BONSYSTEMS Co., Ltd. — Share Issue/Capital Change 2026

Feb 25, 2026

주요사항보고서(유상증자결정) 6.3 주식회사 본시스템즈 정 정 신 고 (보고)

2026년 02월 26일

1. 정정대상 공시서류 :	주요사항보고서(유상증자결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :	2026년 2월12일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
신주상장예정일	상장예정 지연에 따른 일자변경	2026년 03월06일	2026년03월18일

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2026 년 2 월 12 일
회 사 명 :	주식회사 본시스템즈
대 표 이 사 :	김창현
본 점 소 재 지 :	경남 창원시 의창구 북면 감계로 156번길 5-15
	(전 화) 055-551-1561
	(홈페이지)http://bonsystems.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)기획이사	(성 명)이정훈
	(전 화)055-296-9306

유상증자 결정

15,973-1001,000,000387,399--496,121,380---제3자배정증자

1. 신주의 종류와 수	보통주식 (주)
기타주식 (주)
2. 1주당 액면가액 (원)
3. 증자전 발행주식총수 (주)	보통주식 (주)
기타주식 (주)
4. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권취득자금 (원)
기타자금 (원)
5. 증자방식

※ 기타주식에 관한 사항

---

정관의 근거
주식의 내용
기타

31,060-156-시가가 형성되지 않은 종목의 평가액19,810[증권의 발행 및 공시에 관한 규정]제5-18조 3항 당사 정관 제10조(신주인수권)2026년 02월 20일2026년 01월 01일-2026년 03월 18일아니오아니오해당없음---해당없음2026년 02월 12일--참석아니오면제(코넥스상장기업특례),1년간 보호예수 아니오--미해당

6. 신주 발행가액	보통주식 (원)
기타주식 (원)
7. 기준주가	보통주식 (원)
기타주식 (원)
7-1. 기준주가 산정방법
7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
9. 납입일
10. 신주의 배당기산일
11. 신주권교부예정일
12. 신주의 상장 예정일
13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
- 현물출자가 있는지 여부
- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
- 납입예정 주식의 현물출자 가액	현물출자가액(원)
당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
- 납입예정 주식수
14. 우회상장 요건 충족여부
15. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부	참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
16. 증권신고서 제출대상 여부
17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
시작일
종료일
19. 공정거래위원회 신고대상 여부

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 주금납입일 및 납입처 - 신주의 납입일 : 2026년2월20일 - 주금납입은행 : 중소기업은행 창원대로지점

나. 신주의 발행가액 산정근거 1) 신주의 발행가액외부평가 기관은 회사가 제시한 2025.9.30 기준 재무제표를 이용하여 상속세 및 증여세법의 규정에 의하여 회사의 1주당 주식가치를 156원으로 평가하였으며회사는 이를 기준주가로 삼아 신주발행가액을 다음과 같이 결정 하였습니다.- 기준주가 : 주당 평가액 156원- 할증률 : 19,810%- 발행가액 : 주당 31,060원- 기준주가 대비 할증률 19,810%을 반영한 신주 발행가액의 원단위 미만은 절상하였습니다.

2) 산출근거

[증권의 발행 및 공시에 관한 규정] 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)
① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에 는 그 할인율을 100분의 30이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10이내로 정하여야 한다.② 제1항 본문에 불구하고 제3자배정증자방식의 경우 신주 전체에 대하여 제2-2조 제2항 제1호 전단의 규정에 따른 조치 이행을 조건으로 하는 때에는 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준 주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정할 수 있다.③ 제1항 및 제2항에 따라 기준주가를 산정하는 경우 주권상장법인이 증권시장에서시가가형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황 등을 고려하여 이를 산정한다.

