Bomin Electronics Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Oct 18, 2021

股票简称：博敏电子 股票代码： 603936 上市地点：上海证券交易所

博敏电子股份有限公司

公开发行可转换公司债券预案

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二〇二一年十月

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公司声明

1、博敏电子股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“博敏电子”） 及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承担个别和 连带的法律责任。

• 2、本次公开发行可转换公司债券后，公司经营与收益的变化，由公司自行

• 负责；因本次公开发行可转换公司债券引致的投资风险，由投资者自行负责。

3、本预案是公司董事会对本次公开发行可转换公司债券的说明，任何与之 相反的声明均属不实陈述。

• 4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他

• 专业顾问。

5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次公开发行可转换公司债券相 关事项的实质性判断、确认、批准或核准。本预案所述本次公开发行可转换公司 债券相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关的批准或核准。

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释义

本预案中，除非文义另有所指，下列简称具有如下含义：

公司、本公司、博敏电子	指	博敏电子股份有限公司
可转债、可转换公司债券	指	博敏电子股份有限公司本次发行的可转换为公司股票的 可转换公司债券
本预案	指	博敏电子股份有限公司公开发行可转换公司债券预案
本次发行	指	博敏电子股份有限公司公开发行可转换公司债券的行为
债券持有人会议规则	指	《博敏电子股份有限公司可转换公司债券之债券持有人 会议规则》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
股东大会	指	博敏电子股份有限公司股东大会
董事会	指	博敏电子股份有限公司董事会
监事会	指	博敏电子股份有限公司监事会
《公司章程》	指	《博敏电子股份有限公司章程》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
最近三年及一期	指	2018年度、2019年度、2020年度以及2021年1-6月
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元

本预案中所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的 财务数据和根据合并报表口径财务数据计算的财务指标。

本预案中若出现总数与各分项值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造 成。

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一、本次发行符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行证券

条件的说明

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证券监 督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》等法律法规及规范性文件的规定， 经公司结合实际情况逐项自查后，认为公司各项条件符合现行法律法规和规范性 文件中关于公开发行可转换公司债券的有关规定，公司具备公开发行可转换公司 债券的资格和条件。

二、本次发行概况

（一）本次发行证券的种类

本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券，该可转 换公司债券及未来转换的 A 股股票将在上海证券交易所上市。

（二）发行规模

根据相关法律法规的规定及规范性文件的要求，并结合公司财务状况和投资 计划，本次发行的可转换公司债券拟募集资金总额不超过人民币 139,000.00 万元 （含 139,000.00 万元），具体募集资金数额提请公司股东大会授权公司董事会在 上述额度范围内确定。

（三）票面金额和发行价格

本次发行的可转债每张面值为人民币 100 元，按面值发行。

（四）债券期限

本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。

（五）债券利率

本次发行的可转换公司债券票面利率确定方式及每一计息年度的最终利率 水平，提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公

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司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。

（六）还本付息的期限和方式

本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未 转换成公司股票的可转换公司债券本金和最后一年利息。

1 、年利息计算

年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可 转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：

I=B ×i

I：指年利息额；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或 “每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；

i：指可转换公司债券的当年票面利率。

2 、付息方式

（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始 日为可转换公司债券发行首日。

（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满 一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间 不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及 上海证券交易所的规定确定。

（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其 持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

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（4）在本次发行的可转债到期日之后的五个工作日内，公司将偿还所有到 期未转股的可转换公司债券本金及最后一年利息。

（5）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由可转换公司债券 持有人承担。

（七）转股期限

本次发行的可转换公司债券转股期限自可转换公司债券发行结束之日起满 六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。

（八）转股价格的确定及其调整

1 、初始转股价格的确定依据

本次发行可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日 公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的 情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算） 和前一个交易日公司股票交易均价，且不得向上修正，具体初始转股价格由公司 股东大会授权公司董事会在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确 定。

前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该 = 二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价 前一个交易 日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。

2 、转股价格的调整方式及计算公式

在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括 因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情 况，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，小数点后第三位四 舍五入）：

派送股票股利或转增股本：P1＝P0/（1+n）；

增发新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）；

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上述两项同时进行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；

派送现金股利：P1＝P0-D；

上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。

其中：P1 为调整后转股价，P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股 本率，A 为增发新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现金股 利。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整， 并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登公告，并于公告中载明转股 价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行 的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人 的转股申请按公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数 量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债 权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及 充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股 价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关 规定来制订。

（九）转股价格的向下修正条款

1 、修正条件与修正幅度

在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司 A 股股票在任意连续三十 个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董 事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股 东大会进行表决时，持有公司本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正 后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司 A 股股票交易 均价和前一交易日公司 A 股股票的交易均价之间的较高者。

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若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日 前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交 易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

2 、修正程序

如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披 露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如需）等。 从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）开始恢复转股申请并执行 修正后的转股价格。

若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申 请应按修正后的转股价格执行。

（十）转股股数确定方式

本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量 Q 的 计算方式为 Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍，其中：

V：指可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；

• P：指申请转股当日有效的转股价格。

可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一 股的可转换公司债券部分，公司将按照上海证券交易所等部门的有关规定，在转 股日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的剩余部分金额及该 部分对应的当期应计利息。

（十一）赎回条款

1 、到期赎回条款

在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股 的可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与 保荐机构（主承销商）协商确定。

2 、有条件赎回条款

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在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时， 公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转 股的可转换公司债券：

（1）在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司 A 股股票连续三十 个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）。

（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将赎回的可转换公司债券票 面总金额；

i：指可转换公司债券当年票面利率；

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天 数（算头不算尾）。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日 按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收 盘价格计算。

（十二）回售条款

1 、有条件回售条款

本次发行的可转换公司债券的最后两个计息年度，如果公司 A 股股票在任 何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%时，可转换公司债券 持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利 息的价格回售给公司。

若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现

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金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价 格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股 价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第 一个交易日起重新计算。

本次发行的可转换公司债券的最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在 每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售 条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回 售的，该计息年度不应再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分 回售权。

2 、附加回售条款

若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在 募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化根据中国证监会的相关规 定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换 公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可 转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。持有 人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该 次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。

（十三）转股年度有关股利的归属

因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司 A 股股票享有与原 A 股股 票同等的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因 可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。

（十四）发行方式及发行对象

本次可转债的具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商） 根据法律、法规的相关规定协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合 法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。

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（十五）向原股东配售的安排

本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃 配售权。向原股东优先配售的具体比例由股东大会授权董事会根据发行时具体 情况确定，并在本次发行的发行公告中予以披露。

原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机 构投资者发售和/或通过上海证券交易所交易系统网上定价发行的方式进行，余 额由承销商包销。具体发行方式由公司股东大会授权董事会与保荐人（主承销 商）在发行前协商确定。

