BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Interim / Quarterly Report 2004

Oct 30, 2004

00 二 四年第三季度报告（境外报告）

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京东方科技集团股份有限公司 二○○四年第三季度报告 （境外报告）

股票上市交易所：深圳证券交易所 B 股票简称：京东方 200725 股票代码：

00 二 四年十月二十八日

00 二 四年第三季度报告（境外报告）

1 § 重要提示

• 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈

• 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 1.2 本公司本季度财务会计报告未经审计。

• 1.3 本公司董事长兼 CEO 王东升先生，总裁兼 COO 梁新清先生，财务总监王彦军 先生，计划财务部负责人孙芸女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

• 1.4 本公司本季度报告以国际会计准则编制。

• 1.5 本公司以中国《企业会计制度》编制的本季度境内报告，请查阅中国证监会 指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 。

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§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况

项目 股票简称 股票代码 姓名 联系地址 电话 传真 电子邮箱	A 股股票	A 股股票	B 股股票	B 股股票
	京东方A		京东方B
	000725		200725
	董事会秘书		证券事务代表
	王彦军		仲慧峰
	北京市朝阳区酒仙桥路10 号		北京市朝阳区酒仙桥路10 号
	010-64366264 010-64318888 转		010-64366264 010-64318888 转
		010－64366264		010－64366264
		wangyanjun@boe.com.cn		hfzhong@boe.com.cn

2.2 主要财务数据与指标

表一 单位：人民币元

	2004年9月30日	2003年12月31日	本报告期末比 上年度期末增减(%)
总资产	17,302,729,000.00	12,040,450,000.00	43.71
股东权益（不含少数股东权益）	5,360,646,000.00	2,569,080,000.00	108.66
每股净资产	3.66	3.90	-6.15
调整后的每股净资产	3.65	3.80	-3.95

• 注 1：调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－3 年以上应收帐款－待摊费用－待处

• 理<流动、固定>资产净损失－开办费－长期待摊费用）/报告期末普通股总数；

• 注 2：“每股净资产”和“调整后的每股净资产”计算中，上年度期末数以总股本 65,946.48

• 万股计算，本报告期末数以总股本 146,379.72 万股计算。

表二 单位：人民币元

	2004年7月至9月	2004年1月至9月	2004年7月至9月比 上年同期增减(%)
经营活动净现金流量	－	345,084,000.00	－
每股收益	0.07	0.43	－
净资产收益率	1.65%	11.63%	－

• 注：“每股收益”的计算中，上年同期数以总股本 65,946.48 万股计算，报告期数以总股

• 本 146,379.72 万股计算。

2.3 利润表（附后）

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2.4 报告期末，本公司股东总人数 66,492 户（其中 B 股股东 31,496 户），本公司 : 前十名流通股股东情况

	股 东 名 称	报告期末 持股数(股)	持股 比例	种类（A、B、H股或其它）
1	FIELDS PACIFIC LIMITED	90,000,000	6.15%	B股
2	上海香港万国证券	33,162,981	2.27%	B 股
3	GUOTAI JUNAN SECURITIES HONG KONG LIMITED	25,455,169	1.74%	B 股
4	BANK OF CHINA GROUP SECURITIES LIMITED	23,813,945	1.63%	B 股
5	TOP RESPECT GROUP LIMITED	13,500,000	0.92%	B 股
6	中信资本证券有限公司	12,260,999	0.84%	B 股
7	KGI ASIA LIMITED	8,863,450	0.61%	B 股
8	MERRILL LYNCH INTERNATIONAL	8,441,914	0.577%	B 股
9	SUN HUNG KAI INVESTMENT SERVICES LTD-CUSTOMERS A/C	8,437,433	0.576%	B 股
10	国泰君安证券有限公司	4,913,025	0.34%	A 股

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§3 管理层讨论与分析

3.1 报告期内经营活动总体状况的简要分析

①受 TFT-LCD 行业周期波动的影响，自 2004 年 7 月起 TFT-LCD 产品价格大幅 度下降，因此本公司 TFT-LCD 业务在 2004 年 7 月至 9 月产生较大波动，本公司 2004 年 7 月至 9 月的利润与前两个季度相比大幅度下降。

2004 年 1 月至 9 月，本公司实现销售收入 931,084.6 万元（较去年同期增长 21.7%），实现销售利润 121,052.7 万元（较去年同期增长 1.68%），实现净利润 62,353.5 万 元（较去年同期增长 122.76%）。

