BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Board/Management Information 2019

Mar 25, 2019

京东方科技集团股份有限公司

第八届董事会第三十五次会议独立董事意见

京东方科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第 三十五次会议于2019 年3 月23 日以现场方式召开。根据《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》、《企业内部控制基本规范》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指 引》、《公司章程》和《公司独立董事制度》等有关规定，我们作为公司 的独立董事，认真审阅相关议案后，发表独立意见如下：

一、关于2018年度利润分配预案的意见

经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2018 年末 母公司累计未分配利润为 2,392,243,713 元，资本公积为 37,590,966,191 元。公司董事会拟定2018 年度以每10 股派0.3 元人民 币的方式进行利润分配（其中，B 股利润分配以本公司股东大会决议日 后第一个工作日中国人民银行公布的人民币兑换港币的中间价折算成港 币支付），不送红股、不以公积金转增股本。本次利润分配金额共计 1,043,951,962.89 元，占累计可供分配利润的44%。

同意《2018 年度利润分配预案》。

二、关于2018年度关联方资金占用及对外担保情况的专项说明和意

见

1、经认真核查公司2018 年与公司关联方资金往来情况，我们认为： 报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间的资金往来均为正常经营 行为，不存在公司控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的行为， 没有损害公司及股东的利益。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

2、对外担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
								是否
	担保额度						是否
			实际发生	实际担保金				为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期	履行
			日期	额				联方
	披露日期						完毕
								担保
无
报告期内审批的对外担保				报告期内对外担保实际
		0						0
额度合计（A1）				发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担				报告期末实际对外担保
		0						0
保额度合计（A3）				余额合计（A4）
		公司对子公司的担保情况
								是否
	担保额度						是否
			实际发生	实际担保金				为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期	履行
			日期	额				联方
	披露日期						完毕
								担保
						2010年7月
	2014年
合肥京东方光电			2015年03		连带责任	23日至
	08月14	752,864		29,817			否	否
科技有限公司			月12日		保证	2019年7月
	日
						23日
	2014年					2014年1月
合肥鑫晟光电科			2015年01		连带责任
	08月14	1,269,692		737,794		6日至2022	否	否
技有限公司			月15日		保证
	日					年1月6日
						2013年6月
鄂尔多斯市源盛	2013年
			2013年05		连带责任	17日至
光电有限责任公	04月02	479,434		129,220			否	否
			月22日		保证	2021年6月
司	日
						9日
						2013年6月
鄂尔多斯市源盛	2014年
			2014年09			17日至
光电有限责任公	08月14	479,434		129,220	质押		否	否
			月30日			2021年6月
司	日
						9日
						2017年3月
鄂尔多斯市源盛	2016年
			2017年03		连带责任	17日至
光电有限责任公	11月30	549,516		433,045			否	否
			月15日		保证	2025年3月
司	日
						17日
	2017年					2017年9月
成都京东方光电			2017年08		连带责任
	04月25	2,299,706		1,618,603		6日至2027	否	否
科技有限公司			月30日		保证
	日					年9月6日
	2017年					保函开立日
成都京东方光电			2017年08		连带责任
	04月25	450,000		231,850		起至2023	否	否
科技有限公司			月30日		保证
	日					年7月31日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