（十六）债券持有人会议相关事项

在本次可转换公司债券存续期间，出现下列情形之一的，应当通过债券持有 人会议决议方式进行决策：

• 1、拟变更债券募集说明书的重要约定：

• （1）变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率调整机制等）；

• （2）变更增信或其他偿债保障措施及其执行安排；

（3）变更债券投资者保护措施及其执行安排；

• （4）变更募集说明书约定的募集资金用途；

• （5）其他涉及债券本息偿付安排及与偿债能力密切相关的重大事项变更。

• 2、拟修改债券持有人会议规则；

3、拟解聘、变更债券受托管理人或者变更债券受托管理协议的主要内容（包 括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险防范解决机制、与债券持有人 权益密切相关的违约责任等约定）；

4、发生下列事项之一，需要决定或授权采取相应措施（包括但不限于与发 行人等相关方进行协商谈判，提起、参与仲裁或诉讼程序，处置担保物或者其他

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有利于投资者权益保护的措施等）的：

（1）发行人已经或预计不能按期支付本期债券的本金或者利息；

（2）发行人已经或预计不能按期支付除本期债券以外的其他有息负债，未 偿金额超过 5,000 万元且达到发行人母公司最近一期经审计净资产 10%以上，且 可能导致本期债券发生违约的；

（3）发行人发生减资（因实施股权激励计划等回购股份导致减资，且累积 减资金额低于本次债券发行时最近一期经审计合并口径净资产的 10%，或因重 大资产重组业绩承诺导致的减资除外）、合并、分立、被责令停产停业、被暂扣 或者吊销许可证、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序的；

（4）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人偿债能力面临严重不确 定性的；

（5）发行人或其控股股东、实际控制人因无偿或以明显不合理对价转让资 产或放弃债权、对外提供大额担保等行为导致发行人偿债能力面临严重不确定性 的；

（6）增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施发生重大不利变化的；

（7）发生其他对债券持有人权益有重大不利影响的事项。

• 5、发行人提出重大债务重组方案的；

6、法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定或者本期债券募集说明书、 本规则约定的应当由债券持有人会议作出决议的其他情形。

（十七）本次募集资金用途

本次公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过 139,000.00 万元（含 139,000.00 万元），扣除发行费用后将全部用于以下项目：

单位：万元 项目投资 拟投入募集 内容 实施主体 总额 资金金额

序 号

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1	博敏电子新一代电子信息产业投 资扩建项目（一期）	博敏电子	201,658.17	110,000.00
2	补充流动资金及偿还银行贷款	博敏电子	29,000.00	29,000.00
合计			230,658.17	139,000.00

在本次募集资金到位前，公司可根据实际情况以自筹资金先行投入，先行投 入部分在募集资金到位后予以置换。项目总投资金额高于本次募集资金使用金额 部分由公司自筹解决；本次公开发行可转换公司债券实际募集资金（扣除发行费 用后的净额）若不能满足上述全部项目资金需要，资金缺口由公司自筹解决。

在相关法律法规许可及股东大会决议授权范围内，公司董事会有权对募集资 金投资项目及所需金额等具体安排进行适当调整。

（十八）募集资金存管

公司已制定《募集资金管理制度》，本次发行可转换公司债券的募集资金将 存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确 定。

（十九）担保事项

本次发行的可转换公司债券不提供担保。

（二十）本次发行方案的有效期

本次公开发行可转换公司债券方案的有效期为公司股东大会审议通过本次 发行方案之日起十二个月。

三、财务会计信息及管理层讨论与分析

公司 2018 年度、2019 年度和 2020 年度的财务报表已经天健会计师事务所 （特殊普通合伙）审计，并分别出具了天健审[2019]3-72 号、天健审[2020]3-293 号、天健审[2021]3-120 号标准无保留意见的审计报告。公司 2021 年 1-6 月的财 务报表未经审计。

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（一）最近三年及一期财务报表

1 、合并资产负债表

单位：万元

				单位：万元
项目	2021/06/30	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
流动资产：
货币资金	45,214.29	50,328.27	50,395.71	30,785.64
交易性金融资产	16,800.00	41,596.85	-	-
应收票据	4,634.91	8,506.90	2,860.78	16,276.90
应收账款	104,988.41	86,465.53	77,296.97	50,499.24
应收款项融资	15,988.32	15,472.48	15,942.75	-
预付款项	3,610.24	4,003.23	172.54	687.15
其他应收款	8,715.79	8,072.35	6,106.99	5,056.14
存货	63,174.00	37,429.82	38,507.82	34,411.34
一年内到期的非流动资产	2,494.18	2,849.10	-	-
其他流动资产	3,588.31	2,587.15	3,603.18	5,841.26
流动资产合计	269,208.45	257,311.69	194,886.74	143,557.68
非流动资产：
可供出售金融资产	-	-	-	-
其他权益工具投资	1,705.00	1,585.00	1,585.00	-
长期应收款	311.37	1,917.49	-	-
长期股权投资	8,850.00	14,100.00	-	-
固定资产	145,587.08	125,428.19	119,987.08	108,368.98
在建工程	25,993.49	27,560.50	8,857.39	8,906.02
使用权资产	7,203.31	-	-	-
无形资产	9,804.67	9,770.82	3,598.14	3,975.31
开发支出	55.54	-	96.58	-
商誉	111,688.12	103,045.54	103,045.54	103,045.54
长期待摊费用	1,267.64	1,366.46	2,558.38	1,880.80
递延所得税资产	8,346.60	5,877.91	5,166.33	3,994.51
其他非流动资产	19,835.17	8,412.03	8,446.26	9,018.09
非流动资产合计	340,647.99	299,063.93	253,340.69	239,189.25
资产总计	609,856.45	556,375.62	448,227.44	382,746.93
流动负债：

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项目	2021/06/30	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
短期借款	52,625.28	37,927.35	51,978.58	39,800.00
应付票据	66,837.64	39,926.37	37,329.75	32,260.60
应付账款	72,994.23	64,313.42	67,251.13	54,172.02
预收款项	-	-	355.19	627.22
合同负债	697.36	609.97	-	-
应付职工薪酬	3,189.54	4,222.03	4,063.56	3,311.51
应交税费	1,265.88	1,313.12	3,669.98	1,478.09
其他应付款	748.00	555.03	584.48	12,503.52
一年内到期的非流动负债	18,328.02	15,164.58	4,491.49	10.00
其他流动负债	50.07	25.04	-	-
流动负债合计	216,736.00	164,056.91	169,724.15	144,162.96
非流动负债：
长期借款	23,125.21	28,907.88	19,055.00	4,965.00
租赁负债	536.32	-	-	-
长期应付款	-	1,401.28	3,267.39	-
长期应付职工薪酬	-	-	531.66	425.08
递延收益	6,467.87	6,793.88	5,887.92	4,608.07
递延所得税负债	8,119.75	5,061.42	3,153.20	1,217.45
非流动负债合计	38,249.15	42,164.47	31,895.16	11,215.60
负债合计	254,985.15	206,221.38	201,619.31	155,378.56
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)	51,101.21	51,101.21	31,503.83	22,502.73
资本公积金	200,840.95	200,840.95	137,679.55	145,621.49
减：库存股	8,315.80	-	-	-
其他综合收益	-1,603.32	-1,402.87	275.88	0.71
盈余公积金	6,901.32	6,901.32	6,027.91	5,522.33
未分配利润	104,959.05	92,713.63	71,120.96	53,721.10
归属于母公司所有者权益合计	353,883.41	350,154.24	246,608.13	227,368.37
少数股东权益	987.89	-	-	-
所有者权益合计	354,871.30	350,154.24	246,608.13	227,368.37
负债和所有者权益总计	609,856.45	556,375.62	448,227.44	382,746.93

