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Brioschi — Earnings Release 2016
Sep 28, 2016
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Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 0075-17-2016 |
Data/Ora Ricezione 28 Settembre 2016 16:20:29 |
MTA | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | BRIOSCHI | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 79518 | |
| Nome utilizzatore | : | BRIOSCHIN02 - Barilaro | |
| Tipologia | : | IRAG 02 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 28 Settembre 2016 16:20:29 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 28 Settembre 2016 16:35:30 | |
| Oggetto | : | Il CdA approva la relazione finanziaria semestrale al 30.06.2016 |
|
| Testo del comunicato |
Vedi allegato.
Milano, 28 settembre 2016
COMUNICATO STAMPA – IRAG02
Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A.: il CdA approva la relazione finanziaria semestrale al 30.06.2016
- Margine operativo lordo consolidato positivo per 4,2 milioni di euro e margine operativo netto positivo per 0,2 milioni di euro.
- Risultato consolidato del primo semestre negativo di 4,5 milioni di euro rispetto a un risultato negativo di 6,6 milioni di euro al 30 giugno 2015.
- Posizione finanziaria netta consolidata negativa per circa 221 milioni di euro, rispetto a circa 223 milioni di euro al 31 dicembre 2015.
- Capitale investito netto consolidato pari a 323 milioni di euro (331 milioni di euro al 31 dicembre 2015).
- Patrimonio netto consolidato pari a circa 102 milioni di euro (108 milioni di euro al 31 dicembre 2015).
Nel corso del primo semestre del 2016 il Gruppo Brioschi ha proseguito le attività di dismissione degli asset immobiliari non considerati strategici nell'ambito del patrimonio immobiliare di proprietà (complessivamente 9,9 milioni di euro rispetto a 4,8 milioni di euro al 30 giugno 2015). Le cessioni del semestre, che hanno principalmente riguardato l'immobile ad uso ricettivo di Courmayeur, le residenze di Milanofiori Nord e un immobile a uso commerciale a Monza, hanno permesso di migliorare il margine operativo lordo di circa 1,6 milioni di euro nonché di raggiungere un sostanziale equilibrio a livello operativo (margine operativo netto di 0,2 milioni di euro), nonostante svalutazioni di beni immobiliari contabilizzate nel semestre per 0,8 milioni di euro.
Oltre i margini positivi delle cessioni immobiliari (1 milione di euro principalmente attribuibile all'immobile di Monza), il generale miglioramento operativo riflette un provento di natura non ricorrente di 0,4 milioni di euro relativo a un contributo conseguito nell'ambito della definizione complessiva di un contenzioso sugli oneri di urbanizzazione con il Comune di Milano.
La gestione finanziaria registra un passivo di 4,5 milioni di euro rispetto a 5,1 milioni di euro al 30 giugno 2015.
Il risultato di periodo è dunque negativo di 4,5 milioni di euro, in miglioramento rispetto a 6,6 milioni di euro al 30 giugno 2015.
Il risultato complessivo è invece negativo di 6,1 milioni di euro rispetto a 4,6 milioni di euro al 30 giugno 2015 e riflette l'andamento dei fair value degli strumenti derivati di copertura (perdita di 1,5 milioni di euro rispetto a un utile di 1,9 milioni di euro nel primo semestre del 2015), le cui perdite/utili attesi sono contabilizzati direttamente a patrimonio netto.
Da un punto di vista patrimoniale il patrimonio netto consolidato al 30 giugno 2016 ammonta a 101,8 milioni di euro rispetto a 107,9 milioni di euro al 31 dicembre 2015. La riduzione è attribuibile alla perdita complessiva di periodo.
La posizione finanziaria netta al 30 giugno 2016 è pari a 221 milioni di euro rispetto a 223,3 milioni di euro al 31 dicembre 2015. Il miglioramento è principalmente attribuibile ai flussi di cassa delle gestioni operativa e di investimento (positivi rispettivamente per 1,3 milioni di euro e 3,4 milioni di euro), positivamente influenzati dalle cessioni immobiliari del periodo.
Nel seguito si riportano i principali elementi del conto economico comparati con quelli al 30 giugno 2015 e della situazione patrimoniale e finanziaria riclassificata comparata con il 31 dicembre 2015.
