BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — M&A Activity 2010

Apr 1, 2010

京东方科技集团股份有限公司 拟收购美齐科技股份有限公司部分资产项目 资 产 评 估 报 告 书 天兴评报字（2010）第1001号 （第1册，共1册）

北京天健兴业资产评估有限公司 二〇一〇年三月十一日

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书目录 第1页

京东方科技集团股份有限公司 拟收购美齐科技股份有限公司部分资产项目 资产评估报告

天兴评报字（2010）第1001 号

目 录

注册资产评估师声明 .................................................. 1 资产评估报告书摘要 .................................................. 1 资产评估报告书 ....................................................... 一、委托方、产权持有者、委托方以外的其他评估报告使用者概况.................. 3 二、评估目的................................................................ 5 三、评估对象和评估范围...................................................... 5 四、价值类型及其定义........................................................ 5 五、评估基准日.............................................................. 6 六、评估依据................................................................ 6 七、评估方法................................................................ 7 八、评估程序实施过程和情况................................................. 11 九、评估假设............................................................... 12 十、评估结论............................................................... 12 十一、特别事项的说明....................................................... 13 十二、评估报告的使用限制说明............................................... 14 十三、评估报告提出日期..................................................... 14 资产评估报告书附件 ................................................. 16 附件清单 一、与评估目的相对应的经济行为文件； 20

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二、产权持有者专项审计报告； 58 三、委托方和产权持有者法人营业执照； 81 四、委托方和产权持有者产权登记证； 84 五、评估对象涉及的主要权属证明资料； 96 六、委托方和相关当事方的承诺函； 125 七、签字注册资产评估师承诺函； 129 八、评估机构资格证书； 131 九、评估机构法人营业执照副本； 134 十、签字注册资产评估师资格证书； 136 十一、重要取价依据合同、协议及其它； 140 十二、评估业务约定书； 143 十三、其他重要文件。 147

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书声明 第1页

注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守 独立、客观和公正的原则。根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的 内容是客观的，并对评估报告的合理性承担相应的法律责任。

二、评估对象涉及的资产负债清单是由委托方申报并经其签章确认；提供必要 资料保证所提供资料的真实性、合法性、完整性和恰当使用评估报告是委托方和 相关当事方的责任。

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事 方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。

四、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件 的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别 事项说明及其对评估结论的影响。

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书 第1页

京东方科技集团股份有限公司 拟收购美齐科技股份有限公司部分资产项目 资产评估报告书摘要

天兴评报字（2010）第1001 号

京东方科技集团股份有限公司：

北京天健兴业资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和 资产评估准则、资产评估公认原则，采用成本法对贵公司拟收购美齐科技股份有 限公司（以下简称“美齐科技”）本部的部分资产的价值，按照一定的评估程序 执行评估业务，对其在2009年12月31日的市场价值作出了公允反映。现将资产评 估情况报告如下：

一、评估目的：根据京东方科技集团股份有限公司（以下简称“京东方”）拟 收购美齐科技资产这一经济行为之需要，对所涉及的资产价值进行评估，提供该 资产截止评估基准日的市场价值，为该经济行为提供价值参考依据。

二、评估对象：美齐科技于评估基准日的部分资产。

三、评估范围：拟收购的美齐科技的资产包括存货、机器设备、计算机软件。 四、价值类型：本次评估价值类型为市场价值。

五、评估基准日： 2009 年12 月31 日。

六、评估方法：成本法。

七、评估结论

（一）评估结论

经评估，至评估基准日 2009 年 12 月 31 日京东方拟收购的美齐科技的资产账 面价值为 TWD6,612.76 万元，评估基准日汇率：TWD：CNY=1：0.213，折合人 民币 1,408.52 万元。评估价值为 3,446.30 万元，增值额为 2,037.78 万元，增值率 为 144.7%。

