Bomin Electronics Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2019

Mar 27, 2019

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2 页

二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第3—17 页

前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2019〕3-74 号

博敏电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的博敏电子股份有限公司（以下简称博敏电子公司）董事会 编制的截至2018 年12 月31 日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供博敏电子公司发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意本鉴证报告作为博敏电子公司发行可转换公司债券的必备文件， 随同其他申报材料一起上报。

二、董事会的责任

博敏电子公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集 资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博敏电子公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

第 1 页 共 17 页

获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，博敏电子公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合 中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规 定，如实反映了博敏电子公司截至2018 年12 月31 日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇一九年三月二十六日

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博敏电子股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

中国证券监督管理委员会：

现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500 号）的规定，将本公司截至2018 年12 月31 日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

• (一) 首次公开发行A 股股票募集资金基本情况

• 前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证监会《关于核准博敏电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]1354 号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公 司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票4,185 万股，发行价 为每股人民币8.06 元，共计募集资金33,731.10 万元，坐扣承销和保荐费用2,600.00 万元 后的募集资金为31,131.10 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2015 年12 月4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除信息披露费、律师费、审计、验资及评估费等与发 行权益性证券直接相关的新增外部费用1,086.03 万元后，公司本次募集资金净额为 30,045.07 万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并 由其出具《验资报告》（会师报字[2015]第310936 号）。

1. 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2018 年12 月31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

单位：人民币万元

开户银行	银行账号	初始存放金额	2018 年12 月31日余额	备注
中国银行股份有 限公司梅州分行	730265751380	31,131.10		已销户
交通银行股份有 限公司梅州分行	496496185018010058227			已销户
上海浦东发展银 行股份有限公司	15650154740002894			已销户

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大丰支行
合 计		31,131.10

注：初始金额中含上市发行费用1,086.03 万元，其中943.45 万元已于2015 年12 月转 出，剩余142.58 万元于2016 年1 月转出。

（二）2018 年度发行股份购买资产及募集配套资金基本情况

经中国证监会《关于核准博敏电子股份有限公司向共青城浩翔投资管理合伙企业（有限 合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]1182 号）核准，公司 向共青城浩翔投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“共青城浩翔”）、共青城源翔投资 管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“共青城源翔”）、宁波梅山保税港区福鹏宏祥柒号股 权投资管理中心（有限合伙）、共青城建融壹号投资管理合伙企业（有限合伙）、汪琦、陈羲 6 名交易对方发行人民币普通股股票48,107,613 股，每股发行价格为人民币21.93 元，购 买上述交易对方合计持有的深圳市君天恒讯科技有限公司（以下简称“君天恒讯”）100% 股权，并向俞正福等三名投资者非公开发行股份募集配套资金，每股发行价格为人民币 13.48 元。

截至2018 年8 月2 日，君天恒讯过户手续全部办理完成，相关股权变更登记至公司名 下，相关工商变更手续已办理完毕，公司已持有君天恒讯100%股权。

同时，由主承销商华创证券有限责任公司采用非公开发行方式，向俞正福、杨宝林、吴 根春非公开发行人民币普通股股票9,569,732 股，每股发行价格为人民币13.48 元，共计募 集资金12,900.00 万元，坐扣承销费用1,700.00 万元（不含税）后的募集资金为11,200.00 万元，已由主承销商华创证券有限责任公司于2018 年12 月29 日汇入本公司募集资金监管 账户。另减除信息披露费、律师费、审计、验资及评估费等与发行权益性证券直接相关的新 增外部费用818.42 万元，公司本次募集资金净额为10,381.58 万元。上述募集资金到位情 况业经本所审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕3-44 号）及天健验〔2018〕3-75 号）。

1. 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2018 年12 月31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

单位：人民币万元

开户银行	银行账号	初始存放金额	2018 年12 月31 日余额	备注

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中国农业银行股份有限 公司梅州城区支行	44193101040022454	11,200.00	11,200.00
合 计		11,200.00	11,200.00

注：募集资金银行存储账户初始金额为公司非公开发行募集配套资金总额12,900.00

万元扣除支付独立财务顾问发行相关费用1,700.00 万元后实际收到金额。

二、前次募集资金使用情况

（一）首次公开发行A 股股票募集资金使用情况参见附表1-1；

• （二）2018 年度发行股份购买资产募集资金使用情况参见附表1-2；

• （三）2018 年度发行股份募集配套资金使用情况参见附表1-3。

三、前次募集资金变更情况

（一）首次公开发行A 股股票募集资金

公司首次公开发行A 股股票募集资金投资项目不存在变更的情况。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司2018 年度发行股份购买资产募集资金投资项目不存在变更的情况。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

