Čakovečki mlinovi d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2017

POSLOVANJE ČAKOVEČKIH MLINOVA d.d. ZA RAZDOBLJE I - IX 2017. g.

S a d r ž a j :

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

• Račun dobiti i gubitka za I –IX mjesec 2017. godine
• Bilanca na dan 30.09.2017. godine
• Izvještaj o promjenama na kapitalu za I –IX mjesec 2017. godine
• Izvještaj o novčanom tijeku za I –IX mjesec 2017. godine
• Bilješke uz financijske izvještaje
• Međuizvještaj poslovodstva
• Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA I – IX MJESEC 2017. GODINE

	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
I. POSLOVNI PRIHODI	112.106.686	121.163.315
1. Prihodi od prodaje	108.121.508	119.234.842
2. Ostali poslovni prihodi	3.985.178	1.928.473
II. POSLOVNI RASHODI	92.790.267	107.200.285
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	-914.266	875.704
2. Materijalni troškovi	67.689.056	75.130.531
a) Troškovi sirovina i materijala	58.680.602	59.832.252
b) Troškovi prodane robe	2.667.426	8.297.302
c) Ostali vanjski troškovi	6.341.028	7.000.978
3. Troškovi osoblja	17.740.790	19.673.398
a) Neto plaće i nadnice	10.512.890	12.046.351
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	4.631.708	4.753.423
c) Doprinosi na plaće	2.596.192	2.873.623
4. Amortizacija	4.593.222	8.150.042
5. Ostali troškovi	2.615.837	2.745.360
6. Vrijednosno usklađivanje	12.787	-
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	-	-
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	12.787	-
7. Rezerviranja	-	-
8. Ostali poslovni rashodi	1.052.841	625.250
III. FINANCIJSKI PRIHODI	6.068.718	7.042.353
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim pod.	5.185.533	4.612.318
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovez. pod.	795.296	2.350.575
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	-	-
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	87.889	79.460
5. Ostali financijski prihodi	-	-
IV. FINANCIJSKI RASHODI	1.074.639	2.367.113
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	-	-
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim pod.	1.074.639	2.367.113
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	-	-
4. Ostali financijski rashodi	-	-
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	-	-
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	-	-
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	-	-
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	-	-
IX. UKUPNI PRIHODI	118.175.404	128.205.668
X. UKUPNI RASHODI	93.864.906	109.567.398
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	24.310.498	18.638.271
1. Dobit prije oporezivanja	24.310.498	18.638.271
2. Gubitak prije oporezivanja	-	-
XII. POREZ NA DOBIT	1.507.060	2.596.748
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	22.803.438	16.041.523
1. Dobit razdoblja	22.803.438	16.041.523
2. Gubitak razdoblja	-	-

2. BILANCA NA DAN 30.09.2017. GODINE

AKTIVA	31.12.2016.	30.09.2017.
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	-	-
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	249.810.571	247.092.569
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	-	762.337
1. Izdaci za razvoj	-	-
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	-	762.337
3. Goodwill	-	-
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	-	-
5. Nematerijalna imovina u pripremi	-	-
6. Ostala nematerijalna imovina	-	-
II. MATERIJALNA IMOVINA	147.127.016	143.668.161
1. Zemljište	20.012.096	20.012.096
2. Građevinski objekti	42.871.498	41.933.486
3. Postrojenja i oprema	57.611.986	53.364.929
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	718.156	597.894
5. Biološka imovina	-	-
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	-	-
7. Materijalna imovina u pripremi	1.813.223	5.806.708
8. Ostala materijalna imovina	-	-
9. Ulaganje u nekretnine	24.100.056	21.953.048
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	101.985.992	101.997.930
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	63.127.291	63.127.291
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	22.974.841	23.552.714
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	-	-
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	-	-
5. Ulaganja u vrijednosne papire	-	-
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	15.785.081	15.263.325
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	98.779	54.600
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	-	-
IV. POTRAŽIVANJA	282.662	249.239
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	-	-
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	-	-
3. Ostala potraživanja	282.662	249.239
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	414.902	414.902
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	150.701.874	165.038.551
I. ZALIHE	40.497.928	38.195.888
1. Sirovine i materijal	36.023.530	34.659.994
2. Proizvodnja u tijeku	-	-
3. Gotovi proizvodi	4.413.907	3.409.111
4. Trgovačka roba	60.491	126.783
5. Predujmovi za zalihe	-	-
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	-	-
7. Biološka imovina	-	-
II. POTRAŽIVANJA	33.117.961	41.914.085
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	10.558.183	16.107.497
2. Potraživanja od kupaca	19.886.800	25.638.367
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	-	-
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija	6.230 2.092.804	255 22.003
6. Ostala potraživanja	573.944	145.963
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	75.958.490	84.524.594
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	-	-
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	-	349.200
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	-	-
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	-	-
5. Ulaganja u vrijednosne papire	1.299.727	1.163.618
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	74.599.679	82.952.692
7. Ostala financijska imovina	59.084	59.084
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	1.127.495	403.984
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	76.332	85.848
E) UKUPNO AKTIVA	400.588.777	412.216.968
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	15.568.911	15.527.451

