Bomin Electronics Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2019

Jul 23, 2019

证券代码：603936 证券简称：博敏电子 公告编号：临 2019-062

博敏电子股份有限公司

关于前次募集资金使用情况的专项报告（修订稿）

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

博敏电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 7 月 23 日以现场结 合通讯方式召开第三届董事会第二十五次会议，经与会董事审议，以 9 票同意、 0 票反对、0 票弃权的结果审议通过了《<关于前次募集资金使用情况的专项报告 （修订稿）>的议案》，根据公司 2018 年年度股东大会审议通过的《关于提请股 东大会授权董事会全权办理本次公开发行 A 股可转换公司债券具体事宜的议案》， 本议案属于股东大会授权董事会全权办理的相关事宜范围内，无需提交股东大会 审议。独立董事对该议案亦发表了独立意见，具体内容详见公司同日披露于上海 证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《博敏电子股份有限公司<关于前次募集 资金使用情况的专项报告（修订稿）>的独立意见》。

截至 2018 年 12 月 31 日，公司最近五年内在证券市场通过发行股票融资方 式募集资金两次，分别为 2015 年度首次公开发行 A 股股票、2018 年度发行股份 购买资产并募集配套资金。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)首次公开发行 A 股股票募集资金基本情况

1. 前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证监会《关于核准博敏电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]1354 号）核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商国 信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 41,850,000 股，发行价格为每股人民币 8.06 元，共计募集资金 33,731.10 万元，坐扣承销和保荐费用 2,600.00 万元后的募集资金为 31,131.10 万元，已由 主承销商国信证券股份有限公司于 2015 年 12 月 4 日汇入公司募集资金监管账户。

1

另减除信息披露费、律师费、审计、验资及评估费等与发行权益性证券直接相关 的新增外部费用 1,086.03 万元后，公司本次实际募集资金净额为人民币 30,045.07 万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并 出具《验资报告》（会师报字[2015]第 310936 号）。

2. 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2018 年 12 月 31 日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

单位：人民币万元

开户银行	银行账号	初始存放 金额	2018 年12 月 31 日余额	备注
中国银行股份有限公 司梅州分行	730265751380	31,131.10	0.00	已销户
交通银行股份有限公 司梅州分行	496496185018010058227		0.00	已销户
上海浦东发展银行股 份有限公司大丰支行	15650154740002894		0.00	已销户
合 计		31,131.10	0.00

• 注：初始金额中含上市发行费用 1,086.03 万元，其中 943.45 万元已于 2015 年 12 月转

• 出，剩余 142.58 万元于 2016 年 1 月转出。

（二）2018 年度发行股份购买资产及募集配套资金基本情况

1.前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证监会《关于核准博敏电子股份有限公司向共青城浩翔投资管理合伙 企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2018]1182 号）核准，公司向共青城浩翔投资管理合伙企业（有限合伙）（以下 简称“共青城浩翔”）、共青城源翔投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“共 青城源翔”）、宁波梅山保税港区福鹏宏祥柒号股权投资管理中心（有限合伙）、 共青城建融壹号投资管理合伙企业（有限合伙）、汪琦、陈羲 6 名交易对方发行 人民币普通股股票 48,107,613 股，每股发行价格为人民币 21.93 元，购买上述交 易对方合计持有的深圳市君天恒讯科技有限公司（以下简称“君天恒讯”）100% 股权，并向俞正福等三名投资者非公开发行股份募集配套资金，每股发行价格为 人民币 13.48 元。

截至 2018 年 8 月 2 日，君天恒讯过户手续全部办理完成，相关股权变更登 记至公司名下，相关工商变更手续已办理完毕，公司已持有君天恒讯 100%股权。 同时，由主承销商华创证券有限责任公司采用非公开发行方式，向俞正福、杨宝

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林、吴根春非公开发行人民币普通股股票 9,569,732 股，每股发行价格为人民币 13.48 元，共计募集资金 129,000.00 万元，坐扣承销费用 1,700.00 万元（不含税） 后的募集资金为 11,200.00 万元，已由主承销商华创证券有限责任公司于 2018 年 12 月 29 日汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（天健验〔2018〕3-44 号） 及（天健验〔2018〕3-75 号）。

