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Brioschi — Interim / Quarterly Report 2015
Aug 28, 2015
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Interim / Quarterly Report
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| Informazione Regolamentata n. 0075-20-2015 |
Data/Ora Ricezione 28 Agosto 2015 17:22:44 |
MTA | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | BRIOSCHI | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 62620 | |
| Nome utilizzatore | : | BRIOSCHIN02 - Barilaro | |
| Tipologia | : | IRAG 02 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 28 Agosto 2015 17:22:44 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 28 Agosto 2015 17:37:45 | |
| Oggetto | : | Il CdA approva la relazione finanziaria semestrale al 30.06.2015 |
|
| Testo del comunicato |
Vedi allegato.
Milano, 28 agosto 2015
COMUNICATO STAMPA – IRAG02
Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A.: il CdA approva la relazione finanziaria semestrale al 30.06.2015
- Risultato operativo negativo per 1,1 milioni di euro.
- Risultato consolidato del primo semestre negativo di 6,6 milioni di euro.
- Posizione finanziaria netta consolidata negativa per circa 220 milioni di euro, rispetto a circa 217 milioni di euro al 31 dicembre 2014.
- Capitale investito netto consolidato pari a 328 milioni di euro (329 milioni di euro al 31 dicembre 2014).
- Patrimonio netto consolidato pari a 108 milioni di euro (112 milioni di euro al 31 dicembre 2014).
Il Gruppo Brioschi Sviluppo Immobiliare chiude il primo semestre 2015 con un risultato operativo negativo di 1,1 milioni di euro, rispetto ad un utile di 16,9 milioni di euro al 30 giugno 2014, che includeva i margini delle cessioni degli edifici "U27" e "U10" di Milanofiori Nord per complessivi 17,2 milioni di euro e i canoni di locazione dei menzionati immobili pari a 1,5 milioni di euro. La perdita operativa al 30 giugno 2015 include svalutazioni di beni immobiliari per circa 0,6 milioni di euro; al netto delle menzionate componenti, la gestione operativa ha dunque contenuto il passivo del semestre (0,5 milioni di euro), nonostante la mancanza di cessioni immobiliari significative e la contrazione dei canoni di locazione.
La gestione finanziaria migliora nel corso del semestre riducendo il passivo da 5,3 milioni di euro al 30 giugno 2014 a 5,1 milioni di euro, principalmente grazie alla riduzione dell'indebitamento bancario consuntivata nel corso del 2014.
Il risultato netto di periodo è pertanto negativo di 6,6 milioni di euro, rispetto ad un utile netto di 7,3 milioni di euro al 30 giugno 2014.
Sotto il profilo patrimoniale, nel periodo in esame il capitale investito netto consolidato non ha mostrato variazioni significative, passando da 329 milioni di euro al 31 dicembre 2014 a 328 milioni di euro al 30 giugno 2015.
Il patrimonio netto consolidato al 30 giugno 2015 è di 108 milioni di euro, rispetto a 112 milioni di euro al 31 dicembre 2014. La riduzione è principalmente riconducibile alla perdita complessiva di periodo, che riflette il risultato negativo del semestre, al netto di utili da valutazione degli strumenti finanziari derivati contabilizzati direttamente a patrimonio netto per 1,9 milioni di euro.
Al 30 giugno 2015 la posizione finanziaria netta consolidata è negativa per circa 220 milioni di euro, rispetto a 217 milioni al 31 dicembre 2014.
Il patrimonio immobiliare consolidato al 30 giugno 2015 ammonta a 306 milioni di euro rispetto a 314 milioni di euro al 31 dicembre 2014.
Nel seguito si riportano i principali elementi del conto economico comparati con quelli al 30 giugno 2014 e della situazione patrimoniale e finanziaria riclassificata comparata con il 31 dicembre 2014.
| Valori espressi in migliaia di euro | ||
|---|---|---|
| CONTO ECONOMICO | 30 giu 2015 | 30 giu 2014 |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 12.383 | 81.864 |
| Altri ricavi e proventi | 142 | 14.190 |
| Variazioni delle rimanenze | (4.386) | (56.476) |
| Acquisto di beni immobiliari e altri beni | 1 | 16 |
| Costi per servizi | (3.149) | (14.026) |
| Costi per godimento beni di terzi | (315) | (291) |
| Costi per il personale | (1.469) | (1.444) |
| Ammortamenti e svalutazioni | (3.093) | (3.680) |
| Accantonamenti | (2) | (5) |
| Altri costi operativi | (1.259) | (3.288) |
| RISULTATO OPERATIVO | (1.147) | 16.860 |
| Risultato da partecipazioni | (218) | (315) |
| Proventi (oneri) finanziari netti | (5.086) | (5.305) |
| UTILE (PERDITA) PRIMA DELLE IMPOSTE | (6.451) | 11.240 |
| Imposte del periodo | (144) | (3.911) |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' IN CONTINUITA' | (6.595) | 7.329 |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' CESSATE | 0 | 0 |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | (6.595) | 7.329 |
| ATTRIBUIBILE A: | ||
| Gruppo | (6.595) | 7.340 |
| Azionisti terzi | 0 | (11) |
Conto economico consolidato riclassificato
Situazione patrimoniale e finanziaria consolidata riclassificata
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30 giu 2015 | 31 dic 2014 | |||
| Immobili, impianti e macchinari | 6.531 | 6.755 | ||
| Investimenti immobiliari | 202.906 | 206.562 | ||
| Partecipazioni | 42.573 | 42.787 | ||
| Rimanenze | 96.726 | 101.112 | ||
| Altre attività correnti e non correnti | 28.420 | 27.793 | ||
