifikacyjnego) wykorzystującego mechanikę z gier komputerowych i będącego unikalnym rozwiązaniem na polskim rynku. Głównymi odbiorcami silnika są wydawcy, serwisy social media, systemy e-learningowe oraz rynek e-commerce. |
Ventures Hub sp. z o.o. Better Software Group S.A. |
23,33% |
| 14. | UNIT4 BI Center sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) |
Tworzenie i udostępnianie oprogramowania do budżetowania i analizy finansowej dla średnich i dużych firm. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 33,57% |
| 15. | aStory sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług związanych z tworzeniem grafiki i animacji 3D. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,30% |
| 16. | BCS Software S.A. z siedzibą w Katowicach (Polska) |
Tworzenie dedykowanych rozwiązań informatycznych dla przedsiębiorstw, a także oprogramowania wspomagającego organizację imprez targowych i konferencji. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 32,49% |
| 17. | Mikrosprawy.pl sp. z o.o. z siedzibą w Łomży (Polska) |
Działalność spółki związana jest ze skupem i dochodzeniem wierzytelności pieniężnych. |
BCS Software S.A. | 5,41% |
| 18. | Klikinfo.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność spółki związana jest ze sprzedażą internetową. |
BCS Software S.A. | 32,49% |
| 19. | Antyweb sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność związana z blogosferą i rozwijaniu przedsięwzięć o podobnym charakterze. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 32,92% |
| 20. | NoNoobs.pl S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
NoNoobs.pl S.A. prowadzi działalność w zakresie organizacji konferencji i targów tematycznych związanych z nowymi technologiami. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 22,45% |
| 21. | BSS Poland S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka zajmuje się budową systemu międzybankowej wymiany informacji o dokonanych transakcjach przez klientów banków. Specjalne oprogramowanie umożliwiać będzie dokonywania międzybankowych rozliczeń transakcji pomiędzy współpracującymi ze sobą bankami. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 24,96% |
| 22. | BSS Polska sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność związana z oprogramowaniem. |
BSS Poland S.A. | 24,96% |
| 23. | Chinese2know.com sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie |
Spółka stworzy pierwszy na świecie kompleksowy system przeznaczony do nauki i doskonalenia znajomości języka |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,96% |
| I OPartners |
|---|
| -------------------- |
| (Polska) | chińskiego. Projekt będzie oparty na pięciu podstawowych filarach: edukacyjnym serwisie internetowym, programami off-line, platformą e-learningową, kursach na Facebooku oraz kursach na smartphonach. |
|||
|---|---|---|---|---|
| 24. | Getinfo S.A. z siedzibą w Krakowie (Polska) |
Getinfo jest serwisem dostarczającym raporty gospodarcze (weryfikacja danych, wywiady gospodarcze, sprawdzanie zdolności kredytowej) o przedsiębiorstwach i osobach fizycznych z Polski oraz zagranicy dostępny pod adresem https://www.getinfo.pl. Korzystanie z serwisu ma za zadanie w znaczny sposób ułatwić współpracę pomiędzy kontrahentami z różnych rynków oraz zmniejszyć ryzyko w obrocie gospodarczym. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 36,09% |
| 25. | ThinkGroup S.A. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
ThinkGroup S.A. to spółka, która skupia grupę firm specjalizujących się w sektorze healthcare. Firmy należące do ThinkGroup wypełniają misję społeczną ukierunkowaną na edukowanie społeczeństwa, podnoszenie jakości usług medycznych w Polsce, a także wdrażanie innowacyjnych usług w sektorze marketingu medycznego. Działania spółki mają charakter wielopłaszczyznowy, do których należą działania public relations dla sektora zdrowotnego (HealthThink), organizacja eventów medycznych dla pacjentów i pracowników firm (Mobilne Badania). |
Ventures Hub sp. z o.o. | 42,06% |
| 26. | HealthThink sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Agencja public relations w sektorze medycznym. |
ThinkGroup S.A. | 42,06% |
| 27. | Mobilne Badania sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Mobilne Badania sp. z o.o. to agencja eventów medycznych. |
ThinkGroup S.A. | 42,06% |
| 28. | MedApp sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność portali internetowych. |
ThinkGroup S.A. | 23,13% |
| 29. | Egzaminy Lekarskie sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych |
ThinkGroup S.A. | 20,39% |
| 30. | Medlaw Consulting sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych |
ThinkGroup S.A. | 2,36% |
| 31. | Moneyzoom S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Prowadzenie aplikacji Moneyzoom do zarządzania domowym budżetem. W ramach projektu Moneyzoom rozwijana jest internetowa porównywarka produktów finansowych jak również poradnia finansowa ze wskazówkami na temat tego, jak efektywnie zarządzać swoimi finansami oraz generować oszczędności. |
Ventures Hub sp. z o.o | 8,26% |
| 32. 33. |
IgoPay sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) BookLine sp. z o.o. z |