2. 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2018 年 12 月 31 日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

			单位：人民币万元	单位：人民币万元
开户银行	银行账号	初始存放金额	2018 年12 月 31 日余额	备注
中国农业银行股份有限公 司梅州城区支行	44193101040022454	11,200.00	11,200.00	活期
合 计		11,200.00	11,200.00

注：募集资金银行存储账户初始金额为公司非公开发行募集配套资金总额 12,900.00 万 元扣除支付独立财务顾问发行相关费用 1,700.00 万元后实际收到金额。

二、前次募集资金使用情况

（一）首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况参见附表 1-1；

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金使用情况参见附表 1-2；

（三）2018 年度发行股份募集配套资金使用情况参见附表 1-3。

三、前次募集资金变更情况

（一）首次公开发行 A 股股票募集资金

公司首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目不存在变更的情况。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司 2018 年度发行股份购买资产募集资金投资项目不存在变更的情况。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

1. 募投项目募集资金投资金额及实施地点调整情况

因资本市场融资环境、发行时机等多种因素影响，公司 2018 年实际发行股 份募集配套资金 12,900.00 万元，低于原计划募集资金金额 41,848.00 万元。公司 本着轻重缓急的原则，对原计划各投资项目及投资金额进行了调整，具体如下： （1）支付本次交易现金对价

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支付并购交易现金对价 19,500.00 万元为完成交易重要环节，受制于实际募 集配套资金总额低于原计划，公司拟使用的募集资金调整为 7,800.00 万元，差额 11,700.00 万元以自筹资金补足。

（2）本次交易涉及的税费及中介费用

根据公司与承销商协议，发行承销费用与募集资金金额相关，经公司与各中 介机构协调，本次交易的相关中介费用低于预估的 3,000.00 万元，实际发生额为 2,921.13 万元。（3）功率半导体器件的埋嵌关键技术研究项目

“功率半导体器件的埋嵌关键技术研究项目”原计划总投资 3,162.00 万元， 计划使用募集配套资金 2,261.00 万元，受制于实际募集配套资金总额低于原计划， 公司拟使用的募集资金调整为 2,178.87 万元，差额 82.13 万元以自筹资金补足。 同时，为提升募集资金投资项目的运营效率，提高本次重大资产重组的整合效率， 项目实施地点由“深圳市南山区粤海街道高新区南区高新南一道德赛科技大厦 1901”变更为“深圳市宝安区福永街道白石厦龙王庙工业区 21 栋四楼”。

（4）其他

因公司本次配套融资非公开发行股票实际募集资金净额小于计划募集资金 净额，公司根据发展规划和项目实施的轻重缓急情况，就研发中心建设项目、大 功率电机驱动电源器件的模块化项目、高可靠性电机控制隔离通讯模块化项目及 高压功率 MOSFET 模块化项目，使用募集资金投入金额调整为 0.00 万元。

公司对募投项目募集资金投资金额及实施地点进行相应的变更调整，有利于 提高募集资金的使用效率，不会对募集资金的正常使用造成实质性影响，符合中 国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，不存在损害 公司及全体股东利益的情形。

2. 募集资金投资项目调整的审批程序

2019 年 3 月 8 日，公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十 七次会议审议通过了《关于调整部分募投项目募集资金投资金额及实施地点的议 案》，公司独立董事对以上事项发表了明确同意的独立意见。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

（一）首次公开发行 A 股股票募集资金

公司首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目不存在实际投资总额与承诺

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的差异。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司 2018 年度发行股份购买资产募集资金投资项目不存在实际投资总额与 承诺的差异。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

因 2018 年度发行股份募集配套资金实际募集资金金额小于计划募集资金金 额，公司调整了部分募投项目募集资金投资金额，具体情况详见本报告三（三） 之说明。

截至 2018 年 12 月 31 日，该次募集资金尚有余额 11,200.00 万元，该等资金 将继续用于实施承诺的投资项目。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

