BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2021

Mar 30, 2022

京东方科技集团股份有限公司 2021 年度内部控制自我评价报告

京东方科技集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价方法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021 年12 月31 日（内 部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

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控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会 认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部 控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向为原则，建立起涵盖集团业务支援体系、 各业务、各子公司的内控评估体系，持续对公司内控设计与运行 情况进行跟踪评价。本年度纳入评价范围的主要单位包括：显示 器件及物联网创新业务、MLED 业务、传感器及解决方案业务、 智慧医工业务及集团业务支援体系，具体包括公司总部和纳入合 并报表范围内的重要子公司。

纳入评价范围的单位资产总额占公司合并报表资产总额97% 以上，营业收入总额占公司合并报表营业收入总额的95%以上。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织结构、发展战略、 人力资源、安全生产、社会责任、企业文化、货币资金管理、筹

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资管理、投资业务、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开 发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、预算管理、合 同管理、内部信息传递、信息系统、内部审计、反舞弊机制、关 联交易、日常监督等。

重点关注的高风险领域主要包括重大工程建设项目、采购业 务、销售业务、并购业务、信息系统等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖 了公司经营管理的主要方面，不存在遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定

公司依据财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内 部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》及其他内部控制监管规定，按照公司内部控制制度手册 和评价手册的要求，组织开展内部控制评价工作并对公司的内部 控制体系进行完善，以达到内部经营及外部监管的要求。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好 和风险承受程度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内 部控制，经研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷认定标准， 并与以前年度保持一致。

公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

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重大缺陷：错报金额≥1‰*集团资产总额

重要缺陷：0.5‰集团资产总额≤错报金额＜1‰集团资产 总额

一般缺陷：0.1‰集团资产总额≤错报金额＜0.5‰集团资 产总额

上述认定标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致 的财务报告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个方面 的因素：

（1）该缺陷是否具备合理可能性导致企业的内部控制不能 及时防止或发现并纠正财务报告错报。

（2）该缺陷单独或连同其它缺陷可能导致的潜在错报金额 的大小。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

重大缺陷：当出现下述情形时，认为可能存在重大缺陷（具 体包括但不限于如下情形）

（1）董事、监事和高级管理人员重大舞弊；

（2）公司更正已发布的财务报告；

（3）注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部 控制在运行过程中未能发现该错报；

（4）风控和审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督 无效。

重要缺陷是指一个或多个控制缺陷组合，其严重程度和经济

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后果低于重大缺陷，但仍有可能影响到财务报告的真实、准确目 标。

一般缺陷指不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制 缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准与公 司确定的财务报告内部控制缺陷评价标准一致。

• 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 重大缺陷：

• （1）公司经营活动严重违反国家法律法规；

• （2）决策程序不科学，发生重大决策失误，严重偏离公司

• 发展战略，给公司造成重大财产损失；

• （3）发生安全、环保事故，给公司造成重大负面影响；

• （4）高级管理人员和关键技术人员大量流失；

• （5）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；

• （6）内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得

• 到整改。

重要缺陷是指一个或多个控制缺陷组合，其严重程度和经济 后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。

一般缺陷指不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制 缺陷。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

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1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司 不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、 评价内部控制情况或者进行投资决策产生重大影响的其他内部 控制信息。

董事长：陈炎顺 京东方科技集团股份有限公司 2022 年3 月30 日

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