（二）有关说明

我们特别强调：本评估意见仅作为交易各方进行资产交易的价值参考依据，而

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不能取代交易各方进行资产交易价格的决定。

由于被评估资产分布在台湾，受条件的限制，评估师未实地核查资产。评估师 主要依据委托方提供的其前期所做尽职调查的资料及决定购买的资产项目明细， 参考台湾的市场估算资产的价格，资产的真实性由委托方负责。

根据委托协议的约定，本报告及其结论仅用于本报告所设定的目的而不能用于 其他目的。

根据国家的有关规定，本评估报告使用的有效期限为 1 年，自评估基准日 2009 年 12 月 31 日起，至 2010 年 12 月 30 日止。

以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结 论，请报告使用者在征得评估报告书所有者许可后，认真阅读资产评估报告书全 文，并请关注特别事项说明部分的内容。

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京东方科技集团股份有限公司 拟收购美齐科技股份有限公司部分资产项目 资产评估报告书

天兴评报字（2010）第1001 号

京东方科技集团股份有限公司：

北京天健兴业资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和 资产评估准则、资产评估公认原则，采用成本法，对贵公司拟收购美齐科技股份 有限公司（以下简称“美齐科技”）本部的部分资产的价值，按照一定的评估程 序执行评估业务，对其在2009年12月31日的市场价值作出了公允反映。现将资产 评估情况报告如下：

一、委托方、产权持有者、委托方以外的其他评估报告使用者概

况

（一）委托方和委托方以外的其他评估报告使用者概况

本次资产评估项目的委托方为：京东方科技集团股份有限公司。委托方以外的 其他评估报告使用者为法律法规规定的使用者。

委托方名称：京东方科技集团股份有限公司(以下简称“京东方”或委托方) 注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号

企业法人营业执照注册号：110000005012597

法定代表人：王东升

公司经营范围： 电子产品、通信设备、电子计算机软硬件的制造及购销； 计算机数据处理；机械电器设备、五金交电、建筑材料、纸制品、工业气体、工 具模具、蒸汽热汽的制造、设计、销售；技术开发、技术咨询、技术服务、技术 转让；承办展览展销活动；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公

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司经营或禁止进出口的商品和技术除外；无线电寻呼业务；自有房产的物业管理 （含房屋出租）；机动车停车服务。

企业简介：京东方科技集团股份有限公司（京东方A：000725；京东方B： 200725）是一家显示产品与解决方案的供应商。 经过多年的技术积累与创新，京 东方已完整掌握了TFT－LCD 的核心技术,每年自主申请新专利数量已超过500 项， 居国内同业前列，已成为中国内地显示领域综合实力较强的高科技企业之一。目 前，京东方拥有一条月产能为10 万片玻璃基板的第5 代TFT-LCD 生产线（北京）、 一条月产能为3 万片玻璃基板的第4.5 代TFT-LCD 生产线（成都）、一条月产能 为9 万片玻璃基板的第6 代TFT-LCD 生产线（合肥）。

（二）产权持有者概况

1．公司概况

名 称：美齐科技股份有限公司

住 所：台湾省台北市内湖区瑞光路2 号6 楼

简 称：美齐科技

法定代表人：林镇源

注册资本：新台币三十五亿元

实收资本：新台币十六亿三千四百万元

公司类型：股份有限公司(上市)

经营范围：

高附加价值计算机监视器之设计、制造与销售。

液晶薄膜监视器及液晶屏幕计算机之设计、制造与销售。

单独宽带上网之个人计算机及窗口终端机之设计、制造与销售。

2．企业历史沿革及简介

美齐科技股份有限公司成立于1986 年，1988 年正式以「美齐JEAN」 为品牌， 对外进入内销家电领域 (改以”美齐”经营)，2000 年于台湾证券交易所挂牌上

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市。美齐科技（JEAN）是年产量超过550 万台的显示器的生产制造厂商，主要生 产显示器、液晶显示器、投影机及IA 显示产品等共数10 种，产品以外销欧美等 国家为主。