（一）首次公开发行 A 股股票募集资金

2015 年 12 月 18 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于用 募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，一致同意公司以募集资金置换募投 项目前期投入的自筹资金 29,776.68 万元，独立董事、监事会及保荐机构对该事 项均发表了明确同意意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《博敏电 子股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2015]第 310962 号）， 保荐机构国信证券股份有限公司出具了《关于博敏电子股份有限公司以募集资金 置换已预先投入募投项目的自筹资金事项的核查意见》。

2015 年 12 月 21 日，公司完成上述资金置换。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司 2018 年度发行股份购买资产募集资金投资项目不存在对外转让或置换 情况。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

截至 2018 年 12 月 31 日止，公司以自有资金支付该次重组现金对价 7,800.00 万元、中介费用 939.33 万元，合计 8,739.33 万元尚未使用募集资金置换。

2019 年 1 月 11 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用 募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，一致同意公司以募集资金置换募投 项目前期投入的自筹资金 8,739.33 万元，独立董事、监事会及独立财务顾问对该

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事项均发表了明确同意意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于 博敏电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2019〕 3-3 号），独立财务顾问华创证券有限责任公司出具了《华创证券有限责任公司关 于博敏电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自有资金的核查意 见》。

2019 年 1 月 14 日，公司完成上述资金置换。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）首次公开发行 A 股股票募集资金

公司首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目实现效益情况参见附表 2-1， 实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

公司首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目“高端印制电路板产业化建 设项目”可单独核算效益。公司在首次公开发行股票招股说明书中关于募集资金 投资项目进度及实现效益承诺：项目建设期三年，项目建设期第一年和第二年无 收入和利润，第三、四年投产并实现产能递增，第五年完全达产。项目投资测算 第三、四年预期实现净利润分别为-4,087.36 万元、11,373.96 万元。“高端印制电 路板产业化建设项目”实际于 2012 年正式开工建设，直到 2016 年才完成项目可 行性研究报告中建设期投资计划 T-T+2 年的项目投资总额。实施该募投项目的公 司控股子公司江苏博敏电子有限公司（以下简称“江苏博敏”）2017 年度、2018 年度实现营业收入分别为 40,340.48 万元、43,123.63 万元，净利润分别为-2,598.00 万元、-1,395.91 万元，累计实现收益低于项目可行性研究报告预期的累计收益。 主要原因包括：

1 .项目实际投资及建设进度较可研预期计划延迟

为保证“高端印制电路板产业化建设项目”的顺利开展，在首发募集资金尚 未到位前，公司通过自身经营积累和银行借款等方式自筹资金，逐步投入江苏博 敏高端印制电路板产业化项目的建设。但受限于公司业务、资产规模及有限的融 资能力，在确保原有业务正常经营的情况下，每年投入该项目的建设资金规模相 对有限。自 2012 年正式开工建设到 2016 年，公司才完成“高端印制电路板产业 化建设项目”建设期投资计划 T-T+2 年的项目投资总额，2016 年才开始陆续进 行较大规模的生产设备投入，2016 年至 2018 年项目投资金额分别为 15,995.16

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万元、11,741.59 万元和 6,370.50 万元。项目实际投资及建设进度与可行性研究 报告预期的短期大规模设备集中投资情况相比，存在较大差异。由于项目建设过 程中生产设备的投入不足、配套不齐备等问题，使得项目建设周期和新设备调试、 磨合周期比项目计划有所延长，影响到了首发募投项目有效产能的释放。

2 .可行性研究预期效益测算中未考虑利息费用支出

“高端印制电路板产业化建设项目”可行性研究报告预期效益测算中未考虑 利息费用的支出。2013 年至 2018 年度，江苏博敏累计利息支出 3,347.53 万元， 其中计入财务费用的利息支出为 2,324.73 万元，一定程度上也影响了项目预期效 益的实现。

3 .可行性研究预期效益测算依据的市场及政策等因素较实际情况发生较大 变化

“高端印制电路板产业化建设项目”可行性研究报告由中国电子工程设计院 于 2011 年 11 月编制，由于项目建设周期和新设备调试、磨合周期较可行性研究 报告预期项目计划周期的延长，该募投项目预计效益的测算依据与实际情况也发 生了较大变化。

