Čakovečki mlinovi d.d.

Interim / Quarterly Report • Apr 28, 2017

POSLOVANJE ČAKOVEČKIH MLINOVA d.d. ZA RAZDOBLJE I - III 2017. g.

S a d r ž a j :

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

• Račun dobiti i gubitka za I –III mjesec 2017. godine
• Bilanca na dan 31.03.2017. godine
• Izvještaj o promjenama na kapitalu za I –III mjesec 2017. godine
• Izvještaj o novčanom tijeku za I –III mjesec 2017. godine
• Bilješke uz financijske izvještaje
• Međuizvještaj poslovodstva
• Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA I – III MJESEC 2017. GODINE

	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
I. POSLOVNI PRIHODI	34.943.640	32.836.452
1. Prihodi od prodaje	33.354.667	32.589.198
2. Ostali poslovni prihodi	1.588.973	247.254
II. POSLOVNI RASHODI	27.803.234	28.129.025
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	-653.347	-179.462
2. Materijalni troškovi	21.035.273	19.505.711
a) Troškovi sirovina i materijala	18.431.043	16.980.238
b) Troškovi prodane robe	968.001	767.053
c) Ostali vanjski troškovi	1.636.229	1.758.420
3. Troškovi osoblja	4.824.778	4.877.424
a) Neto plaće i nadnice	2.821.771	2.940.271
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	1.295.816	1.224.653
c) Doprinosi na plaće	707.191	712.500
4. Amortizacija	1.531.074	2.843.265
5. Ostali troškovi	896.559	930.828
6. Vrijednosno usklađivanje	-	-
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	-	-
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	-	-
7. Rezerviranja	-	-
8. Ostali poslovni rashodi	168.897	151.259
III. FINANCIJSKI PRIHODI	614.382	862.209
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim pod.	228.432	280.261
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovez. pod.	385.950	502.488
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	-	-
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	-	79.460
5. Ostali financijski prihodi	-	-
IV. FINANCIJSKI RASHODI	366.154	1.108.868
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	-	-
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim pod.	366.154	1.108.868
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	-	-
4. Ostali financijski rashodi	-	-
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	-	-
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	-	-
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	-	-
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	-	-
IX. UKUPNI PRIHODI	35.558.022	33.698.661
X. UKUPNI RASHODI	28.169.388	29.237.893
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	7.388.634	4.460.768
1. Dobit prije oporezivanja	7.388.634	4.460.768
2. Gubitak prije oporezivanja	-	-
XII. POREZ NA DOBIT	274.607	657.127
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	7.114.027	3.803.641
1. Dobit razdoblja	7.114.027	3.803.641
2. Gubitak razdoblja	-	-

2. BILANCA NA DAN 31.03.2017. GODINE

AKTIVA	31.12.2016.	31.03.2017.
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	-	-
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	249.810.571	248.159.657
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	-	-
1. Izdaci za razvoj	-	-
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	-	-
3. Goodwill	-	-
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	-	-
5. Nematerijalna imovina u pripremi	-	-
6. Ostala nematerijalna imovina	-	-
II. MATERIJALNA IMOVINA	147.127.016	145.612.629
1. Zemljište	20.012.096	20.012.096
2. Građevinski objekti	42.871.498	42.432.792
3. Postrojenja i oprema	57.611.986	56.197.373
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	718.156	710.976
5. Biološka imovina	-	-
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	-	-
7. Materijalna imovina u pripremi	1.813.223	2.870.652
8. Ostala materijalna imovina	-	-
9. Ulaganje u nekretnine	24.100.056	23.388.740
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	101.985.992	101.871.263
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	63.127.291	63.127.291
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	22.974.841	22.860.616
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	-	-
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	-	-
5. Ulaganja u vrijednosne papire	-	-
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	15.785.081	15.828.756
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	98.779	54.600
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	-	-
IV. POTRAŽIVANJA	282.662	260.863
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	-	-
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	-	-
3. Ostala potraživanja	282.662	260.863
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	414.902	414.902
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	150.701.874	154.700.536
I. ZALIHE	40.497.928	36.409.899
1. Sirovine i materijal	36.023.530	31.812.437
2. Proizvodnja u tijeku	-	-
3. Gotovi proizvodi	4.413.907	4.546.448
4. Trgovačka roba	60.491	51.014
5. Predujmovi za zalihe	-	-
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	-	-
7. Biološka imovina	-	-
II. POTRAŽIVANJA	33.117.961	39.090.576
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	10.558.183	14.022.871
2. Potraživanja od kupaca	19.886.800	22.130.492
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	-	-
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	6.230	256
5. Potraživanja od države i drugih institucija	2.092.804	2.103.953
6. Ostala potraživanja	573.944	833.004
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	75.958.490	68.951.971
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	-	-
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	-	176.200
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	-	-
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	-	-
5. Ulaganja u vrijednosne papire	1.299.727	1.299.727
	74.599.679	37.584.167
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala financijska imovina	59.084	29.891.877
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	1.127.495	10.248.090
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	76.332	314.978
E) UKUPNO AKTIVA	400.588.777	403.175.171
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	15.568.911	15.521.145