IgoPay sp. z o.o. jest projektem z obszaru nowych technologii dla usług finansowych. Zakłada uruchomienie internetowej platformy płatniczej umożliwiającej szybkie przelewy zagraniczne on-line po bardzo korzystnych cenach. IgoPay sp. z o.o. swoje usługi zadedykuje przede wszystkim osobom pracującym za granicą i mającym potrzebę przesyłania środków do kraju, a także do firm rozliczających się z kontrahentami w walutach obcych. BookLine sp. z o.o. zajmuje się |
Ventures Hub sp. z o.o Ventures Hub sp. z o.o |
49,99% 49,99% |
| siedzibą w Warszawie (Polska) |
świadczeniem internetowych usług finansowo-księgowych dla jednoosobowych działalności gospodarczych wraz z elektronicznym obiegiem dokumentów i aplikacji mobilnych. Od strony technicznej przedsięwzięcie polega na zbudowaniu odpowiedniego systemu informatycznego i zintegrowanej aplikacji mobilnej. |
|||
|---|---|---|---|---|
| 34. | Vita sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność portali internetowych. |
BookLine sp. z o.o. | 49,99% |
| 35. | DebtLine sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
DebtLine sp. z o.o. będzie zajmować się obsługą on-line procesu monitoringu i egzekwowania należności handlowych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% |
| 36. | rTime sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
rTime sp. z o.o. dostarczy platformę technologiczną, kompetencje oraz wiedzę klientom, którzy chcą wykorzystywać mechanizm RTB ( z ang. Real time bidding – aukcje czasu rzeczywistego) zarówno do działań sprzedażowych jak i marketingowych. Spółka jest operatorem dedykowanego serwisu RTB, w którym oferuje nowe przedmioty. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% |
| 37. | Zumobile sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Zumobile sp. z o.o. zbuduje platformę afiliacyjną skierowaną do reklamodawców mobilnych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| 38. | L-Profit sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Spółka opracowuje projekt e-learningowy związany z egzaminami na prawo jazdy. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| 39. | InGis sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Projekt Ingis będzie polegał na stworzeniu serwisu skierowanego do uczestników rynku obrotu nieruchomościami. |
Ventures Hub sp. z o.o, cFund sp. z o.o. |
48,51% |
| 40. | Prowly.com sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka realizuje projekt internetowej platformy zarządzania działaniami public relations w firmach. |
Ventures Hub sp. z o.o | 9,48% |
| 41. | Langzee sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Langzee jest systemem mobilnym wspierającym naukę języków obcych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| 42. | InQbe sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Inkubacja spółek i przedsiębiorstw, realizacja inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 43. | SportsTV sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług reklamowych w oparciu o własną sieć interaktywnych nośników w postaci kilkudziesięciocalowych ekranów telewizyjnych, umieszczonych w wybranych ośrodkach golfowych, tenisowych, klubach squash oraz ośrodkach fitness. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 44. | Novus Ordo sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Prowadzenie platformy narzędziowej i transakcyjnej skierowanej do fotoreporterów i fotoedytorów. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 45. | SmartSpot sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Udostępnianie platformy obsługującej tzw. HotSpoty (punkty dostępu sieci bezprzewodowej): budowa, zarządzanie i konserwacja punktów dostępu oraz dostarczanie usług internetowych w oparciu o sieci bezprzewodowe. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 46. | Seo Power sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Celem projektu jest stworzenie innowacyjnego systemu promocji serwisów internetowych. Jest to system wymiany linków, w pełni powiązany z treścią strony oraz całkowicie zgodny z wytycznymi wyszukiwarek internetowych. |
InQbe sp. z o.o. | 43,48% |
| 47. | Ponolo sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Prowadzenie dostępnego globalnie serwisu internetowego dostarczającego narzędzia do współdzielenia plików oraz sporządzania |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| i przechowywania kopii bezpieczeństwa. | ||||
|---|---|---|---|---|
| 48. | Transdata sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Transdata sp. z o.o. jest to podmiot, który prowadzi serwis internetowy zajmujący się wymianą i udostępnianiem plików w |
Ponolo sp. z o.o. | 49,99% |
| Internecie. | ||||
| 49. | E2O sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Tworzenie multimedialnych prezentacji produktów, między innymi videotestów oraz obiektów turystycznych. Spółka kieruje swoje usługi w całości na rynek B2B np. do sklepów internetowych, portali turystycznych oraz właścicieli obiektów. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 50. | Digital Broadcast sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Oferowanie, w oparciu o unikalną technologię, usług streamingu online wszelkiego rodzaju szkoleń, konferencji czy spotkań, w których może uczestniczyć jednocześnie po kilkuset uczestników. W trakcie transmisji możliwe jest również równoległe prezentowanie materiałów z komputera np. z pliku Power Point, wykorzystanie aplikacji do głosowania i czata. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 51. | Exlibris sp. z o.o. z siedzibą w Tolkmicku (Polska) |