1. 募投项目募集资金投资金额及实施地点调整情况

因资本市场融资环境、发行时机等多种因素影响，公司2018 年实际发行股份募集配套

资金12,900.00万元，低于原计划募集资金金额41,848.00万元。公司本着轻重缓急的原则， 对原计划各投资项目及投资金额进行了调整，具体如下：

（1）支付本次交易现金对价

支付并购交易现金对价19,500.00 万元为完成交易重要环节，受制于实际募集配套资金 总额低于原计划，公司拟使用的募集资金调整为7,800.00 万元，差额11,700.00 万元以自 筹资金补足。

（2）本次交易涉及的税费及中介费用

根据公司与承销商协议，发行承销费用与募集资金金额相关，经公司与各中介机构协调，

本次交易的相关中介费用低于预估的3,000.00 万元，实际发生额为2,921.13 万元。

• （3）功率半导体器件的埋嵌关键技术研究项目

• “功率半导体器件的埋嵌关键技术研究项目”原计划总投资3,162.00 万元，计划使用

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募集配套资金2,261.00 万元，受制于实际募集配套资金总额低于原计划，公司拟使用的募 集资金调整为2,178.87 万元，差额82.13 万元以自筹资金补足。同时，为提升募集资金投 资项目的运营效率，提高本次重大资产重组的整合效率，项目实施地点由“深圳市南山区粤 海街道高新区南区高新南一道德赛科技大厦1901”变更为“深圳市宝安区福永街道白石厦 龙王庙工业区21 栋四楼”。

（4）其他

因公司本次配套融资非公开发行股票实际募集资金净额小于计划募集资金净额，公司根 据发展规划和项目实施的轻重缓急情况，就研发中心建设项目、大功率电机驱动电源器件的 模块化项目、高可靠性电机控制隔离通讯模块化项目及高压功率MOSFET 模块化项目，使用 募集资金投入金额调整为0.00 万元。

公司对募投项目募集资金投资金额及实施地点进行相应的变更调整，有利于提高募集资 金的使用效率，不会对募集资金的正常使用造成实质性影响，符合中国证监会、上海证券交 易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

2、募集资金投资项目调整的审批程序

2019 年3 月8 日，公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议审 议通过了《关于调整部分募投项目募集资金投资金额及实施地点的议案》，公司独立董事对 以上事项发表了明确同意的独立意见。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

（一）首次公开发行A 股股票募集资金

公司首次公开发行A 股股票募集资金投资项目不存在实际投资总额与承诺的差异。 （二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司2018 年度发行股份购买资产募集资金投资项目不存在不存在实际投资总额与承诺 的差异。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

因2018 年度发行股份募集配套资金实际募集资金金额小于计划募集资金金额，公司调 整了部分募投项目募集资金投资金额，具体情况详见本报告三（三）之说明。

截至2018 年12 月31 日，该次募集资金尚有余额11,200.00 万元，该等资金将继续用 于实施承诺的投资项目。

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五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

（一）首次公开发行A 股股票募集资金

2015 年12 月18 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于用募集资金置 换预先投入的自筹资金的议案》，一致同意公司以募集资金置换募投项目前期投入的自筹资 金29,776.68 万元，独立董事、监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见。立信会 计师事务所（特殊普通合伙）出具了《博敏电子股份有限公司募集资金置换专项审核报告》 （信会师报字[2015]第310962 号），保荐机构国信证券股份有限公司出具了《关于博敏电子 股份有限公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金事项的核查意见》。

2015 年12 月21 日，公司完成上述资金置换。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司2018 年度发行股份购买资产募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。 （三）2018 年度发行股份募集配套资金

截至2018 年12 月31 日止，公司以自有资金支付该次重组现金对价7,800.00 万元、中 介费用939.33 万元，合计8,739.33 万元尚未使用募集资金置换。

2019 年1 月11 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置 换预先投入的自筹资金的议案》，一致同意公司以募集资金置换募投项目前期投入的自筹资 金8,739.33 万元，独立董事、监事会及独立财务顾问对该事项均发表了明确同意意见。天 健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于博敏电子股份有限公司以自筹资金预先投入 募投项目的鉴证报告》（天健审〔2019〕3-3 号）。

