URD 2022 (saison 2023) - fr_FR

1. PRÉSENTATION DE BURELLE SA ET DE SES ACTIVITÉS

1.1 Histoire du Groupe

1946 Ingénieur chimiste de formation, Pierre Burelle croit à l’avenir des matières plastiques. Il crée la Compagnie Plastic Omnium dans un atelier de la rue du Louvre à Paris et se lance dans la fabrication d’une multitude de produits. À partir de 1952, la société commence à se spécialiser dans les pièces pour l’industrie automobile.

1957 Pierre Burelle crée la holding familiale Burelle SA pour fédérer les intérêts de la famille dans Compagnie Plastic Omnium SE.

1963 Compagnie Plastic Omnium SE inaugure son premier grand site industriel à Langres (Haute-Marne).

1965 Compagnie Plastic Omnium SE double sa taille en prenant le contrôle de l’UMDP (Union Mutuelle Des Propriétaires lyonnais), société cotée que le grand-père de Pierre Burelle avait dirigée et spécialisée dans le curage et l’assainissement des fosses septiques. Elle entre dans le métier des conteneurs à ordures et services associés et devient elle-même cotée.

À partir des années 1970 Compagnie Plastic Omnium SE développe à l’international avec la création d’une filiale par an, dont l’Espagne en 1970, l’Allemagne en 1972, le Royaume-Uni en 1973 et les États-Unis en 1977.

1980 Début de l’activité pare-chocs pour Renault.

1.2 Activités et stratégie

1.3 Recherche & Développement

1.4 Facteurs de risques et contrôle

2. RAPPORT DU CONSEIL D’ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

2.1 Composition et conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil d’Administration

2.2 Rémunérations des membres du Conseil d’Administration et des dirigeants mandataires sociaux

2.3 Informations concernant le capital

2.4 Informations concernant l’actionnariat

2.5 Assemblée Générale (article 17 des statuts)

3. DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA‑FINANCIÈRE

3.1 Les grandes tendances du marché

3.2 Les faits marquants 2022

3.3 Modèles d’affaires

3.4 Maîtrise des risques et performance extra-financière

3.5 Plan de vigilance

3.6 La « Taxonomie européenne »

3.7 Autres indicateurs extra-financiers

3.8 Méthodologie

3.9 Table de concordance

3.10 Rapport de l’organisme tiers indépendant sur la vérification de la déclaration consolidée de performance extra-financière publiée de manière volontaire dans le rapport de gestion

4. COMPTES CONSOLIDÉS

4.1 Faits marquants

4.2 Commentaires sur les Comptes consolidés

4.3 Bilan

4.4 Compte de résultat

4.5 État du Résultat Global net des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

4.6 Variation des Capitaux Propres

4.7 Tableau des flux de trésorerie

4.8 Annexes aux comptes consolidés

4.9 Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés

5. COMPTES ANNUELS

5.1 Commentaires sur les comptes annuels au 31 décembre 2022

5.2 Bilan

5.3 Compte de résultat

5.4 Annexe aux comptes annuels

5.5 Résultats financiers des cinq derniers exercices

5.6 Tableau des délais de paiement des fournisseurs et des clients mentionnés à l’article D. 441-6 du Code de commerce

5.7 Rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels

5.8 Rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions réglementées

6. ASSEMBLÉE GÉNÉRALE

6.1 Ordre du jour

6.2 Rapport du Conseil d’Administration sur les résolutions présentées à l’Assemblée Générale Mixte du 25 mai 2023

6.3 Texte des résolutions soumises à l’approbation de l’Assemblée Générale Mixte du 25 mai 2023

6.4 Projet des statuts de Burelle SA au 25 mai 2023

Attestation de la personne responsable du rapport annuel# Historique

1986

L’acquisition de Landry et de Techni-Plaste Industrie apporte l’expertise du soufflage plastique et permet de développer une gamme de réservoirs légers et performants.

1987

Jean Burelle succède à Pierre Burelle à la tête de la Compagnie Plastic Omnium. L’année suivante, Laurent Burelle en devient Vice-Président-Directeur Général, et Paul Henry Lemarié, Directeur Général. La holding familiale Burelle SA est introduite à la Bourse de Lyon.

1989

Installée depuis 1952 à Levallois, Compagnie Plastic Omnium SE se dote d’un nouveau siège en bordure du parc de la Planchette. Cet immeuble est intégré, avec d’autres actifs immobiliers non industriels, dans Sofiparc, nouvelle filiale de Burelle SA détenue à 100 %.

Années 1990

À partir des années 1990 Compagnie Plastic Omnium SE accélère son déploiement en Europe et ouvre sa première usine aux États-Unis, en Caroline du Sud.

Années 2000

À partir des années 2000 Compagnie Plastic Omnium SE poursuit sa croissance avec une politique d’acquisitions ou de partenariats ciblés et s’implante en Asie. L’investissement en R&D est également renforcé.

2000

Création d’Inergy Automotive Systems avec Solvay dans le cadre d’une joint-venture à 50/50, n° 1 mondial des systèmes à carburant.

2001

Laurent Burelle succède à Jean Burelle aux commandes de Compagnie Plastic Omnium SE. Jean Burelle prend la tête de Burelle SA et crée Burelle Participations, filiale de capital-investissement. La première souscription à un fonds spécialisé dans les petites sociétés françaises est signée un an plus tard.

2002

Compagnie Plastic Omnium SE ouvre à Lyon (France) un centre international de R&D, Σ-Sigmatech, dédié aux pièces extérieures de carrosserie. Burelle Participations réalise son premier investissement direct en capital.

2004

Compagnie Plastic Omnium SE constitue, à parité avec les deux équipementiers allemands, Hella et Behr, la joint-venture HBPO, leader mondial des modules de bloc avant. Burelle Participations élargit ses activités aux financements mezzanine : la diversification s’accélère.

2006

Compagnie Plastic Omnium SE démarre son premier site industriel en Chine. Quinze ans plus tard, elle a 34 usines dans ce pays, devenu le premier marché automobile mondial.

2007

Compagnie Plastic Omnium SE renforce son activité dans les services : elle se porte acquéreur du groupe allemand Sulo, n° 2 des conteneurs pour les déchets en Europe, et achète à Burelle SA la Compagnie Signature, leader européen de la signalisation routière et du marquage au sol.

2010

Compagnie Plastic Omnium SE prend le contrôle à 100 % d’Inergy Automotive Systems et devient le leader mondial des systèmes à carburant. Burelle Participations signe son premier rachat de parts de fonds sur le marché secondaire.

2012

Compagnie Plastic Omnium SE commence à se désengager de la signalisation routière en débouclant son association avec Eurovia (Vinci) initiée en 2007. Burelle Participations s’ouvre à l’international et réalise son premier achat de parts de fonds étrangers.

2014

Renforcement du dispositif R&D de Compagnie Plastic Omnium SE avec l’ouverture d’α-Alphatech, centre de R&D mondial dédié aux systèmes à carburant, à Compiègne en France.

2015

Burelle Participations souscrit pour la première fois à un fonds de private equity investissant exclusivement aux États-Unis.

2016

En juillet, Compagnie Plastic Omnium SE finalise l’acquisition de l’activité Systèmes Extérieurs de Faurecia. Sofiparc investit 31 millions d’euros dans l’acquisition à Lyon d’un immeuble de bureaux adjacent à son terrain, et dans la construction d’un ensemble de bâtiments en région lyonnaise pour le pôle Environnement de Plastic Omnium.

2017

Le 6 juin, Compagnie Plastic Omnium SE fête ses 70 ans. Organisée au Grand Palais en France, à Paris, cette célébration réunit plus de 1 500 personnes dont 1 200 salariés venus de tous les sites du Groupe, y compris des coentreprises.

2018

Compagnie Plastic Omnium SE opère deux mouvements stratégiques lui permettant de s’affirmer en tant que pure player automobile : en juin 2018, renforcement de sa participation au sein de HBPO dont elle détient désormais 66,67 % et le contrôle, et vente de sa filiale Plastic Omnium Environment BV en décembre. Burelle Participations poursuit le développement et la diversification de son portefeuille en prenant 18 millions d’euros de nouveaux engagements dans 3 nouveaux fonds internationaux. Sofiparc procède à l’acquisition de bureaux de plus de 400 m2 avenue Leclerc à Lyon, qui viennent compléter les actifs immobiliers déjà détenus dans cette aire géographique.

2019

Laurent Burelle succède au 1er janvier à Jean Burelle comme Président-Directeur Général de Burelle SA. Jean Burelle conserve la Présidence de la société de capital-investissement Burelle Participations. Le 24 septembre, Compagnie Plastic Omnium SE annonce l’évolution de sa gouvernance à compter du 1er janvier 2020 : Laurent Burelle assure la Présidence, Laurent Favre rejoint le Groupe comme Directeur Général et Félicie Burelle est nommée Directeur Général Délégué. Le 4 décembre, Sofiparc finalise l’acquisition d’actifs immobiliers non industriels de Compagnie Plastic Omnium SE. Cette acquisition est réalisée sur la base de deux valorisations indépendantes pour un montant de 128,5 millions d’euros.

2020

Face à la pandémie de Covid-19, Burelle SA et ses filiales mettent en œuvre toutes les mesures permettant de protéger les salariés du Groupe, d’assurer la continuité de leurs activités en étroit lien avec leurs clients et de préserver la solidité de leur structure financière. Le 25 novembre, Compagnie Plastic Omnium SE présente sa vision stratégique dans la mobilité hydrogène.

2021

Le 1er mars, Compagnie Plastic Omnium SE lance la coentreprise EKPO Fuel Cell Technologies avec l’équipementier allemand ElringKlinger pour fournir des piles à combustible avec une capacité initiale de production annuelle de 10 000 unités. Plastic Omnium acquiert également la filiale d’ElringKlinger spécialisée dans les systèmes à hydrogène intégrés pour compléter sa stratégie globale dans l’hydrogène. Le 17 mai, EKPO Fuel Cell Technologies annonce son premier contrat pour plusieurs millions d’euros. Le 21 septembre, Compagnie Plastic Omnium SE signe un protocole d’accord avec Alstom, leader mondial des transports ferroviaires durables, sur le développement de systèmes de stockage d’hydrogène haut de gamme destinés au secteur ferroviaire. Le 8 décembre, Compagnie Plastic Omnium SE dévoile ses objectifs de neutralité carbone et s’engage à atteindre la neutralité carbone sur les scopes 1 et 2 d’ici 2025 et à réduire ses émissions de 30 % sur le scope 3 en 2030.