Działalność wydawnicza w oparciu o technologię cyfrowego druku na żądanie, umożliwiającą każdemu zainteresowanemu wydanie własnej książki w bardzo konkurencyjnej cenie. Działalność prowadzona jest w ramach Wydawnictwa Radwan. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 52. | Power Price S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie e-usług za pośrednictwem platformy technologicznej. Platforma Power Price stanowi innowacyjne na krajowym rynku narzędzie sprzedaży, które łączy producentów i dystrybutorów różnego typu branż z odbiorcami końcowymi dokonującymi zakupów artykułów niezbędnych do ich bieżącej działalności. |
InQbe sp. z o.o., Seo Power sp. z o.o., Big Data Solutions sp. z o.o., Ingis sp. z o.o., Smart Reports sp. z o.o. |
5,84% |
| 53. | Czerwony Widelec S.A. z siedzibą w Gdyni (Polska) |
Spółka w oparciu o internetową platformę zapewnia możliwość grupowego zamawiania posiłków przez pracowników firm. |
InQbe sp. z o.o. | 28,79% |
| 54. | Obiadowo sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku (Polska) |
Prowadzenie internetowej platformy umożliwiającej grupowe zamawianie posiłków przez pracowników firm. |
Czerwony Widelec S.A. | 28,79% |
| 55. | ExNui sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Dostarczanie modularnego oprogramowania dla małych i średnich przedsiębiorstw w modelu Software As a Service (SaaS)- począwszy od modułów umożliwiających fakturowanie, przez monitoring należności i zobowiązań, aż po CRM i moduły do pracy grupowej. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 56. | SocialPhoto sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
SocialPhoto sp. z o.o. buduje usługę dla użytkowników smartphone'ów, która umożliwi tworzenie, przechowywanie oraz dzielenie się zdjęciami w kręgach znajomych (osoby związane rzeczywistą relacją, tj. rodzina, klasa, grupa znajomych itp.). Projekt zakłada wykorzystanie trendu dzielenia się zdjęciami w społecznościach oraz na platformach mobilnych i zapewni szeroki zakres funkcjonalności związanych z edycją oraz zarządzaniem tychże zdjęć. |
ExNui sp. z o.o. | 24,99% |
| 57. | Ofertonometr sp. z o.o. z siedzibą w Kutnie (Polska) |
Prowadzenie serwisu internetowego umożliwiającego wyszukiwanie towarów i ofert w sklepach internetowych. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 58. | Igoria Trade S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług wymiany walut za pośrednictwem platformy internetowej oraz świadczenie usługi escrow. |
InQbe sp. z o.o. oraz IgoPay sp. z o.o. |
24,41% |
| 59. | Igoria Trade LTD z | Świadczenie usług wymiany walut za | Igoria Trade S.A. | 24,41% |
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny IQ Partners S.A. za okres od 1 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r.
| siedzibą w Enstone | pośrednictwem platformy internetowej oraz | |||
|---|---|---|---|---|
| (Wielka Brytania) | świadczenie usługi escrow. | |||
| 60. | Igoria Trade Inc z siedzibą w Stanach |
Świadczenie usług wymiany walut za pośrednictwem platformy internetowej oraz |
Igoria Trade S.A. | 24,41% |
| Zjednoczonych | świadczenie usługi escrow. | |||
| 61. | Propergroup S.A. z | Prowadzenie serwisów internetowych | ||
| siedzibą w Warszawie | dotyczących obrotu nieruchomościami oraz | |||
| (Polska) | dostarczanie narzędzi podmiotom w takim | InQbe sp. z o.o. | 21,24% | |
| obrocie uczestniczącym. | ||||
| 62. | Concerto S.A. w | Prowadzenie internetowej poradni | ||
| likwidacji z siedzibą w Warszawie |
muzycznej FlooxyMusic.com oraz platformy | InQbe sp. z o.o. | 18,87% | |
| (Polska) | wymiany używanych płyt CD, DVD i Blue Ray - CDRoller.pl. |
|||
| 63. | 3MQ sp. z o.o. z | Spółka za pośrednictwem serwisu | ||
| siedzibą w Warszawie | www.kissbox.pl, zajmuje się dostarczaniem | |||
| (Polska) | niestandardowej usługi comiesięcznej | |||
| subskrypcji "KissBox'a" (pudełka z | InQbe sp. z o.o. | 49,98% | ||
| miniaturami produktów kosmetycznych) i | ||||
| udostępnianiem pełnowymiarowych wersji | ||||
| produktów kosmetycznych w sklepie internetowym. |
||||
| 64. | Performance Marketing | Spółka będzie prowadzić działalność | ||
| Solutions sp. z o.o. z | poprzez platformę rozliczeniową do obsługi | |||
| siedzibą w Olsztynie | internetowych programów afiliacyjnych. Na | |||
| (Polska) | platformie dokonywane będą rozliczenia | InQbe sp. z o.o. | 49,99% | |
| pomiędzy wydawcami (właścicielami | ||||
| serwisów internetowych), a | ||||
| reklamodawcami zainteresowanymi modelem 'pay for performance'. |
||||
| 65. | iFood sp. z o.o. z | Spółka zajmie się budową serwisu | ||
| siedzibą w Olsztynie | internetowego, który na podstawie kryteriów | |||
| (Polska) | związanych z trybem życia dobierze i | |||
| zaplanuje indywidualną dietę swoim | InQbe sp. z o.o. | 40% | ||