PASIVA	31.12.2016.	30.09.2017.
A) KAPITAL I REZERVE	312.073.441	321.289.964
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	77.700.000	102.900.000
II. KAPITALNE REZERVE	-	-
III. REZERVE IZ DOBITI	22.334.373	22.334.373
1. Zakonske rezerve	3.885.000	3.885.000
2. Rezerve za vlastite dionice	-	-
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	-	-
4. Statutarne rezerve	-	-
5. Ostale rezerve	18.449.373	18.449.373
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	38.042.392	38.042.392
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	144.537.153	141.971.676
1. Zadržana dobit	144.537.153	141.971.676
2. Preneseni gubitak	-	-
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	29.459.523	16.041.523
1. Dobit poslovne godine	29.459.523	16.041.523
2. Gubitak poslovne godine	-	-
VII. MANJINSKI INTERES	-	-
B) REZERVIRANJA	-	-
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	-	-
2. Rezerviranja za porezne obveze	-	-
3. Druga rezerviranja	-	-
C) DUGOROČNE OBVEZE	66.210.598	57.705.598
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	-	-
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	-	-
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	56.700.000	48.195.000
4. Obveze za predujmove	-	-
5. Obveze prema dobavljačima	-	-
6. Obveze po vrijednosnim papirima	-	-
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	-	-
8. Ostale dugoročne obveze	-	-
9. Odgođena porezna obveza	9.510.598	9.510.598
D) KRATKOROČNE OBVEZE	21.045.605	32.152.031
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	1.018.456	558.785
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	-	-
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	-	8.505.000
4. Obveze za predujmove	17.314	5.204
5. Obveze prema dobavljačima	17.802.484	19.581.000
6. Obveze po vrijednosnim papirima	-	-
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	-	-
8. Obveze prema zaposlenicima	1.360.741	2.078.486
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	814.037	1.393.140
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	32.574	30.416
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	-	-
12. Ostale kratkoročne obveze	-	-
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	1.259.133	1.069.375
F) UKUPNO – PASIVA	400.588.777	412.216.968
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	15.568.911	15.527.451

3. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU ZA I – IX MJESEC 2017. GODINE

	Prethodna	Tekuća
	godina	godina
1. Upisani kapital	77.700.000	102.900.000
2. Kapitalne rezerve	-	-
3. Rezerve iz dobiti	22.334.373	22.334.373
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	144.537.153	141.971.676
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	29.459.523	16.041.523
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	38.042.392	38.042.392
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	-	-
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	-	-
9. Ostala revalorizacija	-	-
10. Ukupno kapital i rezerve	312.073.441	321.289.964
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	-	-
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	-	-
13. Zaštita novčanog tijeka	-	-
14. Promjene računovodstvenih politika	-	-
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	-	-
16. Ostale promjene kapitala	-	-
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	-	-

4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA I – IX MJESEC 2017. GODINE