2022

Le 1er janvier, la nouvelle division New Energies de Compagnie Plastic Omnium SE démarre son activité de manière indépendante. Le 1er juillet, Compagnie Plastic Omnium SE signe l’acquisition de AMLS Osram, concepteur et fabriquant de systèmes d’éclairage pour les modules avant, les équipements intérieurs et les projections de signaux de sécurité. Le 1er août, Compagnie Plastic Omnium SE fait l’acquisition de l’activité Actia Power, spécialisée dans la conception, la fabrication de batteries embarquées, d’électronique de puissance et de systèmes d’électrification destinés prioritairement à la mobilité électrique des camions, bus et cars, trains, engins de chantier. Le 6 octobre, Compagnie Plastic Omnium SE achète au Groupe Varroc, VLS Lighting, spécialisé dans les éclairages avant et arrière et les systèmes d’optique, de contrôle électronique et de logiciels. Ces activités ainsi que celles d'AMLS Osram acquises le 1er juillet sont intégrées dans la nouvelle division Lighting créée en 2022. Le 12 décembre, Compagnie Plastic Omnium SE finalise l'acquisition de la participation de 33,33 % de Hella dans HBPO permettant au Groupe Plastic Omnium de détenir 100 % de HBPO. Le 13 décembre 2022, Sofiparc concrétise l’acquisition des murs des hôtels Novotel et Ibis situés à Lyon Gerland, représentant une capacité de 315 chambres, pour un montant de 8 millions d'euros. Burelle Participations réalise en 2022 un montant record de nouveaux engagements à hauteur de 47 millions d'euros. Fin 2022, le portefeuille de la filiale atteint également une valeur record à 103 millions d'euros.

1.2 Activités et stratégie

Burelle SA est une société holding qui contrôle trois filiales au 31 décembre 2022 : Compagnie Plastic Omnium SE, un groupe industriel, leader mondial des systèmes de carrosserie intelligents, des systèmes d’énergie propre et des modules pour l’automobile. Le Groupe développe également des activités dans les systèmes d'éclairage et les systèmes hydrogène. Au 31 décembre 2022, Burelle SA détenait 60,01 % de Compagnie Plastic Omnium SE ; Burelle Participations, filiale à 100 % dédiée au capital-investissement ; Sofiparc, filiale immobilière contrôlée à 100 %.

Principal actif de Burelle SA, Compagnie Plastic Omnium SE constitue la quasi-totalité du chiffre d’affaires consolidé de Burelle SA, et représente 76 % de l'actif net réévalué au 31 décembre 2022.

Compagnie Plastic Omnium SE

Compagnie Plastic Omnium SE et ses coentreprises emploient près de 40 500 personnes dans 150 usines, 43 centres de R&D et 28 pays dans le monde, pour servir 93 marques clientes.

Plastic Omnium est un pure player de la mobilité organisé autour de deux métiers aux business models différents :

Plastic Omnium Industries, dédié au développement et à la production de systèmes de carrosserie intelligents (Intelligent Exterior Systems), de systèmes d’énergie propre (Clean Energy Systems), de systèmes d'éclairage (Lighting), et de systèmes hydrogène (New Energies) avec des investissements significatifs et des cycles longs ;
Plastic Omnium Modules, dédié au développement et à l'assemblage de modules complexes (HBPO) avec de faibles capitaux employés.

Dans ses principales activités – Intelligent Exterior Systems, Clean Energy Systems et HBPO –, le groupe Plastic Omnium occupe des positions de leader mondial.# Plastic Omnium Industries

Plastic Omnium Industries représente 72,8 % du chiffre d’affaires économique 2022 – soit 6,9 milliards d’euros – et 72,5 % du chiffre d’affaires consolidé 2022 – soit 6,2 milliards d’euros. L'activité Intelligent Exterior Systems est n° 1 mondial des ensembles complexes de carrosserie, fabriqués principalement à partir de polypropylène injecté et de matériaux composites. Cette activité conçoit et produit une large gamme de pièces : pare-chocs et systèmes d’absorption d’énergie, hayons, becquets, ailes et bas de caisse. Intelligent Exterior Systems a produit dans ses 66 usines 22 millions de pare-chocs en 2022 pour équiper un véhicule sur six produits dans le monde. Cette activité a représenté 42% du chiffre d'affaires économique de Plastic Omnium en 2022. Intervenant sur un marché de pièces d’aspect et de design, Intelligent Exterior Systems propose des solutions sur mesure et multimatériaux à forte valeur ajoutée, conçues dans une logique croissante d’intégration de fonctions et de sécurité, pour alléger le véhicule et réduire la consommation d’énergie. Par ailleurs, fort de son expertise en intégration de fonctions, des performances uniques en transparence électromagnétique des matériaux plastiques, Plastic Omnium accompagne le développement de la voiture intelligente de demain. Ses pièces extérieures intégreront les nombreux radars et autres capteurs, avec toujours plus de design et de sécurité.

L'activité Clean Energy Systems est n° 1 mondial des systèmes à carburant, produits par soufflage du polyéthylène. Produit de sécurité intégré et de dépollution, le système à carburant répond à plusieurs fonctions : remplissage, stockage, jaugeage, ventilation et alimentation moteur. 18 millions de systèmes ont été produits en 2022 dans 42 usines pour équiper un véhicule sur cinq produits dans le monde. Clean Energy Systems développe et fabrique également des lignes de produits complémentaires comme les systèmes SCR de dépollution des véhicules diesel qui permettent de supprimer jusqu’à 95 % des émissions de NOx et jusqu’à 8 % des émissions de CO2, et les systèmes à carburant pour véhicules hybrides rechargeables (PHEV). Enfin, l’acquisition en 2022 d’ACTIA Power – expert dans les systèmes de batteries destinés à la mobilité lourde - a conduit à la création de l’activité E-power, marquant une nouvelle avancée de la mobilité électrifiée.

L'activité New Energies, auparavant rattachée à Clean Energy Systems, a été créée en janvier 2022. Cette activité est dédiée au développement des énergies nouvelles dont l’hydrogène et les technologies associées telles que le stockage haute pression dans des réservoirs renforcés fibres de carbone, la pile à combustible et les solutions de gestion et de contrôle de l’énergie. New Energies s’adresse à plusieurs segments de la mobilité (véhicule léger, véhicule utilitaire, bus, camion, train, avion). Le développement de cette activité s’est accéléré à partir de 2017 avec l’acquisition de deux sociétés à fort contenu technologique : Swiss Hydrogen, entreprise suisse basée à Fribourg, spécialisée dans la conception et la production de solutions de gestion et de contrôle de l’énergie dans les systèmes à piles à combustible (balance of plant) et Optimum CPV, entreprise belge basée à Zonhoven, spécialisée dans la conception et la production de réservoirs en composite filamentaire pour le stockage à haute pression de l’hydrogène. En 2021, une nouvelle étape a été franchie avec la création de la coentreprise EKPO Fuel Cell Technologies avec l’équipementier allemand ElringKlinger, bénéficiant d'une capacité de production déjà disponible de 10 000 piles à combustible par an. L’ambition de New Energies est d’être leader mondial en 2030 en visant 25 % de part de marché dans les systèmes de stockage de l'hydrogène et 15 % de part de marché sur les piles à combustible et systèmes hydrogène intégrés. Dans ce marché, Plastic Omnium a pour ambition d’atteindre un chiffre d’affaires de 3 milliards d’euros en 2030. Fin 2022, le portefeuille de commandes de New Energies est supérieur à 1 Mds€ pour des activités prévues à moyen terme dans 8 usines (3 usines en 2022).

L'activité Lighting a également été lancée en 2022, en réunissant l'activité éclairage rachetée à Varroc, forte d'implantations bien réparties géographiquement, d'équipements modernes et d'un bon portefeuille clients, et les compétences technologiques et d'ingénierie d'AMLS, pour former une nouvelle division, dont l'ambition est de figurer dans les leaders mondiaux du marché de l'éclairage pour l'automobile. Dans l'immédiat, Plastic Omnium va redresser cette activité pour l'amener en 24 à 36 mois aux standards opérationnels et de performance de l'ensemble du Groupe, puis la développer. En effet l'éclairage, non seulement est un segment de marché en forte croissance, mais c'est aussi un élément de design, une signature unique pour les véhicules, qui le rendent particulièrement attractif, et complémentaire des autres produits proposés par Plastic Omnium. C'est particulièrement le cas pour l'éclairage extérieur, qui se conçoit dans le cadre de systèmes extérieurs de plus en plus connectés et au design adaptable. C'est également le cas pour l'éclairage intérieur, qui se décline en de très nombreuses options et possibilités.

Plastic Omnium Modules

Dans le métier Plastic Omnium Modules, qui représente 27,2 % du chiffre d’affaires économique 2022 – soit 2,6 milliards d’euros – et 27,5 % du chiffre d’affaires consolidé 2022 – soit 2,3 milliards d’euros, le Groupe est présent actuellement au travers d’une seule activité, HBPO, qui occupe une position de leader. HBPO est n° 1 mondial dans le développement, l’assemblage et la logistique des modules bloc avant. Le module bloc avant est un ensemble complexe à l’avant du véhicule. À partir d’une face avant technique, il intègre la poutre d’absorption de choc, les systèmes d’éclairage et de refroidissement moteur, les volets actifs de calandre ainsi que les radars et capteurs d’aide à la conduite. C’est le domaine de compétence de HBPO, filiale à 100 % de Compagnie Plastic Omnium SE depuis décembre 2022. HBPO, à partir de ses 30 usines, a livré 5 millions de modules bloc avant en 2022 soit une part de marché mondiale de 20 %. Cette part de marché progresse organiquement grâce au développement de l’activité dans les zones à forte croissance. HBPO opère en juste-à-temps, au plus près des usines de ses clients constructeurs automobiles. L’expertise technologique de HBPO permet à Plastic Omnium d’accélérer son développement dans la carrosserie intelligente et modulaire, qui modifiera profondément le design et l’esthétique des automobiles de demain. L’extension du périmètre d’activité de HBPO à l’assemblage de nouveaux modules (cockpit, console, convertisseur d’énergie électrique), à la demande de ses clients, témoigne du succès de cette expertise. Enfin, HBPO développe des nouveaux modules comme les Lid modules et Frunk modules, destinés aux véhicules électriques.

