BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Board/Management Information 2019

Aug 26, 2019

京东方科技集团股份有限公司

第九届董事会第三次会议独立董事意见

京东方科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事 会第三次会议于2019 年8 月23 日在公司会议室召开。根据《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《京东方科技 集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《京东方科技 集团股份有限公司独立董事制度》等有关规定，我们作为公司的独立 董事，认真审阅相关议案后，发表独立意见如下：

一、关于2019 年上半年关联方资金占用及对外担保情况的专项 说明和意见

1、经认真核查公司2019 年上半年与公司关联方资金往来情况， 我们认为：报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间的资金往来 均为正常经营行为，不存在公司控股股东及其他关联方非经营性占用 公司资金的行为，没有损害公司及股东的利益。

2、对外担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
			实际发生					是否
	担保额度						是否
			日期（协	实际担保				为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期	履行
			议签署	金额				联方
	披露日期						完毕
			日）					担保
无
报告期内审批的对外担保				报告期内对外担保实
		0						0
额度合计（A1）				际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担				报告期末实际对外担
		0						0
保额度合计（A3）				保余额合计（A4）
		公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度	担保额度	实际发生	实际担保	担保类型	担保期	是否	是否

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

	相关公告		日期（协	金额			履行	为关
	披露日期		议签署				完毕	联方
			日）					担保
						2010年7月
合肥京东方光			2015年
	2014年08				连带责任	23日至
电科技有限公		753,595	03月12	14,945			否	否
	月14日				保证	2019年7月
司			日
						23日
			2015年			2014年1月
合肥鑫晟光电	2014年08				连带责任
		1,271,820	01月15	564,028		6日至2022	否	否
科技有限公司	月14日				保证
			日			年1月6日
						2017年3月
鄂尔多斯市源			2017年
	2016年11				连带责任	17日至
盛光电有限责		549,683	03月15	429,599			否	否
	月30日				保证	2025年3月
任公司			日
						17日
成都京东方光			2017年			2017年9月
	2017年04				连带责任
电科技有限公		2,301,057	08月30	1,808,547		6日至2027	否	否
	月25日				保证
司			日			年9月6日
						保函开立
成都京东方光			2017年
	2017年04				连带责任	日起至
电科技有限公		450,000	08月30	181,665			否	否
	月25日				保证	2023年7月
司			日
						31日
						2014年11
重庆京东方光			2014年
	2014年08				连带责任	月5日至
电科技有限公		1,458,316	09月29	727,522			否	否
	月14日				保证	2022年11
司			日
						月5日
合肥京东方显			2017年			2017年9月
	2016年12				连带责任
示技术有限公		1,683,995	08月30	1,532,733		7日至2025	否	否
	月01日				保证
司			日			年9月7日
						保函开立
合肥京东方显			2017年
	2016年12				连带责任	之日起至
示技术有限公		450,000	12月21	207,000			否	否
	月01日				保证	2024年3月
司			日
						31日
						2016年12
福州京东方光			2016年
	2015年12				连带责任	月19日至
电科技有限公		1,337,987	11月08	1,143,004			否	否
	月10日				保证	2024年12
司			日
						月19日
						保函开立
福州京东方光			2016年
	2015年12				连带责任	日起至
电科技有限公		300,000	11月08	156,000			否	否
	月10日				保证	2023年12
司			日
						月28日
绵阳京东方光			2018年			2018年9月
	2018年05				连带责任
电科技有限公		2,120,961	09月18	1,365,374		26日至	否	否
	月18日				保证
司			日			2028年9月

