BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2013

Apr 21, 2014

京东方科技集团股份有限公司 内部控制审计报告

2014 年 4 月 18 日

毕马威华振审字第 1401036 号

内部控制审计报告

京东方科技集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 2013 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

毕马威华振审字第 1401036 号

内部控制审计报告 ( 续 )

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙)

苏星

中国 北京 徐君祎 二○一四年四月十八日