PASIVA	31.12.2016.	31.03.2017.
A) KAPITAL I REZERVE	312.073.441	315.877.082
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	77.700.000	77.700.000
II. KAPITALNE REZERVE	-	-
III. REZERVE IZ DOBITI	22.334.373	22.334.373
1. Zakonske rezerve	3.885.000	3.885.000
2. Rezerve za vlastite dionice	-	-
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	-	-
4. Statutarne rezerve	-	-
5. Ostale rezerve	18.449.373	18.449.373
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	38.042.392	38.042.392
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	144.537.153	173.996.676
1. Zadržana dobit	144.537.153	173.996.676
2. Preneseni gubitak	-	-
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	29.459.523	3.803.641
1. Dobit poslovne godine	29.459.523	3.803.641
2. Gubitak poslovne godine	-	-
VII. MANJINSKI INTERES	-	-
B) REZERVIRANJA	-	-
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	-	-
2. Rezerviranja za porezne obveze	-	-
3. Druga rezerviranja	-	-
C) DUGOROČNE OBVEZE	66.210.598	62.430.598
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	-	-
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	-	-
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	56.700.000	52.920.000
4. Obveze za predujmove	-	-
5. Obveze prema dobavljačima	-	-
6. Obveze po vrijednosnim papirima	-	-
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	-	-
8. Ostale dugoročne obveze	-	-
9. Odgođena porezna obveza	9.510.598	9.510.598
D) KRATKOROČNE OBVEZE	21.045.605	23.798.116
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	1.018.456	663.300
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	-	-
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	-	3.780.000
4. Obveze za predujmove	17.314	-
5. Obveze prema dobavljačima	17.802.484	16.124.063
6. Obveze po vrijednosnim papirima	-	-
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	-	-
8. Obveze prema zaposlenicima	1.360.741	1.068.103
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	814.037	2.139.969
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	32.574	22.681
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	-	-
12. Ostale kratkoročne obveze	-	-
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	1.259.133	1.069.375
F) UKUPNO – PASIVA	400.588.777	403.175.171
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	15.568.911	15.521.145

3. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU ZA I – III MJESEC 2017. GODINE

	Prethodna godina	Tekuća godina
1. Upisani kapital	77.700.000	77.700.000
2. Kapitalne rezerve	-	-
3. Rezerve iz dobiti	22.334.373	22.334.373
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	144.537.153	173.996.676
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	29.459.523	3.803.641
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	38.042.392	38.042.392
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	-	-
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	-	-
9. Ostala revalorizacija	-	-
10. Ukupno kapital i rezerve	312.073.441	315.877.082
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	-	-
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	-	-
13. Zaštita novčanog tijeka	-	-
14. Promjene računovodstvenih politika	-	-
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	-	-
16. Ostale promjene kapitala	-	-
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	-	-

4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA I – III MJESEC 2017. GODINE