Naziv pozicije	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	24.310.498	18.638.270
2. Amortizacija	4.593.222	8.150.042
3. Povećanje kratkoročnih obveza	5.998.251	2.601.425
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	4.994.278	-
5. Smanjenje zaliha	-	2.302.040
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	-	33.423
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	39.896.249	31.725.200
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	-	-
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	-	8.796.124
3. Povećanje zaliha	3.235.066	-
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	7.889.522	9.838.374
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	11.124.588	18.634.498
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	28.771.661	13.090.702
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	-	-
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	-	-
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	-	-
3. Novčani primici od kamata	1.595.551	2.171.502
4. Novčani primici od dividendi	4.473.167	3.761.620
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	-	1.109.231
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	6.068.718	7.042.353
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	58.862.924	5.453.524
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	797.200	-
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	-	-
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	59.660.124	5.453.524
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	-	1.588.829
AKTIVNOSTI (020-024) B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	53.591.406	-
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	-	-
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	27.445.900	-
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	5.681.450	702.044
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	33.127.350	702.044
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	-	-
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	6.300.000	6.825.000
3. Novčani izdaci za financijski najam	-	-
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	-	-
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	2.145.578	9.280.086
	8.445.578	16.105.086
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	24.681.772	-
AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI (036-030)	-	15.403.042
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	-	-
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	137.973	723.511
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	212.842	1.127.495
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	-	-
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	137.973	723.511
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	74.869	403.984

5. BILJEŠKE

Opći podaci o društvu:

Puni naziv društva: "Čakovečki mlinovi" dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda, Čakovec.

Skraćeni naziv društva: Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec. Adresa: 40 000 Čakovec, Mlinska ulica 1 Šifra djelatnosti: 1061 OIB: 20262622069 Matični broj: 3108414 MBS: 070004250

Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec, Mlinska 1. uskladilo je opće akte sa Zakonom o trgovačkim društvima te je na osnovu istih Trgovački sud u Varaždinu Rješenjem Tt-95/482-2 dana 4. prosinca 1995. godine upisao Društvo u sudski registar.

Temeljni kapital Društva na dan 30.09.2017. iznosi 102.900.000,00 kn i podijeljen je na 105.000 dionica nominalne vrijednosti 980,00 kn.

Poslovni računi društva na dan 30.09.2017. otvoreni su kod:

Privredne banke d.d. Zagreb IBAN: HR2623400091116005907,

Raiffeisenbank Austrija d.d. Zagreb IBAN: HR8124840081101841873,

Zagrebačke banke d.d. Zagreb IBAN: HR9223600001102561339, te kod

Erste & Steiermarkische bank d.d. Zagreb IBAN: HR4924020061100031817.

Djelatnost Društva

Društvo ostvaruje pretežni dio prihoda obavljanjem djelatnosti proizvodnje prehrambenih proizvoda (brašna, kruha, peciva, keksa, vafla, tjestenina, kaša, jestivih ulja), te prometa prehrambenim proizvodima. Ostale registrirane djelatnosti društva su: skladištenje robe, djelatnost ostalih agencija u prometu, tehničko ispitivanje i analiza, djelatnosti pakiranja, instalacijski, završni građevinski i opći mehanički radovi za vlastite potrebe, otkup poljoprivrednih proizvoda, uzgoj usjeva, vrtnoga i ukrasnoga bilja, uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja, uzgoj usjeva i uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja (mješovita proizvodnja), uslužne djelatnosti u biljnoj proizvodnji i stočarstvu, osim veterinarskih usluga.

Organi društva

Uprava Društva: Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, član Uprave: Nino Varga.

Nadzorni Odbor: Zoran Štefulj (predsjednik), Ružica Varga, Katarina Varga, Vladimir Bulić, Ana Grašić, Lidija Posavec, Marija Drvoderić.

Skupština: Čine je svi dioničari Društva.

Dionice Društva nalaze se u kotaciji dioničarskih društava Zagrebačke burze i njima se redovno trguje.

Sažetak značajnijih računovodstvenih politika

Odvojeni i konsolidirani financijski izvještaji pripremljena su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Računovodstvene politike primijenjene u financijskim izvještajima nisu mijenjane, iste su kao i kod sastavljanja godišnjeg izvještaja za prethodnu godinu, te su dostupne u okviru istih.