2 、合并利润表

单位：万元

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项目	2021 年 1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
一、营业总收入	164,610.97	278,550.61	266,928.81	194,905.18
其中：营业收入	164,610.97	278,550.61	266,928.81	194,905.18
二、营业总成本	147,874.37	251,292.37	244,755.53	183,091.72
其中：营业成本	130,787.96	219,091.63	213,153.94	158,308.06
税金及附加	422.75	1,129.77	1,280.04	1,089.81
销售费用	3,657.18	5,882.89	6,099.18	4,013.70
管理费用	4,526.93	8,900.12	9,965.80	9,022.94
研发费用	6,464.62	11,969.12	10,807.40	9,395.79
财务费用	2,014.93	4,318.84	3,449.16	2,622.15
其中：利息费用	1,914.86	4,005.61	3,533.29	2,429.26
利息收入	222.88	447.91	322.86	155.51
加：其他收益	900.90	2,891.41	2,204.48	1,381.74
投资净收益（损失以“-”号填列）	209.13	591.94	-98.48	352.24
公允价值变动净收益（损失以“-”号填 列）	-	56.85	-	-
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-542.45	-1,006.85	-980.62	-1,360.74
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-306.00	-1,128.26	-311.96	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）	19.17	-258.82	-274.18	-96.82
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	17,017.34	28,404.51	22,712.51	13,450.63
加：营业外收入	99.71	39.94	428.94	11.33
减：营业外支出	35.59	130.14	39.11	55.82
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	17,081.47	28,314.30	23,102.34	13,406.13
减：所得税费用	1,757.01	3,642.95	2,946.63	932.36
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	15,324.46	24,671.35	20,155.71	12,473.77
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	15,324.46	24,671.35	20,155.71	12,473.77
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	-	-	-
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列）	15,277.28	24,671.35	20,155.71	12,473.77
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	47.18	-	-	-
六、其他综合收益的税后净额	-200.44	-1,678.75	275.17	0.80

16

项目	2021 年 1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额	-200.44	-1,678.75	275.17	0.80
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-	-
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-200.44	-1,678.75	275.17	0.80
外币财务报表折算差额	-200.44	-1,678.75	275.17	0.80
归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额	-	-	-	-
七、综合收益总额	15,124.02	22,992.60	20,430.88	12,474.57
归属于母公司所有者的综合收益总额	15,076.84	22,992.60	20,430.88	12,474.57
归属于少数股东的综合收益总额	47.18	-	-	-
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.30	0.55	0.64	0.68
（二）稀释每股收益	0.30	0.55	0.64	0.68

3 、合并现金流量表

			单位：万元	单位：万元
项目	20201 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	108,350.78	225,639.50	190,589.11	168,204.57
收到的税费返还	2,130.62	2,487.56	1,773.66	405.07
收到其他与经营活动有关的现金	15,614.16	37,747.37	29,598.28	1,648.33
经营活动现金流入小计	126,095.56	265,874.42	221,961.05	170,257.98
购买商品、接受劳务支付的现金	75,260.35	172,300.93	125,648.68	108,443.15
支付给职工以及为职工支付的现金	20,749.38	37,692.13	34,127.00	30,196.38
支付的各项税费	1,965.02	6,642.51	3,639.89	6,823.06
支付其他与经营活动有关的现金	20,919.51	42,128.71	34,915.71	7,430.14
经营活动现金流出小计	118,894.25	258,764.28	198,331.28	152,892.72
经营活动产生的现金流量净额	7,201.31	7,110.14	23,629.77	17,365.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-	-	330.00
取得投资收益收到的现金	509.74	112.10	106.99	138.70
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	351.39	26.48	420.18	673.97

17

项目	20201 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额	-	-	0.61	-
收到其他与投资活动有关的现金	77,340.00	30,300.00	29,800.00	27,153.07
投资活动现金流入小计	78,201.13	30,438.58	30,327.78	28,295.74
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	33,703.58	30,611.49	18,282.33	15,867.05
投资支付的现金	1,170.00	10,300.00	11,700.00	-
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	3,385.75	-	-	2,764.81
支付其他与投资活动有关的现金	52,600.00	74,640.00	33,700.00	23,260.00
投资活动现金流出小计	90,859.33	115,551.49	63,682.33	41,891.86
投资活动产生的现金流量净额	-12,658.20	-85,112.92	-33,354.55	-13,596.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	82,521.14	-	10,381.58
取得借款收到的现金	43,766.85	77,919.22	72,147.67	56,760.00
收到其他与筹资活动有关的现金	5,756.36	1,705.66	4,504.00	-
筹资活动现金流入小计	49,523.22	162,146.03	76,651.67	67,141.58
偿还债务支付的现金	31,755.01	71,520.39	43,510.00	52,666.65
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	4,721.19	5,864.75	5,554.58	3,319.27
支付其他与筹资活动有关的现金	14,986.73	4,098.72	1,074.46	1,244.90
筹资活动现金流出小计	51,462.93	81,483.86	50,139.03	57,230.82
筹资活动产生的现金流量净额	-1,939.71	80,662.17	26,512.64	9,910.76
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响	-257.88	-2,207.15	505.21	-31.15
五、现金及现金等价物净增加额	-7,654.48	452.25	17,293.08	13,648.75
加：期初现金及现金等价物余额	42,707.10	42,254.85	24,961.77	11,313.02
六、期末现金及现金等价物余额	35,052.61	42,707.10	42,254.85	24,961.77

4 、母公司资产负债表

				单位：万元
项目	2021/06/30	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
流动资产：
货币资金	21,927.42	23,697.50	26,969.90	22,054.13
交易性金融资产	2,000.00	4,502.90	-	-