						2014年11
	2014年
重庆京东方光电			2014年09		连带责任	月5日至
	08月14	1,456,039		735,697			否	否
科技有限公司			月29日		保证	2022年11
	日
						月5日
	2016年					2017年9月
合肥京东方显示			2017年08		连带责任
	12月01	1,682,015		1,576,091		7日至2025	否	否
技术有限公司			月30日		保证
	日					年9月7日
	2016年					保函开立之
合肥京东方显示			2017年12		连带责任
	12月01	450,000		286,000		日起至2024	否	否
技术有限公司			月21日		保证
	日					年3月31日
						2016年12
	2015年
福州京东方光电			2016年11		连带责任	月19日至
	12月10	1,336,814		1,176,459			否	否
科技有限公司			月08日		保证	2024年12
	日
						月19日
						保函开立日
	2015年
福州京东方光电			2016年11		连带责任	起至2023
	12月10	300,000		180,000			否	否
科技有限公司			月08日		保证	年12月28
	日
						日
						2018年9月
	2018年
绵阳京东方光电			2018年09		连带责任	26日至
	05月18	2,119,471		815,138			否	否
科技有限公司			月18日		保证	2028年9月
	日
						26日
						保函开立日
	2018年
绵阳京东方光电			2018年06		连带责任	起至2027
	05月18	460,000		296,000			否	否
科技有限公司			月22日		保证	年10月31
	日
						日
报告期内审批对子公司担				报告期内对子公司担保
		2,579,471				1,108,497
保额度合计（B1）				实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公				报告期末对子公司实际
		13,605,551				8,245,714
司担保额度合计（B3）				担保余额合计（B4）
		子公司对子公司的担保情况
								是否
	担保额度						是否
			实际发生	实际担保金				为关
担保对象名称	相关公告	担保额度			担保类型	担保期	履行
			日期	额				联方
	披露日期						完毕
								担保
						2013年6月
鄂尔多斯市源盛	2013年
			2013年05			17日至
光电有限责任公	04月02	479,434		129,220	质押		否	否
			月22日			2021年6月
司	日
						9日
						2017年6月
河北寰达贸易有			2017年05		连带责任	15日至
	无	14,600		14,540			否	否
限责任公司			月24日		保证	2029年1月
						16日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3

	无					2017年12
苏州光泰太阳能			2017年12		连带责任	月20日至
		5,450		5,240			否	否
科技有限公司			月20日		保证	2027年4月
						6日
	无					2017年9月
黄冈阳源光伏发			2017年09		连带责任	11日至
		4,552		4,552			否	否
电有限公司			月11日		保证	2027年9月
						11日
	无					2017年10
寿光耀光新能源			2017年10		连带责任	月31日至
		4,192		4,192			否	否
有限公司			月31日		保证	2027年10
						月31日
	无					2017年12
苏州工业园区台			2017年12		连带责任	月1日至
		3,484		3,484			否	否
京光伏有限公司			月01日		保证	2027年12
						月1日
	无					2017年12
丽水晴魅太阳能			2017年12		连带责任	月21日至
		4,678		4,678			否	否
科技有限公司			月21日		保证	2027年12
						月21日
	无					2017年12
金华晴宏太阳能			2017年12		连带责任	月21日至
		2,374		2,374			否	否
科技有限公司			月21日		保证	2027年12
						月21日
	无					2017年12
金华晴辉太阳能			2017年12		连带责任	月15日至
		3,666		3,666			否	否
科技有限公司			月15日		保证	2027年12
						月15日
	无					2017年12
合肥融科新能源			2017年12		连带责任	月18日至
		1,400		1,393			否	否
有限公司			月18日		保证	2029年12
						月18日
	无					2017年12
合肥天驰新能源			2017年12		连带责任	月18日至
		1,100		1,093			否	否
有限公司			月18日		保证	2029年12
						月18日
	无					2017年12
金华晴昊太阳能			2017年12		连带责任	月18日至
		890		884			否	否
科技有限公司			月18日		保证	2029年12
						月18日
	无					2017年12
东阳向晴太阳能			2017年12		连带责任
		3,476		3,259		月18日至	否	否
科技有限公司			月18日		保证
						2029年12