综上，“高端印制电路板产业化建设项目”未达到可行性研究报告的预期效 益，主要由于公司首次公开发行募集资金规模及到账时间不及预期，公司自筹资 金压力较大。上述资金压力导致高端印制电路板产业化建设项目建设过程中存在 生产设备投入不足、配套不齐备等问题，使得项目建设周期和新设备调试、磨合 周期比项目计划有所延长，同时，在政策环境变化、原材料涨价的背景下，受新 设备磨合、利息费用支出、固定资产折旧、人工成本等因素影响，该项目未能达 到预期收益，但亏损金额逐步缩减，2019 年上半年已实现盈利。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司 2018 年度发行股份购买资产募集资金投资项目实现效益情况参见附表 2-2，实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

共青城浩翔、共青城源翔承诺君天恒讯 2018 年度、2019 年度、2020 年度经 审计扣除非经常性损益及使用配套募集资金投资（包括期间资金的存款、理财等 收益）所产生的损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币 9,000 万 元、11,250 万元、14,063 万元。

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共青城浩翔、共青城源翔及君天恒讯实际控制人袁岚、韩乐权同意，如目标 公司在盈利承诺期间内截至当期期末累计实际盈利数未达到截至当期期末累计 承诺盈利数的 95%，共青城浩翔、共青城源翔将根据本协议的约定逐年承担相应 补偿义务，君天恒讯实际控制人袁岚、韩乐权承担连带责任。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

公司 2018 年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益情况参见附表 2-3， 实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

“支付本次交易现金对价”、“本次交易涉及的税费及中介费用”不直接产 生效益，无法单独核算效益，但募集资金用于上述项目，可增加公司营运资金、 提高经营抗风险能力。

“功率半导体器件的埋嵌关键技术研究项目”无募集资金效益指标，项目内 容为关键技术研究，不直接产生利润，不涉及效益测算。但募集资金用于该项目 有利于增强公司产品市场竞争力。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

（一）首次公开发行 A 股股票募集资金

公司首次公开发行 A 股股票募集资金不涉及以资产认购股份的相关资产运 行情况。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司 2018 年发行股份购买资产并募集配套资金收购君天恒讯 100%股权，具 体情况如下：

1. 资产权属变更情况

2018 年 8 月 2 日，深圳市市场监督管理局签发《深圳市君天恒讯科技有限 公司营业执照》（统一社会信用代码：91440300662669432A），标的资产过户手 续已全部办理完成，并变更登记至公司名下，相关工商变更登记手续已办理完毕。

本次变更后，公司持有君天恒讯 100.00%的股权。

2. 购入资产账面价值变化情况

君天恒讯近三年资产变化情况如下：

单位：万元

			单位：万元
项 目	2018/12/31	2017/12/31	2016/12/31
资产总额	35,428.07	27,983.97	19,840.51

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项 目	2018/12/31	2017/12/31	2016/12/31
负债总额	10,022.70	12,514.45	11,390.84
归属于母公司所有者权益	25,405.38	15,469.52	8,449.66

3. 购入资产生产经营及效益贡献情况

君天恒讯 2018 年经审计的营业收入为 37,185.67 万元，归属于母公司股东的 净利润（计提超额业绩奖励后）为 9,714.82 万元，扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润（计提超额业绩奖励后）为 9,488.84 万元。

4. 盈利预测及承诺事项的履行情况

公司与交易对方共青城浩翔、共青城源翔签署了《盈利预测补偿协议》，本 次交易中相关方标的资产未来的业绩进行了承诺，并就此承担业绩未达到承诺数 额时的补偿责任，承诺业绩及实际完成情况具体如下：

单位：万元

			单位：万元
扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润	2020 年度	2019 年度	2018 年度
承诺业绩（a）	14,063.00	11,250.00	9,000.00
实际完成（b）	-	-	9,850.16
差额（b-a）	-	-	850.16
是否实现	-	-	是

注：君天恒讯 2018 年实际完成效益为经审计的扣除非经常性损益及使用配套募集资金 投资（含期间资金的存款、理财等收益）所产生的损益后归属于母公司股东的净利润(计提 超额业绩奖励之前)。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