为扩大 TFT-LCD 生产规模，本公司积极推进 TFT-LCD 第五代生产线的建设。 截至报告期末，本公司 TFT-LCD 第五代生产线厂房和洁净间建设已经完成，并已 于 2004 年 9 月开始生产设备的安装，承担 TFT-LCD 第五代生产线运营的项目公司 北京京东方光电科技有限公司的注册资本（50,000 万美元）缴纳和工商登记已按 期完成。本公司将按照 TFT-LCD 第五代生产线原定计划完成建设并投产。

②境内外报表净利润差异说明

②境内外报表净利润差异说明
	单位：人民币千元
	净资产 净利润
按国际会计准则调整后的余额 按企业会计准则所作的调整及其他调整 商誉摊销期限不同导致的差异 政府补贴 研发费用资本化 按企业会计准则编制的合并会计报表余额	5,360,646 623,535 3,638 655 -1,194 -149,223 -149,223
	5,213,867 474,967

因本公司正在建设 TFT-LCD 第五代生产线，并由本公司下属全资韩国子公司 BOE- Hydis 负责相关技术研发，本公司管理层为使 TFT-LCD 第五代生产线更具有 竞争力，根据稳健性的原则，在本报告期合并会计报表中，根据中国企业会计准 则，将相关研发费用计入当期损益；根据国际财务报告准则，本公司将研发费用 资本化。因中国会计准则和国际财务报告准则的差异，导致境外报告比境内报告 净利润多 14,891.7 万元。同时，按照本公司 TFT-LCD 第五代生产线的建设计划，

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本公司的韩国子公司 BOE-Hydis 将继续开展相关技术的研发工作。

• 3.1.1 占销售收入或销售利润 10%以上的主营行业或产品情况。

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

			单位：人民币
产品分类	销售收入	销售成本	毛利率(%)
显示器终端产品业务	3,165,374,571.41	2,999,696,040.85	5.23
薄膜晶体管液晶显示器件业务	3,749,354,728.63	3,019,554,141.30	19.46
小尺寸显示器件业务	1,935,915,941.40	1,726,539,955.59	10.82

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

√适用 □不适用

TFT-LCD 存在周期性（俗称“液晶循环”）的特征，2003 年 2 月至 2004 年 6 月 TFT-LCD 市场维持景气期，因受 TFT-LCD 市场周期波动和全球 TFT-LCD 行业市 场竞争加剧的影响，自 2004 年 7 月起，TFT-LCD 产品价格大幅度下降。

3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、费用、投资收益、 补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占的比例与前一期报告相比的重大变 动及原因说明）

□适用 √不适用

• 3.1.4 主营业务及结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

□适用 √不适用

• 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其 原因说明

√适用 □不适用

• 因受 TFT-LCD 行业周期波动影响，TFT-LCD 产品价格下降，与前一报告期相

• 比，本公司主营业务毛利率下降。

• 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□适用√ 不适用

• 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

• □适用√不适用

• 3.4 经审计且被出具“非标准意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

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□ 适用 √ 不适用

• 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发 生大幅度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

• 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

□ 适用 √ 不适用

3.7 其他重大事项

√ 适用 □ 不适用

• ①截至报告期末，本公司借款情况（含等额折算的外币） 单位:人民币元

	2004年9月30日 合并	2004年9月30日 母公司
短期借款	4,978,202,425.39	2,509,968,500.00
长期借款	1,876,455,130.15	---
合 计	6,854,657,555.54	2,509,968,500.00

• ②截至报告期末，本公司对外担保情况 单位: 人民币元

被担保人	担保额	担保类型
北京市政交通一卡通有限公司	4,500,000.00	保证
绍兴通力机床有限公司	2,000,000.00	保证
合 计	6,500,000.00	---

③重大关联交易的进展情况

2003 年 4 月，本公司与北京电子城有限责任公司（控股股东为北京电子控股 有限责任公司）签订《股权转让合同》，本公司将所持北京京东方置业有限公司 70%股权以 3880 万元转让给北京电子城有限责任公司。因北京电子城有限责任公 司不能按《股权转让合同》规定支付股权转让价款，经协商，双方同意解除《股 权转让合同》，相关手续尚在办理中。