| (Altre passività correnti e non correnti) | (49.621) | (55.657) | ||
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 327.535 | 329.352 | ||
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 106.085 | 110.714 | ||
| Capitale e riserve di terzi | 1.432 | 1.387 | ||
| PATRIMONIO NETTO | 107.517 | 112.101 | ||
| (Disponibilità liquide) | (17.694) | (23.833) | ||
| Debiti verso banche | 12.201 | 8.480 | ||
| Debiti da leasing finanziari | 2.324 | 2.269 | ||
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE | (3.169) | (13.084) | ||
| Debiti verso banche | 163.327 | 167.943 | ||
| Debiti da leasing finanziari | 47.113 | 48.201 | ||
| Altre passività finanziarie | 12.747 | 14.191 | ||
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A M / L | 223.187 | 230.335 | ||
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA | 220.018 | 217.251 | ||
| FONTI DI FINANZIAMENTO | 327.535 | 329.352 |
Si riporta nel seguito il dettaglio della posizione finanziaria netta verso il sistema creditizio della capogruppo Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa, confrontata con la stessa al 31 dicembre 2014:
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30 giu 2015 | 31 dic 2014 | |||
| (Disponibilità liquide) | (2.270) | (4.027) | ||
| Debiti verso banche | 8.514 | 4.835 | ||
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE | 6.244 | 808 | ||
| Debiti verso banche | 105.366 | 108.381 | ||
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A M / L | 105.366 | 108.381 | ||
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA | 111.610 | 109.189 |
Rendiconto finanziario consolidato
| Valori espressi in migliaia di euro | ||
|---|---|---|
| RENDICONTO FINANZIARIO | 30 giu. 2015 | 30 giu. 2014 |
| ATTIVITA' OPERATIVA | ||
| Utile (perdita) del periodo | (6.595) | 7.329 |
| Svalutazioni (rivalutazioni) di partecipazioni | 218 | 315 |
| Oneri finanziari | 5.244 | 6.013 |
| Proventi finanziari | (158) | (708) |
| Imposte sul reddito | 144 | 3.911 |
| Ammortamenti | 3.093 | 3.680 |
| Accantonamenti (Utilizzi - rilasci) di fondi rischi e oneri | 2 | 5 |
| Svalutazione rimanenze | 622 | 68 |
| (Plusvalenze) minusvalenze da realizzo di attività immobilizzate | 0 | (12.767) |
| Decremento (incremento) delle rimanenze | 3.764 | 56.995 |
| Decremento (incremento) delle attività correnti | (695) | 6.830 |
| Incremento (decremento) delle passività correnti | (5.881) | (9.831) |
| Incremento (decremento) delle altre attività e passività non correnti non finanziarie | 50 | 9 |
| Flusso monetario generato (assorbito) dall'attività operativa | (192) | 61.849 |
| Oneri finanziari corrisposti | (3.247) | (4.131) |
| Imposte sul reddito corrisposte | (145) | (73) |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività operativa | (3.584) | 57.645 |
| ATTIVITA' DI INVESTIMENTO | ||
| Proventi finanziari percepiti | 58 | 73 |
| (Investimenti) disinvestimenti di attività materiali ed immateriali | (156) | (21) |
| (Investimenti) disinvestimenti di partecipazioni | 0 | 0 |
| Corrispettivi dalla cessione di Investimenti Immobiliari | 920 | 44.247 |
| Decremento (incremento) delle altre attività non correnti | 183 | 1.549 |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività di investimento | 1.005 | 45.848 |
| ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO | ||
| Variazioni delle passività finanziarie | (3.560) | (74.040) |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività di finanziamento | (3.560) | (74.040) |
| Incremento/(decremento) del periodo delle disponibilità liquide nette | (6.139) | 29.453 |
| Disponibilità liquide nette all'inizio del periodo | 23.833 | 13.665 |
| Disponibilità liquide nette alla fine del periodo | 17.694 | 43.118 |
Analisi delle principali voci dei beni immobiliari, impianti e macchinari e delle rimanenze del Gruppo al 30 giugno 2015
Valori espressi in migliaia di euro
| Valore | Destinazione | Fonte Fair | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Società | contabile | Commento al tipo di bene | progetto | Value | Fair Value |
| IMMOBILI, IMPIANTI E MACCHINARI | |||||
| Milanofiori Energia spa | 6.360 Centrale di cogenerazione ad Assago (Milano) | Uso strumentale | (5) | 6.360 | |
| TOTALE IMMOBILI, IMPIANTI E MACCHINARI | 6.360 | 6.360 | |||
| INVESTIMENTI IMMOBILIARI | |||||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 38.566 Complesso immobiliare in via Darwin Lotto 2 Milano | Investim. Immobil. | (1) | ||
| Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 14-1c, 13, 20, 21, 26-27, | |||||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 6.930 | Milano | Investim. Immobil. | (1) | |
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 3.805 Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 8 Milano | Investim. Immobil. | (1) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 3.759 Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 1 Milano | Investim. Immobil. | (1) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 2.265 Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 16 Milano | Investim. Immobil. | (1) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa Brioschi Sviluppo Immobiliare spa |
1.292 Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 17 Milano 1.239 Immobile a Monza in via Libertà |