Značajniji poslovni događaji

Početkom proizvodnje u novom mlinskom postrojenju, počeo je i obračun amortizacije instalirane opreme, što utječe na povećani trošak amortizacije poslovanja društva Čakovečki mlinovi, a djelomično time i same Grupe. U prvih devet mjeseci 2017. nije priznat proporcionalni dio dodijeljene potpore, jer potpora još nije dospjela u računovodstvenom smislu.

Investicija društva Čakovečki mlinovi d.d. vrijedna 7,7 milijuna eura prijavljena je u program ruralnog razvoja za operaciju 4.2.1. "Povećanje dodane vrijednosti poljoprivrednim proizvodima" na natječaju objavljenom početkom 2015. godine. Koncem 2015. odlukom Agencije za plaćanja u poljoprivredi o dodjeli sredstava u iznosu od 22.934.400,00 kuna društvu je dodijeljena potpora iz proračuna RH i proračuna EU (fond EAFRD), potpora će dospjeti nakon završetka investicije. Zbog građevinskih radova koji su prolongirani u 2017. i koji još uvijek traju, sredstva još uvijek nisu povučena, a namjera je društva da se povuku po potpunom završetku i plaćanju investicije.

Obračun sastavio: Rukovoditelj računov.-financijske službe Igor Gombar, univ. spec. oec.

6. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O STANJU DRUŠTVA

Grupa Čakovečki mlinovi u devet mjeseci 2017. godine zabilježila je rast prihoda za 16,5% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te rast prihoda od prodaje za 16%.

Maloprodajni dio grupe je ostvario rast prihoda za 13,6% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Grupa sad već ima više od 480 vlastitih maloprodajnih mjesta. Mreža se kontinuirano širi, otvaraju se novi dućani, a postojeći se preuređuju u skladu s najvišim standardima u maloprodaji kako bi našim kupcima pružili najbolje iskustvo kupnje i zadovoljili sve njihove potrebe na lokalnom području. Trgovina Krk d.d. je do kraja kvartala završila akviziciju trgovačkog društva Kvarner Punat trgovine d.o.o. i uklopila te trgovine u svoju mrežu čime je dodatno osnažila svoju poziciju na tržištu.

U mlinarskom dijelu grupe bilježimo rast prerađenih količina žitarica u odnosu na prethodno razdoblje. Kupci prepoznaju prednosti suradnje s Čakovečkim mlinovima - ujednačenost kvalitete, sigurnost isporuke i namjenski proizvedeno brašno prema specifičnim zahtjevima i potrebama njihove proizvodnje. Novo mlinsko postrojenje kvalitetu proizvoda i zdravstvenu ispravnost diže na najviši nivo, a povećani kapacitet nam daje priliku da iskoračimo na nova tržišta.

Pekarski dio grupe bilježi rast prodaje i prihoda u svim područjima. Nadopunjava se zajedno sa maloprodajom Grupe - rast vlastite maloprodaje uzrokuje i rast prodaje pekarskih proizvoda. Također u maloprodajnim objektima se uređuju pekarski corneri da bi se proizvodi prezentirali kupcima na ljepši i moderniji način. Asortiman se kontinuirano optimizira, fokus se stavlja na smrznute i polupečene pekarske proizvode i to rezultira rastom prihoda. Pekarske kuće na obali – Radnik Opatija d.d., Pogača Babin Kuk d.o.o. i Vražap d.o.o. uz sve gore navedene aktivnosti kvalitetom svojih proizvoda šire bazu svoju kupaca u horeca kanalu i surađuju sa svim relevantnijim hotelskim kućama.

Poslovni rashodi grupe narasli su za 17,4%, prvenstveno zbog rasta prodaje u trgovini što prati trošak prodane trgovačke robe te povećanih troškova amortizacije.

Planovi grupe za 2017. godinu uspješno se realiziraju usprkos značajnim promjenama u gospodarskom okruženju. Rezultat za treći kvartal 2017. g. je u skladu s postavljenim ciljevima te daje naznaku da će 2017. biti uspješnija poslovna godina od prethodne.

Predsjednik Uprave Čakovečkih mlinova d.d.: Stjepan Varga, ing.