BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Governance Information 2011

Apr 26, 2011

京东方科技集团股份有限公司董事会审计委员会议事规则

京东方科技集团股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

（ 2011 年 4 月 22 日，经第六届董事会第八次会议审议通过）

第一章 总 则

第一条 为强化京东方科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券 交易所主板上市公司规范运作指引》、《京东方科技集团股份有限公司章程》（以 下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司董事会设立审计委员会，并制定 本规则。

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司 内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会负责。

第三条 本规则是审计委员会及审计委员会会议议事的行为准则，其内容适 用于全体审计委员会委员及其他审计委员会会议参加人。

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第四条 审计委员会委员由四名董事组成，其中独立董事委员应占多数，并 至少有一名独立董事为会计专业人士（会计专业人士是指具有高级职称或注册会 计师资格的人员）。

第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。

第六条 审计委员会设召集人一名，负责主持委员会工作。召集人在独立董 事委员中推选，并报请董事会批准产生。审计委员会的召集人应当为会计专业人 士。

第七条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，可以连选连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述

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京东方科技集团股份有限公司董事会审计委员会议事规则

第四至第六条规定补足委员人数。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责权限包括：

• (一) 检查与监督公司会计政策、财务状况和财务报告程序；

• (二) 负责对内部审计人员及其工作进行考核；

• (三) 负责对公司的内部控制进行考核；

• (四) 提议聘请或更换外部审计机构，负责与公司外部审计机构进行交流；

• (五) 检查、监督公司存在或潜在的各种风险；

• (六) 检查与监督公司遵守法律法规的情况；

• (七) 配合监事会的监事进行审计活动等。

第四章 工作程序

第九条 审计委员会下设审计监察部门作为其常设机构，具体工作由审计长 负责。

第十条 常设机构负责应审计委员会的要求向其提供、准备有关公司生产经 营、管理、内部控制及财务等方面的书面资料。

第十一条 审计委员会对公司的财务报告、内外部审计机构的工作报告及其

他相关报告进行评议，并就如下事项将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

• (一) 会计政策是否稳健、一贯，财务报告是否全面真实；

• (二) 公司内部审计制度是否已得到有效实施；内部控制是否有效；

• (三) 公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

• (四) 外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

• (五) 公司财务信息披露是否合乎相关法律法规；

• (六) 其他相关事宜。

第五章 议事规则

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京东方科技集团股份有限公司董事会审计委员会议事规则

第十二条 审计委员会每年至少召开四次会议，每季度召开一次。会议召开 前七日须通知全体委员，会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其他一名 独立董事委员主持。

第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行，无法出 席会议的委员可委托其他委员出席会议，委托方法参照董事会授权委托程序进 行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通 过。

第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以 采取通讯表决的方式召开。

第十五条 审计委员会必要时可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列 席会议。

第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意 见，费用由公司支付。

第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵 循有关法律、法规、《公司章程》及本规则的规定。

第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上 签名；会议记录由审计委员会常设机构保存，保存期限至少为10 年。

第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董 事会。

第二十条 出席会议的委员及相关人员均对会议所议事项有保密义务，不得 擅自披露有关信息。

第六章 附 则

第二十一条 本规则未尽事宜，或与法律、法规、规范性文件和《公司章程》 的规定不一致时，以法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准。 第二十二条 本规则由董事会负责制定、修改和解释。

第二十三条 本规则自公司董事会审议通过之日起实施。

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