Investim. Immobil. Investim. Immobil. |
(1) (2) |
||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 1.580 Posti auto via Pichi, Milano | Investim. Immobil. | (1) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 8.582 Centro commerciale a Latina | Investim. Immobil. | (1) | ||
| 270.340 | |||||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 57 Terreni a Genova | Investim. Immobil. | (4) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 1 Terreno a Rozzano (Milano) | Investim. Immobil. | (4) | ||
| Camabo Bologna srl | 5.121 | Tenuta Agricola e terreni a Castel Maggio re (Bologna) |
Investim. Immobil. | (1) | |
| L'Orologio srl | 4.049 | Fabbricato a Milano | Investim. Immobil. | (1) | |
| Maimai srl | 6.957 | Immobile a Rottofreno (Piacenza) | Investim. Immobil. |
(1) | |
| Medio-piccole superfici commerciali, paracommerciali e ricettive Area | |||||
| Milanofiori 2000 srl | 57.529 | D4 ad Assago (Milano) | Investim. Immobil. | (1)-(3) | |
| Milanofiori 2000 srl | 58.556 | Grandi superfici commerciali Area D4 ad Ass ago (Milano) |
Investim. Immobil. | (3) | |
| Sigma srl | 1.221 | Area Edificabile a Milano (Milano) | Investi m. Immobil. |
(1) | |
| S'Isca Manna srl | 1.397 | Albergo a Courmayeur (Aosta) | Investim. Immobil. | (1) | |
| TOTALE INVESTIMENTI IMMOBILIARI | 202.906 | 270.340 | |||
| RIMANENZE | |||||
| Bright srl | 60 | Immobile a San Giorgio su Legnano (M ilano) |
Trading | (2) | |
| Bright srl | 720 | Immobile in via Civita Castellanza, Co rchiano (Viterbo) |
Trading | (1) | |
| Bright srl | 150 | Immobile in via Cybo 22 - Roma | Trading | (2) | |
| Bright srl | 95 | Immobile a Pioltello (Milano) | Trading | (2) | |
| Bright srl | 300 | Immobile ad Anzio (Roma) | Trading | (2) | |
| Bright srl | 240 | Immobile a Santa Marinella (Roma) | Tradi ng |
(2) | |
| Bright srl | 700 | Immobile in via Eschilo, Roma | Trading | (2) | |
| Bright srl | 370 | Immobile a Omegna (Verbania) | Trading | (1) | |
| Bright srl | 105 Immobile ad Assago (Milano) | Trading | (2) | ||
| Milanofiori 2000 srl | 238 | Parcheggio a Milano | Trading | (4) | |
| Bright srl Brioschi Sviluppo Immobiliare spa |
563 | Residenze convenzionate ad Assago (Mil ano) 640 Immobile in via Cascina Venina, Assago (Milano) |
Trading Trading |
(4) (4) |
11.812 |
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 280 Immobile a Rho (Milano) | Trading | (4) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 155 Immobile a Cabiaglio (Varese) | Trading | (4) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 57 Immobile in via Bono Cairoli, Milano | Trading | (4) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 19 Immobile a Genova | Trading | (4) | ||
| IAG srl in liquidazione | 200 | Terreno a Domus De Maria (Cagliari) | Tra ding |
(1) | |
| Le Arcate srl | 1.450 | Parte del complesso immobiliare Le Arcate a Pula (Cagliari) |
Trading | (1) | |
| Milanofiori 2000 srl | 2.100 | Immobile ad Assago (Milano) | Trading | (1) | |
| S'Isca Manna srl | 2.370 | Immobile a Quartu Sant'Elena (Cagliari) | Tr ading |
(1) | |
| S'Isca Manna srl | 1.000 | Parte del complesso immobiliare Le Arcate a Pula (Cagliari) |
Trading | (1) | |
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 5.901 Complesso immobiliare a Santa Cesarea Terme (Lecce) | Sviluppo | (1) | ||
| Lenta Ginestra srl | 10.129 | Terreno a Monza | Sviluppo | (1) | |
| Lenta Ginestra srl | 3.612 | Terreno a Monza - Area "Torneamento" | Svil uppo |
(1) | |
| Milanofiori 2000 srl | 11.332 | Terreno edificabile e sviluppo immobiliare ad Assago (Milano) |
Sviluppo | (1) | |
| Milanofiori 2000 srl | 18.925 | Unità residenziali ad Assago (Milano) | Svilup po |
(1) | 97.375 |
| Milanofiori Sviluppo srl | 28.672 Terreno edificabile e sviluppo immobiliare ad Assago (Milano) | Sviluppo | (1) | ||
| Mip 2 srl | 4.153 | Immobile a Cagliari | Sviluppo | (1) | |
| Sa Tanca Manna srl | 200 | Terreno a Domus De Maria (Cagliari) | Svi luppo |
(2) | |
| S'Isca Manna srl | 1.990 | Complesso Immobiliare secondo lotto a Dom us De Maria (Cagliari) |
Sviluppo | (1) | |
| TOTALE RIMANENZE | 96.726 | 109.187 | |||
| TOTALE GENERALE | 305.992 | 385.887 |
L egenda:
(1) Perizia al 31 dicem bre 2014
(2) Valore di realizzo
(3) Perizia al 30 giugno 2015
(4) In considerazione della non significatività degli im porti il valore contabile è stato assunto quale valore di Fair Value
(5) Il fair value è stato verificato tram ite test di impairment al 31 dicembre 2014
Dettaglio della situazione finanziaria debitoria del Gruppo
| DEBITI FINANZIARI | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SOCIETA' UTILIZZATRICE | PROGETTO / ASSET IMMOBILIARE | VALORE CONTABILE ASSET |
BREVE | MEDIO - LUNGO |
TOTALE | FORMA TECNICA | SCADENZA | SIGNIFICATIVE CLAUSOLE CONTRATTUA LI |
| Complesso immobiliare in Via Darwin, Lotto 2, Milano |
38.566 | 0 | 38.882 | 38.882 | finanziamento strutturato |
2018 - 2030 | covenant (**) | |
| Complesso immobiliare in Via Darwin Ed.16-17 Milano |
3.557 | 3.042 | 0 | 3.042 | mutuo ipotecario | 2016 | ||
| Complesso immobiliare in Via Darwin Ed.8 Milano |
3.805 | 408 | 1.019 | 1.427 | mutuo ipotecario | 2018 | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa |
Complesso immobiliare in Via Darwin Ed.1 Milano |