18

项目	2021/06/30	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
应收票据	1,396.44	80,94.83	23,50.87	138,45.71
应收账款	68,062.85	67,672.27	52,685.04	32,803.38
应收款项融资	4,965.70	4,635.19	5,252.72	-
预付款项	940.72	1,089.24	36.82	224.15
其他应收款	15,803.40	10,801.07	4,151.36	17,831.50
存货	37,484.29	21,397.84	23,886.24	23,474.02
一年内到期的非流动资产	2,494.18	2,849.10	-	-
其他流动资产	915.30	-	168.02	1,097.43
流动资产合计	155,990.31	144,739.94	115,500.97	111,330.31
非流动资产：
可供出售金融资产	-	-	-	-
其他权益工具投资	1,685.00	1,585.00	1,585.00	-
长期应收款	311.37	1,917.49	-	-
长期股权投资	232,660.31	221,610.31	164,962.82	162,783.95
固定资产	74,883.37	57,257.64	60,299.49	51,712.43
在建工程	2,179.59	10,666.90	750.49	906.36
使用权资产	1,286.77	-	-	-
无形资产	6,194.50	6,225.23	354.78	372.30
长期待摊费用	232.21	273.15	1,177.67	682.92
递延所得税资产	4,739.98	2,599.19	2,117.63	1,194.72
其他非流动资产	4,867.49	4,375.41	6,023.84	8,688.31
非流动资产合计	329,040.59	306,510.31	237,271.72	226,340.99
资产总计	485,030.90	451,250.25	352,772.69	337,671.30
流动负债：
短期借款	30,925.28	23,607.93	28,659.88	21,500.00
应付票据	47,190.12	28,300.48	23,021.14	28,344.22
应付账款	41,330.07	31,473.43	41,163.97	35,521.65
预收款项	-	-	215.43	305.21
合同负债	402.02	264.87	-	-
应付职工薪酬	1,887.95	2,439.14	2,812.67	2,339.17
应交税费	79.13	273.00	80.77	133.44
其他应付款	10,024.29	2,993.62	5,765.78	22,495.18

19

项目	2021/06/30	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
一年内到期的非流动负债	16,661.45	8,530.43	2,808.33	-
其他流动负债	32.19	25.04	-	-
流动负债合计	148,532.49	97,907.93	104,527.96	110,638.85
非流动负债：
长期借款	19,125.21	28,907.88	14,100.00	-
长期应付款	-	111.22	541.65	-
递延所得税负债	5,147.69	3,081.89	2,440.16	1,143.22
递延收益	2,993.76	3,273.72	2,482.97	1,073.98
非流动负债合计	27,266.66	35,374.71	19,564.77	2,217.20
负债合计	175,799.15	133,282.63	124,092.73	112,856.05
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)	51,101.21	51,101.21	31,503.83	22,502.73
资本公积金	205,254.08	205,254.08	142,092.67	150,034.61
减：库存股	8,315.80	-	-	-
盈余公积金	6,901.32	6,901.32	6,027.91	5,522.33
未分配利润	54,290.95	54,711.01	49,055.55	46,755.57
所有者权益合计	309,231.75	317,967.62	228,679.96	224,815.25
负债和所有者权益总计	485,030.90	451,250.25	352,772.69	337,671.30

5 、母公司利润表

			单位：万元	单位：万元
项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
一、营业收入	92,284.32	164,064.27	171,819.22	152,855.00
减：营业成本	79,552.48	141,477.80	146,533.24	128,659.76
税金及附加	212.22	726.09	878.83	685.02
销售费用	2,635.58	4,688.43	5,008.74	3,379.64
管理费用	2,715.66	5,970.41	6,405.39	6,320.89
研发费用	3,045.80	6,033.29	5,674.62	5,763.25
财务费用	1,536.29	3,499.46	1,957.40	1,768.92
其中：利息费用	1,501.77	-	-	1,605.68
利息收入	169.05	-	-	69.47
加：其他收益	503.93	1,286.13	878.73	603.46

20

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
投资净收益（损失以“-”号填 列）	18.84	7,580.84	-173.98	320.09
公允价值变动净收益（损失以 “-”号填列）	-	2.90	-	-
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-320.75	-638.34	-722.90	-90.86
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-224.76	-752.45	-191.95	-
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-3.14	-133.74	-68.82	-67.26
二、营业利润（亏损以“-”号填列）	2,560.39	9,014.14	5,082.07	7,224.67
加：营业外收入	2.07	6.47	379.08	0.11
减：营业外支出	25.65	126.29	31.29	17.47
三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）	2,536.82	8,894.32	5,429.86	7,207.31
减：所得税费用	-74.99	160.17	374.03	460.63
四、净利润（净亏损以“-”号填列）	2,611.80	8,734.14	5,055.83	6,746.67
（一）持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）	2,611.80	8,734.14	5,055.83	6,746.67
（二）终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）	-	-	-	-
五、其他综合收益的税后净额	-	-	-	-
六、综合收益总额	2,611.80	8,734.14	5,055.83	6,746.67

6 、母公司现金流量表

			单位：万元	单位：万元
项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	84,328.77	118,945.96	144,730.28	125,240.16
收到的税费返还	1,208.10	1,279.24	1,125.98	105.32
收到其他与经营活动有关的现金	11,851.48	21,787.93	33,333.97	16,126.51
经营活动现金流入小计	97,388.35	142,013.14	179,190.23	141,471.99
购买商品、接受劳务支付的现金	62,620.43	100,905.01	115,897.73	97,768.53
支付给职工以及为职工支付的现金	12,989.63	24,656.67	23,019.48	19,438.52
支付的各项税费	515.52	746.55	2,479.99	2,909.26
支付其他与经营活动有关的现金	11,333.43	26,140.01	23,443.03	7,070.41

21

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
经营活动现金流出小计	87,459.01	152,448.24	164,840.23	127,186.72
经营活动产生的现金流量净额	9,929.33	-10,435.11	14,350.00	14,285.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-	-	330.00
取得投资收益收到的现金	4,165.30	0.20	10.75	20.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额	14.39	58.17	34.63	599.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额	-	-	0.61	-
收到其他与投资活动有关的现金	18,300.00	15,300.00	-	25,260.00
投资活动现金流入小计	22,479.69	15,358.37	45.99	26,209.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	7,441.87	16,967.99	9,601.25	14,566.29
投资支付的现金	15,402.50	52,847.49	13,883.87	7,800.00
支付其他与投资活动有关的现金	15,800.00	28,907.09	3,900.00	23,260.00
投资活动现金流出小计	38,644.37	98,722.57	27,385.12	45,626.29
投资活动产生的现金流量净额	-16,164.68	-83,364.20	-27,339.13	-19,417.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	82,521.14	-	10,381.58
取得借款收到的现金	28,766.85	53,821.22	46,359.88	36,050.00
收到其他与筹资活动有关的现金	10,000.00	1,705.66	-	-
筹资活动现金流入小计	38,766.85	138,048.03	46,359.88	46,431.58
偿还债务支付的现金	23,000.01	38,343.19	22,700.00	31,050.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	4,208.36	4,807.08	4,315.99	2,256.66
支付其他与筹资活动有关的现金	8,541.22	5,432.15	903.44	-
筹资活动现金流出小计	35,749.59	48,582.42	27,919.43	33,306.66
筹资活动产生的现金流量净额	3,017.26	89,465.60	18,440.45	13,124.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响	-68.73	-798.64	228.70	33.66
五、现金及现金等价物净增加额	-3,286.81	-5,132.35	5,680.03	8,026.82
加：期初现金及现金等价物余额	17,526.80	22,659.15	16,979.12	8,952.30
六、期末现金及现金等价物余额	14,240.00	17,526.80	22,659.15	16,979.12