| użytkownikom. Następnie tak przygotowaną | ||||
| dietę można będzie zamówić w formie gotowych posiłków lub kompletu składników |
||||
| do ich przygotowania. | ||||
| 66. | IN sp. z o.o. z siedzibą | Głównym sektorem działalności spółki IN | 20% | |
| w Olsztynie | sp. z o.o. jest działalność związana z | iFood sp. z o.o. | ||
| (Polska) | restauracjami. | |||
| 67. | Innovations Next sp. z o.o. z siedzibą w |
Spółka opracuje system informatyczny do obsługi oraz obiegu dokumentów dla |
||
| Warszawie | małych firm oraz instytucji. Nowe narzędzie | |||
| (Polska) | oparte będzie o model cloud computingu i | InQbe sp. z o.o. | 49,99% | |
| pozwoli zdigitalizować, a także dzielić się z | ||||
| innymi pracownikami papierową | ||||
| dokumentacją firmy. | ||||
| 68. | Vevi sp. z o.o. z siedzibą w Toruniu |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność związana z oprogramowaniem i |
Innovations Next sp. z o.o. | 49,99% |
| (Polska) | doradztwem w zakresie informatyki. | |||
| 69. | Odbierz.to sp. z o.o. z | Spółka zajmuje się budowaniem i | ||
| siedzibą w Warszawie | przetwarzaniem baz konsumenckich oraz | |||
| (Polska) | oferowaniem ich zewnętrznym klientom. W | |||
| zamian za udzielenie informacji o swoich | InQbe sp. z o.o. | 40% | ||
| preferencjach czy zwyczajach, użytkownicy otrzymają różnego rodzaju nagrody |
||||
| rzeczowe. | ||||
| 70. | ePasaż.EU sp. z o.o. z | E-pasaż.eu jest wyjątkowym, bo jedynym | ||
| siedzibą w Warszawie | tego rodzaju w Polsce, portalem | |||
| (Polska) | odwróconego e-commerce. W miejscu | |||
| przypominającym sklep użytkownik serwisu | ||||
| może otrzymać darmowe produkty, w zamian za krótkie badanie konsumenckie i |
Odbierz.to sp. z o.o. | 40% | ||
| pozostawienie swoich danych osobowych. | ||||
| Na podstawie ankiet wypełnianych przez | ||||
| użytkowników portalu i, zebranych dzięki | ||||
| temu informacji, powstają bazy, które są | ||||
| ściśle dostosowane do konkretnych, |
| unikatowych, sprecyzowanych potrzeb | ||||
|---|---|---|---|---|
| 71. | Motobase sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
klienta i jego branży. Motobase sp. z o.o. to serwis internetowy adresowany do kierowców i posiadaczy samochodów. Celem spółki jest zbudowanie możliwie jak największej bazy osób i pojazdów. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 72. | Smart Reports sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Przedmiotem działalności spółki będzie dostarczanie informacji gospodarczej, w postaci automatycznie tworzonych raportów o osobach, firmach oraz wydarzeniach gospodarczych. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 73. | Noclegiada.pl sp. z o.o. z siedzibą w Węgrzycach (Polska) |
Noclegiada sp. z o.o. stworzy serwis umożliwiający rezerwację noclegów w hotelach i pensjonatach. |
InQbe sp. z o.o. | 15% |
| 74. | GreenCash Technologie sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
GreenCash Technologie sp. z o.o. będzie producentem kas automatycznych. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 75. | AI Tools sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka powstała jako spin-off dwóch spółek portfelowych tj. Igoria Trade S.A. i Exnui sp. z o.o. Spółka zajmuje się dostarczaniem inteligentnego oprogramowania w modelu Software as a Service. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 76. | Inteligent Data Sensor Devices sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka stworzy projekt DSS Logger - dedykowane branży logistycznej rozwiązanie do logowania parametrów środowiskowych przewożonych towarów. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 77. | My Meeting Rooms sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
My Meeting Rooms sp. z o.o. to internetowy serwis rezerwacji przestrzeni biznesowych. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 78. | TCMJ sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (Polska) |
Spółka opracuje system o nazwie ToCoMoje. Będzie to system służący do przechowywania paragonów dla cennych rzeczy. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 79. | Nowy Uniwersytet sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Nowy Uniwersytet sp. z o.o. to internetowe rozwiązanie z dziedziny e-learningu. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 80. | Ecu Test sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Ecu Test sp. z o.o. to system testowania ECU (electronic control unit) w środowisku wirtualnym. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 81. | TappEat sp. z o.o. z siedzibą w Cieszynie, woj. śląskie (Polska) |
TappEat sp. z o.o. to mobilny system do składania zamówień w restauracjach. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 82. | Morning Healthy sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (Polska) |