3.759 | 230 | 2.224 | 2.454 | mutuo ipotecario | 2023 | |
| Centro commerciale a Latina | 8.582 | 844 | 2.589 | 3.433 | mutuo ipotecario | 2020 | ||
| Complesso immobiliare in Via Darwin Ed.14-1c, 13, 20, 21, 26, 27, Milano |
6.930 | 890 | 3.040 | 3.930 | mutuo ipotecario | 2021 | ||
| Partecipazione in Camabo (Area D3 a Rozzano) |
42.056 | 2.752 | 34.296 | 37.048 consolidamento delle linee chirografarie |
2024 | |||
| Mip 2 srl | Immobile a Cagliari | 4.153 | 224 | 579 | 803 | mutuo ipotecario | 2031 | |
| Milanofiori Energia spa | Centrale di cogenerazione ad Assago (Milano) |
6.360 | 653 | 4.774 | 5.427 | mutuo ipotecario | 2024 | |
| S'Isca Manna srl | Parte del complesso immobiliare Le Arcate a Pula (Cagliari) |
1.000 | 99 | 103 | 202 | mutuo ipotecario | 2017 | |
| Hotel a Courmayeur (Aosta) | 1.397 | 80 | 124 | 204 | mutuo ipotecario | 2017 | ||
| Grandi superfici commerciali Area D4 ad Assago (Milano) |
59.327 | finanziamento | ||||||
| Milanofiori 2000 srl | Medio piccole superfici commerciali Area D4 ad Assago (Milano) |
3.012 | 1.902 | 37.192 | 39.094 | strutturato Tranche A | 2029 | covenant |
| Bright srl | Residenze convenzionate ad Assago (Milano) |
563 | 12 | 338 | 350 | mutuo ipotecario | 2036 | |
| Maimai srl | Immobile a Rottofreno (Piacenza) | 6.957 | 438 | 4.261 | 4.699 | mutuo ipotecario | 2023 | |
| Lenta Ginestra srl | Terreno a Monza | 10.129 | 0 | 10.511 | 10.511 | mutuo ipotecario | 2024 | covenant (**) |
| 346 | 23.317 | 23.663 | mutuo ipotecario (*) | 2024 | ||||
| S'Isca Manna srl | Immobile a Quartu Sant'Elena | 2.370 | 199 | 1.293 | 1.492 | leasing finanziario | 2018 | |
| Milanofiori 2000 srl | Medio piccole superfici commerciali, paracommerciali e ricettiva Area D4 ad Assago (Milano) |
54.517 | 2.125 | 45.820 | 47.945 | leasing finanziario | 2027 | |
| 257.040 | 14.244 | 210.362 | 224.606 |
Valori espressi in migliaia di euro
(*) si riferisce al mutuo ipotecario di Brioschi Sviluppo Immobiliare derivante dal parziale accollo liberatorio dell'originario finanziamento di 30.000 migliaia di euro in capo alla controllata Lenta Ginestra.
(**) obbligo sospeso fino al 31 dicembre 2017 incluso.
Fatti di rilievo del periodo
Brioschi Sviluppo Immobiliare
Cambiamento dell'azionista di controllo
A seguito della fusione per incorporazione della società controllante Raggio di Luna spa nella società consociata Bastogi spa, con efficacia dall'1 gennaio 2015 quest'ultima è divenuta azionista di controllo di Brioschi Sviluppo Immobiliare spa.
Approvazione del bilancio al 31 dicembre 2014 e riduzione del capitale sociale per perdite.
Il 29 aprile 2015 l'assemblea degli azionisti di Brioschi Sviluppo Immobiliare ha approvato il bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2014 e la relazione redatta ai sensi dell'art. 2446 c.c., deliberando di ridurre il capitale sociale da 205.656.757 euro a 114.514.674 euro, in ragione della perdita netta accertata di complessivi 91.142.083 euro.
Rinnovo nomine organi societari
Con l'approvazione del bilancio al 31 dicembre 2014 si è concluso il mandato del consiglio di amministrazione e del collegio sindacale.
L'assemblea degli azionisti, riunitasi in prima convocazione il 29 aprile 2015, ha quindi provveduto a nominare il nuovo consiglio di amministrazione fino alla data di approvazione del bilancio al 31 dicembre 2017. I consiglieri nominati dalla lista presentata dal socio di maggioranza Bastogi spa sono: Luigi Arcangelo Pezzoli (Presidente), Matteo Cabassi (nominato successivamente amministratore delegato dal consiglio di amministrazione), Fabrizio Colombo, Giuseppe Di Giovanna, Elisabet Nyquist e Mariateresa Salerno. Dalla lista di minoranza presentata dal socio Milaninvest Real Estate spa è stato nominato il consigliere Marco Abramo Lanza. I signori Mariateresa Salerno, Elisabet Nyquist e Marco Abramo Lanza si sono qualificati indipendenti ai sensi del TUF e del Codice di Autodisciplina di Borsa Italiana Spa, il sig. Fabrizio Colombo si è qualificato indipendente ai sensi del TUF.
L'assemblea ha inoltre nominato il nuovo collegio sindacale, che rimarrà in carica per il triennio 2015- 2017. I sindaci effettivi risultati eletti dalla lista di maggioranza sono: Roberto Castoldi e Gigliola Adele Villa. Dalla lista di minoranza è stato eletto il sindaco Roberto Santagostino, nominato altresì presidente del collegio sindacale ai sensi di legge. I due sindaci supplenti eletti sono: Andrea Di Bartolomeo, nominato dalla lista di minoranza e Ambrogio Brambilla, selezionato dalla lista di maggioranza.
Milanofiori 2000
Scissione parziale proporzionale di Milanofiori 2000
Il 24 aprile 2015 è divenuta efficace la scissione parziale proporzionale di Milanofiori 2000 con trasferimento di parte del suo patrimonio, pari a 30,4 milioni di euro, relativo ad una porzione di area del comparto di Milanofiori Nord su cui insiste una edificabilità residua massima di oltre 43.000 mq a destinazione terziaria, ad una società di nuova costituzione (Milanofiori Sviluppo S.r.l.) che è interamente posseduta dalla capogruppo Brioschi Sviluppo Immobiliare. L'operazione si colloca nell'ambito più generale delle previsioni contenute nelle convenzioni bancarie sottoscritte dal Gruppo e, non modificando il perimetro di consolidamento, non ha alcun effetto sul bilancio consolidato del Gruppo Brioschi.