| Valori espressi in migliaia di euro | ||
|---|---|---|
| 30 giu 2016 | 30 giu 2015 | |
| Valore della produzione | 11.664 | 8.761 |
| Costi per servizi | (4.377) | (3.149) |
| Costi del personale | (1.643) | (1.469) |
| Altri costi operativi | (1.479) | (1.575) |
| Margine Operativo Lordo | 4.165 | 2.568 |
| Ammortamenti e svalutazioni (*) | (3.917) | (3.715) |
| Margine Operativo Netto | 248 | (1.147) |
| Risultato da partecipazioni | (87) | (218) |
| Risultato della gestione finanziaria | (4.543) | (5.086) |
| Imposte | (150) | (144) |
| Utile / (Perdita) del periodo | (4.532) | (6.595) |
| Altre componenti rilevate a patrimonio netto | (1.589) | 1.966 |
| Utile / (Perdita) complessiva del periodo | (6.121) | (4.629) |
| di cui di pertinenza del Gruppo | (6.110) | (4.629) |
Conto economico consolidato riclassificato
(*) include anche le svalutazioni dei beni in rimanenza
Situazione patrimoniale e finanziaria consolidata riclassificata
| Valori espressi in migliaia di euro | ||
|---|---|---|
| 30 giu 2016 | 31 dic 2015 | |
| Immobili, impianti e macchinari | 6.526 | 6.736 |
| Investimenti immobiliari | 195.036 | 197.487 |
| Partecipazioni | 42.575 | 42.649 |
| Rimanenze | 88.635 | 93.649 |
| Altre attività correnti e non correnti | 29.490 | 31.923 |
| (Altre passività correnti e non correnti) | (39.506) | (41.267) |
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 322.756 | 331.177 |
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 100.405 | 106.515 |
| Capitale e riserve di terzi | 1.398 | 1.409 |
| PATRIMONIO NETTO | 101.803 | 107.924 |
| (Disponibilità liquide) | (5.539) | (7.344) |
| Debiti verso banche | 9.174 | 11.216 |
| Debiti da leasing finanziari | 2.390 | 2.355 |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE | 6.025 | 6.227 |
| Debiti verso banche | 155.682 | 157.938 |
| Debiti da leasing finanziari | 44.974 | 46.126 |
| Altre passività finanziarie | 14.272 | 12.962 |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A M / L | 214.928 | 217.026 |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA | 220.953 | 223.253 |
| FONTI DI FINANZIAMENTO | 322.756 | 331.177 |
Si riporta nel seguito il dettaglio della posizione finanziaria netta verso il sistema creditizio della capogruppo Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa, confrontata con la stessa al 31 dicembre 2015:
| Valori espressi in migliaia di euro | |||
|---|---|---|---|
| 30 giu 2016 | 31 dic 2015 | ||
| (Disponibilità liquide) | (1.037) | (1.669) | |
| Debiti verso banche | 5.730 | 7.430 | |
| Debiti da leasing finanziari | 32 | 32 | |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE | 4.725 | 5.793 | |
| Debiti verso banche | 101.395 | 102.299 | |
| Debiti da leasing finanziari | 107 | 122 | |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A M / L | 101.502 | 102.421 | |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA | 106.227 | 108.214 |
Rendiconto finanziario consolidato
| Valori espressi in migliaia di euro | |||
|---|---|---|---|
| RENDICONTO FINANZIARIO | 30 giu. 2016 | 30 giu. 2015 | |
| ATTIVITA' OPERATIVA | |||
| Utile (perdita) del periodo | (4.532) | (6.595) | |
| Svalutazioni (rivalutazioni) di partecipazioni | 87 | 218 | |
| Oneri finanziari | 4.949 | 5.244 | |
| Proventi finanziari | (406) | (158) | |
| Imposte sul reddito | 150 | 144 | |
| Ammortamenti | 3.111 | 3.093 | |
| Accantonamenti (Utilizzi - rilasci) di fondi rischi e oneri | 95 | 2 | |
| Svalutazione rimanenze | 806 | 622 | |
| (Plusvalenze) minusvalenze da realizzo di attività immobilizzate | (968) | 0 | |
| Decremento (incremento) delle rimanenze | 4.208 | 3.764 | |
| Decremento (incremento) delle attività correnti | (1.078) | (695) | |
| Incremento (decremento) delle passività correnti | (1.916) | (4.004) | |
| Incremento (decremento) delle altre attività e passività non correnti non | |||
| finanziarie | 238 | 50 | |
| Flusso monetario generato (assorbito) dall'attività operativa | 4.744 | 1.685 | |
| Oneri finanziari corrisposti | (3.347) | (3.247) | |
| Imposte sul reddito corrisposte | (103) | (145) | |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività operativa | 1.294 | (1.707) | |
| ATTIVITA' DI INVESTIMENTO | |||
| Proventi finanziari percepiti | 31 | 58 | |
| (Investimenti) disinvestimenti di attività materiali ed immateriali | (201) | (156) | |
| Corrispettivi dalla cessione di Investimenti Immobiliari | 3.450 | 920 | |
| Decremento (incremento) delle altre attività non correnti | 78 | 183 | |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività di investimento | 3.358 | 1.005 | |
| ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO | |||
| Variazioni delle passività finanziarie | (6.817) | (3.560) | |
| Variazione delle attività finanziarie | 360 | (1.877) | |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività di finanziamento | (6.457) | (5.437) | |
| Incremento/(decremento) del periodo delle disponibilità liquide nette | (1.805) | (6.139) | |
| Disponibilità liquide nette all'inizio del periodo | 7.344 | 23.833 | |
| Disponibilità liquide nette alla fine del periodo | 5.539 | 17.694 |
Si precisa che il rendiconto finanziario è stato esposto secondo il metodo indiretto.