Plastic Omnium Industries et Plastic Omnium Modules, sont implantées sur les 4 continents, produisant ou assemblant à partir d’un réseau de 150 sites industriels de proximité. Les livraisons en juste-à-temps, la grande dimension des pièces produites et leur fragilité pour les pare-chocs peints ton caisse imposent en effet de produire dans un environnement proche du constructeur automobile. En décembre 2022 les 150 sites industriels se répartissent de la manière suivante :

Amérique du Nord (24 usines)
Asie (54 usines)
Europe (62 usines)
Amérique du Sud et Afrique (10 usines)

Dans ses deux activités, Plastic Omnium évolue sur un marché automobile qui s'est redressé en 2022, à 79,7 millions de véhicules produits, sans toutefois retrouver le niveau qui prévalait avant le crise Covid-19. Le contexte macro-économique a été marqué par une forte inflation, notamment dans l'énergie, les matières premières, les coûts de transport, tandis que les conditions financières devenaient moins favorables. Forte de son excellence opérationnelle, d'une gestion sérieuse et agile de ses coûts, et d'une structure financière solide, Plastic Omnium a démontré en 2022 sa capacité d'adaptation et a réussi à prendre appui sur une excellente dynamique commerciale pour améliorer fortement, non seulement son chiffre d'affaires, mais aussi sa marge opérationnelle et son résultat net, tout en générant un bon niveau de cash en 2022. Enfin, les investissements réalisés, tant en interne que pour les acquisitions décrites supra, positionnent Plastic Omnium dans une dimension technologique nouvelle lui permettant de proposer des offres adaptées au véhicule propre et connecté. C'est aussi la mission de Op'nSoft, une nouvelle activité de software qui a vocation à accroître encore le contenu technologique des offres proposées par Plastic Omnium à ses clients.

Burelle SA

Burelle SA détient deux filiales non industrielles : Sofiparc et Burelle Participations. Filiale à 100 % de Burelle SA, Sofiparc est propriétaire d’un patrimoine immobilier dans quatre emplacements stratégiques dans les Hauts-de-Seine et dans la région lyonnaise. Dans les Hauts-de-Seine, à Levallois et à Nanterre, Sofiparc détient :

un immeuble de bureaux de 12 856 m2 et 304 places de parking à Levallois, occupé à 51 % par Compagnie Plastic Omnium SE pour abriter sa Direction Générale et ses services centraux, à 22 % par International SOS, un groupe d’assistance internationale, aux termes d’un bail courant jusqu’en décembre 2028 , à 5% par Burelle SA et Burelle Participations;
un immeuble de bureaux de 4 000 m2 et 125 places de parkings à Nanterre rue Édouard Colonne occupé en totalité par des Directions fonctionnelles de Compagnie Plastic Omnium SE.# 1.2 Activités Immobilières et Financières

Dans la métropole lyonnaise, Sofiparc détient : au cœur du quartier de Gerland dans le 7e arrondissement de Lyon, un Campus de bureaux de 29 200 m2 situé 19-23 boulevard Jules Carteret, ainsi qu'un bâtiment de services de 3 000 m2 et 504 places de parking, loués principalement à Sanofi Winthrop Industrie (64% des surfaces), à Siemens (12%), Willis Towers Watson (8%) et Compagnie Plastic Omnium SE (3%); Avenue Leclerc à Lyon, via sa filiale Sofiparc Hotels, les murs de deux hôtels Novotel et Ibis situés sur un terrain de 5 700 m2, dont l’exploitation est assurée par le Groupe Accor. Sur une parcelle voisine, elle détient un immeuble de bureaux de 7 444 m2 et 130 places de parking loués en majorité à la société FedEx, ainsi que 9 lots de bureaux sur 15, dans un immeuble voisin en copropriété ; à Saint-Priest, deuxième ville de la métropole lyonnaise, Sofiparc possède trois terrains couvrant 9 000 m2, exploités en bail à construction, notamment par McDonald’s et Kentucky Fried Chicken. Les baux correspondants courent jusqu’en 2023 et 2043. Toujours à Saint-Priest, Sofiparc détient un ensemble mixte de bureaux et d'activités pour 5 771 m2 loué en totalité jusqu’à mi 2025 à Sulo France. Sofiparc détient également des participations dans des actifs hôteliers, dont 4% du 1er portefeuille hôtelier de la région lyonnaise, totalisant 13 hôtels et 1 323 chambres, tandis qu'un nouvel investissement a été décidé à la fin de l'année 2022. L'ensemble de l'activité hôtelière a vocation à être rassemblée dans Sofiparc Hotels.

Burelle Participations, filiale spécialisée dans le capital-investissement, a pour vocation d’investir dans des entreprises non cotées avec un horizon de valorisation à moyen terme. Créée en 2002 pour investir dans des sociétés non cotées, Burelle Participations accompagne des entreprises performantes dans leurs projets de développement. Elle intervient lors d’acquisitions financées généralement avec un effet de levier. Dans ces opérations, elle investit en tant qu’actionnaire minoritaire aux côtés de chefs de file majoritaires. Dans ses activités en direct, Burelle Participations privilégie des entreprises rentables et en croissance, gérées de manière responsable par des équipes de qualité et dotées de fondamentaux pérennes et de positions de premier plan dans leurs métiers. Elle n’investit pas dans des start-up ni dans des sociétés opérant dans des secteurs à fort risque technologique. La taille des investissements se situe généralement entre 1 et 5 millions d’euros. Les activités directes ne permettant pas une diversification suffisante, elles sont complétées par des investissements dans des fonds de private equity. Burelle Participations peut ainsi accéder à des zones géographiques, des secteurs et des tailles d’entreprises qui ne sont pas envisageables en direct. Cette stratégie lui assure aussi des revenus plus récurrents que les investissements directs. Burelle Participations participe à des fonds lors de la levée initiale de capitaux ou après, une fois les investissements engagés, en achetant sur le marché secondaire des parts de fonds auprès de souscripteurs qui souhaitent les céder. Menés en direct ou par l’intermédiaire de fonds spécialisés, les placements de type secondaire accroissent l’internationalisation du portefeuille et sa diversification, particulièrement en termes de gérants. Burelle Participations a poursuivi en 2022 le développement et la diversification de son portefeuille de capital-investissement avec une année record de 47,4 millions d’euros de nouveaux engagements. Ces deux filiales, Sofiparc et Burelle Participations représentent 23 % de l'actif net réévalué au 31 décembre 2022.

1.3 Recherche & Développement

Inscrite dans la stratégie du Groupe à long terme, l’innovation participe à la performance et à la reconnaissance de Plastic Omnium comme un des leaders des équipements automobiles. En 2022, Plastic Omnium a consacré 277 millions d’euros à la R&D, soit 3,2 % de son chiffre d’affaires consolidé. À travers le monde, c’est un réseau de 43 centres de R&D et 2 911 ingénieurs qui sont dédiés à la recherche et au développement de solutions innovantes, permettant au Groupe d'apporter des solutions aux enjeux d'une mobilité plus sûre et plus durable. Fruits de cette politique volontariste, le Groupe gère un portefeuille de 2 309 brevets en 2022. Par ailleurs, Plastic Omnium dispose d’un écosystème de start-ups, de partenariats avec de grandes universités et d’un Comité d’Analyse Stratégique Automobile composé d’experts extérieurs internationalement reconnus. Plastic Omnium participe aussi aux fonds de capital-risque Aster, spécialisé dans la transition énergétique et les mobilités du futur et AP Ventures, spécialisé dans le domaine de l’hydrogène. Pour la voiture connectée et autonome, Plastic Omnium se positionne comme l’intégrateur de la connectivité en développant ses capacités d’innovation dans les systèmes complexes qui intégreront radars et capteurs. L’expertise technologique de HBPO permettra également à Plastic Omnium d’accélérer son développement dans la carrosserie intelligente et modulaire, qui modifiera profondément le design et l’esthétique des automobiles de demain. Sur la mobilité décarbonée, Plastic Omnium se positionne comme un acteur de stockage de toutes énergies et développe des solutions spécifiques pour les véhicules hybrides rechargeables (PHEV) et électriques (BEV). En parallèle, le Groupe fort des investissements réalisés depuis 2015 (376 millions d'euros) et des succès obtenus en 2022, réaffirme son ambition de devenir le leader mondial dans les systèmes à hydrogène. Plastic Omnium se crée ainsi les moyens indispensables pour renforcer sa capacité d’innovation, pour répondre à l’accélération de la transformation technologique vers une voiture connectée, autonome et électrifiée.

1.4 Facteurs de risques et contrôle

1.4.1 Principaux facteurs de risques

Burelle SA, conjointement avec sa principale filiale Compagnie Plastic Omnium SE, a procédé à une revue et à une évaluation des risques qui pourraient avoir un impact défavorable sur son activité, sa situation financière, ses résultats ou sa réputation. Ces risques ont été évalués en fonction de leur probabilité de les voir se matérialiser et de l’ampleur estimée de leur impact (après prise en compte des mesures adoptées par Burelle SA et ses filiales pour gérer ces risques). Conformément à la réglementation, seuls les risques à la fois significatifs et spécifiques à Burelle SA sont présentés ci-après. Ils correspondent principalement aux risques portés par sa principale filiale Compagnie Plastic Omnium SE. Le tableau ci-dessous classe ces risques par catégories et indique leur importance (élevée ou modérée) en fonction de leur évaluation.

Catégorie de risque	Importance	Facteurs de risque
Risque extra-financier	Élevée	Pandémie
	Élevée	Pénurie Matières premières ou Composants
	Élevée	Programmes automobiles
	Élevée	Qualité des produits et services vendus
	Modérée	Santé, Sécurité et Environnement
	Modérée	Informatique
	Modérée	Obsolescence
Risques Stratégiques	Élevée	Impact du changement climatique sur le modèle économique
	Élevée	Opérations de croissance externe
	Élevée	Crédit et/ou contreparties
	Modérée	Clients
	Modérée	Fournisseurs
Risques de Marché	Élevée	Inflation
Risques Juridiques	Modérée	Droit de la concurrence
	Modérée	Propriété intellectuelle

1.4.1.1 Risques portés par Compagnie Plastic Omnium SE

Risques opérationnels

Risque pandémie

Identification du risque : Compagnie Plastic Omnium SE est exposée à un risque de pandémie qui pourrait survenir à l’échelle d’un pays ou à une échelle plus large, soit régionale ou mondiale. Dans une situation extrême comme celle vécue au cours du premier semestre 2020, dans un premier temps en Chine puis dans le reste du monde, l’activité de Plastic Omnium pourrait être brutalement interrompue dans de nombreuses usines. Ces interruptions seraient la conséquence de l’arrêt de la production dans les usines clients, soit en raison de fermetures imposées par la situation sanitaire locale, soit contraintes par des problèmes d’approvisionnement en composants auprès de fournisseurs opérant dans une région impactée par une pandémie locale. Une pandémie peut également engendrer une baisse significative de la demande sur le marché automobile se traduisant par une baisse d’activité pour les constructeurs et les équipementiers. Ces arrêts ou baisses d’activité peuvent avoir un effet significatif sur le chiffre d’affaires, les résultats et la situation de Trésorerie de Compagnie Plastic Omnium SE.
Gestion du risque : Face à ce type de situation, le Groupe est capable de mettre immédiatement en œuvre des plans significatifs de réduction des dépenses afin de limiter les impacts sur ses résultats et sur sa trésorerie. Ces plans reposent en particulier sur un recours aux dispositifs de chômage partiel existant dans la plupart des pays où le Groupe opère et sur la non-reconduction des contrats des employés intérimaires. D’autre part, le Groupe a historiquement mis en œuvre une stratégie visant à disposer, même dans ces situations exceptionnelles, de la liquidité lui permettant de respecter ses engagements vis-à-vis des tiers. Cette stratégie repose sur la mise en œuvre de financements moyen terme aussi bien via des placements privés que via des lignes de crédit bancaire confirmées et sans covenant, auprès d’établissements bancaires de premier plan.