Sottoscrizione di un accordo transattivo con il fornitore Termigas Bergamo spa
Nell'ambito di una controversia in essere tra la controllata Milanofiori 2000 e Termigas Bergamo spa, uno dei soggetti appaltatori coinvolti nella costruzione dell'edificio U27, era stata richiesta da quest'ultimo l'emissione di un'ordinanza di ingiunzione di pagamento ex art. 186-ter c.p.c. e, in subordine, di un'ordinanza per il pagamento di somme non contestate ex art. 186-bis c.p.c., in ogni caso per la condanna di Milanofiori 2000 al pagamento di 3 milioni di euro. Nelle more di detto giudizio, il 5 maggio 2015 è stato firmato un accordo volto alla bonaria definizione di tale controversia, che prevede nella sostanza il pagamento integrale delle posizioni debitorie contro la contestuale estinzione del giudizio pendente. Parallelamente e contestualmente è stato sottoscritto un accordo con U27 Impianti Scarl in liquidazione (società controllata da Termigas Bergamo Spa) volto a definire le posizioni tra Milanofiori 2000, U27 Impianti in liquidazione ed il fallimento ZH.
Eventi successivi al 30 giugno 2015
Brioschi Sviluppo Immobiliare
Contratto preliminare di vendita di un immobile a uso commerciale a Monza
Nel mese di luglio 2015 Brioschi Sviluppo Immobiliare ha sottoscritto un contratto preliminare di vendita di un immobile ad uso commerciale a Monza. Il prezzo proposto per la compravendita è pari a 2,1 milioni di euro, di cui 0,5 milioni di euro sono stati versati dal promissario acquirente a titolo di caparra confirmatoria contestualmente alla sottoscrizione del preliminare. Il contratto definitivo è previsto entro la fine del mese di gennaio 2016. Gli effetti economici dell'operazione sono previsti pari a circa 0,9 milioni di euro, al lordo dei relativi effetti fiscali.
Milanofiori 2000
Accordo transattivo con il fallimento ZH General Construction Company Spa
Nel mese di luglio 2015 è stato sottoscritto un accordo transattivo con il principale appaltatore per la costruzione dell'edificio "U27" di Milanofiori Nord (ZH General Construction Company Spa, ora in Fallimento, nel seguito "ZH"), per la definizione complessiva dei rapporti tra le parti. Le principali previsioni dell'accordo sono:
- la risoluzione consensuale del contratto di appalto per la costruzione dell'edificio "U27" con effetto dal 5 giugno 2013 ed il riconoscimento a ZH di 5 milioni di euro (di cui 1,8 milioni di euro pagati il 28 luglio 2015 e la parte residua dilazionata in rate mensili sino al mese di giugno 2016) a titolo di saldo e stralcio di quanto dovuto in relazione al contratto di appalto;
- il riconoscimento a Milanofiori 2000 di 1,75 milioni di euro a titolo di risarcimento dei danni cagionati da ZH in relazione all'edificio U27 e al contratto di appalto; in detto ambito si segnala che, in seguito all'escussione della fideiussione bancaria a suo tempo consegnata da ZH, il 28 luglio 2015 Milanofiori 2000 ha ottenuto il pagamento di tale importo;
- la risoluzione dei contratti preliminari di compravendita di alcuni immobili, il cui corrispettivo originario (pari a complessivi 5,2 milioni di euro) era destinato a estinguere in parte il debito di Milanofiori 2000 derivante dal contratto di appalto; per effetto di tale previsione, gli immobili in oggetto (il cui valore di mercato al 30 giugno 2015 è stimato pari a circa 3,7 milioni di euro) rientrano pertanto nella piena ed esclusiva disponibilità di Milanofiori 2000.
L'accordo transattivo ha permesso di definire circa 9,6 milioni di euro di debiti commerciali iscritti verso ZH, di cui 5,5 milioni di euro per fatture ricevute e in contestazione. Gli effetti economici complessivi dell'accordo transattivo, non originariamente previsti nei piani aziendali, sono positivi per 6,3 milioni di euro (al lordo dei relativi effetti fiscali) e saranno contabilizzati nel terzo trimestre dell'esercizio.
Principali rischi e incertezze cui il Gruppo Brioschi è esposto
Come già evidenziato in precedenti comunicati, nel corso del precedente esercizio si è completato il processo di ridefinizione degli impegni di natura finanziaria coerentemente con i flussi attesi della gestione operativa che hanno inoltre permesso di ridurre in modo rilevante l'esposizione del Gruppo verso il sistema bancario. Il primo semestre dell'anno è stato quindi caratterizzato da una normale operatività dei finanziamenti e, fino alla data odierna, non si segnala alcuna posizione di natura finanziaria scaduta.
Da un punto di vista operativo i piani per il 2015 non prevedono singole cessioni immobiliari di importo rilevante ma di procedere con la commercializzazione di immobili minori, tra cui principalmente le unità residenziali di Milanofiori Nord. Con riferimento ad esse, nel corso del primo semestre dell'anno
sono state perfezionate cessioni per 3,2 milioni di euro e, alla data del presente comunicato, risultano sottoscritti ulteriori accordi preliminari di vendita per complessivi 2,9 milioni di euro.
Nel corso del semestre sono inoltre proseguite positivamente le attività finalizzate alla sistemazione dello scaduto di natura commerciale; nei primi giorni del mese di maggio è stato sottoscritto, nell'ambito di una più ampia controversia con un fornitore, un accordo transattivo che ha previsto il pagamento di 2,9 milioni di euro di debiti contro la contestuale estinzione della controversia. Nel mese di luglio 2015 è stato sottoscritto un accordo transattivo con il principale appaltatore dell'edificio "U27" di Milanofiori Nord, per la definizione complessiva dei rapporti tra le parti, accordo che disciplina, tra le altre, le modalità di estinzione di un debito del Gruppo Brioschi di circa 9,6 milioni di euro. Per maggiori informazioni si rimanda alla precedente sezione "Eventi successivi al 30 giugno 2015".