美齐总部设立于台湾台北市内湖区，主要是新产品研发、测试生产及负责全球 业务开发与品牌营销推广。美齐中国生产基地座落在江苏吴江市经济开发区，总 面积为286 亩，拥有两座现代化厂房，显示器年产量为500-550 万台，共有新型 显示器组装线9 条，先后通过ISO9002、ISO9001 认证和ISO14001 认证。

（三）委托方与产权持有者的关系

委托方与产权持有者没有股权和业务关系。

二、评估目的

京东方科技集团股份有限公司拟收购美齐科技的资产，我公司接受委托，对该 经济行为所涉及的资产价值进行评估，为委托方提供价值参考依据。

三、评估对象和评估范围

美齐科技于评估基准日的部分资产。

本次资产评估范围为美齐科技在评估基准日（2009 年12 月31 日）的部分资 产项目内容以委托方填报的评估申报表为准，凡列入申报表内并经过京东方确认 的资产项目均在本次评估范围内。

委估资产类型包括流动资产、固定资产和无形资产。列表如下：

资产类型	账面金额（单位：人民币万元）
存货	1,018.63
机器设备	290.38
计算机软件	99.51
资产总计	1,408.52

四、价值类型及其定义

本次评估价值类型为“市场价值”，本报告书所称“市场价值”是指自愿买方 和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进

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行正常公平交易的价值估计数额。

注册资产评估师执行资产评估业务的目的仅是对评估对象价值进行估算并发 表专业意见。评估结果系指评估对象在评估基准日的经济环境与市场状况以及其 他评估师所依据的评估前提和假设条件没有重大变化的情况下，为满足评估目的 而提出的价值估算成果，不能理解为评估对象价值实现的保证或承诺。

五、评估基准日

根据资产评估业务约定书之约定，本次评估的评估基准日为2009 年12 月31 日。

本次评估工作中所采用的价格及其他参数均为评估基准日的标准。

该评估基准日是委托方根据实现经济行为的需要确定的。

六、评估依据

本次评估工作中所遵循的具体行为依据、法律依据、产权依据和取价依据为： （一）行为依据

委托方相关经济行为文件（见报告附件）

京东方与天健兴业签订的《资产评估业务约定书》；

（二）法律法规依据

• 1．国务院1991 年91 号令《国有资产评估管理办法》；

• 2．原国家国有资产管理局国资办发【1992】36 号《国有资产评估管理办法实

• 施细则》；

• 3．原国家国有资产管理局(1996)23 号《资产评估操作规范意见（试行）》；

4．国办发[2001]102 号《国务院办公厅转发财政部关于改革国有资产评估行 政管理方式加强资产评估监督管理工作意见的通知》；

• 5．国办发[2001]802 号《财务部关于印发〈国有资产评估项目备案管理办法〉

• 的通知》；

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6．国务院国有资产监督管理委员会第12 号令《企业国有资产评估管理暂行办 法》；

7．其它相关的法律法规文件。

（三）评估准则依据

1．资产评估准则—基本准则；

2．资产评估职业道德准则—基本准则；

3．资产评估准则—评估报告；

4．资产评估准则—评估程序；

5．资产评估准则—工作底稿；

6．资产评估准则—业务约定书；

7．资产评估准则—机器设备；

8．资产评估准则—无形资产；

9．注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见；

10．资产评估价值类型指导意见；

11．企业国有资产评估报告指南。

（四）产权依据

部分外购设备的发票复印件。

（五）取价依据

• 1．产权持有者提供的财务会计经营方面的资料、以及存货的销售价格等财务

• 资料；

• 2．我公司收集的台湾地区资产市场价格资料和取价参数资料等。

七、评估方法

资产的评估方法包括成本法、市场法和收益法。

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成本法也是资产评估的基本方法之一。基本思路是重建或重置被评估资产，任 何潜在的投资者在决定投资某项资产时，所愿意支付的价格不会超过构建该项资 产的现行构建成本。

成本法是指首先估测被评估资产的重置成本，然后估测被评估资产业已存在的 各种贬损因素，并将其从重置成本中予以扣除而得到被评估资产价值的各种评估 方法的总称。上述评估用公式可概括为：