Risque de pénurie de matières premières ou de composants

Identification du risque : La filière automobile mondiale peut être impactée par une pénurie durable de certaines matières premières ou de composants qui seraient largement utilisés pour la production de sous-ensembles nécessaires à l’assemblage des véhicules par les constructeurs.# Risques et Gestion des Risques

Risques stratégiques

Risque Impact du changement climatique sur le modèle économique de l’entreprise (non-atténuation du changement climatique)

Identification du risque

Compagnie Plastic Omnium SE, en tant que Groupe industriel évoluant dans la filière automobile, est fortement impactée par les enjeux liés au changement climatique. Conformément aux attentes de l’ensemble des parties prenantes et afin de préserver et de développer son modèle économique, le Groupe doit réduire drastiquement son impact environnemental sur l’ensemble de sa chaîne de valeur en visant à long terme un objectif de neutralité carbone. La non atteinte de ces objectifs exposerait le Groupe à des conséquences telles que la perte de clients et de marchés, des difficultés à obtenir des financements pour le développement de ses projets et un poids fortement accru des taxes liées aux émissions de CO2. Ce risque est décrit dans la Déclaration de Performance Extra-Financière publiée dans le présent rapport financier annuel.# Gestion du risque

Le Groupe s’est fixé un objectif de neutralité carbone dès 2025 pour ses propres activités (scope 1 et 2), un objectif de réduction de 30 % de l’ensemble de ses émissions de CO2 du scope 3 à l’horizon 2030 (y compris celles liées à l’usage des produits vendus) vs. 2019 et un objectif de neutralité carbone en 2050 sur l’ensemble de sa chaîne de valeur (scopes 1 ; 2 et 3). Pour atteindre ces objectifs, Plastic Omnium décline de façon opérationnelle sa feuille de route à travers son programme ACT FOR ALLTM. Cela intègre notamment : le développement de solutions et produits en support de la transition énergétique et de la baisse du bilan carbone des constructeurs (allégement, aérodynamisme et électrification des véhicules, en particulier par le développement de la filière hydrogène) ; l’optimisation de l’empreinte carbone des sites Plastic Omnium (efficacité énergétique et utilisation d’énergie renouvelable) ; l’intégration d’une part croissante de matériaux recyclés dans les productions du Groupe ; la collaboration avec les parties prenantes pour réduire l’impact carbone des produits sur l’ensemble de la chaîne de valeur en privilégiant l’économie circulaire et l’éco-conception.

Risque lié aux opérations de croissance externe

La défaillance d’un fournisseur significatif, notamment de composants spécifiques, pour lequel une substitution rapide est rendue difficile compte tenu du travail et des délais que requiert l’homologation d’un nouveau fournisseur, pourrait altérer des productions de Compagnie Plastic Omnium SE. Cette défaillance pourrait aussi engendrer des investissements ou des coûts supplémentaires ayant une incidence sur la marge opérationnelle de Compagnie Plastic Omnium SE. Les principaux scénarios de défaillance correspondent à la faillite du fournisseur, à la non atteinte par le fournisseur des spécifications qualité requises, à une pénurie de matière ou composant, ou encore à un incendie, une catastrophe naturelle, une grève ou une pandémie, qui impacterait l’usine du fournisseur avec pour conséquence de le contraindre à interrompre durablement sa production.

Gestion du risque :

Dans une optique de réduction de ce risque, tout fournisseur de composants spécifiques fait l’objet d’une homologation établie sur des critères opérationnels, financiers et extra-financiers précis. Pour les fournisseurs homologués, ces critères font ensuite l’objet d’une surveillance régulière par les Directions Achats et Qualité. Les fournisseurs à risque font l’objet d’un suivi particulier avec, chaque fois que nécessaire, la mise en place d’un stock de sécurité dédié. Enfin, les Directions opérationnelles exercent une vigilance toute particulière dans ce domaine afin d’anticiper et de gérer au mieux des situations de défaut d’approvisionnement peu fréquentes, mais au développement éventuellement rapide. En 2022, Compagnie Plastic Omnium SE n’a pas connu de défaillances majeures de la part de ses fournisseurs ayant eu des conséquences significatives pour ses propres activités et celles de ses clients.

Risques de marché

Risque inflation

Identification du risque :

L’activité de Compagnie Plastic Omnium SE nécessite l’achat de quantités importantes de matières premières (matières plastiques et peintures), l’achat d’énergie (électricité et gaz) et l’achat de prestations logistiques (souvent indexées sur le prix du pétrole). Ces achats sont soumis à des variations de prix liés aux marchés et seraient susceptibles d’impacter la marge opérationnelle et la trésorerie du Groupe. L’activité de production de Compagnie Plastic Omnium SE nécessite un fort recours à une main-d’œuvre industrielle dans ses usines et pourrait subir des hausses de salaire significatives dans les pays où les salaires sont indexés sur l’inflation.

Gestion du risque :

Pour limiter les impacts liés à ces variations de prix, Compagnie Plastic Omnium SE a mis en œuvre avec la plupart de ses clients des clauses d’indexation au moins partielle des prix de vente ou, à défaut, procède à des renégociations régulières de prix. De plus Compagnie Plastic Omnium SE a mis en place au niveau de sa Direction Générale et de sa Direction Financière un suivi précis et exhaustif des variations des prix afin que les équipes commerciales et achat des divisions procèdent à des négociations régulières avec les clients et les fournisseurs.

Risques juridiques

Compagnie Plastic Omnium SE dispose d’une Direction des Affaires Juridiques centralisée qui s’appuie, si besoin, sur des conseils locaux et sur un réseau de correspondants dans les principaux pays. Cette Direction accompagne les Directions opérationnelles et fonctionnelles dans toutes leurs opérations courantes ou exceptionnelles, prévient, anticipe, gère les risques juridiques liés aux activités et pilote les litiges. À la date d’établissement du présent document, il n’existe pas de litige, de procédure gouvernementale, judiciaire ou d’arbitrage, y compris toute procédure dont le Groupe a connaissance, qui est en suspens ou dont il soit menacé, susceptible d’avoir ou ayant eu des effets significatifs sur sa situation financière ou sa rentabilité au cours des douze derniers mois.

Risque lié au droit de la concurrence

Identification du risque :

Les principaux marchés sur lesquels Plastic Omnium Industries se développe, ne sont accessibles qu’à un nombre limité d’acteurs (régionaux ou mondiaux) en raison des niveaux d’expertises requis ainsi que des investissements nécessaires en recherche, en développement de produits et dans les dispositifs industriels. Ce contexte spécifique de marché, est susceptible d’accroître pour Compagnie Plastic Omnium SE le risque de non-respect par un de ses salariés des réglementations relatives au droit de la concurrence (en particulier, une entente avec un concurrent concernant la fixation des prix de vente, les conditions de vente ou la répartition des marchés) avec pour conséquences des sanctions qui pourraient lui être infligées par les autorités de la concurrence.

Gestion du risque :

Compagnie Plastic Omnium SE a mis en place en 2010 un Code de conduite relatif au respect des règles du droit de la concurrence, en veillant au moment de son déploiement à la formation de l’ensemble des collaborateurs des fonctions commerciales et achats. Depuis, Compagnie Plastic Omnium SE maintient chaque année son effort de formation dans ce domaine, par des séances de formation présentielles organisées régulièrement dans l’ensemble des zones géographiques où le Groupe opère.

Risque lié à la propriété intellectuelle

Identification du risque :

Le développement de Compagnie Plastic Omnium SE s’appuie principalement sur sa capacité d’innovation. Dans ce contexte, Compagnie Plastic Omnium SE est exposée à un risque de détournement de savoir-faire, aussi bien en tant que victime que contrevenante, pouvant faire l’objet d’une contestation.

Gestion du risque :

Dans les domaines de la Recherche et du Développement, Compagnie Plastic Omnium SE a mis en œuvre une démarche structurée de surveillance et de recherche d’antériorité lui permettant d’assurer la gestion et la protection de ses droits de propriété intellectuelle. Les innovations issues de la Recherche & Développement font l’objet d’une politique étendue de dépôt de brevets.# 1.4.1.1 Risk management and insurance

Despite the measures in place, particularly through its prior art search process, Compagnie Plastic Omnium SE cannot rule out the existence of third-party intellectual property rights predating its own rights and the risks of challenges that may arise from them.

Insurance and risk coverage

A global insurance program has been established for all Group companies. This program is supplemented by local policies in all countries where the Group operates. It aims to cover the main risks that could affect its business, results, or assets through the following coverages:

Property Damage and Business Interruption insurance
General Liability and Product Liability insurance
Environmental Liability insurance
Insurance covering specific risks (transport, travel, vehicles, etc.)

The coverages and sums insured are appropriate to the nature of the risks and take into account the capacity of the insurance market.

1.4.1.2 Risks specific to Sofiparc

Risk of obsolescence

Identification of the risk: Sofiparc, which primarily engages in office rentals, is exposed to the risk of its properties becoming obsolete due to evolving laws, standards, regulations, and client requirements.

Risk management: To prevent the risk of obsolescence, Sofiparc undertakes modernization programs aimed at improving the energy performance, comfort, and safety of its buildings. In recent years, such programs have been implemented in particular for the Levallois building.

1.4.2 Internal control and risk management procedures

This report presents the internal control system of Burelle SA and the companies it controls. It focuses particularly on describing the procedures designed to ensure the reliability of the consolidated financial statements and the control exercised over majority-owned entities. Given the importance of Compagnie Plastic Omnium SE in Burelle Group's consolidated financial statements, a significant portion of this report addresses the main procedures relating to this company. Other subsidiaries are subject to the same procedures, as well as specific procedures for their respective businesses.

Compagnie Plastic Omnium SE holds significant stakes in entities where it shares control with partners. For these entities, it regularly reviews and assesses their operations and exercises its influence to ensure they comply with its internal control requirements.