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2

						26日
						保函开立
绵阳京东方光			2018年
	2018年05				连带责任	日起至
电科技有限公		460,000	06月22	248,000			否	否
	月18日				保证	2027年10
司			日
						月31日
武汉京东方光
	2019年03				连带责任	暂未签署
电科技有限公		2,000,000		0			否	否
	月25日				保证	合同
司
武汉京东方光
	2019年03				连带责任	暂未签署
电科技有限公		450,000		0			否	否
	月25日				保证	合同
司
				报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担
		2,450,000		保实际发生额合计		132,702
保额度合计（B1）
				（B2）
报告期末已审批的对子公				报告期末对子公司实
		13,617,400				8,378,416
司担保额度合计（B3）				际担保余额合计（B4）
		子公司对子公司的担保情况
			实际发生					是否
	担保额度						是否
			日期（协	实际担保				为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期	履行
			议签署	金额				联方
	披露日期						完毕
			日）					担保
						2017年12
苏州光泰太阳			2017年
					连带责任	月20日至
能科技有限公	无	5,450	12月20	5,240			否	否
					保证	2027年4月
司			日
						6日
	无					2017年6月
			2017年
河北寰达贸易					连带责任	15日至
		14,600	05月24	14,540			否	否
有限责任公司					保证	2029年1月
			日
						16日
	无					2017年9月
			2017年
黄冈阳源光伏					连带责任	11日至
		4,552	09月11	4,552			否	否
发电有限公司					保证	2027年9月
			日
						11日
	无					2017年10
			2017年
寿光耀光新能					连带责任	月31日至
		4,192	10月31	4,192			否	否
源有限公司					保证	2027年10
			日
						月31日
	无					2017年12
苏州工业园区			2017年
					连带责任	月1日至
台京光伏有限		3,484	12月01	3,484			否	否
					保证	2027年12
公司			日
						月1日
丽水晴魅太阳	无		2017年		连带责任	2017年12
		4,678		4,678			否	否
能科技有限公			12月21		保证	月21日至

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3

司			日			2027年12
						月21日
	无					2017年12
金华晴宏太阳			2017年
					连带责任	月21日至
能科技有限公		2,374	12月21	2,374			否	否
					保证	2027年12
司			日
						月21日
	无					2017年12
金华晴辉太阳			2017年
					连带责任	月15日至
能科技有限公		3,666	12月15	3,666			否	否
					保证	2027年12
司			日
						月15日
	无					2018年5月
			2018年
合肥禾旭科技					连带责任	18日至
		538	05月18	538			否	否
有限公司					保证	2028年5月
			日
						10日
	无					2018年5月
			2018年
合肥辰能科技					连带责任	18日至
		1,068	05月18	1,068			否	否
有限公司					保证	2028年5月
			日
						10日
	无					2017年12
			2017年
合肥融科新能					连带责任	月18日至
		1,400	12月18	1,393			否	否
源有限公司					保证	2029年12
			日
						月18日
	无					2017年12
			2017年
合肥天驰新能					连带责任	月18日至
		1,100	12月18	1,093			否	否
源有限公司					保证	2029年12
			日
						月18日
	无					2017年12
金华晴昊太阳			2017年
					连带责任	月18日至
能科技有限公		890	12月18	884			否	否
					保证	2029年12
司			日
						月18日
	无					2017年12
东阳向晴太阳			2017年
					连带责任	月18日至
能科技有限公		3,476	12月18	3,259			否	否
					保证	2029年12
司			日
						月18日
	无					2017年12
武义晴悦太阳			2017年
					连带责任	月18日至
能科技有限公		960	12月18	900			否	否
					保证	2029年12
司			日
						月18日
	无					2017年12
龙游晴游太阳			2017年
					连带责任	月18日至
能科技有限公		2,210	12月18	2,204			否	否
					保证	2029年12
司			日
						月18日
衢州晴帆太阳	无	1,855	2017年	1,739	连带责任	2017年12	否	否

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4

能科技有限公			12月18		保证	月18日至
司			日			2029年12
						月18日
	无					2017年12
安徽京东方能			2017年
					连带责任	月27日至
源投资有限公		13,575	12月27	13,485			否	否
					保证	2029年12
司			日
						月27日
	无					2017年12
			2017年
宁波泰杭电力					连带责任	月19日至
		600	12月19	544			否	否
科技有限公司					保证	2025年12
			日
						月18日
	无					2017年12
			2017年
宁波国吉能源					连带责任	月19日至
		2,740	12月19	2,563			否	否
有限公司					保证	2025年12
			日
						月18日
	无					2017年12
安吉弘扬太阳			2017年
					连带责任	月14日至
能发电有限公		3,500	12月14	3,500			否	否
					保证	2025年12
司			日
						月13日
	无					2017年12
平阳科恩太阳			2017年
					连带责任	月14日至
能发电有限公		2,400	12月14	2,245			否	否
					保证	2025年12
司			日
						月13日
	无					2017年12
			2017年
温州东泽光伏					连带责任	月14日至
		2,100	12月14	1,965			否	否
发电有限公司					保证	2025年12
			日
						月13日
	无					2017年12
温州埃菲生投			2017年
					连带责任	月14日至
资管理有限公		1,400	12月14	1,310			否	否
					保证	2025年12
司			日
						月13日
						2018年4月
			2018年
合肥京东方医	2018年04				连带责任	27日至
		130,000	04月27	66,000			否	否
院有限公司	月27日				保证	2033年4月
			日
						27日
	无					2018年1月
红安县恒创新			2018年
					连带责任	31日至
能源科技有限		6,892	01月31	6,768			否	否
					保证	2030年1月
公司			日
						31日
	无					2018年4月
安徽京东方能			2018年
					连带责任	25日至
源投资有限公		2,060	04月25	2,050			否	否
					保证	2030年4月
司			日
						25日