Analisi delle principali voci dei beni immobiliari, impianti e macchinari e delle rimanenze del Gruppo al 30 giugno 2016
Valori espressi in migliaia di euro
| Società contabile Commento al tipo di bene progetto Value Fair Value IMMOBILI, IMPIANTI E MACCHINARI 6.681 Milanofiori Energia spa 5.976 Centrale di cogenerazione ad Assago (Milano) Uso strumentale (4) TOTALE IMMOBILI, IMPIANTI E MACCHINARI 5.976 6.681 INVESTIMENTI IMMOBILIARI Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 37.926 Complesso immobiliare in via Darwin Lotto 2 Milano Investim. Immobil. (1) Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 14-1c, 13, 20, 21, 26-27, Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 6.767 Milano Investim. Immobil. (1) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 3.649 Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 1 Milano Investim. Immobil. (1) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 3.635 Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 8 Milano Investim. Immobil. (1) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 2.186 Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 16 Milano Investim. Immobil. (1) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 1.247 Complesso immobiliare in via Darwin Ed. 17 Milano Investim. Immobil. (1) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 1.521 Posti auto via Pichi, Milano Investim. Immobil. (1) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 8.447 Centro commerciale a Latina Investim. Immobil. (1) 264.501 Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 57 Terreni a Genova Investim. Immobil. (6) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 1 Terreno a Rozzano (Milano) Investim. Immobil. (6) Camabo Bologna srl 5.121 Tenuta Agricola e terreni a Castel M aggiore (Bologna) Investim. Immobil. (1) L'Orologio srl 3.737 Fabbricato a Milano Investim. Immobil. (1) Maimai srl 6.728 Immobile a Rottofreno (Piacenza) Investim. Immobil. (1) Medio-piccole superfici commerciali, paracommerciali e ricettive Area Milanofiori 2000 srl 55.714 D4 ad Assago (Milano) Investim. Immobil. (1)-(2) 57.079 Grandi superfici commerciali Area D4 ad Assago (Milano) Milanofiori 2000 srl Investim. Immobil. (2) Sigma srl 1.221 Area Edificabile a Milano (Milano) Investim. Immobil. (1) TOTALE INVESTIMENTI IMMOBILIARI 195.036 264.501 RIMANENZE Bright srl 60 Immobile a San Giorgio su Legnan o (Milano) Trading (6) Bright srl 500 Immobile in via Civita Castellanz a, Corchiano (Viterbo) Trading (6) Bright srl 150 Immobile in via Cybo 22 - Roma Trading (6) Bright srl 7 Immobile a Pioltello (Milano) Trading (6) Bright srl 300 Immobile ad Anzio (Roma) Trading (1) Bright srl 660 Immobile in via Eschilo, Roma Trading (1) Bright srl 370 Immobile a Omegna (Verbania) Trading (6) Bright srl 22 Immobile ad Assago (Milano) Trading (6) Bright srl 563 Terreno edificabile e sviluppo im mobiliare ad Assago (Milano) Trading (6) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 640 Immobile in via Cascina Venina, Assago (Milano) Trading (6) 10.761 Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 280 Immobile a Rho (Milano) Trading (6) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 155 Immobile a Cabiaglio (Varese) Trading (6) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 57 Immobile in via Bono Cairoli, Milano Trading (6) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 19 Immobile a Genova Trading (6) IAG srl in liquidazione 200 Terreno a Domus De Maria (Cagliar i) Trading (6) Le Arcate srl 1.100 Parte del complesso immobiliare Le A rcate a Pula (Cagliari) Trading (5) Milanofiori 2000 srl 2.080 Immobile ad Assago (Milano) Trading (1) Milanofiori 2000 srl 238 Parcheggio a Milano Trading (6) S'Isca Manna srl 2.260 Immobile a Quartu Sant'Elena (Caglia ri) Trading (1) S'Isca Manna srl 1.100 Parte del complesso immobiliare Le A rcate a Pula (Cagliari) Trading (5) Brioschi Sviluppo Immobiliare spa 5.751 Complesso immobiliare a Santa Cesarea Terme (Lecce) Sviluppo (1) Lenta Ginestra srl 9.933 Terreno a Monza Sviluppo (1) Lenta Ginestra srl 3.050 Terreno a Monza - Area "Torneamento " Sviluppo (3) Milanofiori Sviluppo srl 28.672 Terreno edificabile e sviluppo immobil iare ad Assago (Milano) Sviluppo (1) Milanofiori 2000 srl 12.871 Terreno edificabile e sviluppo immobil iare ad Assago (Milano) Sviluppo (1) 85.798 Milanofiori 2000 srl 12.762 Unità residenziali ad Assago (Milano) S viluppo (1) Mip 2 srl 2.888 Immobile a Cagliari Sviluppo (1) Sa Tanca Manna srl 200 Terreno a Domus De Maria (Cagliar i) Sviluppo (6) S'Isca Manna srl 1.740 Complesso Immobiliare secondo lotto a Domus De Maria (Cagliari) Sviluppo (1) |
Valore | Destinazione | Fonte Fair | ||
|---|---|---|---|---|---|
| TOTALE RIMANENZE | 88.628 | 96.559 |
TOTALE GENERALE 289.640 367.741
Legenda:
(1) Perizia al 31 dicembre 2015, eventualmente aggiornata con le vendite e i costi di sviluppo relativi al primo semestre 2016
(2) Perizia al 30 giugno 2016
- (3) Valore recuperabile come da test di impairment al 30 giugno 2016
- (4) Valore recuperabile come da test di impairment al 31 dicembre 2015
(5) Valore di realizzo
(6) In considerazione della non significatività degli importi il valore contabile è stato assunto quale valore di Fair Value
Dettaglio della situazione finanziaria debitoria del Gruppo
Valori espressi in migliaia di euro
| DEBITI FINANZIARI | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SOCIETA' UTILIZZATRICE | PROGETTO / ASSET IMMOBILIARE | VALORE CONTABILE ASSET |
BREVE | MEDIO - LUNGO |
TOTALE | FORMA TECNICA | SCADENZA | SIGNIFICATIVE CLAUSOLE CONTRATTUA LI |