资产评估价值＝资产的重置成本－资产实体性贬值－资产功能性贬值－资产 经济性贬值

成本法使用前提：被评估资产处于继续使用状态；具有可利用的历史资料；形 成资产价值的耗费是必须的，应体现社会和行业平均水平。最后一点很关键，计 算重置成本时应该确认哪些成本是必须的，扣掉历史资料中反映出的不必要的耗 费。

成本法的运用涉及四个基本要素，即资产的重置成本、资产的实体性贬值、资 产的功能性贬值和资产的经济性贬值。

资产的重置成本。简单地说，资产的重置成本就是资产的现行再取得成本。具 体来说，重置成本又分为复原重置成本和更新重置成本两种。

复原重置成本是指采用与评估对象相同的材料、建筑或制造标准、设计、规格 及技术等，以现时价格水平重新购建与评估对象相同的全新资产所发生的费用。

更新重置成本是指采用新型材料、现代建筑或制造标准、新型设计、规格和技 术等，以现行价格水平购建与评估对象具有同等功能的全新资产所需的费用。

资产的实体性贬值。资产的实体性贬值亦称有形损耗，是指资产由于使用及自 然力的作用导致的资产的物理性能的损耗或下降而引起资产的价值损失。

资产的功能性贬值。资产的功能性贬值是指由于技术进步引起的资产功能相对 落后而造成的资产价值损失。它包括由于新工艺、新材料和新技术的采用，而使 原有资产的建造成本超过现行建造成本的超支额，以及原有资产超过体现技术进 步的同类资产的运营成本的超支额。

资产的经济性贬值。资产的经济性贬值是指由于外部条件的变化引起资产闲

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置、收益下降等而造成的资产价值损失。

市场法是指通过比较被评估资产与最近售出类似资产的异同，并将类似资产的 市场价格进行调整，从而确定被评估资产价值的一种评估方法。市场法目前是最 简单、最有效的方法。市场法应用的前提条件：

需要有一个充分发育的活跃的公平的资产交易市场；

被评估资产的市场参照物及其相比较的指标、技术参数等资料是可以搜集的。 运用市场法评估资产的步骤：

明确评估对象；

进行公开市场调查，收集相同或相类似资产的市场基本信息资料，寻找参照物； 分析整理资料并验证其真实性，判断选择参照物；

把被评估资产与参照物比较；

分析调整差异，做出结论。

收益法是指通过估测被评估资产未来预期收益的现值来判断资产价值的各种 评估方法的总称。它服从资产评估中将利求本的思路，即采用资本化和折现的途 径及其方法来判断和估算资产价值。它涉及三个基本要素：

被评估资产的预期收益；

折现率或资本化率；

被评估资产取得预期收益的持续时间。因此，能否清晰地把握上述三要素就成 为能否运用收益法的基本前提。从这个意义上讲，应用收益法必须具备的前提条 件是：

被评估资产的未来预期收益可以预测并可以用货币衡量；

资产拥有者获得预期收益所承担的风险也可以预测并可以用货币衡量；

被评估资产预期获利年限可以预测。

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收益法中各项指标的确定：

收益额：收益额是未来预期收益。它根据资产带来的效用确定，但是往往在评 估过程中，对资产未来的收益很难区分，例如资产不是单独带来收益的，它不具 有整体的获利能力。在这种情况下应该有一个收益的分成比例问题，在评估无形 资产过程中，某一项技术或某一项专利，并不是说这项技术带来的收益是产品带 来的所有利润，因为它还有有形资产。

折现率和资本化率：包括无风险报酬率和风险报酬率（财务风险、市场风险、 管理风险）。

财务风险主要是资金的问题；市场风险，生产出来的产品在市场上是否有竞争 力；管理风险是资产能不能达到它的最佳使用效果，如果达不到它的收益也不好 确定。带来收益的能力很容易受到影响，导致资产不能正常使用，也可能带来风 险。无风险报酬率是以国库券、银行存款利率来确定的，而风险报酬率是根据社 会行业平均收益水平确定。