2019 年1 月14 日，公司完成上述资金置换。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）首次公开发行A 股股票募集资金公司首次公开发行A 股股票募集资金投资项目实 现效益情况参见附表2-1，实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方 法一致。公司首次公开发行A 股股票募集资金投资项目“高端印制电路板产业化建设项目” 可单独核算效益。

公司在首次公开发行股票招股说明书中关于募集资金投资项目进度及实现效益承诺：项 目建设期三年，项目投资第三、四年投产并实现产能递增，第五年达产。因印制电路板行业 前期投入成本较高，项目投资测算第三、四年预期实现净利润分别为-4,087.36 万元、 11,373.96 万元。公司首次公开发行股票募集资金实际到位时间为2015 年12 月，截至2016

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年12 月31 日，仍有部分设备处于安装调试状态，2017 年度、2018 年度公司使用自筹资金 进行项目设备投资的金额分别为11,741.59 万元和6,370.50 万元。2017 年度、2018 年度江 苏博敏电子有限公司分别实现净利润-2,598.00 万元和-1,395.91 万元，累计实现收益低于 承诺的累计收益。

“高端印制电路板产业化建设项目”未达到预计效益，主要由于公司首次公开发行募集 资金规模及到账时间不及预期，自筹资金压力较大。上述资金压力导致高端印制电路板产业 化建设项目建设过程中存在生产设备投入不足、配套不齐备等问题，使得项目建设周期和新 设备调试、磨合周期比项目计划有所延长，同时，在政策环境变化、原材料涨价的背景下， 受新设备磨合、固定资产折旧、人工成本等因素影响，该项目未能达到预期收益，但亏损金 额逐步缩减。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司2018 年度发行股份购买资产募集资金投资项目实现效益情况参见附表2-2，实现 效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

共青城浩翔、共青城源翔承诺君天恒讯2018 年度、2019 年度、2020 年度经审计扣除非 经常性损益及使用配套募集资金投资（包括期间资金的存款、理财等收益）所产生的损益后 归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币9,000 万元、11,250 万元、14,063 万元。 （三）2018 年度发行股份募集配套资金

公司2018 年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益情况参见附表2-3，实现效益 的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

“支付本次交易现金对价”、“本次交易涉及的税费及中介费用”不直接产生效益，无 法单独核算效益，但募集资金用于上述项目，可增加公司营运资金、提高经营抗风险能力。 “功率半导体器件的埋嵌关键技术研究项目”无募集资金效益指标，项目内容为关键技 术研究，不直接产生利润，不涉及效益测算。但募集资金用于该项目有利于增强公司产品市 场竞争力。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

（一）首次公开发行A 股股票募集资金

公司首次公开发行A 股股票募集资金不涉及以资产认购股份的相关资产运行情况。 （二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

公司2018 年发行股份购买资产并募集配套资金收购君天恒讯100%股权，具体情况如下：

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1.资产权属变更情况

2018 年8 月2 日，深圳市市场监督管理局签发深圳市君天恒讯科技有限公司《营业执 照》（统一社会信用代码：91440300662669432A），标的资产过户手续已全部办理完成，并变 更登记至公司名下，相关工商变更登记手续已办理完毕。

本次变更后，公司持有君天恒讯100.00%的股权。

2. 购入资产账面价值变化情况

君天恒讯近三年资产变化情况如下（单位：万元）

项 目	2018/12/31	2017/12/31	2016/12/31
资产总额	35,428.07	27,983.97	19,840.51
负债总额	10,022.69	12,514.45	11,390.84
归属于母公司所有者权益	25,405.38	15,469.52	8,449.66

3. 购入资产生产经营及效益贡献情况

君天恒讯2018 年经审计的营业收入为37,185.67 万元，归属于母公司股东的净利润（计 提超额业绩奖励后）为9,714.82 万元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润（计提超额业绩奖励后）为9,488.84 万元。

4. 盈利预测及承诺事项的履行情况

公司与交易对方共青城浩翔、共青城源翔签署了《盈利预测补偿协议》，本次交易中相 关方标的资产未来的业绩进行了承诺，并就此承担业绩未达到承诺数额时的补偿责任，承诺 业绩及实际完成情况具体如下（单位：万元）

扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润	2020 年度	2019 年度	2018 年度
承诺业绩（a）	14,063.00	11,250.00	9,000.00
实际完成（b）			9,850.16
差额（b-a）			850.16
是否实现			是

注：君天恒讯2018 年实际完成效益为经审计的扣除非经常性损益及使用配套募集资金 投资（含期间资金的存款、理财等收益）所产生的损益后归属于母公司股东的净利润(计提 超额业绩奖励之前)。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