Morning Healthy sp. z o.o. to mobilny kalendarz historii zdrowia. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 83. | QAA sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka QAA sp. z o.o. to serwis dla graczy, który powstał jako spin-off projektu Gametrade sp. z o.o. Spółka dostarcza wiedzę w postaci poradników oraz tutoriali do gier. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 84. | Gametrade Mobile sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka Gametrade Mobile sp. z o.o. to spin off projektu GameTrade.pl. Jest to serwis internetowy, z informacjami i rekomendacjami dotyczącymi gier powstających na platformy mobilne tj. smartfony i tablety. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 85. | Posyłka sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Posyłka sp. z o.o. skieruje swoje usługi do turystów ze Wschodu, oferując możliwość dokonania zakupu towarów w polskich sklepach internetowych i ich odbiór w dogodnych lokalizacjach w pobliżu granicy. |
InQbe sp. z o.o. | 25% |
| 86. | Giftbox sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Giftbox sp. z o.o. zaoferuje rozwiązania z kategorii digital prepaid oraz consumer e gifting. W swojej działalności skupi się głównie na dostarczaniu dedykowanej |
InQbe sp. z o.o. | 20% |
| platformy do obsługi, zarządzania oraz | ||||
|---|---|---|---|---|
| redempcji wirtualnych kart podarunkowych. | ||||
| 87. | Big Data Solutions sp. | Big Data Solutions sp. z o.o. działać będzie | ||
| z o.o. z siedzibą w Olsztynie |
w obszarze aplikacji Big Data. Zajmie się opracowywaniem algorytmów |
InQbe sp. z o.o. | 49% | |
| (Polska) | wykorzystywanych do zarządzania i obsługi | |||
| systemów bazodanowych. | ||||
| 88. | Overton sp. z o.o. z | Overton sp. z o.o. będzie prowadzić serwis | ||
| siedzibą w Olsztynie | internetowy oferujący gitary pod | InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| (Polska) | indywidualne potrzeby klienta. | |||
| 89. | cFund.pl sp. z o.o. z | cFund.pl sp. z o.o. stworzy system do | ||
| siedzibą w Warszawie | finansowania społecznościowego projektów | |||
| (Polska) | biznesowych, opartych o świadczenia | InQbe sp. z o.o. | 30% | |
| zwrotne w formie udziałów w spółkach lub | ||||
| innego rodzaju bonusów. | ||||
| 90. | IQ Venture Capital S.à r.l. z siedzibą w |
Spółka zajmuje się efektywnym reinwestowaniem środków finansowych |
||
| Luksemburgu | pochodzących z transakcji kapitałowych. | IQ Partners S.A. | 100% | |
| (Luksemburg) | ||||
| 91. | Cube Group S.A. z | Świadczenie usług marketingowych, w | ||
| siedzibą w Warszawie | szczególności poprzez tworzenie | |||
| (Polska) | zintegrowanych kampanii PPC, SEO, | IQ Venture Capital S.a r.l. | 14,7% | |
| Afiliacji i Retargetowania a także | ||||
| pozycjonowanie z wykorzystaniem | ||||
| wyszukiwarek internetowych. | ||||
| 92. | SITE S.A. z siedzibą w | Tworzenie aplikacji, narzędzi i gier - | ||
| Olsztynie (Polska) |
zarówno internetowych, na telefony i smartfony oraz telewizory nowej generacji. |
IQ Venture Capital S.a r.l. | 39,71% | |
| 93. | Evilport sp. z o.o. z | Prowadzenie serwisu internetowego, | ||
| siedzibą we Wrocławiu | dostępnego w języku angielskim i polskim. | |||
| (Polska) | Serwis ten agreguje informacje o grach | |||
| typu MMO (Massively Multiplayer Online) | ||||
| oraz pozwala graczom na przystąpienie do | ||||
| rozgrywek. Dodatkowo spółka prowadzić | IQ Venture Capital S.a r.l. | 25,37% | ||
| będzie program afiliacyjny, skierowany do | ||||
| wydawców internetowych, | ||||
| zainteresowanych promocją gier MMO w | ||||
| 94. | Screen Network S.A. z | modelu CPL i CPA. Świadczenie usług marketingowych w |
||
| siedzibą w Warszawie | oparciu o systemy PoSTV/Digital Signage. | IQ Venture Capital S.a r.l | 4,63% | |
| (Polska) | ||||
| 95. | DOOH.NET sp. z o.o. z | Działalność w zakresie oprogramowania | ||
| siedzibą w Warszawie | Digital Out-Of-Home. | Screen Network S.A. | 4,63% | |
| (Polska) | ||||
| 96. | B2BPartner S.A. z | Obsługa technologiczna, zakupowa oraz | ||
| siedzibą w Warszawie | logistyczna programów lojalnościowych, | IQ Venture Capital S.a r.l | 48,05% | |
| (Polska) | motywacyjnych oraz promocyjnych. | |||
| 97. | Favente S.A. (d. | Sprzedaż zróżnicowanych produktów w | ||
| nazwa: Stereo.pl S.A.) | różnorodnych kategoriach, czyli kontynuowanie tradycji stacjonarnych |
B2BPartner S.A. | 2,03% | |
| z siedzibą w Warszawie |
domów handlowych w nowoczesnej, | |||
| (Polska) | internetowej formie. | |||
| 98. | Tylko Pracownicy S.A. | Świadczenie usługi dla firm w zakresie | ||
| z siedzibą w | obsługi programów pracowniczych, z | B2BPartner S.A. oraz | 36,69% | |
| Warszawie | wykorzystaniem nowoczesnych narzędzi IT. | InQbe sp. z o.o. | ||
| (Polska) | ||||
| 99. | DFT sp. z o.o. z | Głównym sektorem działalności spółki jest | ||
| siedzibą w Warszawie | działalność wspomagająca usługi | Tylko Pracownicy S.A. | 3,67% | |
| 100. | (Polska) Mobile Partner S.A. z |
finansowe Opracowanie systemu, który poprzez |
||
| siedzibą w Warszawie | specjalnie zaprojektowane moduły oferował | |||
| (Polska) | będzie rozwiązania mobilne wspierające | IQ Venture Capital S.a r.l | ||
| realizację programów | oraz | 21,34% | ||
| motywacyjnych/lojalnościowych, akcji | B2BPartner S.A. | |||
| marketingowych, zakupów mobilnych oraz | ||||
| badań marketingowych. |
Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej IQ Partners zostały opisane poniżej w rozdziale Działalność Grupy Kapitałowej IQ Partners w I kwartale 2017 roku oraz do daty publikacji niniejszego raportu okresowego.