通货膨胀率

收益期限：是指资产发生效用的年限，可以根据国家规定的一些年限来确定， 还可以根据资产本身的情况来确定；还可以根据经济寿命来确定。经济寿命并不 是法定寿命。

收益法评估资产的程序：

收集验证有关经营、财务状况的信息资料；

计算和对比分析有关指标及其变化趋势；

预测资产未来预期收益，确定折现率或资本化率；

将预期收益折现或资本化处理，确定被评估资产价值。

根据被评估企业的实际状况及其资产特性，本次评估采用成本法。

成本法在各项资产评估中的具体运用简述如下：

1.存货的评估

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对产成品根据评估基准日时的市场适销情况和实际销售报价（不含税）情况， 以可能实现的销售收入扣减销售费用等，结合实际盘点情况，确定评估值。

2.机器设备的评估

本次主要采用成本法。机器设备评估的成本法是指通过估算机器设备的重置成 本，然后扣减其各种贬值来估测机器设备评估值的方法。成本法可以用公式表示 为：

机器设备评估值=重置成本-实体性贬值-功能性贬值-经济性贬值 3.软件资产的评估

无论外购或自主开发的软件，都参照目前市场上类似产品的价格修正得出评估 值。

八、评估程序实施过程和情况

根据国家有关部门关于资产评估的规定和会计核算的一般原则，依据国家有关 部门相关法律规定和规范化要求，按照与委托方的资产评估约定函所约定的事项， 北京天健兴业资产评估有限公司业已按委托方提交的资产清单，对相关资产进行 了必要的调查等资产评估程序。资产评估的详细过程如下：

本次评估程序主要分四个阶段进行。

（一）评估准备阶段

与委托方洽谈，明确评估业务基本事项，对自身专业胜任能力、独立性和业务 风险进行综合分析和评价，接受委托，签订资产评估业务约定书；确定项目负责 人，组成评估项目组，编制评估计划；辅导委托方填报资产评估申报表，准备评 估所需资料。

（二）收集评估资料阶段

根据此次评估业务的具体情况，按照评估程序准则和其他相关规定的要求，评 估人员通过询问、邮件等方式进行调查，从各种可能的途径获取评估资料，核实 评估范围，了解评估对象现状。

（三）评定估算阶段

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对收集的评估资料进行必要分析、归纳和整理，形成评定估算的依据；根据评 估对象、价值类型、评估资料收集情况等相关条件，选择适用的评估方法，选取 相应的公式和参数进行分析、计算和判断，形成初步评估结果。

（四）编制和提交评估报告阶段

根据各评估小组对各类资产的初步评估结果，编制相关评估说明，在核实确认 相关评估说明具体资产项目评估结果准确无误，评估工作没有发生重复和遗漏情 况的基础上，依据各资产评估说明进行资产评估汇总分析，确定最终评估结论， 撰写资产评估报告书；根据相关法律、法规、资产评估准则和评估机构内部质量 控制制度，对评估报告及评估程序执行情况进行必要的内部审核；与委托方或者 委托方许可的相关当事方就评估报告有关内容进行必要沟通；按资产评估业务约 定书的要求向委托方提交正式资产评估报告书。

九、评估假设

1.交易假设：假定所有待评估资产已经处在交易过程中，评估师根据待评估资 产的交易条件等模拟市场进行估价。

2.公开市场假设：公开市场假设是对资产拟进入的市场的条件以及资产在这样 的市场条件下接受何种影响的一种假定。公开市场是指充分发达与完善的市场条 件，是指一个有自愿的买方和卖方的竞争性市场，在这个市场上，买方和卖方的 地位平等，都有获取足够市场信息的机会和时间，买卖双方的交易都是在自愿的、 理智的、非强制性或不受限制的条件下进行。

3.持续使用假设：持续使用假设是对资产拟进入市场的条件以及资产在这样的 市场条件下的资产状态的一种假定。首先被评估资产正处于使用状态，其次假定 处于使用状态的资产还将继续使用下去。在持续使用假设条件下，没有考虑资产 用途转换或者最佳利用条件，其评估结果的使用范围受到限制。