公司 2018 年度发行股份募集配套资金不涉及以资产认购股份的相关资产运 行情况。

八、闲置募集资金的使用

公司前次募集资金不涉及临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

（一）首次公开发行 A 股股票募集资金

截至 2018 年 12 月 31 日，公司首次公开发行 A 股股票募集资金均已投入项 目建设使用，不存在尚未使用的募集资金。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

截至 2018 年 12 月 31 日，公司 2018 年度发行股份购买资产募集资金全部用

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于支付收购君天恒讯 100%股权的股份对价，不存在尚未使用的募集资金。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

该次募集资金到账时间为 2018 年 12 月 29 日，截至 2018 年 12 月 31 日，公 司 2018 年度发行股份募集配套资金尚未使用完毕，募集资金余额为 11,200.00 万 元，该等资金将继续用于实施承诺的投资项目。

十、其他差异说明

公司前次募集资金使用不存在其他情况，实际使用情况与公司各年度定期报 告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。

特此公告。

博敏电子股份有限公司董事会 2019 年 7 月 24 日

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附件 1-1

前次募集资金使用情况对照表

截至 2018 年 12 月 31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额：30,045.07 已累计使用募集资金总额：30,045.07 变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额：30,045.07 2015 年：29,776.68 变更用途的募集资金总额比例： 2016 年：268.39

	投资项目	投资项目		募集资金投资总额	募集资金投资总额	募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额	截止日募集资金累计投资额	截止日募集资金累计投资额
												项目达到预定
序号	承诺投资项目		实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额		实际投资 金额	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资 金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	可使用状态日 期
1	高端印制电路板产 业化建设项目		高端印制电路板产 业化建设项目	30,045.10	30,045.10		30,045.07	30,045.10	30,045.10	30,045.07	-0.03	2016年12月
合计	-		-	30,045.10	30,045.10		30,045.07	30,045.10	30,045.10	30,045.07	-0.03

• 注 1：公司首次公开发行 A 股股票募集资金投资项目实际投资金额与承诺的差异内容为实际投资额小于承诺投资金额，主要原因系公司该次募集资 金净额低于募集前承诺投资金额；

• 注 2：2015 年募集资金投资金额包括前期以自筹资金预先投入募投项目，在募集资金到位后置换的金额 29,776.68 万元。

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附件 1-2

前次募集资金使用情况对照表

截至 2018 年 12 月 31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

	单位：人民币万元
募集资金总额：105,500.00	已累计使用募集资金总额：105,500.00
变更用途的募集资金总额：	各年度使用募集资金总额：105,500.00
变更用途的募集资金总额比例：	2018年：105,500.00

						单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额：105,500.00						已累计使用募集资金总额：105,500.00
变更用途的募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例：						各年度使用募集资金总额：105,500.00 2018年：105,500.00
	投资项目		募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额			项目达到预定 可使用状态日 期
序号	承诺投资 项目	实际投资 项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资金 额	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资 金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额
1	收购君天 恒讯100% 股权的股 份对价	收购君天 恒讯 100%股 权的股份 对价	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	0.00	2018年8月
合计			105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	0.00

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附件 1-3

前次募集资金使用情况对照表

截至 2018 年 12 月 31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额：12,900.00	募集资金总额：12,900.00	募集资金总额：12,900.00				已累计使用募集资金总额：1,700.00	已累计使用募集资金总额：1,700.00	已累计使用募集资金总额：1,700.00	已累计使用募集资金总额：1,700.00
变更用途的募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例：						各年度使用募集资金总额：1,700.00 2018年：1,700.00
	投资项目		募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额			项目达到预定 可使用状态日 期
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资 金额	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资 金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额
1	支付本次交易 现金对价	支付本次交易现 金对价	19,500.00	7,800.00	-	19,500.00	7,800.00	-	-7,800.00	不适用
2	本次交易涉及 的税费及中介 费用	本次交易涉及的 税费及中介费用	3,000.00	2,921.13	1,700.00	3,000.00	2,921.13	1,700.00	-1,221.13	不适用
3	研发中心建设 项目	-	2,547.00	-	-	2,547.00	-	-	-	-
4	功率半导体器 件的埋嵌关键 技术研究项目	功率半导体器件 的埋嵌关键技术 研究项目	2,261.00	2,178.87	0.00	2,261.00	2,178.87	0.00	-2,178.87	2021年4月