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

4

						月18日
	无					2017年12
武义晴悦太阳能			2017年12		连带责任	月18日至
		960		900			否	否
科技有限公司			月18日		保证	2029年12
						月18日
	无					2017年12
龙游晴游太阳能			2017年12		连带责任	月18日至
		2,210		2,204			否	否
科技有限公司			月18日		保证	2029年12
						月18日
	无					2017年12
衢州晴帆太阳能			2017年12		连带责任	月18日至
		1,855		1,739			否	否
科技有限公司			月18日		保证	2029年12
						月18日
	无					2017年12
安徽京东方能源			2017年12		连带责任	月27日至
		13,575		13,485			否	否
投资有限公司			月27日		保证	2029年12
						月27日
	无					2017年12
宁波泰杭电力科			2017年12		连带责任	月19日至
		600		544			否	否
技有限公司			月19日		保证	2025年12
						月18日
	无					2017年12
宁波国吉能源有			2017年12		连带责任	月19日至
		2,740		2,563			否	否
限公司			月19日		保证	2025年12
						月18日
	无					2018年5月
合肥禾旭科技有			2018年05		连带责任	18日至
		538		538			否	否
限公司			月18日		保证	2028年5月
						10日
	无					2018年5月
合肥辰能科技有			2018年05		连带责任	18日至
		1,068		1,068			否	否
限公司			月18日		保证	2028年5月
						10日
	无					2017年12
安吉弘扬太阳能			2017年12		连带责任	月14日至
		3,500		3,500			否	否
发电有限公司			月14日		保证	2025年12
						月13日
	无					2017年12
平阳科恩太阳能			2017年12		连带责任	月14日至
		2,400		2,245			否	否
发电有限公司			月14日		保证	2025年12
						月13日
温州东泽光伏发	无		2017年12		连带责任	2017年12
		2,100		1,965			否	否
电有限公司			月14日		保证	月14日至

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

5

						2025年12
						月13日
	无					2017年12
温州埃菲生投资			2017年12		连带责任	月14日至
		1,400		1,310			否	否
管理有限公司			月14日		保证	2025年12
						月13日
	无					2018年4月
淮滨县俊龙新能			2018年04		连带责任	25日至
		8,459		8,262			否	否
源科技有限公司			月25日		保证	2030年4月
						25日
	无					2018年1月
红安县恒创新能			2018年01		连带责任	31日至
		6,892		6,570			否	否
源科技有限公司			月31日		保证	2030年1月
						31日
	无					2018年4月
安徽京东方能源			2018年04		连带责任	25日至
		2,060		1,760			否	否
投资有限公司			月25日		保证	2030年4月
						25日
	无					2018年12
绍兴光年新能源			2018年12		连带责任	月13日至
		16,000		16,000			否	否
科技有限公司			月13日		保证	2030年12
						月12日
	无					2018年12
绍兴旭晖新能源			2018年12		连带责任	月13日至
		4,500		4,500			否	否
科技有限公司			月13日		保证	2030年12
						月12日
						2018年4月
	2018年
合肥京东方医院			2018年04		连带责任	27日至
	04月27	130,000		66,000			否	否
有限公司			月27日		保证	2033年4月
	日
						27日
						2017年12
京东方科技（香			2017年10			月12日至
	无	110,647		110,647	质押		否	否
港）有限公司			月31日			2020年12
						月7日
报告期内审批对子公司担				报告期内对子公司担保
		130,000				185,271
保额度合计（C1）				实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公				报告期末对子公司实际
		361,366				295,156
司担保额度合计（C3）				担保余额合计（C4）
		公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合				报告期内担保实际发生
		2,709,471				1,293,768
计（A1+B1+C1）				额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额				报告期末实际担保余额
		13,966,917				8,540,870
度合计（A3+B3+C3）				合计（A4+B4+C4）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的
	99.48%
比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
	0
（D）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
	204,059
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）	4,248,032
上述三项担保金额合计（D+E+F）	4,248,032
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能
	无
承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	无

对于以上担保我们认为：

公司严格按照《对外担保管理办法》等相关担保事项内部控制规范 及完善的内部决策与风险控制流程，在审议对外担保事项时均充分揭示 了对外担保存在的风险并进行了有效防控，公司对外担保属于生产经营 和资金合理利用的需要。报告期末，公司对外担保的实际担保总额严格 控制在已审批的对外担保额度之内，符合相关法律法规规定。

本年度，公司不存在担保债务逾期情形，也无为控股股东及公司持 股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。无 明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任，没有损害 公司及公司股东，尤其是中小股东的利益。

三、关于2019年度日常关联交易预计的意见

本议案事前已经独立董事审核并同意提交本次董事会审议（其中公 司独立董事吕廷杰先生在中国联合网络通信股份有限公司担任独立董事， 故其回避发表意见）。我们认为，公司以2018 年度相关关联交易为基础， 对2019 年度全年累计发生的同类日常关联交易的总金额进行合理预计 与安排。该议案涉及的关联交易是公司在2019 年度日常经营过程中将发 生的交易，交易安排合理，有利于保障公司正常生产经营，实现企业持 续发展；交易遵循公平、公正原则，不存在利益输送及损害其他投资者