Complessivamente i dati a consuntivo, rispetto a quanto previsto nei piani ex art. 67 L.F., hanno comunque evidenziato alcuni scostamenti, principalmente riferibili a vendite di immobili (unità residenziali di Milanofiori Nord e immobili minori) ed a riduzioni di costi; ciò nonostante il Gruppo ha pienamente rispettato tutti gli impegni di natura finanziaria a tutto il 30 giugno 2015.
Pertanto, sebbene permangano intrinseci fattori di incertezza principalmente riconducibili alle dinamiche future del mercato di riferimento ed all'avverarsi delle previsioni incluse nei piani aziendali, gli amministratori, tenuto anche conto del completamento del processo di ridefinizione dell'indebitamento finanziario di Gruppo avvenuto nel 2014 e dei risultati operativi e finanziari conseguiti sino alla data del presente comunicato, hanno ritenuto appropriato utilizzare il presupposto di continuità aziendale per redigere il bilancio consolidato semestrale abbreviato.
Evoluzione prevedibile della gestione
Nella seconda parte del 2015 il Gruppo procederà nelle attività operative coerentemente con i piani aziendali. In particolare, continuerà la commercializzazione degli ultimi spazi liberi di proprietà e si verificherà l'esistenza dei presupposti per procedere al completamento dello sviluppo residuo del comparto di Milanofiori Nord.
Procederanno inoltre le attività di commercializzazione del complesso immobiliare di via Darwin a Milano e le attività volte a concludere gli iter procedurali amministrativi relativi agli sviluppi delle aree di proprietà, con la definizione delle iniziative più adatte allo scopo.
Sotto il profilo finanziario, come riportato nel paragrafo "Principali rischi e incertezze cui il Gruppo Brioschi è esposto", il Gruppo prevede di far fronte ai fabbisogni operativi e finanziari con le disponibilità esistenti ed i flussi finanziari attesi.
Rapporti con parti correlate
Nel corso del periodo il Gruppo Brioschi ha effettuato operazioni con imprese collegate nonché con la controllante Bastogi e con imprese sottoposte al controllo della predetta società. Queste operazioni hanno riguardato concessioni e rimborsi di finanziamenti nonché prestazioni di servizi i cui corrispettivi sono in linea con i valori di mercato.
Le operazioni compiute da Brioschi e dalle imprese incluse nel perimetro di consolidamento con le altre parti correlate fanno parte della ordinaria gestione e sono regolate a condizioni di mercato.
Gli effetti dei rapporti con parti correlate sul conto economico consolidato del primo semestre 2015 e 30 giugno 2014 sono riportati di seguito:
Conto economico al 30 giugno 2015
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||
| CONTO ECONOMICO | 30-giu-15 | Società controllanti |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 12.383 | 30 | 7 | 566 | 603 | 5% |
| Altri ricavi e proventi | 142 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Variazioni delle rimanenze | (4.386) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Costi di acquisto di beni immobiliari e altri beni | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Costi per servizi | (3.149) | (65) | 0 | (888) | (953) | 30% |
| Costi per godimento beni di terzi | (315) | (27) | 0 | (229) | (256) | 81% |
| Costi per il personale | (1.469) | 0 | 0 | (234) | (234) | 16% |
| Ammortamenti e svalutazioni | (3.093) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Accantonamenti | (2) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri costi operativi | (1.259) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| RISULTATO OPERATIVO | (1.147) | (62) | 7 | (785) | (840) | (73%) |
| Risultato da partecipazioni | (218) | 0 | (218) | 0 | (218) | 100% |
| Proventi finanziari | 158 | 33 | 19 | 1 | 53 | 34% |
| Oneri finanziari | (5.244) | 0 | 0 | (5) | (5) | 0% |
| RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE | (6.451) | (29) | (192) | (789) | (1.010) | 16% |
| Imposte del periodo | (144) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' IN CONTINUITA' | (6.595) | (29) | (192) | (789) | (1.010) | 15% |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' CESSATE | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | (6.595) | (29) | (192) | (789) | (1.010) | 15% |
I ricavi delle vendite e delle prestazioni si riferiscono per 455 migliaia di euro agli affitti attivi della struttura alberghiera di Milanofiori Nord gestita dalla società consociata H2C Gestioni, per 49 migliaia di euro alla fatturazione a quest'ultima del servizio di teleriscaldamento erogato all'albergo, e per la restante parte principalmente a ricavi per altre prestazioni di servizi.
I costi per servizi si riferiscono principalmente alla quota di competenza relativa ai compensi degli amministratori del Gruppo (506 migliaia di euro), alle forniture di gas da parte di una società riconducibile al socio di minoranza della controllata Milanofiori Energia (318 migliaia di euro), nonché ai servizi resi da alcune società sottoposte al comune controllo di Bastogi.
I costi per godimento beni di terzi si riferiscono principalmente ai costi di locazione ed alle spese condominiali relative alla sede della società Brioschi Sviluppo Immobiliare, all'interno dell'immobile di proprietà della consociata Frigoriferi Milanesi spa.
I costi per il personale si riferiscono alle retribuzioni liquidate nel periodo, ai ratei per ferie maturate e non godute e alla quota parte maturata delle mensilità aggiuntive, relativi ai dirigenti con responsabilità strategiche del Gruppo.