| Complesso immobiliare in Via Darwin, Lotto 2, Milano |
37.926 | 0 | 38.901 | 38.901 | finanziamento strutturato |
2018 - 2030 | covenant (**) | |
| Complesso immobiliare in Via Darwin Ed.8 Milano |
3.635 | 437 | 584 | 1.021 | mutuo ipotecario | 2018 | ||
| Brioschi Sviluppo | Complesso immobiliare in Via Darwin Ed.1 Milano |
3.649 | 243 | 1.982 | 2.225 | mutuo ipotecario | 2023 | |
| Immobiliare spa | Centro commerciale a Latina | 8.447 | 851 | 2.028 | 2.879 | mutuo ipotecario | 2020 | |
| Complesso immobiliare in Via Darwin Ed.14-1c, 13, 20, 21, 26, 27, Milano |
6.767 | 898 | 2.450 | 3.348 | mutuo ipotecario | 2021 | ||
| Partecipazione in Camabo (Area D3 a Rozzano) |
42.039 | 2.835 | 32.049 | 34.884 | consolidamento delle linee chirografarie |
2024 | ||
| Mip 2 srl | Immobile a Cagliari | 2.888 | 226 | 191 | 417 | mutuo ipotecario | 2031 | |
| Milanofiori Energia spa | Centrale di cogenerazione ad Assago (Milano) |
5.976 | 587 | 3.743 | 4.330 | mutuo ipotecario | 2024 | |
| S'Isca Manna srl | Parte del complesso immobiliare Le Arcate a Pula (Cagliari) |
1.100 | 103 | 0 | 103 | mutuo ipotecario | 2017 | |
| S'Isca Manna srl | Immobile a Quartu Sant'Elena | 2.260 | 211 | 1.081 | 1.292 | leasing finanziario | 2018 | |
| Grandi superfici commerciali Area D4 ad Assago (Milano) |
57.079 | finanziamento | ||||||
| Milanofiori 2000 srl | Medio piccole superfici commerciali Area D4 ad Assago (Milano) |
2.920 | 2.012 | 35.154 | 37.166 | strutturato Tranche A | 2029 | covenant |
| Milanofiori 2000 srl | Lotto Piazza Area D4 ad Assago (Milano) |
52.794 | 2.147 | 43.786 | 45.933 | leasing finanziario | 2028 | |
| Bright srl | Residenze convenzionate ad Assago (Milano) |
563 | 12 | 324 | 336 | mutuo ipotecario | 2036 | |
| Maimai srl | Immobile a Rottofreno (Piacenza) | 6.728 | 464 | 3.795 | 4.259 | mutuo ipotecario | 2023 | |
| Lenta Ginestra srl | Terreno a Monza | 9.933 | 0 | 11.053 | 11.053 | mutuo ipotecario | 2024 | covenant (**) |
| 465 | 23.401 | 23.866 | mutuo ipotecario (*) | 2024 | ||||
| 244.704 | 11.491 | 200.522 | 212.013 |
(*) si riferisce al mutuo ipotecario di Brioschi Sviluppo Immobiliare derivante dal parziale accollo liberatorio dell'originario finanziamento di 30.000 migliaia di euro in capo alla controllata Lenta Ginestra
(**) obbligo sospeso fino al 31 dicembre 2017 incluso
Fatti di rilievo del periodo
Brioschi Sviluppo Immobiliare
Approvazione del bilancio al 31 dicembre 2015
Il 28 aprile 2016 l'Assemblea degli azionisti di Brioschi Sviluppo Immobiliare ha approvato il bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2015, deliberando di destinare l'utile di esercizio pari a 2.963.344 euro a riserva legale per il 5%, pari a 148.167 euro e a riserva utili a nuovo per euro 2.815.177.
Cessione di un immobile a uso commerciale a Monza
Nel gennaio 2016 Brioschi Sviluppo Immobiliare ha perfezionato la cessione di un immobile ad uso commerciale a Monza per un corrispettivo pari a 2,1 milioni di euro. Gli effetti economici dell'operazione sono pari a circa 0,9 milioni di euro, al lordo dei relativi effetti fiscali e sono stati contabilizzati nel primo trimestre del 2016. L'effetto finanziario della cessione per l'esercizio 2016 è positivo di 1,6 milioni di euro, pari al saldo prezzo incassato in sede di rogito.
Accordo con un soggetto terzo nell'ambito di una transazione con il Comune di Milano
Nell'ambito dell'accordo transattivo con il Comune di Milano in relazione al pagamento di oneri di urbanizzazione oggetto di contenzioso tra le parti (si rimanda alla Relazione finanziaria annuale al 31 dicembre 2015 per maggiori dettagli), nel mese di dicembre 2015 Brioschi ha sottoscritto un ulteriore accordo con un soggetto terzo interessato all'acquisto dell'immobile che sorge sull'area da cui è originato il contenzioso. L'accordo prevedeva che: subordinatamente (i) al perfezionamento da parte del soggetto terzo dell'acquisto dall'attuale proprietario del complesso immobiliare e (ii) alla sottoscrizione da parte di Brioschi di un accordo con il Comune di Milano per la definizione del menzionato contenzioso, Brioschi avrebbe ottenuto dalla controparte il pagamento di un contributo di circa 0,8 milioni di euro. Negli ultimi giorni del mese di gennaio 2016 le condizioni sospensive sono state verificate e pertanto Brioschi ha ottenuto il pagamento dell'importo indicato. Gli accordi con la consociata Sintesi hanno ripartito tale contributo proporzionalmente tra le parti, coerentemente con gli accordi originari. Pertanto gli effetti economici per il Gruppo Brioschi ammontano a 0,4 milioni di euro (al lordo dei relativi effetti fiscali) e sono stati contabilizzati nel primo trimestre dell'esercizio.
Milanofiori 2000
Sottoscrizione di un accordo per la realizzazione e la locazione di circa 1.800 mq a uso uffici a Milanofiori Nord
Nel mese di febbraio 2016 Milanofiori 2000 ha sottoscritto con un soggetto terzo un accordo in virtù del quale si impegna a realizzare nel complesso di Milanofiori Nord un immobile a uso uffici di circa
1.800 mq (c.d. edificio "U16"). Le parti hanno inoltre sottoscritto un contratto di locazione relativo all'edificio, della durata di sei anni, rinnovabile per ulteriori sei anni. La decorrenza della locazione è dipendente dalla data di consegna dell'immobile (ad oggi prevista nel quarto trimestre 2016) e comunque non potrà essere successiva all'1 gennaio 2017. Il canone di locazione iniziale è pari a circa 0,2 milioni di euro mentre il canone a regime, che decorre dal terzo esercizio, ammonta a circa 0,4 milioni di euro.