4.资产真实性假设：本项目受条件限制，评估师未对资产进行现场核实，资产 的存在性、产权合法性、数量、成新等状况由委托方负责。

当出现与前述假设条件不一致的事项发生时，本评估结果一般会失效。

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十、评估结论

经评估，至评估基准日 2009 年 12 月 31 日京东方拟收购的美齐科技的资产账 面价值为 TWD6,612.76 万元，评估基准日汇率：TWD：CNY=1：0.213，折合人 民币 1,408.52 万元。评估价值为 3,446.30 万元，增值额为 2,037.78 万元，增值率 为 144.7%。

单位：RMB 万元

			单位：RM	B万元
资产类别	帐面值	评估值	增值额	增值率
存货	1,018.63	1,009.11	-9.52	-0.9%
设备	290.38	260.93	-29.45	-10.1%
软件	99.51	2,176.26	2,076.75	2086.9%
合计	1,408.52	3,446.30	2,037.78	144.7%

增减值原因分析：主要是公司自主开发的 ERP 系统，原始成本没有在帐面体 现，帐面价值为近期软件更新的支出，成本很低，本次评估参照类似系统的开发 成本修正得出其合理价值，造成大幅增值。

十一、特别事项的说明

本评估报告存在如下特别事项，提请报告使用者予以关注：

本评估报告的评估结论是反映委托评估对象在持续使用等假设前提下，于评估 基准日所表现的本报告所列明的评估目的下的市场价值。

本评估报告是在委托方及相关当事方提供基础文件数据资料的基础上做出的。 提供必要的资料并保证所提供的资料的真实性、合法性、完整性是委托方及相关 当事方的责任；注册资产评估师的责任是对评估对象在评估基准日特定目的下的 价值进行分析、估算并发表专业意见。

本次评估受条件限制未进行现场核实，本报告的结论依赖于委托方代为清查盘 点的实物数量、实物状态勘察、软件包功能及运行状态等相关情况，一旦上述情 况与实际情况不符，本评估结论无效。

本评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

本评估结论未考虑评估值增减可能产生的纳税义务变化。

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书 第14页

评估结论仅仅确定了纳入本次评估范围资产的市场价值，并未考虑上述资产在 产权交易过程中可能发生的相关税费的影响。

评估值未含美齐科技台北整机业务除品牌外的企划、研发、客户资源、知识产 权等无形资产。

十二、评估报告的使用限制说明

本评估报告有如下使用限制：

本评估报告只能由评估报告载明的评估报告使用者使用，且只能用于本评估报 告载明的评估目的和用途。评估报告使用者应按有关法律、法规，以及资产评估 业务约定书的要求正确、恰当地使用本评估报告，任何不正确或不恰当地使用报 告所造成的不便或损失，将由报告使用者自行承担责任。

本评估报告未经企业国有资产评估项目监管单位完成备案，评估结论不得被使 用。

未征得我公司书面同意，本评估报告的内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒 体。（法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除外）

本评估报告的使用有效期原则上为自评估基准日起一年。如果资产状况、市场 状况与评估基准日相关状况相比发生重大变化，委托方应当委托评估机构执行评 估更新业务或重新评估。

十三、评估报告提出日期

本评估报告提出日期为2010 年3 月11 日。

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（本页无正文）

资产评估机构：北京天健兴业资产评估有限公司

法 定 代 表 人：

注册资产评估师：

注册资产评估师：

二〇一〇年三月十一日

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拟收购美齐科技股份有限公司资产项目

资产评估报告书附件

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书附件

关于《资产评估报告书附件》使用范围的声明

本资产评估报告附件仅供委托方用于评估目的对应的经济行为和送交资产评 估行政主管部门审查使用；评估报告书的使用权归委托方所有，未经委托方许可 评估机构不得随意向他人提供或公开；未经我公司同意委托方不得将报告的部分 或部分内容发表于任何公开媒体上；对委托方不当引用评估结果于其他经济行为 而形成的结果，本公司不承担任何法律责任。