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||
| CONTO ECONOMICO | 30-giu-14 | Società controllanti |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 81.864 | 3 | 7 | 558 | 568 | 1% |
| Altri ricavi e proventi | 14.190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Variazioni delle rimanenze | (56.476) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Costi di acquisto di beni immobiliari e altri beni | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Costi per servizi | (14.026) | (53) | 0 | (1.307) | (1.360) | 10% |
| Costi per godimento beni di terzi | (291) | 0 | 0 | (253) | (253) | 87% |
| Costi per il personale | (1.444) | 0 | 0 | (195) | (195) | 14% |
| Ammortamenti e svalutazioni | (3.680) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Accantonamenti | (5) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri costi operativi | (3.288) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| RISULTATO OPERATIVO | 16.860 | (50) | 7 | (1.197) | (1.240) | (7%) |
| Risultato da partecipazioni | (315) | 0 | (315) | 0 | (315) | 100% |
| Proventi finanziari | 708 | 38 | 34 | 5 | 77 | 11% |
| Oneri finanziari | (6.013) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE | 11.240 | (12) | (274) | (1.192) | (1.478) | (13%) |
| Imposte del periodo | (3.911) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' IN CONTINUITA' | 7.329 | (12) | (274) | (1.192) | (1.478) | (20%) |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' CESSATE | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | 7.329 | (12) | (274) | (1.192) | (1.478) | (20%) |
Conto economico al 30 giugno 2014
Gli effetti di tali rapporti sulla situazione patrimoniale e finanziaria consolidata al 30 giugno 2015 e al 31 dicembre 2014 sono riportati nella tabella seguente:
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||
| ATTIVITA' | 30-giu-15 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Immobili, impianti e macchinari | 6.531 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Investimenti Immobiliari | 202.906 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività immateriali | 869 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Partecipazioni | 42.573 | 0 | 42.573 | 0 | 42.573 | 100% |
| Crediti verso società correlate | 5.364 | 0 | 5.364 | 0 | 5.364 | 100% |
| Altri crediti | 4.532 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività per imposte anticipate | 4.123 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 266.898 | 0 | 47.937 | 0 | 47.937 | 18% |
| ATTIVITA' CORRENTI | ||||||
| Rimanenze | 96.726 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività finanziarie correnti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Crediti commerciali | 3.037 | 0 | 0 | 28 | 28 | 1% |
| Altri crediti verso società correlate | 8.268 | 5.264 | 23 | 2.981 | 8.268 | 100% |
| Altri crediti ed attività correnti | 2.210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Disponibilità liquide | 17.694 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 127.952 | 5.264 | 23 | 3.009 | 8.296 | 6% |
| Attività non correnti detenute per la vendita | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| TOTALE ATTIVITA' | 394.850 | 5.264 | 47.960 | 3.009 | 56.233 | 14% |
Le poste patrimoniali a credito e debito verso la controllante Bastogi includono i saldi derivanti dal rapporto di consolidamento fiscale per rispettivi 2.773 migliaia di euro e 603 migliaia di euro.
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||
| ATTIVITA' | 31-dic-14 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Immobili, impianti e macchinari | 6.755 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Investimenti Immobiliari | 206.562 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività immateriali | 846 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Partecipazioni | 42.787 | 0 | 42.787 | 0 | 42.787 | 100% |
| Crediti verso società correlate | 5.274 | 0 | 5.274 | 0 | 5.274 | 100% |
| Altri crediti | 4.762 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività per imposte anticipate | 4.117 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 271.103 | 0 | 48.061 | 0 | 48.061 | 18% |
| ATTIVITA' CORRENTI | ||||||
| Rimanenze | 101.112 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività finanziarie correnti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Crediti commerciali | 3.406 | 0 | 0 | 28 | 28 | 1% |
| Altri crediti verso società correlate | 7.268 | 4.523 | 53 | 2.692 | 7.268 | 100% |
| Altri crediti ed attività correnti | 2.102 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Disponibilità liquide | 23.833 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 137.738 | 4.523 | 53 | 2.720 | 7.296 | 5% |
| Attività non correnti detenute per la vendita | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| TOTALE ATTIVITA' | 408.841 | 4.523 | 48.114 | 2.720 | 55.357 | 14% |
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||||
| Società | Incidenza % | |||||||
| 30-giu-15 | Società | collegate e a | Altre parti | Totale parti | sulla voce di | |||
| controllanti | controllo | correlate | correlate | bilancio | ||||
| PASSIVITA' | congiunto | |||||||
| PATRIMONIO NETTO | ||||||||
| Capitale sociale | 114.515 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Riserve di risultato | 8.617 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Utili (perdite) iscritti a patrimonio netto | (10.452) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Utile (perdita) del periodo | (6.595) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 106.085 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Capitale e riserve di terzi | 1.432 | 0 | ||||||
| PATRIMONIO NETTO | 107.517 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| PASSIVITA' NON CORRENTI | ||||||||
| Debiti verso banche | 163.327 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Debiti per leasing finanziario | 47.113 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Fondi rischi ed oneri | 3.662 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Fondo trattamento di fine rapporto | 1.139 | 0 | 0 | 181 | 181 | 16% | ||
| Passività per imposte differite | 735 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Altre passività non correnti | 15.414 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Totale | 231.390 | 0 | 0 | 181 | 181 | 0% | ||
| PASSIVITA' CORRENTI | ||||||||
| Debiti verso banche | 12.201 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Debiti da leasing finanziari | 2.324 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Debiti commerciali | 30.188 | 0 | 0 | 757 | 757 | 3% | ||
| Debiti tributari | 4.696 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Altri debiti verso società correlate | 1.738 | 786 | 650 | 302 | 1.738 | 100% | ||
| Altri debiti e passività correnti | 4.796 | 0 | 0 | 960 | 960 | 20% | ||
| Totale | 55.943 | 786 | 650 | 2.019 | 3.455 | 6% | ||
| Passività associate alle attività non correnti | ||||||||