1.4.2.1 Objectives for internal control and risk management procedures

The internal control and risk management system in place within the companies of the Burelle Group aims to ensure:

Compliance with laws and regulations.
Effective and controlled implementation of the General Management's directives, particularly concerning risks.
Smooth operation of internal processes, especially those contributing to asset safeguarding.
Reliability of financial information.
Mobilization of the Company's employees around common values and a shared vision of the risks they help manage.

Internal control and risk management systems play an important role in the conduct of the Group companies' businesses. However, these systems cannot provide an absolute guarantee of achieving the objectives set, nor can they claim to eliminate all risks affecting the Group companies.

As the Group's principal subsidiary, Compagnie Plastic Omnium SE works to develop its internal control and risk management system through a continuous improvement process that draws in particular on the implementation guide of the French Financial Markets Authority (AMF) framework.

1.4.2.2 Summary description of internal control and risk management procedures

General organization

As a holding company, Burelle SA has the following subsidiaries:

Compagnie Plastic Omnium SE: Directly held at 60.01%, an automotive supplier.
Sofiparc: Wholly owned subsidiary, which owns and manages real estate assets consisting of offices and land, and in turn wholly owns Sofiparc Hotels, dedicated to the hotel industry.
Burelle Participations: A capital investment company wholly controlled at 100%.

The Burelle Group is managed and controlled by the Burelle Committee, composed of Messrs. Laurent Burelle, Jean Burelle, and Paul Henry Lemarié, and Ms. Félicie Burelle. This Committee meets formally once a month, in addition to informal meetings and discussions. Its mission includes defining the Group's policy and monitoring its implementation. For Burelle SA's subsidiaries and each of the Group's main entities, the Committee reviews, before the end of the month, the activity, major developments, and monthly results, and ensures the monitoring of budgets, investment policy, and strategic orientations. It discusses important matters and generally oversees the proper conduct of business and the follow-up of its decisions.

The Chairman and CEO of Burelle SA serves as Chairman, or a member of the Board of Directors, of several Group companies, or a member of their Supervisory Board when they are structured as simplified joint-stock companies (SAS). The directors of Burelle SA and Compagnie Plastic Omnium SE also hold corporate positions within the main subsidiaries. They are thus able to exercise control over these companies.

The Management Committee of Compagnie Plastic Omnium SE meets monthly with the General Management to collectively review the evolution of activities and prospects, and to discuss actions to be taken. In addition to the General Management, it includes the General Managers of business lines and representatives of the main functional departments. The Management Committee transversally reviews topics related to commercial activities, organization, investments, social and legal affairs, safety and environment, research and development, mergers and acquisitions, and financing.

Each month, it reviews the results and financial position trends of Compagnie Plastic Omnium SE's business lines compared to the previous year and the monthly budget, including investments and working capital requirements. Proactively, the Management Committee reviews three-month forecasts. It also approves budget revisions. Each year, it analyzes the five-year strategic plan, business line by business line. This plan guides the budget forecasts, which are adopted in November and presented to the Board of Directors of Compagnie Plastic Omnium SE and to that of Burelle SA before the end of the year.

Compagnie Plastic Omnium SE exercises control over its subsidiaries and investments by being represented, directly or indirectly, on their Boards of Directors. The Board of Directors of Compagnie Plastic Omnium SE reviews all major assumptions and orientations set by the General Management.

Sofiparc, a real estate subsidiary, is a simplified joint-stock company whose Chairman is Mr. Laurent Burelle, also Chairman and CEO of Burelle SA. It has a Supervisory Committee that includes Mr. Jean Burelle, a director of Burelle SA, Mr. Paul Henry Lemarié, a director of Burelle SA and Compagnie Plastic Omnium SE, and Ms. Éliane Lemarié, a director of Burelle SA and permanent representative of Burelle SA on the Board of Directors of Compagnie Plastic Omnium SE. The Supervisory Committee's mission is to monitor the company's management by the Chairman, deliberate on strategy, and verify and control the accounts.

Burelle Participations, a capital investment company, has an Investment Committee comprising Mr. Paul Henry Lemarié, Chairman and CEO, Mr. Foulques de Jourdan, Deputy CEO, and members of the operational team. This Committee meets weekly to review investment proposals and portfolio evolution. Each investment proposal is presented in writing to this Committee, which alone has the power to decide on an investment or divestment.

The Board of Directors of Burelle Participations includes Mr. Paul Henry Lemarié, Chairman and CEO, Mr. Laurent Burelle, Chairman and CEO of Burelle SA, Mr. Jean Burelle, Director, and Ms. Félicie Burelle, Director. It meets twice a year to approve the annual and semi-annual accounts. During these sessions, it reviews the business, commitments and their financing, as well as the performance of portfolio investments and their valuation. It sets the amount of capital allocated to capital investment, determines the strategy, and ensures its proper execution.

The Board of Directors of Burelle SA validates the strategic orientations of Burelle SA and its subsidiaries and monitors their implementation. It ensures the sustainability of its subsidiaries and the growth of their value over time.

Organization of the internal control and risk management system

The internal control and risk management system is primarily designed to address risks associated with Compagnie Plastic Omnium SE, Burelle SA's main subsidiary. The Presidency and General Management of Compagnie Plastic Omnium SE define its orientations. All other Burelle SA subsidiaries are also included in this system.# 1.4.2.2 Contrôle interne et gestion des risques

Ce dispositif s’organise autour de deux fonctions clés, à savoir : une fonction de contrôle qui est exercée par les Directions opérationnelles, les Directions fonctionnelles centrales et l’Audit Interne qui constituent trois niveaux de contrôle distincts ; une fonction de surveillance qui est exercée par la Présidence et la Direction Générale, la Direction des Risques, le Comité de Contrôle Interne et le Conseil d’Administration. Le fonctionnement de ce dispositif repose, d’une part, sur le respect des règles et principes de son référentiel de contrôle, et, d’autre part, sur la mise en œuvre de démarches destinées à améliorer la gestion des risques les plus significatifs de manière continue.

Le référentiel de contrôle interne

Le dispositif de contrôle interne concerne, au premier chef, Compagnie Plastic Omnium SE, principal actif de Burelle SA. Ce dispositif repose en premier lieu sur un Référentiel de Contrôle Interne qui regroupe l’ensemble des principes et des règles applicables dans les sociétés contrôlées majoritairement. Le référentiel est constitué du Code de conduite, des Règles et Procédures et du Manuel de procédures comptables et financières.

Code de conduite

Compagnie Plastic Omnium SE et toutes les sociétés du groupe Burelle attachent une importance particulière au respect des lois et règlements, des droits liés à la personne et des règles propices au développement durable. Compagnie Plastic Omnium SE est signataire du pacte mondial Global Compact qui, avec le Code de conduite Plastic Omnium, témoignent d’un esprit d’engagement responsable. Ces textes exposent les valeurs qui président aux comportements individuels et collectifs que Compagnie Plastic Omnium SE entend promouvoir et qui déterminent les principes fondamentaux servant de fondement aux règles et aux procédures du contrôle interne. Compagnie Plastic Omnium SE s’est par ailleurs dotée d’un Code de conduite spécifique relatif au droit de la concurrence. Ces Codes de Conduite s’appliquent à toutes les filiales et sociétés affiliées dans lesquelles Compagnie Plastic Omnium SE détient une participation majoritaire et sont déployés dans le cadre d’un programme de conformité. Compagnie Plastic Omnium SE exerce toute son influence et ses droits pour encourager ses autres filiales à mettre en place des lignes de conduite cohérentes avec les dispositions de ce Code. Il est également requis des employés de Burelle SA et de Burelle Participations de s’y conformer.

Règles et procédures

Les règles définissent les rôles et les responsabilités des différentes Directions dans les domaines suivants : gouvernance et juridique ; Ressources Humaines ; trésorerie (opérations courantes et financements) ; ventes ; achats (exploitation et investissements) ; immobilier ; stocks et Logistique ; comptabilité et Fiscalité ; systèmes d’Information ; hygiène Sécurité Environnement. Les règles traitent de l’exploitation courante comme des opérations non courantes. Elles constituent une référence unique et globale en vue d’assurer le caractère cohérent et suffisant des processus de contrôle interne mis en œuvre au sein des sociétés du Groupe.

Manuel de procédures comptables et financières

Le Groupe dispose d’un Manuel de procédures comptables et financières, conforme aux normes IFRS, qui est régulièrement mis à jour. Ces procédures comptables sont applicables dans l’ensemble du périmètre de consolidation du Groupe.

Gestion des risques

Les principaux risques auxquels Burelle SA et ses filiales sont exposées sont présentés au chapitre « Principaux facteurs de risques ». Les principaux risques identifiés sont relatifs à Compagnie Plastic Omnium SE. Le dispositif de gestion des risques qu’elle a mis en place intègre un processus d’identification et d’analyse des risques principaux dont l’objectif est, d’une part, de vérifier la pertinence des démarches mises en œuvre et, d’autre part, d’engager des actions visant à renforcer ou compléter les démarches existantes. Cet exercice est animé par la Direction des Risques, en collaboration avec les Directions opérationnelles et les Directions fonctionnelles. Ce dispositif fait l’objet d’une surveillance par la Direction Générale.

Activités de contrôle

Au sein de Compagnie Plastic Omnium SE, les Directions opérationnelles, les Directions fonctionnelles centrales et l’Audit Interne constituent les principaux acteurs du contrôle interne.

Les Directions opérationnelles mettent en œuvre les structures et les moyens nécessaires à l’application satisfaisante des principes et des règles de contrôle interne dans leurs activités. Elles se dotent en particulier de ressources dédiées au Contrôle interne en charge des revues indépendantes du Contrôle interne dans les entités (Contrôles de niveau 2) et du suivi de la pertinence des actions correctives mises en œuvre à la suite des missions menées par l’Audit Interne. Les Directions opérationnelles sont également responsables de l’identification des risques propres à leur activité et du déploiement, dans une juste mesure, des démarches qui visent à en assurer la maîtrise.
Les Directions fonctionnelles centrales sont chargées, dans le domaine du contrôle interne et de la gestion des risques, d’analyser les risques propres à leurs fonctions et d’élaborer les schémas nécessaires à leur bon fonctionnement. En outre, elles produisent et mettent à jour le Référentiel de Contrôle Interne et les démarches transversales de maîtrise des risques. Ce faisant, elles sont tenues de garantir la pertinence du Référentiel de Contrôle Interne au regard des normes, réglementations et lois en vigueur et de mettre en œuvre, aux niveaux adéquats, les moyens nécessaires à la communication de l’information qu’elles produisent.
Compagnie Plastic Omnium SE dispose d’un département d’Audit Interne centralisé. Rattaché à la Direction des Risques, il dépend du Secrétariat Général. Ce département conduit des audits sur un périmètre comprenant toute société de Compagnie Plastic Omnium SE, qu’elle y exerce ou non le contrôle. Il peut être appelé à intervenir dans les autres filiales de Burelle SA. Il rend compte de ses travaux au Comité de Contrôle Interne et Compliance, organe de surveillance. Le plan annuel des missions menées par le département de l’Audit Interne est établi en fonction de la fréquence des audits passés et du contexte dans lequel chaque entité opère en matière de contrôle et de risque. Les entités auditées répondent aux recommandations issues des audits par des plans d’actions qui font l’objet d’un suivi systématique par les équipes de direction des métiers. Aucune des missions réalisées en 2022 n’a révélé de défaillance majeure des dispositifs de contrôle interne et de gestion des risques. À noter que l’application des normes internationales relatives à la sécurité, à l’environnement et à la performance des démarches d’assurance qualité, ainsi que les diligences des compagnies d’assurances et des clients donnent lieu à des audits récurrents réalisés par des organismes indépendants.