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5

	无	无					2018年4月
淮滨县俊龙新				2018年
						连带责任	25日至
能源科技有限			8,459	04月25	8,417			否	否
						保证	2030年4月
公司				日
							25日
	无						2018年12
绍兴光年新能				2018年
						连带责任	月13日至
源科技有限公			16,000	12月13	15,968			否	否
						保证	2030年12
司				日
							月12日
	无						2018年12
绍兴旭晖新能				2018年
						连带责任	月13日至
源科技有限公			4,500	12月13	4,491			否	否
						保证	2030年12
司				日
							月12日
	无						2017年12
京东方科技				2017年
							月12日至
（香港）有限			110,220	10月31	110,220	质押		否	否
							2020年12
公司				日
							月7日
					报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担
			0		保实际发生额合计		173
保额度合计（C1）
					（C2）
报告期末已审批的对子公					报告期末对子公司实
			360,939				295,329
司担保额度合计（C3）					际担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担					报告期内担保实际发
保额度合计		2,450,000			生额合计		132,875
（A1+B1+C1）					（A2+B2+C2）
报告期末已审批
					报告期末实际担保余
的担保额度合计		13,978,339					8,673,745
					额合计（A4+B4+C4）
（A3+B3+C3）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产
					100.25%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
					0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
					199,848
对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）					4,347,578
上述三项担保金额合计（D+E+F）					4,347,578
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如
					无
有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）					无

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6

对于以上担保我们认为：

公司严格按照《对外担保管理办法》等相关担保事项内部控制规 范及完善的内部决策与风险控制流程，在审议担保事项时均充分揭示 了担保存在的风险并进行了有效防控，公司担保属于生产经营和资金 合理利用的需要。报告期末，公司担保的实际担保总额严格控制在已 审批的担保额度之内，符合相关法律法规规定。

报告期内，公司不存在担保债务逾期情形，也无为控股股东及公 司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情 况。无明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任， 没有损害公司及公司股东，尤其是中小股东的利益。

二、关于会计政策变更的议案

根据财政部印发修订的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务 报表格式的通知》、《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、 《企业会计准则第 12 号——债务重组》，公司对相关会计政策进行变 更。公司本次会计政策变更是根据财政部发布的相关规定进行的合理 变更，决策程序符合相关规定，执行变更后的会计政策能够客观、公 允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确 的会计信息，对公司财务状况和经营成果无重大影响，亦不存在损害 公司及中小股东利益的情形。

同意《关于会计政策变更的议案》。

三、关于公司公开发行可续期公司债券事项

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

7

司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定， 公司实际情况符合向合格投资者公开发行可续期公司债券的各项规 定，具备向合格投资者公开发行可续期公司债券的条件和资格。本次 公开发行可续期公司债券的方案合理可行，有利于满足公司业务发展 需求，优化财务结构，拓宽公司融资渠道，保障项目建设、生产经营 所需资金，促进公司持续健康发展，符合公司及全体股东的利益。公 司提请股东大会授权董事会全权办理本次公开发行可续期公司债券 相关事宜，有助于本次发行可续期债券工作有序、高效地进行。

综上，同意公司按照可续期公司债券发行方案推进相关工作， 并将本次公开发行可续期公司债券相关议案提交公司股东大会审议。

京东方科技集团股份有限公司独立董事

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==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

8