BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Governance Information 2009

Feb 24, 2009

京东方科技集团股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程

为进一步完善公司治理结构，加强内部控制，充分发挥董事会审 计委员会的监督作用，维护公司审计的独立性，建立健全公司内部控 制体系。根据中国证券监督管理委员会的有关规定，结合公司实际情 况，特制定董事会审计委员会年报工作规程（以下简称“本规程”）。 第一条 董事会审计委员会应当与会计师事务所协商确定本年 度财务报告审计工作的时间安排。

第二条 董事会审计委员会应当督促会计师事务所在约定时限 内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以 及相关负责人的签字确认。

第三条 董事会审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公 司编制的财务会计报表，形成书面意见。

第四条 在年审注册会计师进场后，董事会审计委员会应加强与 年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一 次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

第五条 董事会审计委员会应对年度财务会计报进行表决，形成 决议后提交董事会审核。

第六条 董事会审计委员会应当向董事会提交会计师事务所从 事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务 所的决议。

第七条 董事会审计委员会应当重点关注公司在年报审计期间 发生改聘会计师事务所的情形。公司如需改聘，董事会审计委员会应 约见前任和拟改聘会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价， 并在对公司改聘理由的充分性做出判断的基础上，表示意见，经董事

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会决议通过后，召开股东大会做出决议，并通知被改聘的会计师事务 所参会，在股东大会上陈述自己的意见。公司应充分披露股东大会决 议及被改聘会计师事务所的陈述意见。

第八条 董事会审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所 时，应对年审会计师完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面 客观的评价，达成肯定性意见后，提交董事会通过并召开股东大会决 议；形成否定性意见的，应改聘会计师事务所。

第九条 董事会审计委员会在改聘下一年度年审会计师事务所 时，应通过见面沟通的方式对前任和拟改聘会计师事务所进行全面了 解和恰当评价，形成意见后提交董事会决议，并召开股东大会审议。 第十条 前述第七条至第九条董事会审计委员会的沟通情况、评 估意见及建议需形成书面记录并由相关当事人签字，在股东大会决议 披露后三个工作日内报告公司注册地证监局。

第十一条 本规程自公司董事会审议通过后生效。

第十二条 本规程由公司董事会负责制定、修订和解释。

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