BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2024

Apr 21, 2025

京东方科技集团股份有限公司

第十一届董事会风控和审计委员会对2024 年度年审会计师 事务所2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

京东方科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事 会风控和审计委员会严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —— 主板上市公司规范运作》和《京东方科技集团股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）等相关规定勤勉尽责，认真履职。现将 第十一届董事会风控和审计委员会对毕马威华振会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）2024 年度履职评估及履行监督 职责的情况汇报如下：

一、 2024 年年审会计师事务所基本情况

2024 年 3 月 29 日、2024 年 4 月 26 日，公司召开第十届董事会 第二十八次会议及 2023 年度股东大会审议通过了《关于聘任 2024 年 度审计机构的议案》，同意聘任毕马威华振为公司 2024 年度审计机 构。毕马威华振的基本情况详见公司 2024 年 4 月 2 日刊登于巨潮资 讯网的《关于聘任 2024 年度审计机构的公告》（公告编号：2024-014）。

二、 2024 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，毕马威华振对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核 查并出具了专项报告。

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经审计，毕马威华振认为公司财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及 母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量； 公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有 效的财务报告内部控制。毕马威华振出具了标准无保留意见的审计报 告。

在执行审计工作的过程中，毕马威华振就会计师事务所和相关审 计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审 意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、 董事会风控和审计委员会对会计师事务所监督情况

董事会风控和审计委员会认真履行日常工作职责，并积极推进年 度审计工作的开展。在董事会审议定期报告前，董事会风控和审计委 员会召开了专门会议听取汇报，讨论并发表意见，对公司内部控制和 财务审计等工作提出了建设性意见。董事会风控和审计委员会对会计 师事务所履行监督情况如下：

1、在审计开始前，与毕马威华振协商确定年报审计工作的时间 安排；

2、在毕马威华振进场前审阅公司编制的财务会计报表，并出具 书面意见；

3、在毕马威华振进场后，董事会风控和审计委员会召开会议与 毕马威华振进行沟通，在毕马威华振出具初步审计意见后再一次审阅 公司财务会计报表，形成书面意见；

4、在整个审计过程中，董事会风控和审计委员会向毕马威华振 出具了书面的《函》，要求毕马威华振严格按照审计工作时间安排，

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有序完成审计工作，确保按时提交年度审计报告；

5、在董事会审阅年报前，董事会风控和审计委员会召开会议， 对年度财务会计报告、内部控制自我评价报告等事项进行审议，形成 决议后同意提交董事会审议。

四、总体评价

董事会风控和审计委员会严格遵守相关法律法规、部门规章、规 范性文件及《公司章程》《董事会风控和审计委员会组成及议事规则》 等有关规定，充分发挥董事会专门委员会的作用，对毕马威华振相关 资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与毕马威华振进行了 充分的讨论和沟通，督促毕马威华振及时、准确、客观、公正地出具 审计报告，切实履行了董事会风控和审计委员会对会计师事务所的监 督职责。

董事会风控和审计委员会认为毕马威华振在公司年报审计过程 中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和 业务素质，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规 范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

京东方科技集团股份有限公司 董事会风控和审计委员会 2025年4月21日

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