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（二）合并范围的变化情况

1 、报告期内公司纳入合并财务报表范围的子公司情况如下：

1、	报告期内	公司纳入合	并财务报表范	围的子公司情况如下：
公司名称	注册地	注册资本	持股比例 （含间接）	经营范围
江苏博敏电 子有限公司	江苏省 大丰市	70,000万元	100%	高端印制电路板(高多层PCB板、任意阶HDI、 刚柔FPC)、新型电子元器件、传感器、物联网 RFID天线制造、SIP一体化集成器件、半导体器 件研发、制造、销售；自营和代理各类商品和 技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止 进出口的商品和技术除外）
深圳市博敏 电子有限公 司	广东省 深圳市	3,300万元	100%	一般经营项目是：自动化设备软、硬件及应用 系统的设计、开发、销售、服务；计算机软、 硬件、电子电路系统、电子部件及整机、印制 电路板、图像处理和信号处理系统及模块、薄 膜混合集成电路的设计、研发、销售与技术服 务；印制电路板元器件销售与技术服务；电子 材料的研发、销售与技术服务；国内商业、物 资供销业；经营进出口业务；设备租赁。(法律、 行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准 的项目除外），许可经营项目是：电子部件及 整机、印制电路板的制造；电子材料的制造； 印制电路板元器件的贴装、封装。电子电路系 统、电子部件及整机的制造；印制电路板的制 造；印制电路板元器件的贴装、封装；电子材 料的制造；电子电路系统、电子部件及整机、 印制电路板、图像处理和信号处理系统及模块、 薄膜混合集成电路、电子材料的制造。
深圳市博创 智联科技有 限公司	广东省 深圳市	500万元	100%	一般经营项目是：电子产品、电子元器件、电 机及其智能控制器的研发与销售；国内贸易； 经营电子商务；货物及技术进出口。（以上法 律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外限 制的项目须取得许可后方可经营），许可经营 项目是：印制电路板及电子元件的贴装与封装 服务。
博敏科技 （香港）有 限公司	香港	10万港币	100%	经营贸易、咨询服务
深圳市君天 恒讯科技有 限公司	广东省 深圳市	5,000万元	100%	一般经营项目是：半导体集成电路（IC）、电 子元器件、发光二极管、电脑及周边设备、开 关电源集成电路（IC）的技术开发与销售；国

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公司名称	注册地	注册资本	持股比例 （含间接）	经营范围
				内贸易；空调、制冷设备、清洗设备、黑色金 属、建筑材料的技术开发、购销；矿产品购销； 通用设备、泵及液体提升机、液体气体过滤、 净化机械的技术开发与购销；经营进出口业务。 （以上法律、行政法规、国务院决定规定在登 记前须经批准的项目除外，限制的项目须取得 许可后方可经营），许可经营项目是：火灾自 动报警及自动灭火工程的设计与施工；空调工 程的设计、施工、安装；空调、制冷设备、清 洗设备、黑色金属、建筑材料的维修；火灾自 动报警及自动灭火工程的设计与施工；矿产品 开采；矿产品加工。
深圳市鼎泰 浩华科技有 限公司	广东省 深圳市	2,278.87万 元	100%	半导体集成电路、电子元器件、发光二极管、 开关电源集成电路、电控系统的技术开发与销 售；国内贸易；经营进出口业务。（以上法律、 行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准 的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经 营）
WANTAI INTERNAT IONAL TRADING LIMITED	香港	1,000万 港币	100%	进出口贸易
深圳市博思 敏科技有限 公司	广东省 深圳市	16,000万元	100%	电子产品的设计及相关技术研发与销售、技术 转让、技术咨询、技术服务；计算机系统集成、 网络及软硬件领域内的技术研发与销售、技术 转让、技术咨询、技术服务；货物及技术进出 口，集成电路板、电子元器件、通讯器材、普 通机械设备的销售。（法律、行政法规、国务 院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许 可后方可经营）
苏州市裕立 诚电子科技 有限公司	江苏省 苏州市	500万元	67%	开发、销售：电子产品，并提供相关咨询和技 术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口 业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）
博敏投资有 限公司	广东省 梅州市	5,000万元	100%	实业投资；股权投资

2 、报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明

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2021 年 4 月，公司全资子公司深圳市博思敏科技有限公司完成对苏州市裕 立诚电子科技有限公司控股合并，持有其 67%的股份。苏州市裕立诚电子科技有 限公司自 2021 年 4 月起纳入公司合并报表范围。

2019 年 8 月，公司经梅州市梅县区市场监督管理局批准对公司全资子公司 博敏投资有限公司完成注销，博敏投资有限公司自注销之日起不再纳入公司合并 报表范围。

2019 年 4 月，公司全资子公司深圳市博敏电子有限公司新设成立全资子公 司深圳市博创智联科技有限公司，深圳市博创智联科技有限公司自设立之日起纳 入公司合并报表范围。

2019 年 3 月，公司新设成立全资子公司深圳市博思敏科技有限公司，深圳 市博思敏科技有限公司自设立之日起纳入公司合并报表范围。

2018 年 8 月，公司完成对深圳市君天恒讯科技有限公司（以下简称“君天 恒讯”）的重大资产重组，君天恒讯成为公司全资子公司，君天恒讯及其全资子 公司深圳市鼎泰浩华科技有限公司、WANTAI INTERNATIONAL TRADING LIMITED 自 2018 年 8 月起纳入公司合并报表范围。

（三）公司最近三年及一期主要财务指标

1 、主要财务指标

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
流动比率（倍）	1.24	1.57	1.15	1.00
速动比率（倍）	0.91	1.28	0.90	0.71
资产负债率（合并）（%）	41.81	37.07	44.98	40.60
资产负债率（母公司）（%）	36.24	29.54	35.18	33.42
应收账款周转率（次/年）	1.72	3.40	4.18	4.32
存货周转率（次/年）	2.60	5.77	5.85	4.77
利息保障倍数（倍）	11.10	8.96	8.20	6.82
每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股）	0.14	0.14	0.75	0.77
每股现金流量净额（元/股）	-0.15	0.01	0.55	0.61

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项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
归属于母公司所有者每股净资 产（元/股）	6.93	7.84	7.83	10.10

注：上述指标的计算公式如下：

流动比率=流动资产/流动负债

速动比率=（流动资产-存货-预付账款）/流动负债

资产负债率=负债总额/资产总额×100%

应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额（2021 年 1-6 月数据未经年化处理） 存货周转率=营业成本/存货平均余额（2021 年 1-6 月数据未经年化处理） 利息保障倍数＝（利润总额+费用化利息支出）÷利息支出总额

每股经营活动现金流量=经营活动的现金流量净额/期末普通股份总数 每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股份总数