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5	大功率电机驱 动电源器件的 模块化项目	-	5,223.00	-	-	5,223.00	-	-	-	-
6	高可靠性电机 控制隔离通讯 模块化项目	-	5,155.00	-	-	5,155.00	-	-	-	-
7	高压功率 MOSFET模块 化项目	-	4,162.00	-	-	4,162.00	-	-	-	-
合计			41,848.00	12,900.00	1,700.00	41,848.00	12,900.00	1,700.00	-11,200.00

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附件 2-1

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至 2018 年 12 月 31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

							单位：人民币万元	单位：人民币万元
	实际投资项目	截止日投资项目 累计产能利用率	承诺 效益	最近三年实际效益			截止日 累计实现效益	是否达到 预计效益
序号	项目名称			2016 年	2017 年	2018 年
1	高端印制电路板产业化建设项目	43.60%	7,286.60		-2,598.00	-1,395.91	-3,993.91	否

注 1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比； 注 2：承诺效益为投资项目达到预计可使用状态至截止日期间承诺净利润合计，公司在首次公开发行股票招股说明书中关于募集资金投资项目进度 及实现效益承诺：项目建设期三年，项目投资第三、四年投产并实现产能递增，第五年达产。因印制电路板行业前期投入成本较高，项目投资测算 第三、四年预期实现净利润分别为-4,087.36 万元、11,373.96 万元。公司首次公开发行股票募集资金实际到位时间为 2015 年 12 月，截至 2016 年 12 月 31 日，仍有部分设备处于安装调试状态，2017 年度、2018 年度公司使用自筹资金进行项目设备投资的金额分别为 11,741.59 万元和 6,370.50 万 元。2017 年度、2018 年度江苏博敏电子有限公司分别实现净利润-2,598.00 万元和-1,395.91 万元，累计实现收益低于承诺的累计收益。

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附件 2-2

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至 2018 年 12 月 31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

							单位：人民币万元	单位：人民币万元
	实际投资项目	截止日投资项目 累计产能利用率	承诺效益	最近三年实际效益			截止日 累计实现效益	是否达到 预计效益
序号	项目名称			2016 年	2017 年	2018 年
1	收购君天恒讯100%股权的股份对价	不适用	9,000.00	-	-	9,850.16	9,850.16	是

注 1：共青城浩翔、共青城源翔承诺君天恒讯 2018 年度、2019 年度、2020 年度经审计扣除非经常性损益及使用配套募集资金投资（包括期间资金 的存款、理财等收益）所产生的损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币 9,000 万元、11,250 万元、14,063 万元；共青城浩翔、共青 城源翔及君天恒讯实际控制人袁岚、韩乐权同意，如目标公司在盈利承诺期间内截至当期期末累计实际盈利数未达到截至当期期末累计承诺盈利数 的 95%，共青城浩翔、共青城源翔将根据本协议的约定逐年承担相应补偿义务，君天恒讯实际控制人袁岚、韩乐权承担连带责任。

注 2：君天恒讯 2018 年实际效益为经审计的扣除非经常性损益及使用配套募集资金投资（含期间资金的存款、理财等收益）所产生的损益后归属于 母公司股东的净利润(计提超额业绩奖励之前)。

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附件 2-3

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至 2018 年 12 月 31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

	实际投资项目	截止日投资项目 累计产能利用率	承诺效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日 累计实现效益	是否达到 预计效益
序 号	项目名称			2016 年	2017 年	2018 年
1	支付本次交易现金对价	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
2	本次交易涉及的税费及中介费用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
3	研发中心建设项目	-	-	-	-	-	-	-
4	功率半导体器件的埋嵌关键技术 研究项目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
5	大功率电机驱动电源器件的模块 化项目	-	-	-	-	-	-	-
6	高可靠性电机控制隔离通讯模块 化项目	-	-	-	-	-	-	-
7	高压功率MOSFET 模块化项目	-	-	-	-	-	-	-

注：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。

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