| detenute per la vendita | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| TOTALE PASSIVITA' | 287.333 | 786 | 650 | 2.200 | 3.636 | 1% | ||
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 394.850 | 786 | 650 | 2.200 | 3.636 | 1% |
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||
| PASSIVITA' | 31-dic-14 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| PATRIMONIO NETTO | ||||||
| Capitale sociale | 205.657 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Riserve di risultato | (77.164) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Utili (perdite) iscritti a patrimonio netto | (12.756) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Utile (perdita) dell'esercizio | (5.023) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 110.714 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Capitale e riserve di terzi | 1.387 | 0 | ||||
| PATRIMONIO NETTO | 112.101 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PASSIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Debiti verso banche | 167.943 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Debiti per leasing finanziario | 48.201 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Fondi rischi ed oneri | 4.119 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Fondo trattamento di fine rapporto | 1.174 | 0 | 0 | 178 | 178 | 15% |
| Passività per imposte differite | 687 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altre passività non correnti | 15.762 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 237.886 | 0 | 0 | 178 | 178 | 0% |
| PASSIVITA' CORRENTI | ||||||
| Debiti verso banche | 8.480 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Debiti da leasing finanziari | 2.269 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Debiti commerciali | 33.789 | 0 | 0 | 517 | 517 | 2% |
| Debiti tributari | 5.412 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri debiti verso società correlate | 3.912 | 2.954 | 650 | 308 | 3.912 | 100% |
| Altri debiti e passività correnti | 4.992 | 0 | 0 | 975 | 975 | 20% |
| Totale | 58.854 | 2.954 | 650 | 1.800 | 5.404 | 9% |
| Passività associate alle attività non correnti | ||||||
| detenute per la vendita | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| TOTALE PASSIVITA' | 296.740 | 2.954 | 650 | 1.978 | 5.582 | 2% |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 408.841 | 2.954 | 650 | 1.978 | 5.582 | 1% |
Richiesta di informazioni ex art. 114 D. Lgs. 58/98
Come richiesto dalla Commissione Nazionale per le Società e la Borsa (Consob) ai sensi dell'art. 114 del D.Lgs. n. 58/98, il presente comunicato viene integrato con alcune informazioni quali-quantitative atte ad informare il mercato sullo stato di incertezza gestionale e finanziaria di Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A. e del Gruppo ad essa facente capo.
Posizione finanziaria netta della società e del Gruppo ad essa facente capo, con evidenza delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine
Per quanto concerne il dettaglio della posizione finanziaria netta di Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa e del Gruppo si rinvia alla sezione del presente comunicato riportante gli schemi di situazione patrimoniale e finanziaria riclassificata.
Posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria e previdenziale) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori del gruppo
La situazione patrimoniale al 30 giugno 2015 non evidenzia alcuna posizione di natura finanziaria e previdenziale scaduta o richiedibile in capo alla Società e al Gruppo.
Avuto riguardo ai debiti commerciali, al 30 giugno 2015 risultano scadute posizioni per complessivi 10 milioni di euro (0,6 milioni di euro relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa), di cui 7,5 milioni di euro in contestazione (zero relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa).
Come già evidenziato nel paragrafo "Eventi successivi al 30 giugno 2015", nel mese di luglio 2015 è stato sottoscritto un accordo transattivo con il principale appaltatore dell'edificio "U27" di Milanofiori Nord (ZH General Construction Company Spa, ora in Fallimento), per la definizione complessiva dei rapporti tra le parti, accordo che disciplina, tra le altre, le modalità di estinzione di un debito del Gruppo Brioschi di circa 9,6 milioni di euro (di cui 5,5 milioni di euro inclusi nelle posizioni scadute in contestazione al 30 giugno 2015). L'accordo prevede la definizione delle descritte posizioni debitorie, un esborso finanziario pari a 5 milioni di euro, di cui 1,8 milioni di euro pagati il 28 luglio 2015 e la parte residua dilazionata in rate mensili sino al mese di giugno 2016. Si segnala peraltro che, in seguito all'escussione della fideiussione bancaria a suo tempo consegnata da ZH, il 28 luglio 2015 il Gruppo Brioschi ha ottenuto il pagamento dell'importo di 1,75 milioni di euro per il risarcimento dei danni cagionati da ZH in relazione all'edificio U27.
Alla data del presente comunicato risultano, inoltre, in corso di determinazione e/o formalizzazione altri accordi con fornitori finalizzati alla definizione di nuovi termini e modalità di pagamento. Non si segnalano significative azioni da parte dei creditori, ad eccezione di tre decreti ingiuntivi principalmente su posizioni oggetto di contestazione per complessivi 1,1 milioni di euro (di cui 0,9
milioni di euro oggetto di sospensione) e per cui sono stati presentati atti di opposizione; i relativi giudizi sono in corso di svolgimento.
Infine, con riferimento ai debiti di natura tributaria, al 30 giugno 2015 residuano posizioni scadute per complessivi 3,5 milioni di euro (0,9 milioni di euro relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa).
Rapporti verso parti correlate
Si rinvia alla relativa sezione del presente comunicato.
Mancato rispetto di covenant e negative pledge e di ogni altra clausola dell'indebitamento di Gruppo comportante limiti all'utilizzo delle risorse finanziarie con l'indicazione a data aggiornata del grado di rispetto di dette clausole
In relazione all'obbligo di rispetto di specifici parametri finanziari (covenant), al 30 giugno 2015 risultano rispettati tutti gli obblighi finanziari previsti contrattualmente.
Infine si segnala che al 30 giugno 2015 le disponibilità liquide pari a 17,7 milioni di euro, includono depositi bancari vincolati per 0,8 milioni di euro.
Stato di implementazione di eventuali piani industriali e finanziari
Si rinvia alla sezione del presente comunicato "Principali rischi e incertezze cui il Gruppo Brioschi è esposto".
Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Alessandro Ticozzi dichiara – ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2 del Testo Unico della Finanza – che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato stampa corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
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IL PRESENTE COMUNICATO È DISPONIBILE SUL SITO www.brioschi.it
PER ULTERIORI INFORMAZIONI: BRIOSCHI SVILUPPO IMMOBILIARE INVESTOR RELATIONS SERGIO BARILARO 02.485616.1 [email protected]