归属于母公司所有者每股净资产=归属于母公司所有者的净资产/期末普通股份总数

2 、净资产收益率和每股收益

按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收 益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），公司报告期净资产收益率和每 股收益如下：

会计期间	报告期利润	加权平均 净资产收益率	每股收益（元）	每股收益（元）
			基本	稀释
2021年1-6月	归属于母公司所有者净利润	4.32%	0.30	0.30
	扣除非经常性损益后归属于 母公司所有者的净利润	3.97%	0.28	0.28
2020年度	归属于母公司所有者净利润	9.36%	0.55	0.55
	扣除非经常性损益后归属于 母公司所有者的净利润	8.24%	0.49	0.49
2019年度	归属于母公司所有者净利润	8.52%	0.64	0.64
	扣除非经常性损益后归属于 母公司所有者的净利润	7.65%	0.57	0.57
2018年度	归属于母公司所有者净利润	8.91%	0.68	0.68
	扣除非经常性损益后归属于 母公司所有者的净利润	7.90%	0.60	0.60

（四）财务状况分析

1 、资产结构分析

报告期各期末，公司主要资产构成情况如下：

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单位：万元

项目	2021 年6 月30 日	2021 年6 月30 日	2020 年12	月31 日	2019 年12	月31 日	2018 年12	月31 日
	金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
流动资产：
货币资金	45,214.29	7.41%	50,328.27	9.05%	50,395.71	11.24%	30,785.64	8.04%
交易性金融资 产	16,800.00	2.75%	41,596.85	7.48%	-	-	-	-
应收票据	4,634.91	0.76%	8,506.90	1.53%	2,860.78	0.64%	16,276.90	4.25%
应收账款	104,988.41	17.22%	86,465.53	15.54%	77,296.97	17.25%	50,499.24	13.19%
应收款项融资	15,988.32	2.62%	15,472.48	2.78%	15,942.75	3.56%	-	-
预付款项	3,610.24	0.59%	4,003.23	0.72%	172.54	0.04%	687.15	0.18%
其他应收款	8,715.79	1.43%	8,072.35	1.45%	6,106.99	1.36%	5,056.14	1.32%
存货	63,174.00	10.36%	37,429.82	6.73%	38,507.82	8.59%	34,411.34	8.99%
一年内到期的 非流动资产	2,494.18	0.41%	2,849.10	0.51%	-	-	-	-
其他流动资产	3,588.31	0.59%	2,587.15	0.47%	3,603.18	0.80%	5,841.26	1.53%
流动资产合计	269,208.45	44.14%	257,311.69	46.25%	194,886.74	43.48%	143,557.68	37.51%
非流动资产：
其他权益工具 投资	1,705.00	0.28%	1,585.00	0.28%	1,585.00	0.35%	-	-
长期应收款	311.37	0.05%	1,917.49	0.34%	-	-	-	-
长期股权投资	8,850.00	1.45%	14,100.00	2.53%	-	-	-	-
固定资产	145,587.08	23.87%	125,428.19	22.54%	119,987.08	26.77%	108,368.98	28.31%
在建工程	25,993.49	4.26%	27,560.50	4.95%	8,857.39	1.98%	8,906.02	2.33%
使用权资产	7,203.31	1.18%	-	-	-	-	-	-
无形资产	9,804.67	1.61%	9,770.82	1.76%	3,598.14	0.80%	3,975.31	1.04%
开发支出	55.54	0.01%	-	-	96.58	0.02%	-	-
商誉	111,688.12	18.31%	103,045.54	18.52%	103,045.54	22.99%	103,045.54	26.92%
长期待摊费用	1,267.64	0.21%	1,366.46	0.25%	2,558.38	0.57%	1,880.80	0.49%
递延所得税资 产	8,346.60	1.37%	5,877.91	1.06%	5,166.33	1.15%	3,994.51	1.04%
其他非流动资 产	19,835.17	3.25%	8,412.03	1.51%	8,446.26	1.88%	9,018.09	2.36%
非流动资产 合计	340,647.99	55.86%	299,063.93	53.75%	253,340.69	56.52%	239,189.25	62.49%
资产总计	609,856.45	100%	556,375.62	100%	448,227.44	100%	382,746.93	100%

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报告期各期末，公司资产总额分别为 382,746.93 万元、448,227.44 万元、 556,375.62 万元和 609,856.45 万元，资产规模不断增大。2020 年末公司资产总额 较 2019 年末增长 24.13%，主要系公司 2020 年 11 月完成非公开发行 A 股股票， 以及业务发展规模的不断扩大，带来资产总额的增加所致。

报告期各期末，公司流动资产占总资产比例分别为 37.51%、43.48%、46.25% 和 44.14%，非流动资产占比分别为 62.49%、56.52%、53.75%和 55.86%，非流动 资产占比相对较高。公司流动资产主要为货币资金、应收票据、应收账款、存货 等，非流动资产主要为固定资产、商誉等。

2 、负债结构分析

报告期各期末，公司主要负债构成情况如下表：

单位：万元

							单位：万元	单位：万元
项目	2021 年6 月30 日		2020 年12	月31 日	2019 年12	月31 日	2018 年12 月31 日
	金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
流动负债：
短期借款	52,625.28	20.64%	37,927.35	18.39%	51,978.58	25.78%	39,800.00	25.61%
应付票据	66,837.64	26.21%	39,926.37	19.36%	37,329.75	18.51%	32,260.60	20.76%
应付账款	72,994.23	28.63%	64,313.42	31.19%	67,251.13	33.36%	54,172.02	34.86%
预收款项	-	-	-	-	355.19	0.18%	627.22	0.40%
合同负债	697.36	0.27%	609.97	0.30%	-	-	-	-
应付职工薪酬	3,189.54	1.25%	4,222.03	2.05%	4,063.56	2.02%	3,311.51	2.13%
应交税费	1,265.88	0.50%	1,313.12	0.64%	3,669.98	1.82%	1,478.09	0.95%
其他应付款	748.00	0.29%	555.03	0.27%	584.48	0.29%	12,503.52	8.05%
一年内到期的非 流动负债	18,328.02	7.19%	15,164.58	7.35%	4,491.49	2.23%	10.00	0.01%
其他流动负债	50.07	0.02%	25.04	0.01%	-	-	-	-
流动负债合计	216,736.00	85.00%	164,056.91	79.55%	169,724.15	84.18%	144,162.96	92.78%
非流动负债：
长期借款	23,125.21	9.07%	28,907.88	14.02%	19,055.00	9.45%	4,965.00	3.20%
租赁负债	536.32	0.21%	-	-	-	-	-	-
长期应付款	-	-	1,401.28	0.68%	3,267.39	1.62%	-	-