Naziv pozicije	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	7.388.634	4.460.768
2. Amortizacija	1.531.074	2.843.265
3. Povećanje kratkoročnih obveza	-	-
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	-	-
5. Smanjenje zaliha	4.356.678	4.088.029
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	-	21.799
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	13.276.386	11.413.861
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	4.974.916	1.027.490
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	2.488.139	5.972.615
3. Povećanje zaliha	-	-
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	988.208	1.947.740
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	8.451.263	8.947.845
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	4.825.123	2.466.016
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	-	-
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	-	-
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	-	-
3. Novčani primici od kamata	614.382	862.209
4. Novčani primici od dividendi	-	-
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	-	-
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	614.382	862.209
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	48.904.780	1.328.878
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	-	-
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	-	-
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	48.904.780	1.328.878
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	-	-
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	48.290.398	466.669
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	-	-
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	-	-
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	43.690.529	37.173.916
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	43.690.529	37.173.916
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	-	-
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	-	-
3. Novčani izdaci za financijski najam	-	-
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	-	-
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	198.160	30.052.668
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	198.160	30.052.668
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	43.492.369	7.121.248
AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	-	-
AKTIVNOSTI (036-030)
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	27.094 -	9.120.595 -
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	212.842	1.127.495
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	27.094	9.120.595
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	-	-
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	239.936	10.248.090

5. Bilješke

Opći podaci o društvu:

Puni naziv društva: "Čakovečki mlinovi" dioničko društvo za proizvodnju i promet prehrambenih proizvoda, Čakovec.

Skraćeni naziv društva: Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec. Adresa: 40 000 Čakovec, Mlinska ulica 1 Šifra djelatnosti: 1061 OIB: 20262622069 Matični broj: 3108414 MBS: 070004250

Čakovečki mlinovi d.d. Čakovec, Mlinska 1. uskladilo je opće akte sa Zakonom o trgovačkim društvima te je na osnovu istih Trgovački sud u Varaždinu Rješenjem Tt-95/482-2 dana 4. prosinca 1995. godine upisao Društvo u sudski registar.

Temeljni kapital Društva na dan 31.03.2017.. iznosi 77.700.000,00 kn i podijeljen je na 105.000 dionica nominalne vrijednosti 740,00 kn.

Poslovni računi društva na dan 31.03.2017. otvoreni su kod:

Privredne banke d.d. Zagreb IBAN: HR2623400091116005907,

Raiffeisenbank Austrija d.d. Zagreb IBAN: HR8124840081101841873,

Zagrebačke banke d.d. Zagreb IBAN: HR9223600001102561339, te kod

Erste & Steiermarkische bank d.d. Zagreb IBAN: HR4924020061100031817.

Djelatnost Društva

Društvo ostvaruje pretežni dio prihoda obavljanjem djelatnosti proizvodnje prehrambenih proizvoda (brašna, kruha, peciva, keksa, vafla, tjestenina, kaša, jestivih ulja), te prometa prehrambenim proizvodima. Ostale registrirane djelatnosti društva su: skladištenje robe, djelatnost ostalih agencija u prometu, tehničko ispitivanje i analiza, djelatnosti pakiranja, instalacijski, završni građevinski i opći mehanički radovi za vlastite potrebe, otkup poljoprivrednih proizvoda, uzgoj usjeva, vrtnoga i ukrasnoga bilja, uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja, uzgoj usjeva i uzgoj stoke, peradi i ostalih životinja (mješovita proizvodnja), uslužne djelatnosti u biljnoj proizvodnji i stočarstvu, osim veterinarskih usluga.

Organi društva

Uprava Društva: Predsjednik Uprave: Stjepan Varga, član Uprave: Nino Varga.

Nadzorni Odbor: Zoran Štefulj (predsjednik), Ružica Varga, Katarina Varga, Vladimir Bulić, Ana Grašić, Lidija Posavec, Marija Drvoderić.

Skupština: Čine je svi dioničari Društva.

Dionice Društva nalaze se u kotaciji dioničarskih društava Zagrebačke burze i njima se redovno trguje.

