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BOTH ENGINEERING TECHNOLOGY CO.,LTD. Audit Report / Information 2026
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Audit Report / Information
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RSM 容诚
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
柏诚系统科技股份有限公司
容诚专字[2026]230Z0536号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）”进行查验。
国
RSM 容诚
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街22号
1幢10层1001-1至1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:[email protected]
https://www.rsm.global/china/
关于柏诚系统科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2026]230Z0536号
柏诚系统科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了柏诚系统科技股份有限公司（以下简称柏诚股份）2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月21日出具了容诚审字[2026]230Z1065号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，柏诚股份管理层编制了后附的柏诚系统科技股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是柏诚股份管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计柏诚股份2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对柏诚股份实施2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解柏诚股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供柏诚股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
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附件：柏诚系统科技股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
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（此页无正文，为柏诚系统科技股份有限公司容诚专字[2026]230Z0536报告之签字盖章页。）
中国·北京
中国注册会计师：
洪志国
中国注册会计师：
蔡 伟
2026年4月21日
3
附件：
杨诚系统科技股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用及名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 2025年2月22日 | 非经营性占用 | ||||||||
| 营控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 泛盈柏诚贸易（无锡）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 65,000,000.00 | 305,355,355.02 | 170,410,741.53 | 199,944,613.49 | 生产经营周转 | 非经营性往来 | |
| 柏信智造科技（无锡）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 30,926,326.56 | 27,147,372.17 | 6,885,744.88 | 51,187,953.85 | 生产经营周转 | 非经营性往来 | ||
| 安徽元诚设计工程有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 932,689.60 | 9,429,047.16 | 8,720,335.38 | 1,641,401.38 | 生产经营周转 | 非经营性往来 | ||
| 柏诚医药工程（上海）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,782.48 | 8,292,576.04 | 8,294,358.52 | 生产经营周转 | 非经营性往来 | |||
| 泛盈柏诚贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 58,652,074.69 | 43,326,534.44 | 740,916.99 | 23,871,602.42 | 78,847,923.70 | 生产经营周转 | 非经营性往来 | |
| 奇祥分子过滤技术（无锡）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,460,841.43 | 1,327,180.13 | 133,661.30 | 生产经营周转 | 非经营性往来 | |||
| 泛盈柏诚贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,656,593.89 | 25,656,593.89 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 155,512,873.33 | 420,668,320.15 | 740,916.99 | 219,509,962.86 | 357,412,147.61 |
公司法定代表人：
王晋
主管会计工作的负责人：
刘海华
邓小平
会计机构负责人：
陈海华
邓小平
1
统一社会信用代码
911101020854927874
营业执照
（副本） (新华社)
实战会计师事务所(特殊普通会议)
文务报告附件专用
扣拨市场主体身份码
了解更多登记、备案、
许可、监管信息，体
验更多应用服务。
名 称 容诚会计师事务所（特殊普通会议）
类型 特殊普通会议企业
出资额 8730.5万元
成立日期 2013年12月10日
主要经营场所 北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层 1001-1至1001-26
经营范围 一般项目：税务服务；企业管理咨询；软件开发；信息系统运行维护服务；计算机软硬件及辅助设备零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：注册会计师业务；代理记账。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
登记机关
2026年04月13日
企业信用信息公示系统网址：http://www.gxxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信息公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制
会计师事务所执业证书
名称：
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
首席合伙人：
刘维
主任会计师：
经营场所：
北京市西城区阜成门外大街22号1幢1001-1至1001-26
组织形式：
特殊普通合伙
执业证书编号：
11010032
批准执业文号：
京财会许可[2013]0067号
批准执业日期：
2013年10月25日
证书序号：0022698
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关：
北京市财政局
2025年3月24日
中华人民共和国财政部制