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项目	2021 年6 月30 日	2021 年6 月30 日	2020 年12	月31 日	2019 年12	月31 日	2018 年12 月31 日	2018 年12 月31 日
	金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
长期应付职工薪 酬	-	-	-	-	531.66	0.26%	425.08	0.27%
递延收益	6,467.87	2.54%	6,793.88	3.29%	5,887.92	2.92%	4,608.07	2.97%
递延所得税负债	8,119.75	3.18%	5,061.42	2.45%	3,153.20	1.56%	1,217.45	0.78%
非流动负债合计	38,249.15	15.00%	42,164.47	20.45%	31,895.16	15.82%	11,215.60	7.22%
负债合计	254,985.15	100%	206,221.38	100%	201,619.31	100%	155,378.56	100%

报告期各期末，公司负债总额分别为 155,378.56 万元、201,619.31 万元、 206,221.38 万元和 254,985.15 万元，负债规模不断增加。报告期内，银行借款是 公司业务扩张的重要融资渠道，银行借款规模持续增加。

报告期各期末，公司流动负债占总负债比例分别为 92.78%、84.18%、79.55% 和 85.00%，非流动负债占比分别为 7.22%、15.82%、20.45%和 15.00%，流动负 债占比相对较高，但呈现下降趋势。非流动负债占比逐年提升，主要系长期借款 不断增加。公司流动负债主要为短期借款、应付票据、应付账款，三者合计占同 期流动负债总额的比例分别为 87.56%、92.24%、86.66%和 88.80%。

3 、偿债能力分析

报告期各期末，公司主要偿债能力指标如下：

项目	2021.06.30	2020.12.31	2019.12.31	2018.12.31
资产负债率（合并口径）	41.81%	37.07%	44.98%	40.60%
流动比率	1.24	1.57	1.15	1.00
速动比率	0.91	1.28	0.90	0.71

注：①资产负债率=期末负债总额/期末资产总额；②流动比率=期末流动资产/期末流动 负债；③速动比率=（流动资产－存货－预付款项－一年内到期的非流动资产－其他流动资 产）/流动负债

报告期各期末，公司合并口径的资产负债率分别为 40.60%、44.98%、37.07% 和 41.81%，处于相对较高水平。2020 年末公司合并口径资产负债率较 2019 年末 的下降，主要系公司 2020 年完成非公开发行 A 股股票。

报告期各期末，公司流动比率分别为 1.00 倍、1.15 倍、1.57 倍和 1.24 倍，

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速动比率分别为 0.71 倍、0.90 倍、1.28 倍和 0.91 倍，短期偿债能力逐渐提升。 总体而言，公司目前资产负债率处于相对较高水平，公司需要通过本次融资 获取长期资金以支持公司进一步规模化发展。

4 、运营能力分析

报告期内，公司主要运营能力指标如下：

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
应收账款周转率（次）	1.72	3.40	4.18	4.32
存货周转率（次）	2.60	5.77	5.85	4.77

注：①应收账款周转率=营业收入/期末期初应收账款平均净额；②存货周转率=营业成 本/期初期末存货平均净额

公司一贯重视应收账款的管理及信用风险控制。报告期内，公司应收账款周 转率分别为 4.32 次、4.18 次、3.40 次和 1.72 次，应收账款周转率保持在较好的 水平。

公司存货管理能力良好。报告期内，公司存货周转率分别为 4.77 次、5.85 次、 5.77 次和 2.60 次，整体呈上升的趋势。

5 、盈利能力分析

报告期内，公司主要经营情况如下：

单位：万元

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
营业收入	164,610.97	278,550.61	266,928.81	194,905.18
营业成本	147,874.37	251,292.37	244,755.53	183,091.72
营业利润	17,017.34	28,404.51	22,712.51	13,450.63
利润总额	17,081.47	28,314.30	23,102.34	13,406.13
净利润	15,324.46	24,671.35	20,155.71	12,473.77
其中：归属于母公司股东的净利润	15,277.28	24,671.35	20,155.71	12,473.77

报告期内，公司分别实现营业收入 194,905.18 万元、266,928.81 万元、 278,550.61 万元和 164,610.97 万元，净利润分别为 12,473.77 万元、20,155.71 万 元、24,671.35 万元和 15,324.46 万元，呈持续增长趋势。

30

2020 年度，新冠疫情席卷全球，中美贸易摩擦依然持续，对全球经济造成巨 大打击。面对国内外错综复杂的外部环境，公司立足整体战略发展规划，坚持深 耕细作，不断提升产品质量和经营管理水平，把占领 HDI 技术与市场高地列为 未来的发展战略，重点抓住“5G”和“汽车电子”两大领域的发展机遇，进一步 扩大业务规模。公司 2020 年度营业收入稳中有升，盈利能力得到进一步提升。

2019 年度，公司实现的归属于母公司股东的净利润为 20,155.71 万元，较上 年同期增长 61.58%，主要系公司 2019 年将非同一控制下合并取得的全资子公司 君天恒讯的全年利润纳入公司合并报表范围以及公司营业规模扩大所致。

四、本次募集资金运用计划

本次公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过 139,000.00 万元（含 139,000.00 万元），扣除发行费用后将全部用于以下项目：

				单位：万元
序 号	内容	实施主体	项目投资 总额	拟投入募集 资金金额
1	博敏电子新一代电子信息产业投 资扩建项目（一期）	博敏电子	201,658.17	110,000.00
2	补充流动资金及偿还银行贷款	博敏电子	29,000.00	29,000.00
合计			230,658.17	139,000.00

在本次募集资金到位前，公司可根据实际情况以自筹资金先行投入，先行投 入部分在募集资金到位后予以置换。项目总投资金额高于本次募集资金使用金额 部分由公司自筹解决；本次公开发行可转换公司债券实际募集资金（扣除发行费 用后的净额）若不能满足上述全部项目资金需要，资金缺口由公司自筹解决。

在相关法律法规许可及股东大会决议授权范围内，公司董事会有权对募集资 金投资项目及所需金额等具体安排进行适当调整。

五、公司利润分配情况

（一）公司现行利润分配政策

• 1 、公司的利润分配原则

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公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理回报并兼顾公司 的长远和可持续发展。

2 、公司的利润分配形式和比例

公司可采取现金、股票、现金与股票相结合的方式或者法律法规允许的其他 方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经 营能力。在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润 分配。

公司当年度实现盈利，在依法提取公积金后可以进行现金分红。公司应保持 利润分配政策的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的 可分配利润的 10%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经 营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照 公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。

3 、利润分配的期间间隔

公司每年度至少进行一次利润分配，可以根据盈利情况和资金需求状况进行 中期现金分红。

4 、利润分配政策的决策程序

（1）在公司实现盈利符合利润分配条件时，公司董事会应当根据公司的具

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体经营情况和市场环境，制订中期利润分配方案（拟进行中期分配的情况下）、 年度利润分配方案，利润分配方案中应说明当年未分配利润的使用计划。

董事会制订的利润分配方案时应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条 件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，利润分配方案需经董事会 过半数以上表决通过，独立董事应当对利润分配政策进行审核并发表明确审核意 见，独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

（2）监事会应对董事会制订的利润分配方案进行审核并发表审核意见。公 告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见。