Les règles et procédures du contrôle interne sont accessibles par les collaborateurs sur la page d’accueil du portail intranet du Groupe. Les Directions fonctionnelles centrales assurent, au travers de leurs activités de formalisation, d’animation, de formation et de reporting, le déploiement du contrôle interne au sein du Groupe.

Surveillance des activités de contrôle interne

La surveillance permanente du dispositif relatif au contrôle interne et à la gestion des risques incombe, au sein de Compagnie Plastic Omnium SE, à la Direction Générale, assistée de la Direction des Risques.

La Direction des Risques exerce une surveillance critique sur le dispositif de contrôle interne au regard de sa mission particulière. Elle rend compte de ses analyses et de ses préconisations à la Direction Générale ainsi qu’au Comité de Contrôle Interne et Compliance. Elle anime la démarche d’identification des risques et pilote le plan destiné à en assurer la maîtrise.
Un Comité de Contrôle Interne et Compliance assure la coordination et la supervision générale du dispositif de contrôle interne. Ce Comité est présidé par le Secrétaire Général de Compagnie Plastic Omnium SE et compte, parmi ses membres, le Directeur Général Adjoint et Directeur de la Performance Achat, la Directrice Financière, le Directeur des Ressources Humaines et du Développement Durable, le Directeur des Risques et de l’Audit Interne, le Directeur de la Compliance, le Manager de l’Audit Interne, le Directeur du Contrôle Interne ainsi que les Directeurs Généraux et les Directeurs Financiers des Métiers. Il rend compte de ses avis au Directeur Général, dont il relaie les décisions ou orientations. Sa composition lui donne autorité pour formuler les instructions qui lui paraissent utiles et coordonner les efforts de l’ensemble des acteurs prenant part au dispositif de contrôle interne et de gestion des risques.
Au niveau de Burelle SA comme de Compagnie Plastic Omnium SE, le Conseil d’Administration examine l’ensemble des grandes orientations du dispositif de contrôle interne et des démarches de gestion des risques. Il prend notamment connaissance de leurs caractéristiques essentielles et acquiert une compréhension d’ensemble des procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information globale et financière.

1.4.2.3 Contrôle interne relatif à l’élaboration de l’information financière et comptable

Principes d’élaboration de l’information financière

La Direction Financière de Compagnie Plastic Omnium SE assure la gestion financière et comptable de Compagnie Plastic Omnium SE, de Burelle SA et de ses deux autres filiales. Les principes d’élaboration de l’information financière qui s’appliquent aux sociétés du groupe Burelle sont ceux qui ont été retenus par Compagnie Plastic Omnium SE. L’homogénéité des états financiers du Groupe est garantie par l’adoption de normes comptables et d’un plan de compte commun à toutes les entités qui en font partie.# Procédures comptables et de reporting

Ce plan tient compte de la spécificité des activités des différentes filiales. Il est défini par le département « Normes et principes comptables », rattaché à la Direction Financière de Compagnie Plastic Omnium SE, qui est seule compétente pour le modifier. Cette homogénéité est ensuite assurée par une gestion coordonnée des systèmes d’information qui concourent à la production de l’information financière de chaque filiale. Les processus de reporting et de consolidation des comptes sont standardisés et unifiés par l’utilisation d’un logiciel unique. L’information financière est produite à l’occasion du reporting de trésorerie hebdomadaire, du reporting mensuel, de la consolidation biannuelle et du budget annuel. Toutes les sociétés contrôlées par Burelle SA entrent dans le périmètre de cette information.

Processus de reporting financier et processus de contrôle de Compagnie Plastic Omnium SE

La fonction comptable au sein de Compagnie Plastic Omnium SE est décentralisée en filiale. Un premier degré de contrôle et d’analyse des états financiers est assuré au niveau local, puis au niveau central dans chaque Métier. Enfin, un troisième niveau de contrôle est assuré par la Direction Financière.

Le reporting est transmis à la Direction Générale de Compagnie Plastic Omnium SE huit jours après la clôture mensuelle pour être analysé en Comité de Direction, puis discuté au sein du Comité Burelle avant la fin du mois. Le reporting comprend un compte de résultat détaillé par destination ainsi qu’un suivi détaillé des coûts de production, de structure et de recherche et développement. Il donne également un tableau complet des flux de trésorerie, une prévision de l’activité pour les trois mois à venir ainsi qu’un reporting « Environnement et Sécurité ». Ces éléments sont fournis aussi bien au niveau de la Compagnie Plastic Omnium SE que des filiales opérationnelles et des métiers.

Le reporting établit une comparaison de ces différents éléments, en mensuel et en cumul, avec le réalisé de l’année précédente et le budget de l’année en cours. Il en analyse les principales variations.

Le processus budgétaire débute en septembre par l’élaboration du budget de l’année suivante par les filiales sous le contrôle des Métiers. Le budget ainsi établi est soumis à la Direction Générale et validé en novembre, avant sa présentation au Conseil d’Administration. Ce budget est réestimé régulièrement. Ces réestimations sont un moyen de gestion permettant de mettre en œuvre, si nécessaire, des actions correctives, et d’assurer une communication actualisée vis-à-vis de la communauté financière.

Le budget est établi dans la continuité du plan stratégique, approuvé en novembre par la Direction Générale de Compagnie Plastic Omnium SE. Ce plan présente les comptes de résultat, les bilans prévisionnels et les tableaux de trésorerie sur les quatre années suivant l’exercice en cours, en s’appuyant sur les stratégies innovation, commerciale, industrielle et financière de Compagnie Plastic Omnium SE et de ses Métiers.

Compagnie Plastic Omnium SE se charge d’assurer le financement des besoins à moyen terme des filiales qu’elle contrôle. Plastic Omnium Finance, faisant office de banque interne, assure leur financement à court terme. Par son intermédiaire, dans tous les pays où les règles locales le permettent, Compagnie Plastic Omnium SE centralise la gestion de la trésorerie de ses filiales (cash pooling) et opère une compensation mensuelle de leurs dettes et créances mutuelles (netting). Elle gère ainsi leurs flux de financement et contrôle au quotidien leur situation de trésorerie.

De manière générale, aucune filiale du Groupe ne peut négocier de financement auprès d’un tiers sans l’accord de la Trésorerie Centrale. Par ailleurs, Plastic Omnium Finance contrôle l’ensemble des opérations de couverture relatives aux risques de change ou de taux.

Burelle SA, Sofiparc et Burelle Participations utilisent Plastic Omnium Finance pour leurs transactions courantes avec toute société appartenant à Compagnie Plastic Omnium SE.

La Direction Générale de Compagnie Plastic Omnium SE dispose d’un reporting de trésorerie hebdomadaire, détaillé par filiale et Métier, accompagné d’une comparaison par rapport à la situation constatée lors de l’exercice précédent et par rapport à celle prévue au budget de l’année en cours. La situation de trésorerie de Burelle Participations est suivie chaque semaine. Celles de Burelle SA et de Sofiparc sont revues périodiquement en fonction des placements de leurs liquidités et de leurs besoins.

Suivi des investissements de Burelle Participations

Tout investissement de Burelle Participations fait l’objet d’une présentation au Comité d’Investissement qui comprend M. Paul Henry Lemarié, Président-Directeur Général de Burelle Participations, et M. Foulques de Jourdan, Directeur Général Délégué de Burelle Participations. Un investissement ne peut être réalisé sans leur accord conjoint.

Tous les engagements pris au nom de Burelle Participations doivent être signés par le Président-Directeur Général ou le Directeur Général Délégué qui sont seuls habilités à engager la société. Toutes les demandes de décaissements sont signées par le Président-Directeur Général, sans limitation en termes de montants.

Une fois réalisé, chaque investissement de Burelle Participations fait l’objet d’une fiche détaillée résumant ses caractéristiques, son évolution et sa valorisation. Ces fiches sont présentées au Conseil d’Administration qui se réunit deux fois par an. Le portefeuille est valorisé à sa juste valeur deux fois par an, lors des arrêtés semestriel et annuel, en conformité avec les méthodes de valorisation publiées par les organisations professionnelles et destinées au métier du capital-investissement (AFIC, IPEV, EVCA).

En outre, Burelle Participations établit, au moins une fois par an, un plan à trois ans, qui a pour objectif de valider la stratégie et d’estimer le montant des engagements futurs, la performance attendue du portefeuille ainsi que les besoins en trésorerie. Ce plan est mis à jour périodiquement et soumis à l’accord du Conseil d’Administration.

Les investissements en portefeuille font l’objet d’un reporting financier périodique émis par les gestionnaires des fonds ou des sociétés. Les fonds sont astreints à un reporting trimestriel où il est rendu compte de la performance et de la situation financière des sociétés en portefeuille. Ils émettent généralement une valorisation semestrielle de leur actif net, certifiée par leurs Commissaires aux Comptes. Les investissements directs en capital sont suivis grâce à un reporting généralement trimestriel. Ces rapports sont régulièrement complétés par des entretiens avec les différents intervenants, qu’il s’agisse des actionnaires majoritaires ou des dirigeants.

Après analyse, ces informations sont présentées au Comité d’Investissement hebdomadaire qui décide, le cas échéant, des actions à prendre. Chaque semaine, le Comité d’Investissement revoit les reportings reçus depuis la dernière réunion, l’évolution de la valorisation du portefeuille et la position de trésorerie. Il examine les nouveaux investissements. Un reporting de Burelle Participations, comprenant un compte de résultat et un bilan, est établi mensuellement.

Processus de reporting financier et processus de contrôle de Burelle SA et Sofiparc

Burelle SA et Sofiparc sont intégrées au processus budgétaire dans les mêmes conditions que les sociétés de Compagnie Plastic Omnium SE. Sofiparc fait l’objet d’un reporting mensuel selon le format groupe appliqué par Compagnie Plastic Omnium SE.