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

7

利益的情况。

同意《关于2019 年度日常关联交易预计的议案》。

四、关于开展保本型理财和结构性存款业务的议案

为提高公司及下属控股子公司资金使用效率，提升公司存量资金收 益，公司在保证日常经营运作资金需求、有效控制风险的前提下，拟申 请使用自有资金开展额度不超过170 亿元人民币的中短期保本型理财和 保本型结构性存款业务，该额度可循环使用。

我们认为：公司建立了《理财和结构性存款业务管理制度》，明确了 公司开展保本型理财和保本型结构性存款业务的审批权限与实施流程， 开展中短期保本型理财和保本型结构性存款业务，符合相关法律法规及 规范性文件的规定，严格履行了相应审核及审批程序。公司本次以自有 闲置资金进行中短期保本型理财和保本型结构性存款业务，有利于提高 公司闲置资金的使用效率，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在 损害广大中小股东利益的行为。

同意《关于公司开展保本型理财和结构性存款业务的议案》。 五、关于聘任2019年度审计机构的意见

毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司连续多年提供 了财务审计和内控审计服务，该所在受聘期间，能够履行职责，按照独 立审计准则，客观、公正地为公司出具审计报告。

根据《公司章程》等规定，董事会风控和审计委员会对毕马威华振 会计师事务所（特殊普通合伙）完成本年度工作情况及其执业质量进行 了核查，并作了全面客观的评价，提议继续聘任毕马威华振会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司2019 年度审计机构。对其2019 年度的报酬， 提请董事会经股东大会审议通过后，根据实际业务情况，授权公司管理 层参照2018 年度收费标准确定。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

8

同意《关于聘任2019 年度审计机构的议案》。

六、关于2018 年度内部控制评价报告的意见

公司能遵循内部控制的基本原则，结合自身的实际情况，有效运行， 现有的内控制度已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管 理体系，能够预防和及时发现并纠正公司运营过程可能出现的错误，保 护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性 和及时性。公司对子公司、关联交易、对外担保、重大投资、关联方资 金往来、信息披露的内部控制严格、充分、有效。报告期内，公司未发 生违反《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《京东方科技 集团股份有限公司章程》或内部控制制度的相关情形。

综上所述，我们认为：《京东方科技集团股份有限公司2018年度内部 控制评价报告》真实、客观地反映了公司2018年内部控制的建立和实施 的实际情况，公司已经建立健全的、合理的内部控制制度，并能得到有 效的执行，公司内部控制建设有序推进，公司内部控制完整、规范、有 效，对经营风险能够有效控制，能够达到相关监管机构的要求。

同意《京东方科技集团股份有限公司2018 年度内部控制评价报告》。 七、关于会计政策变更的意见

根据财政部印发修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24 号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新 金融工具系列准则”）等要求，公司对相关会计政策进行变更。公司本次 会计政策变更是根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，执行变更 后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资 者提供更可靠、更准确的会计信息。根据相关规定，公司本次会计政策 变更自2019年1月1日起执行，对上年同期比较报表不进行追溯调整，仅

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

9

调整2019年度期初留存收益及其他相关报表项目金额，对公司财务状况 和经营成果无重大影响，亦不存在损害公司及中小股东利益的情形。 同意《关于会计政策变更的议案》。

八、关于追溯调整财务报表的专项说明

财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则解释及修订： 1、《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处 理》；

2、《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入 为基础的折旧方法》；

3、《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入 为基础的摊销方法》；

4、《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方 与接受方是否为关联方》；

5、《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2018]15号）及相关解读。

公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计 政策相关内容进行调整。公司本次对以前报告期披露的财务报表数据进 行追溯调整是合理的，符合国家颁布的《企业会计准则》的相关规定， 符合深圳证券交易所相关规定的要求，同意公司本次追溯调整财务报表。

京东方科技集团股份有限公司独立董事

==> picture [197 x 41] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

10