Sažetak značajnijih računovodstvenih politika

Odvojeni i konsolidirani financijski izvještaji pripremljena su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Računovodstvene politike primijenjene u financijskim izvještajima nisu mijenjane, iste su kao i kod sastavljanja godišnjeg izvještaja za prethodnu godinu, te su dostupne u okviru istih.

Značajniji poslovni događaji

U prvom kvartalu 2017. godine nije bilo značajnijih poslovnih događaja, na koje bi trebalo raditi neki poseban osvrt.

Početkom proizvodnje u novom mlinskom postrojenju, počeo je i obračun amortizacije instalirane opreme, što utječe na povećani trošak amortizacije poslovanja društva Čakovečki mlinovi, a djelomično time i same Grupe. U prvom kvartalu 2017. nije priznat proporcionalni dio dodijeljene potpore, jer potpora još nije dospjela u računovodstvenom smislu.

Investicija društva Čakovečki mlinovi d.d. vrijedna 7,7 milijuna eura prijavljena je u program ruralnog razvoja za operaciju 4.2.1. "Povećanje dodane vrijednosti poljoprivrednim proizvodima" na natječaju objavljenom početkom 2015. godine. Koncem 2015. odlukom Agencije za plaćanja u poljoprivredi o dodjeli sredstava u iznosu od 22.934.400,00 kuna društvu je dodijeljena potpora iz proračuna RH i proračuna EU (fond EAFRD), potpora će dospjeti nakon završetka investicije. Zbog građevinskih radova koji su prolongirani u 2017. sredstva još uvijek nisu povučena, a namjera je društva da se povuku u drugom kvartalu 2017. godine.

Obračun sastavio: Rukovoditelj Računov.-financijske službe Igor Gombar, univ. spec. oec

6. Međuizvještaj uprave o stanju Društva

Grupa Čakovečki mlinovi u prvom tromjesečju 2017. godine zabilježila je rast prihoda za 7,7 % u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te on iznosi 258 milijuna kuna. Ukupni prihodi prodaje u grupi su u skladu sa planiranima. Proizvodni dio bilježi prihode na razini nešto većoj od prošle godine, a u maloprodaji prihodi značajnije rastu.

Grupa mlinarstvo nakon rekonstrukcije pogona i povećanja kapaciteta meljave pšeničnih proizvoda u Čakovcu dobila je sve preduvjete za snažni zamah u podizanju kvalitete gotovih proizvoda i povećanju prodaje. Naši vjerni kupci pšeničnih proizvoda oduvijek prepoznaju prednosti brašna Čakovečkih mlinova u pogledu kvalitete, stabilnosti kvalitete i pouzdanosti isporuke. Proširenjem kapaciteta mlina cilj je povećati prisutnost naših proizvoda u Republici Hrvatskoj kao i u inozemstvu.

Grupa pekarstvo bilježi rast prodaje, prvenstveno u SZ Hrvatskoj. U ovom segmentu najvažniji faktor je sinergija proizvodnje i vlastite maloprodaje gdje jedna djelatnost nadopunjuje drugu. Kontinuirano se razvijaju novi proizvodi – različite vrste kruha i peciva u cilju praćenja ukusa naših kupaca i zadovoljenja njihovih potreba. Segment polu-pečenih i smrznutih pekarskih proizvoda ima stalni i stabilni rast što je u skladu s trendovima u okruženju. Još jedan od rezultata takvog trenda je da se količina pekarskih proizvoda u kilogramima smanjuje, a raste broj komada proizvoda. Već dugi niz godina gradimo mrežu vlastitih konvektomata za pečenje kruha na maloprodajnom mjestu. Tako i ove godine nabavljamo 15-tak novih konvektomata, a pekarske kutke u vlastitim maloprodajama vizualno i sadržajno oplemenjujemo. Na taj način našim kupcima uvijek možemo ponuditi svježe pečeni, topli i mirisni kruh i pecivo.

Planovi društva i grupe za 2017. godinu uspješno su krenuli u realizaciju, a rezultati prvog kvartala nam daju dobru osnovu da 2017. bude dobra godina za grupu Čakovečki mlinovi.

Predsjednik Uprave Čakovečkih mlinova d.d.: Stjepan Varga, ing.