Toute dépense est soumise à l’autorisation du Président-Directeur Général pour Burelle SA et du Président pour Sofiparc. Les paiements ne sont effectués qu’après validation par les personnes habilitées. Le Président-Directeur Général de Burelle SA, ainsi que le Président de Sofiparc, sont habilités à autoriser les règlements sans limite de montant.

Aucun incident notable et significatif, ni aucun manquement remarquable, qui puisse remettre en cause l’efficacité du contrôle interne décrit ci-dessus, n’a été relevé en 2022.

Plan d’actions pour 2023

Conformément à son objectif d’amélioration permanente de ses pratiques, le Groupe compte, en 2023, compléter certaines procédures pour en renforcer la pertinence et l’appropriation par les équipes opérationnelles, tant dans le domaine du contrôle interne qu’en matière de procédures comptables et financières et de maîtrise des risques.

Pour 2023, la Direction de l’Audit Interne a programmé 25 interventions. Dans le cadre de l’amélioration du contrôle interne et de la gestion des risques, la Société poursuivra le processus de suivi des recommandations des missions d’Audit Interne. La Société lancera également dans l’ensemble de ses métiers, un processus systématique et harmonisé de revues de Contrôle interne (contrôles de niveau 2) pris en charge par des ressources dédiées au Contrôle interne.

2. RAPPORT DU CONSEIL D’ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

Conformément aux dispositions de l’article L. 225-37 et suivants du Code de commerce, le présent rapport comprend les informations relatives à la composition du Conseil d’Administration, aux conditions de préparation et d’organisation de ses travaux et aux éventuelles limitations des pouvoirs de la Direction Générale. Il intègre également les informations relatives à la détermination des éléments de rémunérations et avantages de toute nature accordés aux mandataires sociaux.

Ce rapport a été approuvé par le Conseil d’Administration lors de sa réunion du 22 mars 2023, après avoir été examiné par le Comité des Comptes et par le Comité des Rémunérations pour les parties relevant de leurs domaines d’activité.# 2. Gouvernance d'entreprise

2.1 Composition et conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil d’Administration

2.1.1 Composition du Conseil d’Administration

2.1.1.1 Équilibre de la composition du Conseil d’Administration

Aux termes de l’article 11 des statuts et conformément à l’article L. 225-17 du Code de commerce, le Conseil d’Administration de Burelle SA est composé de trois à dix-huit membres. Chaque administrateur est nommé par l’Assemblée Générale des actionnaires, sur proposition du Conseil d’Administration, pour une durée de trois ans, renouvelable sans limitation sous réserve des règles statutaires relatives à la limite d’âge. Les mandats des administrateurs élus par l’Assemblée Générale viennent à échéance à l’issue de l’Assemblée Générale tenue dans l’année au cours de laquelle le mandat expire, et réunie pour statuer sur les comptes de l’exercice précédent.

Au 31 décembre 2022, le Conseil d’Administration de Burelle SA est constitué de dix administrateurs. Sept d’entre eux appartiennent au groupe de contrôle familial : MM. Laurent Burelle, Jean Burelle, Paul Henry Lemarié et Pierre Burelle et Mmes Félicie Burelle, Clotilde Lemarié et Éliane Lemarié. M. Laurent Burelle est Président-Directeur Général. Les trois autres membres du Conseil sont M. Wolfgang Colberg, Mme Helen Lee Bouygues et Mme Sandrine Téran. Ils apportent, de par leurs compétences financières, industrielles et managériales, des expériences variées provenant d’horizons différents.

À la date du présent rapport, le Conseil d’Administration comprend trois administrateurs indépendants et cinq femmes administrateurs sur dix, il en résulte un pourcentage de 30 % d’administrateurs indépendants et de 50 % de femmes. Burelle SA se réfère, dans le cadre d'un Conseil resserré, aux dispositions du Code AFEP-MEDEF ainsi qu’aux dispositions de la loi 2011-103 du 27 janvier 2011 qui a instauré un principe de représentation équilibrée des femmes et des hommes au sein des Conseils d’Administration.

Chacun des membres du Conseil d’Administration présente les qualités essentielles requises pour exercer sa fonction, à savoir : le sens de l’intérêt social ; la qualité de jugement ; la capacité d’anticipation ; la compréhension des enjeux stratégiques ; l’implication, appréciée notamment au regard de l’assiduité aux réunions et de la capacité à se montrer vigilant, impartial et objectif.

Présentation synthétique du Conseil d’Administration au 31 décembre 2022

Prénom et nom	Âge	Homme/Femme	Nationalité	Nombre d’actions Burelle SA détenues	Nombre de mandats dans d’autres sociétés cotées extérieures au Groupe	Administrateur indépendant	Date initiale de nomi- nation	Échéance du mandat	Ancienneté au Conseil (1)	Participation à des Comités du Conseil (2)
Laurent Burelle	73	H	Française	8 884	0		1986	2024	35
Jean Burelle	83	H	Française	39 187	0		1964	2024	57
Paul Henry Lemarié	75	H	Française	105	0		2001	2025	21
Éliane Lemarié	77	F	Française	37 280	0		1976	2024	46
Félicie Burelle	43	F	Française	142	1		2013	2025	9
Pierre Burelle	51	H	Française	20 179	0		2013	2025	9
Clotilde Lemarié	42	F	Française	32 542	0		2017	2023	5	CR
Helen Lee Bouygues	50	F	Américaine	100	3	■	2017	2023	5	CC (Présidente), CR
Wolfgang Colberg	63	H	Allemande	100	3	■	2019	2025	3	CR (Président), CC
Sandrine Téran	54	F	Française	100	1	■	2020	2023	3	CC

(1) en années échues.
(2) CC : Comité des Comptes. CR : Comité des Rémunérations.

L’article 11 des statuts précise que la limite d’âge des administrateurs, personnes physiques ou représentants permanents d’administrateurs personnes morales, est fixée à quatre-vingts ans. Depuis l’Assemblée Générale 2020 statuant sur les comptes de l’exercice 2019, tout administrateur est réputé démissionnaire d’office à la date anniversaire de ses quatre-vingts ans, excepté pour les administrateurs ayant déjà dépassé l’âge de quatre-vingts ans à la date de l’Assemblée Générale 2020 et pour lesquels la limite d’âge est de quatre-vingt-cinq ans.

Changements intervenus dans la composition du Conseil d’Administration et des Comités en 2022

	Départs	Nominations	Renouvellements
Conseil d’Administration	M. Dominique Léger (19/05/2022)	Mme Félicie Burelle (19/05/2022)	M. Pierre Burelle (19/05/2022)
		M. Wolfgang Colberg (19/05/2022)	M. Paul Henry Lemarié (19/05/2022)
Comité des Comptes	M. Dominique Léger, Président du Comité (19/05/2022)	Mme Hélène Lee Bouygues, Présidente du Comité (19/05/2022)
Comité des Rémunérations	M. Dominique Léger, membre du Comité (19/05/2022)	Mme Helen Lee Bouygues, Présidente du Comité (19/05/2022)	M. Wolfgang Colberg, Président du Comité (19/05/2022)

Renseignements concernant les administrateurs au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2022

Laurent Burelle

Président-Directeur Général de Burelle SA

Nationalité française

Adresse professionnelle : Burelle SA, 1 allée Pierre Burelle – 92300 Levallois-Perret

Première nomination : 30/06/1986

Échéance du mandat : 2024

Actions détenues : 8 884

M. Laurent Burelle est diplômé de l’École Polytechnique Fédérale de Zürich (ETH) et titulaire d’un Master of Sciences, Chemical Engineering du Massachusetts Institute of Technology (MIT).

M. Laurent Burelle a débuté sa carrière, au sein du groupe Plastic Omnium, comme ingénieur de fabrication, assistant du Directeur de l’usine de Langres. En 1977, il est nommé Directeur Général puis Président-Directeur Général de Plastic Omnium SA à Valencia (Espagne). Il a occupé, de 1981 à 1988, les fonctions de Directeur de la Division Environnement avant de devenir Vice-Président-Directeur Général de Compagnie Plastic Omnium en 1988. Il est nommé Président-Directeur Général de Compagnie Plastic Omnium en juillet 2001 jusqu’au 31 décembre 2019. M. Laurent Burelle est Président du Conseil d’Administration de Compagnie Plastic Omnium SE depuis le 1er janvier 2020.

Nommé Directeur Général de Burelle SA le 30 juin 1986, il est nommé Directeur Général Délégué le 15 mai 2001. M. Laurent Burelle est Président-Directeur Général de Burelle SA depuis le 1er janvier 2019. Il est également Président de l’AFEP (Association Françaises des Entreprises Privées) depuis mai 2017. M. Laurent Burelle est par ailleurs administrateur-fondateur de la Fondation Jacques Chirac. M. Laurent Burelle est Grand Officier de l’Ordre National du Mérite et Commandeur de la Légion d’Honneur.

Sociétés et associations françaises

Mandats et fonctions
Compagnie Plastic Omnium SE (1) (2)
Sofiparc (2)
Sofiparc Hotels (2)
Burelle Participations (2)
AFEP (Association)
Fondation Jacques Chirac (Association)
Président du Conseil d’Administration
Président
Membre du Comité de Surveillance
Président
Administrateur
Président
Administrateur–fondateur

Sociétés étrangères

Mandats et fonctions
Plastic Omnium Holding (Shanghai) Co. Ltd (2) (Chine)
Sogec 2 (Belgique)
Compagnie Financière de la Cascade SA (Belgique)
Administrateur
Administrateur-délégué
Président du Conseil d'Administration
Administrateur-délégué

(1) Société cotée.
(2) Société du groupe Burelle SA.

Jean Burelle

Censeur et Président d’honneur de Compagnie Plastic Omnium SE

Nationalité française

Adresse professionnelle : Burelle SA, 1 allée Pierre Burelle ‒ 92300 Levallois-Perret

Première nomination : 16/11/1964

Échéance du mandat : 2024

Actions détenues : 39 187

M. Jean Burelle est diplômé de l’École Polytechnique Fédérale de Zürich (ETH) et titulaire d’un MBA de Harvard Business School. Après avoir débuté sa carrière en 1966 chez L’Oréal, il rejoint Compagnie Plastic Omnium, en 1967 en qualité de Directeur de département. En 1986, il est nommé Vice-Président-Directeur Général puis, en 1987, Président-Directeur Général, fonction qu’il occupe jusqu’au 30 juin 2001. Le 1er juillet 2001, M. Jean Burelle devient Président-Directeur Général de Burelle SA, mandat qu’il exerce jusqu’au 31 décembre 2018. M. Jean Burelle était administrateur de Compagnie Plastic Omnium SE, jusqu’en avril 2021. Il a été nommé Censeur en février 2021 et demeure Président d’honneur. M. Jean Burelle est membre du Comité de Surveillance de Soparexo SCA et Président d’honneur et administrateur du MEDEF International. M. Jean Burelle était membre du Comité de Surveillance de Banque Hottinguer jusqu’en octobre 2021. De 1977 à 2009, il était administrateur d’Essilor International et Président du Comité des Mandataires. M. Jean Burelle est Officier de la Légion d’Honneur et Officier de l’Ordre National du Mérite.