상기 규정에 따르면 주권상장법인은 제3자배정방식으로 유상증자를 하는 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하는 것이 원칙이나, 특수한 경우 다른 방법을 사용할 수 있도록 되어 있습니다.3) 기준주가적용상 문제점증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 1항에 의거 주권상장법인은 제3자배정방식으로 유상증자 시 청약일 전 과거 3거래일부터 5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 산정할 수 있습니다. 다만, 당사는 청약일전 과거 3거래일부터 5거래일까지의 거래량이 미비하여 해당 방식으로 산출 시 기준가격이 산정되지않습니다. 따라서 회사는 해당 거래일동안의 거래량이 미비한 현재의 주가 기준으로유상증자 발행가액을 결정하는 것은 비합리적이라고 판단됩니다.4) 기업가치평가 적용주가는 결국 기업가치에 수렴한다고 할 수 있습니다. 따라서 기준주가를 현행 법규에따라 산출할 수 없다면 기업가치평가를 통하여 산출하는 것이 그 대안이 될 수 있습니다.기업가치를 평가하기 위해서는 아래의 방법 등을 포함하여 여러 가지 기법들이 개발되어 있습니다.- 자산가치에 의한 평가- 수익가치에 의한 평가(현금흐름할인모형 등)- 자산 및 수익가치의 가중평균에 의한 평가(본질가치 평가, 상속증여세법 평가 등)그 중에서 상속증여세법평가를 기업가치를 기준주가로 삼기로 결정하고 공정성을 위하여 외부평가기관에 그 평가를 의뢰하였습니다.5) 유상증자를 위한 주식가치평가 의견외부평가기관 (회계법인 현/727-87-00896/서울특별시 강남구 도산대로 139,4층(신사동,제이타워))의 상속세 및 증여세법에 의한 주식가치평가 적용 다. 의무예탁에 관한 사항 본 유상증자로 발행되는 신주는 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제 2-2조 제 2항 제 1호 및 근로복지기본법 시행령 제23조 1항 2호에 따라 한국증권금융에 예탁하고, 그 예탁일로부터 1년간(매매의 예약등을 포함) 해당 증권을 인출하거나 매각을 제한합니다.

▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재

	(단위 : 원, %)

--상속세및 증여세법에의 규정에따른 방법156-수행회계법인 현----

| 거래정지관련 정보 | | 기준주가 평가방법 | | 종가대비증감비율(B-A)/A*100 | 외부평가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 거래정지일 | 거래정지전최종종가(A) | 평가방법 | 평가금액(B) | 수행여부 | 평가기관명 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

▶▶외부평가기관을 통해 기준주가 평가를 수행한 경우 아래 사항을 추가 기재

	(단위 : 원)

상속세 및 증여세법에 따른 방법회계법인 현2025년 11월 26일

최근 3년간 순손익가치의 60%와

평가기준일 현재순자산가치의

40%를 가중평균하여 산정.

(단,상증세법상 순자산가치의 80%를 하한기준으로 적용함)

156--

평가방법	평가기관명	평가일	계산방법	평가 금액	주요 가정	가정수립근거

주) 평가보고서 평가기준일은 2025년 9월 30일입니다.나. 청약취급처,주금납입처 등-청약일 : 2026년2월19일-청약취급처: 주식회사 본시스템즈-주금납입처 : 중소기업은행 창원대로지점다. 이사회 결의일 : 2026년 2월 12일라. 기타참고 사항- 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.- 기타 신주 발행에 필요한 세부적인 사항은 대표이사에게 일임 합니다.

【제3자배정 근거, 목적 등】

제10조(신주인수권) ①본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리가 있다. 그러나 주주가 신주의 인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회 결의에 의한다.

②회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 30 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 및 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우

8. 「근로자복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

9. 주권을 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

10. 증권 인수 업무 등에 관란 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우(2025. 03. 28. 변경)

③제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

운영자금

제3자배정 근거가 되는 정관규정	제3자배정 증자의 목적

【제3자배정 조달자금의 구체적 사용목적】【운영자금ㆍ기타자금의 경우】(단위 : 백만원) 26년--운영자금주)연구개발비 (재료비)400--400운영자금주)연구개발비 (인건비)96--96

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
합계

【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】주식회사 본시스템즈우리사주조합우리사주조합우리사주 부여를 통한 생산성향상등 회사의 경영상 목적달성을 위하여 이사회에서 결정-15,973의무예탁1년

제3자배정 대상자	회사 또는최대주주와의 관계	선정경위	증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획	배정주식수 (주)	비 고