W pierwszym kwartale 2017 roku Grupa Kapitałowa IQ Partners poniosła skonsolidowaną stratę netto w wysokości 513 tys. zł przypadającą na akcjonariuszy jednostki dominującej (w porównaniu do poniesionej straty 658 tys. zł w I kwartale 2016 roku). Jednostkowy wynik IQ Partners S.A. w I kwartale 2017 roku wyniósł -230 tys. zł (w porównaniu do poniesionej straty 552 tys. zł w I kwartale 2016 roku). Wartość skonsolidowanych aktywów netto spadła z 28.605 tys. zł na koniec I kwartału 2016 roku do 25.111 tys. zł na koniec I kwartału 2017 roku, natomiast wartość jednostkowych aktywów netto spadła z 25.839 tys. zł do 23.905 tys. zł na koniec analogicznych okresów.
Ujemny skonsolidowany wynik finansowy w istotnej części został wygenerowany przez Spółkę dominującą oraz spółki zależne w ramach działalności operacyjnej.
W 2017 roku Zarząd IQ Partners S.A. będzie koncentrował się głównie na pozyskiwaniu kapitału na działalność inwestycyjną. W 2015 roku powołana została spółka IQ Pomerania sp. z o.o., która zawarła umowę o utworzeniu Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego wraz z Bankiem Gospodarstwa Krajowego oraz TFI MM Prime S.A., które jest odpowiedzialne za kwestie formalne przedsięwzięcia. Docelowo IQ Pomerania będzie samodzielnie zarządzać kwotą nie mniejszą niż 40 mln złotych pochodzących z emisji certyfikatów, które obejmowane będą przez inwestorów prywatnych oraz Bank Gospodarstwa Krajowego. IQ Pomerania ma zagwarantowaną roczną opłatę za zarządzanie oraz udział w wypracowanych zyskach funduszu. W portfelu funduszu znajduje się już 12 projektów. W 2017 roku Zarząd skupi się na poszukiwaniu projektów spełniających kryteria inwestycyjne funduszu. Równocześnie intensywnie będzie pracować nad pozyskaniem prywatnych inwestorów, którzy docelowo mają objąć certyfikaty inwestycyjne funduszu za ponad 20 mln zł.
Oprócz działalności związanej z IQ Pomerania, Zarząd IQ Partners S.A. poszukiwać będzie również nowych źródeł finansowania inwestycji zarówno wśród inwestorów prywatnych jak i instytucji zarządzających funduszami pochodzącymi z budżetu państwa i Unii Europejskiej.
W dniu 1 lutego 2017 roku spółka w 100% zależna od IQ Partners S.A., IQ Venture Capital s. a r.l. dokonała wyjścia z inwestycji poprzez zbycie wszystkich posiadanych akcji w spółce Acrebit S.A. tj. 36.000 udziałów stanowiących 1,3% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. nie posiada pośrednio akcji Acrebit S.A.
Acrebit S.A. zajmuje się wdrażaniem systemów klasy ERP, CRM, CMS. Spółka posiada bogate doświadczenie w zakresie wdrożeń systemu Navision Financials.
W dniu 14 marca 2017 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Thinkgroup S.A. z siedzibą w Łodzi podjęło uchwałę w przedmiocie umorzenia akcji poprzez obniżenie kapitału zakładowego spółki z kwoty 1.200.000 zł do kwoty 788.020,90 zł to jest o kwotę 411.979,10 zł. Umorzonych zostało 4.119.791 akcji na okaziciela serii C.
W tym samym dniu Inventiq sp. z o.o. - w 100% zależna od IQ Partners S.A., podpisała z ThinkGroup S.A. Umowę Nabycia Akcji w celu ich umorzenia, na mocy której przeniosła na rzecz ThinkGroup S.A. wszystkie posiadane akcje serii C.
Po zarejestrowaniu umorzenia akcji ThinkGroup S.A., IQ Partners S.A. posiadać będzie pośrednio poprzez Ventures Hub sp. z o.o. 25,03% w kapitale zakładowym co będzie stanowiło taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu.
Na 31 marca 2017 roku IQ Partners S.A. posiadała pośrednio poprzez Ventures Hub sp. z o.o. i Inventiq sp. z o.o. 42,06% udziałów w kapitale zakładowym ThinkGroup S.A. oraz 35,31% głosów na walnym zgromadzeniu.
ThinkGroup S.A. to spółka, która skupia grupę firm specjalizujących się w sektorze healthcare. Firmy należące do ThinkGroup wypełniają misję społeczną ukierunkowaną na edukowanie społeczeństwa, podnoszenie jakości usług medycznych w Polsce, a także wdrażanie innowacyjnych usług w sektorze marketingu medycznego. Działania spółki mają charakter wielopłaszczyznowy, do których należą działania public relations dla sektora zdrowotnego (HealthThink), organizacja eventów medycznych dla pacjentów i pracowników firm (Mobilne Badania).
W dniu 3 kwietnia 2017 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie B2BPartner S.A podjęło uchwałę, na mocy której podwyższono kapitał zakładowy z kwoty 1.509.000,00 zł do kwoty nie większej 2.509.000,00 zł. poprzez emisję nie więcej niż 10.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii G, o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w trybie subskrypcji prywatnej z wyłączeniem dotychczasowych akcjonariuszy. Cena emisyjna akcji została określona na kwotę 0,25 zł za każdą akcję. Akcje serii G zostaną objęte w zamian za wkład pieniężny.