S'Isca Manna
Cessione di un immobile a Courmayeur (Aosta)
Nel mese di marzo 2016, la società controllata S'Isca Manna Srl ha ceduto a soggetti terzi un immobile di proprietà a Courmayeur. Il prezzo della compravendita è pari a 1,7 milioni di euro. Gli effetti economici dell'operazione, pari a 0,3 milioni di euro, derivanti dal rilascio di svalutazioni di esercizi precedenti, sono già stati riflessi nel bilancio consolidato al 31 dicembre 2015.
Nell'ambito della cessione immobiliare, la consociata Brioschi Gestioni Srl, titolare del ramo d'azienda che gestisce l'attività all'interno dell'immobile, ha ceduto ai medesimi soggetti terzi il suddetto ramo d'azienda per un corrispettivo di 0,1 milioni di euro.
Eventi successivi al 30 giugno 2016
Non si segnalano eventi successivi al 30 giugno 2016.
Principali rischi e incertezze cui il Gruppo Brioschi è esposto
Da un punto di vista operativo, i piani aziendali per il 2016 prevedono di continuare a focalizzare l'attenzione sulla cessione di asset immobiliari non considerati strategici nell'ambito del patrimonio immobiliare di proprietà; alla data del presente comunicato, sono stati stipulati rogiti per circa 10,6 milioni di euro (di cui 9,9 milioni di euro al 30 giugno 2016) e accordi preliminari di vendita, da finalizzare con i relativi rogiti entro l'esercizio, per circa 4,6 milioni di euro. Le cessioni del semestre hanno riguardato sia asset la cui cessione era originariamente prevista nei piani ex art. 67 L.F., come l'immobile ad uso ricettivo di Courmayeur e le residenze di Milanofiori Nord, che altri asset, come l'immobile con destinazione commerciale di Monza.
Come già evidenziato al 31 dicembre 2015, complessivamente i dati a consuntivo, rispetto a quanto previsto nei piani ex art. 67 L.F., evidenziano alcuni scostamenti, principalmente riferibili a vendite di immobili (unità residenziali di Milanofiori Nord e immobili minori) e a riduzioni di costi; ciò nonostante il Gruppo ha pienamente rispettato tutti gli impegni di natura finanziaria.
Con riferimento ai ricavi per affitti proseguono le attività di ricommercializzazione del Retail Park di Milanofiori Nord e di commercializzazione degli ultimi spazi liberi del complesso di via Darwin a Milano, i cui benefici sono attesi a partire dall'esercizio 2017.
Proseguono inoltre le attività finalizzate alla normalizzazione dello scaduto di natura non finanziaria.
Le cessioni immobiliari previste nel prosieguo dell'anno e nel primo semestre del 2017, e più in generale i flussi di cassa generati dalla attività operativa e di investimento, unitamente alle disponibilità liquide esistenti (pari a oltre 5,5 milioni di euro al 30 giugno 2016) e al perfezionamento di alcune azioni riguardanti lo scaduto di natura non finanziaria, dovrebbero permettere di soddisfare gli impegni del Gruppo previsti per almeno i 12 mesi successivi alla data di riferimento, tra cui l'esposizione verso il sistema creditizio pari a 11,6 milioni di euro.
Pertanto, sebbene vi siano intrinseci fattori di incertezza, principalmente riconducibili alla realizzazione nei tempi e nei modi ipotizzati dei piani operativi, che potrebbero generare una situazione di temporanea tensione finanziaria per il Gruppo, gli Amministratori hanno ritenuto appropriato utilizzare il presupposto di continuità aziendale per redigere il bilancio consolidato semestrale abbreviato.
Per ulteriori informazioni si veda anche il comunicato stampa in data 23 marzo 2016, disponibile sul sito internet della Società www.brioschi.it.
Evoluzione prevedibile della gestione
Nel corso del secondo semestre dell'anno il Gruppo procederà nelle attività operative coerentemente con i piani aziendali. Continuerà la commercializzazione degli ultimi spazi liberi di proprietà del complesso immobiliare di via Darwin a Milano e proseguirà la ricommercializzazione del Retail Park di Milanofiori Nord. Sempre a Milanofiori Nord, si completerà l'edificazione dell'immobile "U16" e si procederà con le attività finalizzate alla commercializzazione dello stesso; si verificherà infine l'esistenza dei presupposti per procedere al completamento dello sviluppo residuo del comparto. Sotto il profilo finanziario, come riportato nel paragrafo "Principali rischi e incertezze cui il Gruppo Brioschi è esposto", il Gruppo prevede di far fronte ai fabbisogni operativi e finanziari con le disponibilità esistenti ed i flussi finanziari attesi dalla gestione caratteristica.
Rapporti con parti correlate
Nel corso del periodo il Gruppo Brioschi ha effettuato operazioni con imprese collegate nonché con la controllante Bastogi e con imprese sottoposte al controllo della predetta società. Queste operazioni hanno riguardato concessioni e rimborsi di finanziamenti nonché prestazioni di servizi i cui corrispettivi sono in linea con i valori di mercato.
Le operazioni compiute da Brioschi e dalle imprese incluse nel perimetro di consolidamento con le altre parti correlate fanno parte della ordinaria gestione e sono regolate a condizioni di mercato.
