Bomin Electronics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Mar 27, 2019

华创证券有限责任公司

关于博敏电子股份有限公司

2018 年度募集资金存放与使用情况

之

专项核查报告

独立财务顾问

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签署日期：二〇一九年三月

华创证券有限责任公司作为博敏电子股份有限公司发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金暨关联交易的持续督导机构，根据《上市公司重大资产重组管理办 法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上 海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等文件的相关要求，对博敏电子 2018 年度募集资金存放与实际使用情况进 行了核查，并出具如下核查意见。

如无特别说明，本核查报告中所述的词语或简称与博敏电子于 2018 年 7 月 27 日 公告的《博敏电子股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 交易报告书》中的释义具有相同涵义。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1182 号”《关于核准博敏电子股份 有限公司向共青城浩翔投资管理合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配 套资金的批复》，公司于 2018 年 12 月非公开发行人民币普通股（A 股）9,569,732 股，每股面值 1 元，发行价格为每股 13.48 元，募集配套资金总额为人民币 128,999,987.36 元，扣除发行费用人民币 19,496,150.90 元（不含税）后，实际募集资 金净额为人民币 109,503,836.46 元。上述资金已于 2018 年 12 月 29 日全部到位，并经 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健验[2018]3-75 号”《验资报告》验证。

（二）募集资金使用和结余情况

截至 2018 年 12 月 31 日止，公司本次发行的募集资金已累计投入总额 17,000,000.00 元，2018 年度募集资金投入 17,000,000.00 元。截至 2018 年 12 月 31 日 止，募集资金余额为人民币 111,999,987.36 元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理概况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公

司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易 所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制 定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》已经公司 第一届董事会第十一次会议决议审议通过、2014 年度股东大会决议表决通过，经第 三届董事会第十六次会议决议审议修改并经公司 2018 年第二次临时股东大会表决通 过。

根据公司与华创证券及农业银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》规定： 华创证券作为公司的独立财务顾问，依据有关规定指定财务顾问主办人或其他工作 人员对公司募集资金使用情况进行监督，公司和农业银行应当配合华创证券的调查 与查询；农业银行按月（每月 5 日前）向公司出具真实、准确、完整的专户银行对账 单，并抄送给华创证券；公司 1 次或 12 个月内累计从专户中支取金额超过 5,000 万元 且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的 20%的，公司和农业银行应当及 时以传真方式通知华创证券，同时提供专户的支出清单；农业银行连续三次未及时 向公司出具对账单，以及存在未配合华创证券调查专户情形的，公司可以主动或在 华创证券的要求下单方面终止协议并注销募集资金专户。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2018 年 12 月 31 日，公司本次募集资金存放情况如下：

开户名	开户银行	银行账号	2018 年12 月31 日 募集资金余额（元）
博敏电子股份有限公司	中国农业银行股份有 限公司梅州城区支行	44193101040022454	111,999,987.36

三、 2018 年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

2018 年度内，公司实际使用募集资金人民币 17,000,000.00 元，具体情况详见附 “ ” 表 募集资金使用情况对照表 。

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至 2018 年 12 月 31 日止，公司以自有资金支付本次重组现金对价 78,000,000.00

元、中介费用 9,393,300.00 元，合计 87,393,300.00 元尚未使用募集资金置换。

2019 年 1 月 11 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集 资金置换预先投入的自筹资金的议案》，一致同意公司以募集资金置换募投项目前期 投入的自筹资金 8,739.33 万元；公司于 2019 年 1 月 14 日完成资金置换。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。 公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。 （七）节余募集资金使用情况。

公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。 （八）募集资金使用的其他情况。

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2018 年度公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已使用 的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情 形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告 的结论性意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对上市公司 2018 年度《关于募集资金年度

存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了 2018 年度《募集资金年度 存放与使用情况鉴证报告》（“天健审〔2019〕3-75 号”），发表意见认为，博敏电子公 司董事会编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及相关格式指引的规定， 如实反映了博敏电子募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。

七、独立财务顾问核查意见

经核查，独立财务顾问认为，博敏电子 2018 年度募集资金的使用与管理规范， 并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致， 对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东 利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

附表 1

募集资金使用情况对照表

编制单位：博敏电子股份有限公司 2018 年度

编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度	编制单位：博敏电子股份有限公司2018年度
单 位：人民币万元
募集资金总额				12,900.00		2018年度投入募集资金总额					1,700.00
变更用途的募集资金总额				-		已累计投入募集资金总额					1,700.00
变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项 目	已变 更项 目， 含部 分变 更 （如 有）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 (1)	截至 期末 承诺 投入 金额	2018年 度投入 金额	截至期 末累计 投入金 额(2)	截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 (3)＝ (2)-(1)	截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1)	项目 达到 预定 可使 用状 态日 期	2018 年度 实现 的效 益	是 否 达 到 预 计 效 益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
支付本次交 易现金对价	否	19,500.00	7,800.00	不适 用	0.00	0.00	-7,800.00	0.00	不适 用	不适 用	不 适 用	否
本次交易涉 及的税费及 中介费用	否	3,000.00	2,921.13	不适 用	1,700.00	1,700.00	-1,221.13	58.20%	不适 用	不适 用	不 适 用	否
研发中心建 设项目	否	2,547.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	是
功率半导体 器件的埋嵌 关键技术研 究项目	否	2,261.00	2,178.87	不适 用	0.00	0.00	-2,178.87	0.00	2020 年12 月	不适 用	不 适 用	否
大功率电机 驱动电源器 件的模块化 项目	否	5,223.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	是
高可靠性电 机控制隔离 通讯模块化 项目	否	5,155.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	是
高压功率 MOSFET 模块化项目	否	4,162.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	是
合计	-	41,848.00	12,900.00	-	1,700.00	1,700.00	11,200.00	-	-	-	-
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					2019 年3 月8 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于 调整部分募投项目募集资金投资金额及实施地点的议案》，由于本次配套 融资非公开发行股票实际募集资金净额小于计划募集资金净额，根据公司 发展规划和项目实施的轻重缓急情况，对本次募投项目募集资金投资金额 及实施地点进行调整，将“支付本次交易现金对价”拟使用的募集资金调整 为7,800.00万元，差额11,700.00万元以自筹资金补足；“本次交易涉及的 税费及中介费用”使用募集资金额根据实际发生额调整为2,921.13万元； “功率半导体器件的埋嵌关键技术研究项目”拟使用募集资金调整为 2,178.87万元，差额82.13万元以自筹资金补足；将“研发中心建设项目”、

	“大功率电机驱动电源器件的模块化项目”、“高可靠性电机控制隔离通讯 模块化项目”、“高压功率MOSFET模块化项目”募集资金投资金额调减为 0。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	截至2018 年12 月31 日止，公司以自有资金支付本次重组现金对价 7,800.00万元、中介费用939.33万元，合计8,739.33万元尚未使用募集资 金置换。 2019年1月11日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使 用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，一致同意公司以募集资金 置换募投项目前期投入的自筹资金8,739.33万元；公司于2019年1月14 日完成资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	不适用
募集资金结余的金额及形成原因	公司该次募集资金尚未使用完毕，不存在募投项目结余资金的情况。
募集资金其他使用情况	无

注：公司募集资金投资计划未承诺截至 2018 年 12 月 31 日止投入的金额，不适用相关信息披露要求。

（本页无正文，为《华创证券有限责任公司关于博敏电子股份有限公司 2018 年 度募集资金存放与使用情况之专项核查报告》之签章页）

财务顾问主办人：__ __ 刘佳杰 姚 政

华创证券有限责任公司

年 月 日