公司2018 年度发行股份募集配套资金不涉及以资产认购股份的相关资产运行情况。

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八、闲置募集资金的使用

公司前次募集资金不涉及临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

（一）首次公开发行A 股股票募集资金

截至2018 年12 月31 日，公司首次公开发行A 股股票募集资金均已投入项目建设使用， 不存在尚未使用的募集资金。

（二）2018 年度发行股份购买资产募集资金

截至2018 年12 月31 日，公司2018 年度发行股份购买资产募集资金全部用于支付收购 君天恒讯100%股权的股份对价，不存在尚未使用的募集资金。

（三）2018 年度发行股份募集配套资金

该次募集资金到账时间为2018 年12 月29 日，截至2018 年12 月31 日，公司2018 年 度发行股份募集配套资金尚未使用完毕，募集资金余额为11,200.00 万元，该等资金将继续 用于实施承诺的投资项目。

十、其他差异说明

本公司前次募集资金实际使用不存在其他情况，使用情况与本公司各年度定期报告和其 他信息披露文件中披露的内容不存在差异。

附件：1. 前次募集资金使用情况对照表

1. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

博敏电子股份有限公司

二〇一九年三月二十六日

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附件1-1

前次募集资金使用情况对照表

截至2018 年12 月31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额：30,045.07 已累计使用募集资金总额：30,045.07 变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额：30,045.07 2015 年：29,776.68 变更用途的募集资金总额比例： 2016 年：268.39

募集资金总额：30,045.07	募集资金总额：30,045.07	募集资金总额：30,045.07	募集资金总额：30,045.07	募集资金总额：30,045.07	募集资金总额：30,045.07	已累计使用募集资金总额：30,045.07	已累计使用募集资金总额：30,045.07	已累计使用募集资金总额：30,045.07	已累计使用募集资金总额：30,045.07	已累计使用募集资金总额：30,045.07	已累计使用募集资金总额：30,045.07
变更用途的募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例：						各年度使用募集资金总额：30,045.07 2015 年：29,776.68 2016 年：268.39
	投资项目		募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额				项目达到预 定可使用状 态日期
序号	承诺投资 项目	实际投资项 目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金 额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	实际投资金额 与 募集后承诺投 资 金额的差额
1	高端印制 电路板产 业化建设 项目	高端印制电 路板产业化 建设项目	30,045.10	30,045.10	30,045.07	30,045.10	30,045.10	30,045.07	-0.03	2016 年12 月
合计			30,045.10	30,045.10	30,045.07	30,045.10	30,045.10	30,045.07	-0.03

注1：公司首次公开发行A 股股票募集资金投资项目实际投资金额与承诺的差异内容为实际投资额小于承诺投资金额，主要原因系公司该次募集资 金净额低于募集前承诺投资金额；

注2：2015 年募集资金投资金额包括前期以自筹资金预先投入募投项目，在募集资金到位后置换的金额29,776.68 万元。

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附件1-2

前次募集资金使用情况对照表

截至2018 年12 月31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额：105,500.00 已累计使用募集资金总额：105,500.00 变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额：105,500.00 变更用途的募集资金总额比例： 2018 年：105,500.00

募集资金总额：105,500.00	募集资金总额：105,500.00	募集资金总额：105,500.00	募集资金总额：105,500.00	募集资金总额：105,500.00	募集资金总额：105,500.00	已累计使用募集资金总额：105,500.00	已累计使用募集资金总额：105,500.00	已累计使用募集资金总额：105,500.00	已累计使用募集资金总额：105,500.00	已累计使用募集资金总额：105,500.00	已累计使用募集资金总额：105,500.00
变更用途的募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例：						各年度使用募集资金总额：105,500.00 2018 年：105,500.00
	投资项目		募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额				项目达到预 定可使用状 态日期
序号	承诺投资 项目	实际投资 项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	实际投资金额 与 募集后承诺投 资 金额的差额
1	收购君天 恒讯100% 股权的股 份对价	收购君天 恒讯100% 股权的股 份对价	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00		2018 年8 月
合计			105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00	105,500.00

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附件1-3

前次募集资金使用情况对照表

截至2018 年12 月31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额：12,900.00 已累计使用募集资金总额：1,700.00 变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额：1,700.00 变更用途的募集资金总额比例： 2018 年：1,700.00