Gli effetti dei rapporti con parti correlate sul conto economico consolidato del primo semestre 2016 e 30 giugno 2015 sono riportati di seguito:
Conto economico al 30 giugno 2016
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||
| CONTO ECONOMICO | 30-giu-16 | Società controllanti |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 14.006 | 22 | 10 | 498 | 530 | 4% |
| Altri ricavi e proventi | 1.861 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Variazioni delle rimanenze | (5.009) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Costi di acquisto di beni immobiliari e altri beni | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Costi per servizi | (4.377) | (92) | 0 | (901) | (993) | 23% |
| Costi per godimento beni di terzi | (307) | (26) | 0 | (219) | (245) | 80% |
| Costi per il personale | (1.643) | 0 | 0 | (302) | (302) | 18% |
| Ammortamenti e svalutazioni | (3.111) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Accantonamenti | (95) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri costi operativi | (1.077) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| RISULTATO OPERATIVO | 248 | (96) | 10 | (924) | (1.010) | -407% |
| Risultato da partecipazioni | (87) | 0 | (87) | 0 | (87) | 100% |
| Proventi finanziari | 406 | 166 | 23 | 0 | 189 | 47% |
| Oneri finanziari | (4.949) | 0 | 0 | (6) | (6) | 0% |
| RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE | (4.382) | 70 | (54) | (930) | (914) | 21% |
| Imposte del periodo | (150) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' IN CONTINUITA' | (4.532) | 70 | (54) | (930) | (914) | 20% |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' CESSATE | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | (4.532) | 70 | (54) | (930) | (914) | 20% |
I ricavi delle vendite e delle prestazioni si riferiscono per 386 migliaia di euro agli affitti attivi della struttura alberghiera di Milanofiori Nord gestita dalla società consociata H2C Gestioni (società sottoposta al comune controllo di Bastogi), per 38 migliaia di euro alla fatturazione a quest'ultima del servizio di teleriscaldamento erogato all'albergo, e per la restante parte principalmente a ricavi per altre prestazioni di servizi.
I costi per servizi si riferiscono principalmente alla quota di competenza relativa ai compensi degli amministratori del Gruppo (424 migliaia di euro), alle forniture di gas da parte di una società riconducibile al socio di minoranza della controllata Milanofiori Energia (287 migliaia di euro), nonché ai servizi resi da alcune società sottoposte al comune controllo di Bastogi.
I costi per godimento beni di terzi si riferiscono principalmente ai costi di locazione ed alle spese condominiali relative alla sede della società Brioschi Sviluppo Immobiliare, all'interno dell'immobile di Frigoriferi Milanesi (società sottoposta a comune controllo della controllante Bastogi).
I costi per il personale si riferiscono alle retribuzioni liquidate nel periodo, ai ratei per ferie maturate e non godute e alla quota parte maturata delle mensilità aggiuntive relativi ai dirigenti con responsabilità strategiche del Gruppo.
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||
| CONTO ECONOMICO | 30-giu-15 | Società controllanti |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 12.383 | 30 | 7 | 566 | 603 | 5% |
| Altri ricavi e proventi | 142 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Variazioni delle rimanenze | (4.386) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Costi di acquisto di beni immobiliari e altri beni | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Costi per servizi | (3.149) | (65) | 0 | (888) | (953) | 30% |
| Costi per godimento beni di terzi | (315) | (27) | 0 | (229) | (256) | 81% |
| Costi per il personale | (1.469) | 0 | 0 | (234) | (234) | 16% |
| Ammortamenti e svalutazioni | (3.093) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Accantonamenti | (2) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri costi operativi | (1.259) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| RISULTATO OPERATIVO | (1.147) | (62) | 7 | (785) | (840) | (73%) |
| Risultato da partecipazioni | (218) | 0 | (218) | 0 | (218) | 100% |
| Proventi finanziari | 158 | 33 | 19 | 1 | 53 | 34% |
| Oneri finanziari | (5.244) | 0 | 0 | (5) | (5) | 0% |
| RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE | (6.451) | (29) | (192) | (789) | (1.010) | 16% |
| Imposte del periodo | (144) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' IN CONTINUITA' | (6.595) | (29) | (192) | (789) | (1.010) | 15% |
| UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' CESSATE | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | (6.595) | (29) | (192) | (789) | (1.010) | 15% |
Conto economico al 30 giugno 2015
Gli effetti di tali rapporti sulla situazione patrimoniale e finanziaria consolidata al 30 giugno 2016 e al
31 dicembre 2015 sono riportati nella tabella seguente:
| di cui parti correlate | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ATTIVITA' | 30-giu-16 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Immobili, impianti e macchinari | 6.526 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Investimenti Immobiliari | 195.036 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività immateriali | 833 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Partecipazioni | 42.575 | 0 | 42.575 | 0 | 42.575 | 100% |
| Crediti verso società correlate | 5.549 | 0 | 5.549 | 0 | 5.549 | 100% |
| Altri crediti | 3.201 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività per imposte anticipate | 3.247 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 256.967 | 0 | 48.124 | 0 | 48.124 | 19% |
| ATTIVITA' CORRENTI | ||||||
| Rimanenze | 88.635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività finanziarie correnti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Crediti commerciali | 2.871 | 0 | 0 | 28 | 28 | 1% |
| Altri crediti verso società correlate | 12.796 | 8.529 | 24 | 4.243 | 12.796 | 100% |
| Altri crediti ed attività correnti | 975 | 0 | 0 | 18 | 18 | 2% |
| Disponibilità liquide | 5.539 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 110.833 | 8.529 | 24 | 4.289 | 12.842 | 12% |
| Attività non correnti detenute per la vendita | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| TOTALE ATTIVITA' | 367.800 | 8.529 | 48.148 | 4.289 | 60.966 | 17% |
Valori espressi in migliaia di euro
Valori espressi in migliaia di euro
| di cui parti correlate | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ATTIVITA' | 31-dic-15 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Immobili, impianti e macchinari | 6.736 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Investimenti Immobiliari | 197.487 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività immateriali | 853 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Partecipazioni | 42.649 | 0 | 42.649 | 0 | 42.649 | 100% |