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书附件

一、与评估目的相对应的经济行为文件

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书附件

二、产权持有者专项审计报告

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书附件

三、委托方和产权持有者法人营业执照

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京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书附件

四、委托方和产权持有者产权登记证

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五、评估对象涉及的主要权属证明资料

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六、委托方和相关当事方的承诺函

北京天健兴业资产评估有限公司

京东方拟收购美齐科技资产项目资产评估报告书附件

委托方承诺函

北京天健兴业资产评估有限公司：

因我公司拟收购美齐科技股份有限公司资产的需要，委托你公司对该经济行为 所涉及的美齐科技股份有限公司的资产价值进行评估。为确保资产评估机构客观、 公正、合理地进行资产评估，我们承诺如下，并承担相应的法律责任：

• 1．资产评估的经济行为符合国家规定；

• 2．监督保证产权持有者提供的财务会计资料及其他与评估相关的资料真实、

• 准确、完整，不存在虚假、误导、或重大遗漏，有关重大事项揭示充分；

• 3．委托的评估资产范围与经济行为涉及的资产范围一致，不重复、不遗漏。

• 纳入评估范围的资产权属明确，出具的资产权属证明文件合法有效；

• 4．监督保证产权持有者所提供的公司生产经营管理资料客观、科学、合理；

• 5．不干预评估工作。

委托方（盖章）：京东方科技集团股份有限公司

法定代表人（签字）：

日期：2010 年3 月11 日

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产权持有者承诺函

北京天健兴业资产评估有限公司：

因京东方科技集团股份有限公司拟收购我公司资产的需要，京东方科技集团股 份有限公司委托你公司对该经济行为所涉及的我公司的资产价值进行评估。为确 保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评估，我们承诺如下，并承担相应 的法律责任：

• 1．资产评估的经济行为符合政府规定；

• 2．所提供的财务会计资料及其他与评估相关的资料真实、准确、完整，不存

• 在虚假、误导、或重大遗漏，有关重大事项揭示充分；

• 3．委托的评估资产范围与经济行为涉及的资产范围一致，不重复、不遗漏。

• 纳入评估范围的资产权属明确，出具的资产权属证明文件合法有效；

• 4．所提供的公司生产经营管理资料客观、科学、合理；

5．不干预评估工作。

产权持有者（盖章）：美齐科技股份有限公司

法定代表人（签字）：

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北京天健兴业资产评估有限公司

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七、签字注册资产评估师的承诺函

北京天健兴业资产评估有限公司

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注册资产评估师承诺函

京东方科技集团股份有限公司：

受你单位的委托，我们对你单位拟收购的美齐科技股份有限公司的资产价值， 以 2009 年 12 月 31 日为基准日进行了评估，形成了资产评估报告。在本报告中披 露的假设条件成立的前提下，我们承诺如下：

• 1．具备相应的执业资格。

• 2．评估对象和评估范围与评估业务约定书约定一致。

• 3．根据资产评估准则和相关评估规范选用了评估方法。

• 4．充分考虑了影响评估价值的因素。

• 5．评估结论合理。

• 6．评估工作未受到干预并独立进行。

注册资产评估师：

注册资产评估师：

二〇一〇年三月十一日

北京天健兴业资产评估有限公司

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八、评估机构资格证书

北京天健兴业资产评估有限公司

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九、评估机构法人营业执照副本

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十、签字注册资产评估师资格证书

资产评估人员名单

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京东方科技集团股份有限公司

拟收购美齐科技股份有限公司资产项目

资产评估人员名单

主管经理： 朱喜初 中国注册资产评估师

项目负责人： 赵国华 中国注册资产评估师

评估专业人员：

存货： 赵国华

设备： 韩恩慰 南雁朋 无形资产： 赵国华 吴振玲

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十一、重要取价依据（合同、协议及其它）

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十二、评估业务约定书

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十三、其他重要文件

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