Ponadto Zarząd B2BPartner S.A. podjął uchwałę dotyczącą zmiany dotychczasowej strategii Spółki. Zgodnie z nową strategią, Zarząd Spółki nie zamierza kontynuować dotychczasowej działalności, tj. obsługi programów lojalnościowych. Decyzja w tym zakresie jest podyktowana przede wszystkim wynikami finansowymi z tej działalności w 2016 roku. Zgodnie z nową strategią B2BPartner S.A planuje przeznaczyć środki pozyskane w ramach planowanego podwyższenia kapitału zakładowego w drodze
emisji akcji serii G na zakończenie i rozliczenie dotychczasowej działalności oraz rozpoczęcie prowadzenia działalności w obszarze produkcji gier komputerowych.
W dniu 27 kwietnia 2017 roku spółka zależna od IQ Partners S.A. tj. IQ Venture Capital s. a r.l. objęła w ramach subskrypcji prywatnej 1.983.785 akcji zwykłych na okaziciela serii G, o wartości nominalnej 0,10 zł każda akcja, o łącznej wartości nominalnej 198.378,50 zł po cenie emisyjnej w wysokości 0,25 zł za każdą akcje.
Na dzień 31 marca 2017 roku IQ Partners S.A. posiadała pośrednio, poprzez IQ Venture Capital S.a r.l. 48,05% udziału w kapitale zakładowym spółki B2BPartner S.A, co stanowi jednakowy procent głosów na walnym zgromadzeniu.
Zarząd IQ Partners S.A. nie publikował zarówno skonsolidowanych jak i jednostkowych prognoz wyników na rok 2017 oraz za jego poszczególne kwartały.
Do zewnętrznych czynników, które mogą być istotne dla rozwoju Grupy Kapitałowej IQ Partners należy zaliczyć:
Do wewnętrznych czynników, które mogą być istotne dla rozwoju Grupy Kapitałowej IQ Partners należy zaliczyć:
W prezentowanym okresie nie wystąpiły okoliczności mogące w sposób istotny wpłynąć na pogorszenie sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej oraz wyniku finansowego Emitenta, lub które mogłyby zagrozić jego zdolności do wywiązywania się z zobowiązań. W opinii Zarządu, w niniejszym raporcie, zostały przekazane wszystkie istotne informacje niezbędne do oceny sytuacji majątkowej oraz oceny możliwości realizacji zobowiązań Grupy Kapitałowej IQ Partners.
W I kwartale 2017 roku nie nastąpiła zmiana sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, która mogłaby mieć istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.
W I kwartale 2017 roku w Grupie Kapitałowej IQ Partners, poza informacjami opisanymi w niniejszym raporcie, nie wystąpiły inne zdarzenia mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego.
W pierwszym kwartale 2017 roku skład Zarządu IQ Partners S.A. nie uległ zmianie i prezentował się następująco:
| - Maciej Hazubski | Prezes Zarządu |
|---|---|
| - Wojciech Przyłęcki | Wiceprezes Zarządu |
Do dnia publikacji niniejszego skróconego sprawozdania finansowego skład Zarządu nie uległ zmianie.
W dniu 21 lutego 2017 roku Pani Małgorzata Jurga złożyła oświadczenie o rezygnacji z funkcji Członka Rady Nadzorczej. W dniu 23 marca Rada Nadzorcza działając na podstawie §21 ust. 4 Statutu Spółki powołała z dniem 23 marca 2017 roku do składu Rady Nadzorczej w drodze kooptacji Pana Damiana Patrowicza.
Na dzień 31 marca 2017 roku skład oraz zakres kompetencji Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
| - Piotr Bolmiński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|---|---|
Do dnia publikacji niniejszego skróconego sprawozdania finansowego skład oraz zakres kompetencji Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
4.9 Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego
Według stanu wiedzy Zarządu IQ Partners S.A. na dzień 15 maja 2017 r. wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów przedstawia się następująco:
| Stan na dzień przekazania poprzedniego raportu kwartalnego (10.11.2016 r.) |
Stan na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego (15.05.2017 r.) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Imię i nazwisko/Firma | liczba akcji/ głosów |
udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ |
Zmiana w liczbie akcji |
liczba akcji / głosów |
udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ |
| Altraves Limited w Nikozji (Republika Cypru) – spółka kontrolowana przez Macieja Hazubskiego (Prezesa Zarządu) z małżonką |
5.000.000 | 22,37% | 0 | 5.000.000 | 22,37% |
| Wojciech Przyłęcki (Wiceprezes Zarządu)* | 4.805.197 | 21,49% | 0 | 4.805.197 | 21,49% |
| ATLANTIS Spółka Akcyjna ** wraz z DAMF INVEST S.A. ** |
4.477.000 | 20,02% | 1.097 | 4.478.097 | 20,02% |
| Pozostali | 8.070.803 | 36,12% | 0 | 8.070.803 | 36,12% |
| Razem | 22.353.000 | 100% | 0 | 22.353.000 | 100% |
* W tabeli wskazano stan posiadania bezpośrednio i pośrednio łącznie. Wojciech Przyłęcki na dzień 15.05.2017 r. posiadał bezpośrednio 5.197 akcji, stanowiących 0,02% kapitału zakładowego i uprawniających do 5.197 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 0,02% ogólnej liczby głosów oraz pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie spółkę Sumixam Limited w Nikozji (Republika Cypru) 4.800.000 akcji, stanowiących 21,47% kapitału zakładowego i uprawniających do 4.800.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 21,47% ogólnej liczby głosów.