募集资金总额：12,900.00	募集资金总额：12,900.00	募集资金总额：12,900.00	募集资金总额：12,900.00	募集资金总额：12,900.00	募集资金总额：12,900.00	已累计使用募集资金总额：1,700.00	已累计使用募集资金总额：1,700.00	已累计使用募集资金总额：1,700.00	已累计使用募集资金总额：1,700.00	已累计使用募集资金总额：1,700.00
变更用途的募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例：						各年度使用募集资金总额：1,700.00 2018 年：1,700.00
	投资项目		募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额				项目达到预 定可使用状 态日期
序号	承诺投资 项目	实际投资 项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金 额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金 额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额
1	现金及发 行股份购 买资产交 易现金对 价	支付本次 交易现金 对价	19,500.00	7,800.00		19,500.00	7,800.00		-7,800.00	不适用
2	现金及发 行股份购 买资产涉 及的税费	本次交易 涉及的税 费及中介 费用	3,000.00	2,921.13	1,700.00	3,000.00	2,921.13	1,700.00	-1,221.13	不适用

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	及中介费 用
3	研发中心 建设项目		2,547.00			2,547.00
4	功率半导 体器件的 埋嵌关键 技术研究 项目	功率半导 体器件的 埋嵌关键 技术研究 项目	2,261.00	2,178.87	0.00	2,261.00	2,178.87	0.00	-2,178.87	2021 年4 月
5	大功率电 机驱动电 源器件的 模块化项 目		5,223.00			5,223.00
6	高可靠性 电机控制 隔离通讯 模块化项 目		5,155.00			5,155.00
7	高压功率 MOSFET 模 块化项目		4,162.00			4,162.00
合计			41,848.00	12,900.00	1,700.00	41,848.00	12,900.00	1,700.00	-11,200.00

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附件2-1

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2018 年12 月31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

	实际投资项目	截止日投资项目 累计产能利用率	承诺效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日 累计实现效益	是否达到 预计效益
序号	项目名称			2016 年	2017 年	2018 年
1	高端印制电路板产业化 建设项目	43.60%	7,286.60		-2,598.00	-1,395.91	-3,993.91	否

注1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比；

注2：承诺效益为投资项目达到预计可使用状态至截止日期间承诺净利润合计，公司在首次公开发行股票招股说明书中关于募集资金投资项目 进度及实现效益承诺：项目建设期三年，项目投资第三、四年投产并实现产能递增，第五年达产。因印制电路板行业前期投入成本较高，项目投资 测算第三、四年预期实现净利润分别为-4,087.36 万元、11,373.96 万元。公司首次公开发行股票募集资金实际到位时间为2015 年12 月，截至2016 年12 月31 日，仍有部分设备处于安装调试状态，2017 年度、2018 年度公司使用自筹资金进行项目设备投资的金额分别为11,741.59 万元和6,370.50 万元。2017 年度、2018 年度江苏博敏电子有限公司分别实现净利润-2,598.00 万元和-1,395.91 万元，累计实现收益低于承诺的累计收益。

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附件2-2

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2018 年12 月31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

	实际投资项目	截止日投资项目 累计产能利用率	承诺效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日 累计实现效益	是否达到 预计效益
序号	项目名称			2016 年	2017 年	2018 年
1	收购君天恒讯100%股权 的股份对价	不适用	9,000.00			9,850.16	9,850.16	是

注1：共青城浩翔、共青城源翔承诺君天恒讯2018 年度、2019 年度、2020 年度经审计扣除非经常性损益及使用配套募集资金投资（包括期间 资金的存款、理财等收益）所产生的损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币9,000 万元、11,250 万元、14,063 万元；

注2：君天恒讯2018 年实际效益为经审计的扣除非经常性损益及使用配套募集资金投资（含期间资金的存款、理财等收益）所产生的损益后归 属于母公司股东的净利润(计提超额业绩奖励之前)。

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附件2-3

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2018 年12 月31 日

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：人民币万元

	实际投资项目	截止日投资项目 累计产能利用率	承诺效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日 累计实现效益	是否达到 预计效益
序号	项目名称			2016 年	2017 年	2018 年
1	现金及发行股份购买资产 交易现金对价	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
2	现金及发行股份购买资产 涉及的税费及中介费用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
3	研发中心建设项目
4	功率半导体器件的埋嵌关 键技术研究项目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
5	大功率电机驱动电源器件 的模块化项目
6	高可靠性电机控制隔离通 讯模块化项目
7	高压功率MOSFET 模块化 项目

注：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。

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