| Crediti verso società correlate | 5.428 | 0 | 5.428 | 0 | 5.428 | 100% |
| Altri crediti e attività finanziarie non correnti | 3.577 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività per imposte anticipate | 3.334 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 260.064 | 0 | 48.077 | 0 | 48.077 | 18% |
| ATTIVITA' CORRENTI | ||||||
| Rimanenze | 93.649 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività finanziarie correnti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Crediti commerciali | 3.168 | 0 | 0 | 28 | 28 | 1% |
| Altri crediti verso società correlate | 11.799 | 8.115 | 40 | 3.644 | 11.799 | 100% |
| Altri crediti ed attività correnti | 791 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Disponibilità liquide | 7.344 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 116.768 | 8.115 | 40 | 3.672 | 11.827 | 10% |
| Attività non correnti detenute per la vendita | 2.956 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| TOTALE ATTIVITA' | 379.788 | 8.115 | 48.117 | 3.672 | 59.904 | 16% |
Valori espressi in migliaia di euro
| di cui parti correlate | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PASSIVITA' | 30-giu-16 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
|
| PATRIMONIO NETTO | |||||||
| Capitale sociale | 114.515 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Riserve di risultato | 2.554 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Utili (perdite) iscritti a patrimonio netto | (12.143) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Utile (perdita) del periodo | (4.521) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 100.405 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Capitale e riserve di terzi | 1.398 | 0 | |||||
| PATRIMONIO NETTO | 101.803 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| PASSIVITA' NON CORRENTI | |||||||
| Debiti verso banche | 155.682 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Debiti per leasing finanziario | 44.974 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Fondi rischi ed oneri | 1.633 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Fondo trattamento di fine rapporto | 1.393 | 0 | 0 | 237 | 237 | 17% | |
| Passività per imposte differite | 394 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Altre passività non correnti | 17.638 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Totale | 221.714 | 0 | 0 | 237 | 237 | 0% | |
| PASSIVITA' CORRENTI | |||||||
| Debiti verso banche | 9.174 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Debiti da leasing finanziari | 2.390 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Debiti commerciali | 21.656 | 0 | 0 | 964 | 964 | 4% | |
| Debiti tributari | 4.419 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| Altri debiti verso società correlate | 1.792 | 716 | 650 | 426 | 1.792 | 100% | |
| Altri debiti e passività correnti | 4.852 | 0 | 0 | 963 | 963 | 20% | |
| Totale | 44.283 | 716 | 650 | 2.353 | 3.719 | 8% | |
| Passività associate alle attività non correnti | |||||||
| detenute per la vendita | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |
| TOTALE PASSIVITA' | 265.997 | 716 | 650 | 2.590 | 3.956 | 1% | |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 367.800 | 716 | 650 | 2.590 | 3.956 | 1% |
Valori espressi in migliaia di euro
| di cui parti correlate | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PASSIVITA' | 31-dic-15 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| PATRIMONIO NETTO | ||||||
| Capitale sociale | 114.515 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Riserve di risultato | 8.617 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Utili (perdite) iscritti a patrimonio netto | (10.554) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Utile (perdita) dell'esercizio | (6.063) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 106.515 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Capitale e riserve di terzi | 1.409 | 0 | ||||
| PATRIMONIO NETTO | 107.924 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PASSIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Debiti verso banche | 157.938 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Debiti per leasing finanziario | 46.126 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Fondi rischi ed oneri | 1.596 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Fondo trattamento di fine rapporto | 1.354 | 0 | 0 | 341 | 341 | 25% |
| Passività per imposte differite | 423 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altre passività non correnti | 15.981 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 223.418 | 0 | 0 | 341 | 341 | 0% |
| PASSIVITA' CORRENTI | ||||||
| Debiti verso banche | 11.216 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Debiti da leasing finanziari | 2.355 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Debiti commerciali | 22.513 | 0 | 0 | 887 | 887 | 4% |
| Debiti tributari | 4.446 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri debiti verso società correlate | 1.586 | 605 | 650 | 331 | 1.586 | 100% |
| Altri debiti e passività correnti | 6.330 | 0 | 0 | 860 | 860 | 14% |
| Totale | 48.446 | 605 | 650 | 2.078 | 3.333 | 7% |
| Passività associate alle attività non correnti | ||||||
| detenute per la vendita | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| TOTALE PASSIVITA' | 271.864 | 605 | 650 | 2.419 | 3.674 | 1% |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 379.788 | 605 | 650 | 2.419 | 3.674 | 1% |
Si riportano nel seguito i prospetti di dettaglio al 30 giugno 2016 relativi ai rapporti verso parti correlate della capogruppo Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa:
| Valori espressi in migliaia di euro | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| CONTO ECONOMICO | Società controllanti |
Società controllate |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 22 | 101 | 7 | 15 | 145 |
| Altri ricavi e proventi | 0 | 29 | 0 | 0 | 29 |
| Costi per servizi | (51) | (71) | 0 | (350) | (472) |
| Costi per godimento beni di terzi | (26) | 0 | 0 | (133) | (159) |
| Costi per il personale | 0 | 0 | 0 | (302) | (302) |
| Altri costi operativi | 0 | 0 | 0 | (4) | (4) |
| Dividendi e altri proventi da partecipazioni | 0 | 3.000 | 0 | 0 | 3.000 |
| Proventi finanziari | 166 | 22 | 23 | 270 | 481 |
| Oneri finanziari | 0 | (3) | 0 | 0 | (3) |
| TOTALE | 111 | 3.078 | 30 | (504) | 2.715 |
La voce "Dividendi e altri proventi da partecipazioni" si riferisce al dividendo di 3 milioni di euro deliberato dalla controllata Milanofiori 2000 il 27 aprile 2016.