（3）董事会审议通过利润分配方案后应提交股东大会审议批准。

股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、 公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小 股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心 的问题。

（4）公司在上一会计年度实现盈利，但公司董事会在上一会计年度结束后 未制订现金利润分配方案或者按低于本章程规定的现金分红比例进行利润分配 的，应当在定期报告中详细说明不分配或者按低于本章程规定的现金分红比例进 行分配的原因、未用于分配的未分配利润留存公司的用途；独立董事、监事会应 当对此发表审核意见。

5 、公司利润分配政策的调整条件及程序

（1）调整条件：公司因生产经营情况发生重大变化、投资规划和长期发展 的需要等原因需调整公司章程确定的利润分配政策的，调整后的利润分配政策应 以股东权益保护为出发点，且不得违反法律、行政法规及中国证监会和证券交易 所的有关规定。

（2）调整程序：公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，由 出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过，并在议案中详细论证和说明原

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因；独立董事、监事会应当对此发表审核意见；公司应当提供网络投票等方式以 方便社会公众股股东参与股东大会表决。

（二）公司 2021-2023 年股东分红回报规划

为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报股东， 切实保护中小投资者的合法权益，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根 据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《关于修改上市公司现金分红若 干规定的决定》（证监会令第 57 号）、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司 现金分红》等相关文件的精神以及《公司章程》的规定，董事会特制定《博敏电 子股份有限公司未来三年（2021-2023 年）股东分红回报规划》（以下简称“本 规划”），具体内容如下：

1 、制定原则

根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》中利润分配相关条款的规定， 在保证公司正常经营发展的前提下，充分考虑和听取公司股东（尤其是中小股东）、 独立董事和监事的意见，坚持优先采取现金分红的利润分配方式，采取现金、股 票或现金与股票相结合的方式分配股利，兼顾公司当年的实际经营情况和可持续 发展的需要，确定合理的利润分配方案，保持公司利润分配政策的连续性和稳定 性。

公司董事会还应当综合考虑行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平 以及是否有重大资金支出安排等因素，区分情况并按照《公司章程》规定的程序， 提出差异化现金分红政策。

2 、股东未来三年分红回报规划

（1）公司可采用现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的 其他方式分配股利。公司优先以现金方式分配股利，公司具备现金分红条件的， 应当优先采用现金分红进行利润分配。

为保持股本扩张与业绩增长相适应，在确保足额现金股利分配、公司股本规

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模和股权结构合理的前提下，公司可采用股票股利方式进行利润分配。采用股票 股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

（2）公司现金分红的具体条件和比例：在公司当年盈利、累计未分配利润 为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大资金支出安 排，每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的 10%，具体分配 比例由公司董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，并提交股东 大会审议批准。

（3）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、 盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章 程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

①公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

①公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

3 、分红规划的制定周期和相关决策、调整机制

（1）公司至少每三年重新审阅一次股东分红回报规划，根据公司状况、股 东特别是中小股东、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的利润分配政策作 出适当且必要的调整，以确定该时段的股东分红规划。

（2）公司董事会应结合《公司章程》的规定、公司盈利情况及资金需求等 提出合理的利润分配预案。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论 证公司现金分红的时机、条件和最低比例等事宜，听取股东（特别是公众投资者）、 独立董事和监事的意见，独立董事应当发表明确意见并公开披露。

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独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 （3）公司董事会审议通过的利润分配预案，应当提交公司股东大会进行审 议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当采取提供网络投票等方式为 中小股东参加股东大会提供便利。

公司董事会、股东大会在对利润分配政策进行决策和论证过程中应充分考虑 独立董事和社会公众股股东的意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时， 应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股 东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

（4）若年度实现盈利而未提出现金利润分配预案的，公司董事会应就不进 行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专 项说明，经独立董事发表独立意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上进 行披露。

（5）公司因外部经营环境或者自身经营状况发生重大变化而需要调整利润 分配政策的，应以保护股东特别是中小股东的权益为出发点，且调整后的利润分 配政策应当符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，履行相 应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。

（6）存在公司股东违规占用公司资金的，公司应当在利润分配时扣减该股 东可分配的现金红利，以偿还其占用的公司资金。

4 、公司未分配利润的使用原则

公司留存的未分配利润主要用于补充公司流动资金，在扩大现有业务规模的 同时，积极拓展新的项目，促进公司持续发展，最终实现股东利益最大化。

（三）公司最近三年利润分配情况

1 、利润分配情况

（1）2018 年利润分配方案

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公司第三届董事会第二十二次会议和 2018 年年度股东大会审议通过了 2018 年度利润分配方案：

①公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。截至 2018 年 12 月 31 日公司总股本为 225,027,345 股，以此计算合计拟派发现金红利 22,502,735.00 元（含税）。

①公司拟向全体股东每 10 股以资本公积金转增 4 股。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总股本为 225,027,345 股，本次转增后公司的总股本为 315,038,283 股。 该利润分配方案已于 2019 年 6 月 5 日实施完成。

（2）2019 年利润分配方案

公司第三届董事会第二十八次会议和 2019 年年度股东大会审议通过了 2019 年度利润分配方案：

①公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.7 元（含税）。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总股本为 315,038,283 股，以此计算合计拟派发现金红利 22,052,680 元（含税）。本年度公司现金分红比例为归属于母公司净利润的 10.94%。

①公司拟向全体股东每 10 股以资本公积金转增 4 股。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总股本为 315,038,283 股，本次转增后公司的总股本为 441,053,596 股。

该利润分配方案已于 2020 年 6 月 4 日实施完成。

（3）2020 年利润分配方案

公司于 2021 年 5 月 31 日完成 2020 年度利润分配方案的实施，以实施权益 分派股权登记日（2021 年 5 月 28 日）扣除回购专户上已回购股份数量（5,701,600 股）的总股本（即 505,310,497 股）为基数，向全体股东（博敏电子股份有限公 司回购专用证券账户除外）每 10 股派发现金红利人民币 0.60 元（含税），合计 派发现金红利 30,318,629.82 元（含税）。

2 、现金分红情况

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公司近三年的现金分红情况如下：

			单位：万元
分红年度	现金分红金额 （含税）	分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润	占合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净 利润的比率
2020年度	3,031.86	24,671.35	12.29%
2019年度	2,205.27	20,155.71	10.94%
2018年度	2,250.27	12,473.77	18.04%
最近三年合并报表中归属于上市公司股东的年均净利润			19,100.28
最近三年累计现金分红金额占最近三年年均净利润的比例			39.20%

3 、公司最近三年未分配利润使用情况

最近三年，结合公司经营情况及未来发展规划，公司进行股利分配后的未分 配利润转入下一年度主要用于发展投入，以满足公司主营业务拓展的资金需求， 提高公司的市场竞争力和盈利能力。公司未分配利润的使用安排符合公司的实际 情况和公司全体股东利益。

博敏电子股份有限公司董事会 2021 年 10 月 15 日

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