Sociétés et associations françaises

Mandats et fonctions
Compagnie Plastic Omnium SE (1) (2)
Burelle Participations (2)
Sofiparc (2)
Soparexo SCA
MEDEF International
Institut des Relations Internationales
Association pour le Rayonnement de l’Opéra National de Paris (AROP)
Président d’honneur
Censeur
Administrateur
Membre du Comité de Surveillance
Membre du Conseil de Surveillance
Président d’honneur
Administrateur
Administrateur (jusqu’en novembre 2022)
Administrateur

Sociétés étrangères

Mandats et fonctions
Sogec 2 (Belgique)
Financière Protea SA (Belgique)
Président du Conseil d’Administration
Administrateur-délégué
Président du Conseil d’Administration
Administrateur-délégué

(1) Société cotée.
(2) Société du groupe Burelle SA.

Paul Henry Lemarié

Président-Directeur Général de Burelle Participations

Nationalité française

Adresse professionnelle : Burelle Participations, 42 rue Paul Vaillant Couturier ‒ 92300 Levallois-Perret

Première nomination : 07/06/2001

Échéance du mandat : 2025

Actions détenues : 105

M. Paul Henry Lemarié est Docteur en physique de l’université de Paris-Orsay et titulaire d’un Diplôme d’Études Approfondies (DEA) Gestion Finance de l’université de Paris-Dauphine. Après une thèse de physique au CEA, puis un début de carrière à la Direction Financière de la banque Paribas en 1973, M. Paul Henry Lemarié est entré dans le groupe d’ingénierie Sofresid (Sidérurgie, Mines, Offshore) et a rejoint le groupe Plastic Omnium en 1980 en tant que Directeur de la Division 3P – Produits Plastiques Performants. En 1985, il a pris la Direction de la Division Automobile.# Remuneration of Executive Officers and Directors

Directors' and Officers' Liability Insurance

The Company has taken out a Directors' and Officers' liability insurance policy covering the members of its corporate bodies.

Board of Directors

As of December 31, 2022, the Board of Directors of Burelle SA consisted of the following members:

Chairman of the Board of Directors

Mr. Alexandre Masioni

Nationality: French
Address: Burelle SA, 1 allée Pierre Burelle – 92300 Levallois-Perret
First Appointment: 05/30/2013
Mandate Expiry: 2025
Shares Held: 20,000

Mr. Alexandre Masioni holds an engineering degree from the École Centrale de Paris and an MBA from INSEAD. He began his career in 1984 at the consulting firm McKinsey & Company, where he worked for ten years, including five years in the United States. In 1994, he joined the Compagnie Plastic Omnium group as Deputy Chief Executive Officer of the company’s automotive division. In 1998, he was appointed Chief Executive Officer of the Compagnie Plastic Omnium group. Since May 30, 2013, he has been Chairman of the Board of Directors of Burelle SA.

Directors

Mr. Paul Henry Lemarié

Nationality: French
Address: Burelle SA, 1 allée Pierre Burelle – 92300 Levallois-Perret
First Appointment: 04/29/1989
Mandate Expiry: 2025
Shares Held: 164,400

In 1987, he was appointed Deputy Chief Executive Officer of Compagnie Plastic Omnium, then Chief Executive Officer in 1988 and Senior Executive Vice President in May 2001 until December 2019. Appointed Chief Executive Officer of Burelle SA in April 1989, he became Senior Executive Vice President of Burelle SA in May 2001, until December 2020. Mr. Paul Henry Lemarié has been Chairman and Chief Executive Officer of Burelle Participations since July 2021.

(1) Listed company.
(2) Company of the Burelle SA group.

Ms. Éliane Lemarié

Nationality: French
Professional Address: Burelle SA, 1 allée Pierre Burelle - 92300 Levallois-Perret
First Appointment: 06/30/1976
Mandate Expiry: 2024
Shares Held: 37,280

After obtaining a Master’s degree in English from Paris-Sorbonne University and a diploma from the Institut d’Études Politiques de Paris, Ms. Éliane Lemarié dedicated her professional career to corporate information and communication. Ms. Éliane Lemarié began her career as a journalist and editorial secretary in various print newspapers, within the framework of the Assemblée Permanente des Chambres de Commerce et de l’Industrie (APCCI), from 1969 to 1975. Ms. Éliane Lemarié was then in charge of the creation and development of the Public Relations, Press Relations, and Publishing department of the company SOGEC, from 1976 to 1983. In April 1983, she created and developed IRMA Communication, a communication consulting firm for French and international companies listed in Paris, New York, and Mumbai, of which she was Chairman and Chief Executive Officer until 2010.

(1) Listed company.
(2) Company of the Burelle SA group.

Ms. Félicie Burelle

Nationality: French
Professional Address: Burelle SA, 1 allée Pierre Burelle – 92300 Levallois-Perret
First Appointment: 05/30/2013
Mandate Expiry: 2025
Shares Held: 142

Ms. Félicie Burelle is a graduate of ESCE and holds a diploma in Business Finance from South Bank University in London, as well as an MBA from the Instituto de Empresa (IE) Business School in Madrid. After beginning her career in 2001 within Compagnie Plastic Omnium as accounting manager of a subsidiary of the Auto Exterior Division in Spain, Madrid, Ms. Félicie Burelle joined the Mergers & Acquisitions Department of Ernst & Young Transaction Services in 2005. In 2010, she rejoined Compagnie Plastic Omnium and took over the Management of Strategic Planning and Commercial Coordination for the Auto Exterior Division, where she was also a member of the Management Committee. In 2015, she was promoted Director of Strategy and Development of Compagnie Plastic Omnium and member of the Management Committee. Ms. Félicie Burelle has been Senior Executive Vice President of Compagnie Plastic Omnium SE since January 1, 2020, and a member of the Board of Directors of Burelle SA since 2013.

(1) Listed company.
(2) Company of the Burelle SA group.

Mr. Pierre Burelle

Nationality: French
Address: Avenida 24 de Julho 128 – 1350-346 Lisbon, Portugal
First Appointment: 05/30/2013
Mandate Expiry: 2025
Shares Held: 20,179

Mr. Pierre Burelle studied Bi-DEUG English and Economics in Paris-Nanterre. He has been a director of Burelle SA since May 30, 2013.

Ms. Clotilde Lemarié

Nationality: French
Address: Burelle SA, 1 allée Pierre Burelle - 92300 Levallois-Perret
First Appointment: 06/02/2017
Mandate Expiry: 2023
Shares Held: 32,542

Ms. Clotilde Lemarié holds a Master’s degree in Private Law and a Diploma of Advanced Studies (DEA) in Private International Law from Paris I – Panthéon-Sorbonne University and a Bachelor of Laws (LLB) in English Law and French Law from King’s College London (United Kingdom). She also holds a diploma in Chinese from the Institut National des Langues et Civilisations Orientales in Paris. Ms. Clotilde Lemarié began her career as a lawyer in 2006 at the law firm Gide Loyrette Nouel in international arbitration, in Paris, then in London. In 2010, she joined the law firm Pinsent Masons LLP in London, where she stayed until 2014, when she was appointed partner in international arbitration at Gide Loyrette Nouel in London. From 2016 to 2021, she worked as a consultant in international arbitration at Pinsent Masons LLP in London, notably working on major international projects in the energy, construction, and infrastructure sectors. Ms. Clotilde Lemarié was a lawyer at the Paris Bar until 2019, and practiced as a Barrister in England and Wales, and Attorney-at-Law in the State of New York in the United States until 2021. Ms. Clotilde Lemarié is also Chairman of the Board of Directors of Garamond SA.

(1) Company of the Burelle SA group.

Ms. Helen Lee Bouygues

Nationality: American
Address: 184 avenue Victor Hugo – 75116 Paris
First Appointment: 06/02/2017
Mandate Expiry: 2023
Shares Held: 100

Ms. Helen Lee Bouygues holds a Bachelor of Arts, magna cum laude, from Princeton University in Political Science and a Master in Business Administration from Harvard Business School. Ms. Helen Lee Bouygues began her career in 1995 as an associate in mergers and acquisitions at J.P. Morgan in New York and Hong Kong. In 1997, she was appointed Director of Development at Pathnet Inc., a telecommunications service provider based in Washington DC, United States. In 2000, she joined Cogent Communications Inc. where she served as Treasurer, Chief Operating Officer, and Chief Financial Officer until 2004. She was then appointed associate at Alvarez & Marsal in Paris until 2011, after which she created her own consulting firm. In 2014, she joined McKinsey & Company in Paris where she became an associate in charge of the Recovery and Transformation Services Division. Ms. Helen Lee Bouygues is President of the Reboot Foundation.

(1) Listed company.

Mr. Wolfgang Colberg

Nationality: German
Address: Deutsche Invest Capital Partners, Prinzregentenstrasse 56, D-80538 Munich, Germany
First Appointment: 05/29/2019
Mandate Expiry: 2025
Shares Held: 100

Holding a doctorate in Political Science (complemented by a specialization in Business Administration and Business Informatics), Mr. Wolfgang Colberg had his career within the Robert Bosch group and the BSH group. Joining the Robert Bosch group in 1988, he successively held the positions of Management Controller, Administrative Director (1990-1993), Director of Management Control and Economic Planning (1993-1994), and was appointed Chief Executive Officer of the Group’s subsidiary for Turkey and Central Asia. In 1996, he held the position of Senior Vice-President – Purchasing and Logistics. Between 2001 and 2009, he was Chief Financial Officer of BSH Bosch und Siemens Hausgeräte GmbH and a member of the Executive Committee. From 2009 to 2013, Mr. Wolfgang Colberg was Chief Financial Officer of Evonik Industries AG and a member of the Executive Committee. From 2013 to 2019, he was Industrial Partner of CVC Capital Partners and since 2020, he has been Industrial Partner of Deutsche Invest Capital Partners.# PERNOD RICARD

Board of Directors

Members and their professional activities

Alexandre Ricard
Chairman and Chief Executive Officer
Nationality: French
Professional address: 12, boulevard de la Madeleine, 75009 Paris, France
First appointment: 2006
Term expiry: 2024
Shares held: 424,444