** ATLANTIS S.A. posiada bezpośrednio 4.427.000 akcji stanowiących 19,8% kapitału zakładowego i uprawniających do 4.427.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 19,8% ogólnej liczby głosów. DAMF INVEST S.A. posiada 51.097 akcji stanowiących 0,23% kapitału zakładowego i uprawniających do 51.097 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 0,23% ogólnej liczby głosów.
Zgodnie z zawiadomieniami o otrzymaniu, których Emitent informował w raporcie bieżącym nr 5/2012 z dnia 2 lutego 2012 roku oraz 21/2012 z dnia 28 września 2012 roku ATLANTIS S.A. jest podmiotem zależnym od DAMF INVEST S.A., przy czym podmiotem dominującymi wobec DAMF INVEST w rozumieniu art. 4 pkt 14 ustawy o ofercie publicznej […] jest obecnie Pan Damian Patrowicz
W dniu 3 stycznia 2017 roku Spółka otrzymała od Pana Mariusza Patrowicza zawiadomienie, iż wobec faktu utraty w dniu 30.12.2016 r. statusu podmiotu dominującego w rozumieniu art. 4 pkt 14 ustawy o ofercie publicznej […] wobec spółki DAMF INVEST S.A. z siedzibą w Płocku pośrednio zbył w dniu 30.12.2016 roku wszystkie posiadane akcje IQ Partners S.A. to jest: 4.478.097 akcji Spółki IQ PARTNERS S.A. w Warszawie, która to ilość stanowiła łącznie 20,03% udziału w kapitale zakładowym IQ PARTNERS S.A. i uprawniała pośrednio do oddania 4.478.097 głosów, stanowiących 20,03% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki IQ Partners S.A.
W dniu 16 stycznia 2017 roku Spółka otrzymała od Patro Invest Sp. z o.o. z siedzibą w Płocku zawiadomienie o pośrednim przekroczeniu poprzez podmiot zależny tj. Atlantis S.A. progu 15% ogólnej liczby głosów w Spółce. Zgodnie z otrzymanym zawiadomieniem Patro Invest poinformował, iż w dniu 12.01.2017 roku w wyniku przyjęcia aportu na pokrycie nowoutworzonych udziałów w kapitale zakładowym Patro Invest sp. z o.o. pośrednio nabyła przez podmiot zależny 4.427.000 akcji Spółki co stanowi 19,80% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawnia do oddania 4.427.000 głosów stanowiących 19,80% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
Według stanu wiedzy Zarządu IQ Partners S.A. na dzień 15 maja 2017 roku ilość akcji posiadanych przez osoby zarządzające oraz nadzorujące Spółkę dominującą przedstawia się następująco:
| Imię i nazwisko | Stanowisko | Liczba akcji/głosów na dzień publikacji poprzedniego raportu kwartalnego tj. na dzień 10.11.2016 |
Zmiana w liczbie akcji | Liczba akcji/głosów na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego (15.05.2017) |
|---|---|---|---|---|
| Piotr Bolmiński | Przewodniczący RN | 14.000 | 0 | 14.000 |
| Andrzej Frąckowiak | Członek RN | 250.200 | 0 | 250.200 |
| Rafał Rachalewski | Członek RN | 0 | 0 | 0 |
| Damian Patrowicz | Członek RN | 0 | 0 | 0 |
| Anna Kajkowska | Członek RN | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| Maciej Hazubski - bezpośrednio |
0 | 0 | 0 | |
| Maciej Hazubski pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie i małżonkę spółkę Altraves Limited w Nikozji |
Prezes Zarządu | 5.000.000 | 0 | 5.000.000 |
| Wojciech Przyłęcki - bezpośrednio |
5.197 | 0 | 5.197 | |
| Wojciech Przyłęcki pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie i małżonkę spółkę Sumixam Limited w Nikozji |
Wiceprezes Zarządu | 4.800.000 | 0 | 4.800.000 |
Osoby zarządzające oraz nadzorujące nie posiadają uprawnień do akcji IQ Partners S.A., jak również w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego osoby te nie nabywały i nie zbywały uprawnień do akcji IQ Partners S.A.
W okresie od dnia publikacji poprzedniego raportu kwartalnego tj. od dnia 10 listopada 2016 roku do dnia publikacji niniejszego raportu kwartalnego tj. do dnia 15 maja 2017 roku nie miały miejsca żadne zmiany w stanie posiadania akcji Spółki osób zarządzających i nadzorujących.
Niniejszy rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny został zatwierdzony do publikacji oraz podpisany przez Zarząd Jednostki Dominującej dnia 15 maja 2017 r.
| 15.05.2017r. | Maciej Hazubski | Prezes Zarządu | |
|---|---|---|---|
data |
imię i nazwisko | stanowisko/funkcja |
podpis |
| 15.05.2017r. |
Wojciech Przyłęcki | Wiceprezes Zarządu |
|
| data | imię i nazwisko | stanowisko/funkcja | podpis |
| 15.05.2017r. | Dorota Kawka | Forum Rachunkowości sp. z o.o. | |
|---|---|---|---|
data |
imię i nazwisko | stanowisko/funkcja |
podpis |
| 15.05.2017r. |
Grzegorz Klimaszewski | Forum Rachunkowości sp. z o.o. |
|
| data | imię i nazwisko | stanowisko/funkcja | podpis |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.