| Valori espressi in migliaia di euro | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ATTIVITA' | Società controllanti Società controllate Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
||||
| ATTIVITA' NON CORRENTI | |||||||
| Partecipazioni | 0 | 84.690 | 46.632 | 0 | 131.322 | ||
| Crediti verso società correlate | 0 | 952 | 5.736 | 0 | 6.688 | ||
| Altri crediti | 0 | 0 | 0 | 1.704 | 1.704 | ||
| Totale | 0 | 85.642 | 52.368 | 1.704 | 139.714 | ||
| ATTIVITA' CORRENTI | |||||||
| Crediti verso società correlate | 7.672 | 14.052 | 31 | 20 | 21.775 | ||
| Altri crediti ed attività correnti | 1 | 40 | 0 | 16 | 57 | ||
| Totale | 7.673 | 14.092 | 31 | 36 | 21.832 | ||
| TOTALE ATTIVITA' | 7.673 | 99.734 | 52.399 | 1.740 | 161.546 |
La voce "Partecipazioni" riflette le valutazioni effettuate al 31 dicembre 2015, ultima chiusura disponibile a livello civilistico alla data del presente comunicato.
| Valori espressi in migliaia di euro | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PASSIVITA' | Società controllanti Società controllate Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
||||
| PASSIVITA' NON CORRENTI | |||||||
| Fondo trattamento di fine rapporto | 0 | 0 | 0 | 237 | 237 | ||
| Totale | 0 | 0 | 0 | 237 | 237 | ||
| PASSIVITA' CORRENTI | |||||||
| Debiti verso società correlate | 130 | 698 | 650 | 337 | 1.815 | ||
| Altri debiti e passività correnti | 0 | 0 | 0 | 550 | 550 | ||
| Totale | 130 | 698 | 650 | 887 | 2.365 | ||
| TOTALE PASSIVITA' | 130 | 698 | 650 | 1.124 | 2.602 |
Richiesta di informazioni ex art. 114 D. Lgs. 58/98
Come richiesto dalla Commissione Nazionale per le Società e la Borsa (Consob) ai sensi dell'art. 114 del D.Lgs. n. 58/98, il presente comunicato viene integrato con alcune informazioni quali-quantitative atte ad informare il mercato sullo stato di incertezza gestionale e finanziaria di Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A. e del Gruppo ad essa facente capo.
Posizione finanziaria netta della società e del Gruppo ad essa facente capo, con evidenza delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine
Per quanto concerne il dettaglio della posizione finanziaria netta di Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa e del Gruppo si rinvia alla sezione del presente comunicato riportante gli schemi di situazione patrimoniale e finanziaria riclassificata.
Posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria e previdenziale) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori del gruppo
La situazione patrimoniale al 30 giugno 2016 non evidenzia alcuna posizione di natura finanziaria e previdenziale scaduta o richiedibile in capo alla Società e al Gruppo.
Avuto riguardo ai debiti commerciali di Gruppo, al 30 giugno 2016 risultano scadute posizioni per complessivi 4,6 milioni di euro (0,7 milioni di euro relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa), di cui 2 milioni di euro in contestazione (zero relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa).
Alla data del presente comunicato, risultano inoltre in corso di determinazione e/o formalizzazione altri accordi con fornitori finalizzati alla definizione di nuovi termini e modalità di pagamento. Non si segnalano significative azioni da parte dei creditori, ad eccezione di due decreti ingiuntivi su posizioni oggetto di contestazione (complessivi 1,1 milioni di euro) in relazione ai quali sono stati presentati atti di opposizione ed è stata sospesa la provvisoria esecutività; i relativi giudizi sono in corso di svolgimento.
Infine, con riferimento ai debiti di natura tributaria, al 30 giugno 2016 residuano posizioni scadute per complessivi 3,7 milioni di euro (1 milione di euro relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa).
Rapporti verso parti correlate
Si rinvia alla relativa sezione del presente comunicato.
Mancato rispetto di covenant e negative pledge e di ogni altra clausola dell'indebitamento di Gruppo comportante limiti all'utilizzo delle risorse finanziarie con l'indicazione a data aggiornata del grado di rispetto di dette clausole
In relazione all'obbligo di rispetto di specifici parametri finanziari (covenant), al 30 giugno 2016 risultano rispettati tutti gli obblighi finanziari previsti contrattualmente.
Infine si segnala che al 30 giugno 2016 le disponibilità liquide pari a 5,5 milioni di euro, includono depositi bancari vincolati per 0,9 milioni di euro.
Stato di implementazione di eventuali piani industriali e finanziari
Si rinvia alla sezione del presente comunicato "Principali rischi e incertezze cui il Gruppo Brioschi è esposto".
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Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Alessandro Ticozzi dichiara – ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2 del Testo Unico della Finanza – che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato stampa corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
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IL PRESENTE COMUNICATO È DISPONIBILE SUL SITO www.brioschi.it PER ULTERIORI INFORMAZIONI: BRIOSCHI SVILUPPO IMMOBILIARE INVESTOR RELATIONS SERGIO BARILARO 02.485616.1 [email protected]