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§4 财务报表（附后）

京东方科技集团股份有限公司 董 事 会 二 00 四年十月二十八日

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2004 年 09 月 30 日合并资产负债表

（以下金额均按人民币千元列示) 资产 非流动资产 固定资产 投资物业 无形资产 联营公司投资 可供出售的投资 持有至到期的投资 递延税款借项 其他资产 流动资产 存货 应收及预付款项 现金及现金等价物 资产合计 股东权益和负债 股东权益 股本 股本溢价 储备金 未分配利润 少数股东权益 非流动负债 银行借款 递延税款贷项 离职福利计划 其他长期负债 流动负债 应付帐款及其他应付款项 应交税金 银行借款 准备 负债合计 股东权益和负债合计	2004-9-30	2003-12-31 2003 2003 4,331,698 14,780 41,438 1,901,399 66,474 173 10,759 125,547 6,492,268 1,248,919 2,247,804 2,051,459 5,548,182 12,040,450 659,465 1,040,984 423,166 445,465 2,569,080 525,602 1,766,291 8,383 14,643 441,357 2,230,674 2,426,082 13,530 4,249,483 25,999 6,715,094 8,945,768 12,040,450
	2004 2004 6,021,508 14,977 279,781 2,404,627 (310,314) 245 1,497 36,203 8,448,524 1,578,471 3,619,329 3,656,405 8,854,205 17,302,729 1,463,797 2,319,593 518,014 1,059,242 5,360,646 562,234 1,876,455 5,454 21,006 1,204,403 3,107,318 3,160,080 (19,102) 5,095,153 36,400 8,272,531 11,379,849 17,302,729

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2004 年 1-9 月合并损益表

（以下金额均按人民币千元列示) 销售收入 销售成本 销售毛利 其他业务收入 销售费用 管理费用 其他业务费用 营业利润 财务费用-净额 集团税前利润 可供出售的投资 所占联营公司税前利润 税前利润 所得税 扣除少数股东权益前的税后利润 少数股东权益 净利润	截至9 月30 日止 2004 2003 9,310,846 7,650,457 (8,100,319) (6,456,890) 1,210,527 1,193,567 33,994 52,944 (165,680) (207,510) (512,420) (491,326) (33,610) (23,075) 532,811 524,600 (62,914) (178,836) 469,897 345,764 15,157 - 253,561 13,107 738,615 358,871 (84,536) (44,350) 654,079 314,521 (30,544) (34,605) 623,535 279,916
	2004 9,310,846 (8,100,319) 1,210,527 33,994 (165,680) (512,420) (33,610) 532,811 (62,914) 469,897 15,157 253,561 738,615 (84,536) 654,079 (30,544) 623,535

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2004 年 7-9 月合并损益表

（以下金额均按人民币千元列示) 销售收入 销售成本 销售毛利 其他业务收入 销售费用 管理费用 其他业务费用 营业利润 财务费用-净额 集团税前利润 可供出售的投资 所占联营公司税前利润 税前利润 所得税 扣除少数股东权益前的税后利润 少数股东权益 净利润	7--9 月 2004 2003 3,076,634 2,952,508 (2,932,804) (2,528,376) 143,830 424,132 9,779 32,540 (37,318) (76,010) 5,491 (186,270) (10,904) (21,225) 110,878 173,167 (26,597) (24,361) 84,281 148,806 8,136 0 9,425 6,655 101,842 155,461 8,756 (33,054) 110,598 122,407 (7,582) (7,061) 103,016 115,346

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2004 年三季度现金流量表

截至 9 月 30 日止 2004

（以下金额均以人民币千元列示） 经营活动现金流量 净利润 调整项目： 少数股东损益 所得税 折旧费用 摊销费用 减值准备 处置固定资产损失 财务费用 所占联营公司税前利润 营运资金的变动： 存货 应收及其它应收款项 养老金及其他离职福利 应付款项 经营活动净现金流入 收到的利息收入 支付的所得税 经营活动净现金流量 投资活动现金流量 购买子公司净现金流出 购买固定资产 购买无形资产 购买可供出售的投资 购买联营公司 处置下属公司，净现金 出售固定资产现金流入 收到的股利收入 投资活动净现金流量 筹资活动现金流量 吸收投资所收到的现金 新增借款 其他筹资活动现金流入 偿还借款 支付给本集团股东的股利 支付给少数股东的股利 利息支出	2004
	623,535 30,544 29,983 514,782 13,399 10,702 108 151,589 -219,855 -329,552 -1,327,618 21,006 812,850
	331,473 42,921 -29,310
	345,084
	-4,200 -2,614,238 -89,344 -22,373 - 76,698 53,192 34,883
	-2,565,382
	2,072,101 7,853,364 235,112 -6,124,783 -16,116 -11,113 -110,765

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其他筹资活动现金流出 筹资活动净现金流量 汇率变动的影响 现金及现金等价物增/(减)变动 现金及现金等价物年初余额 现金及现金等价物年末余额	-80,725
	3,817,075
	8,169
	1,604,946 2,051,459
	3,656,405

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