BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2007

Apr 1, 2008

京东方科技集团股份有限公司

2007 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况的专项说明

自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止年度

==> picture [454 x 31] intentionally omitted <==

关于京东方科技集团股份有限公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

KPMG-A(2008)OR No.0025

京东方科技集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，审计了京东方科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）于 2007 年年度财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2007 年度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量 表和现金流量表以及财务报表附注，并于 2008 年 3 月 29 日签发了无保留意见的审计 报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号） 的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我 们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司 2007 年度财务报表时贵公司 提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解贵公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师

张鋆

中国北京

张晏生

二○○八年三月二十九日

1

• 附件 京东方科技集团股份有限公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表

2

京东方科技集团股份有限公司

2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：元

非经营性 资金占用	资金占用方 名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2007年期初 占用资金余 额	2007年度占 用累计发生 金额（不含 利息）	2007年度 占用资金 的利息 （如有）	2007年度偿还 累计发生金额	2007年期 末占用资金 余额	占用形成原因	占用 性质
现大股东及其附 属企业				-	-	-	-	-
小计				-	-	-	-	-
前大股东及其附 属企业				-	-	-	-	-
小计				-	-	-	-	-
总计				-	-	-	-	-

3

其他关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2007年期初往 来资金余额	2007年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2007年度 往来资金的 利息（如 有）	2007年度偿还 累计发生金额	2007年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业	北京东电实业开发公司 （“北京东电实业”）	实际控制人 的附属企业	其他应收款	2,211,930	-	-	-	2,211,930	应收房租及动力 费（注1）	经营性往来
	北京东电实业开发公司 （“北京东电实业”）	实际控制人 的附属企业	应收账款	-	123,135	-	(123,135)	-	应收动力费（注 1）	经营性往来
	北京七星华盛电子机械 有限责任公司	实际控制人 的附属企业	预付账款	-	50,000,000	-	-	50,000,000	设备采购款（注 2）	经营性往来
	北京东方电子物资有限 公司（“电子物资”）	实际控制人 的附属企业	应收账款	66,118	56,847	-	(56,847)	66,118	货款	经营性往来
小计				2,278,048	50,179,982	-	(179,982)	52,278,048
上市公司的子 公司及其附 属企业	北京星城置业有限公司	联营公司	其他应收款	30,046,679	-	-	-	30,046,679	应收融资款/拆 迁补偿款（注 3）	非经营性往来
	北京星城置业有限公司	联营公司	应收账款	43,000,000	-	-	-	43,000,000	租赁（注3）	经营性往来
	北京星城置业有限公司	联营公司	应收账款	283,236	1,465,015	-	(1,748,251)	-	房租动能	经营性往来
	成都京东方光电科技有 限公司	联营公司	其他应收款	-	3,008,889	-	-	3,008,889	代垫款（注4）	非经营性往来
	北京松下彩色显像管有 限公司	联营公司	应收账款	10,833,023	48,522,849	-	(52,607,533)	6,748,339	货款（注5）	经营性往来
	北京日伸电子精密部件 有限公司	联营公司	应收账款	473,042	5,738,168	-	(5,154,930)	1,056,280	房租动能	经营性往来
	北京日端电子有限公司	联营公司	应收账款	200,000	2,664,713	-	(2,482,040)	382,673	房租动能	经营性往来
小计				84,835,980	61,399,634	-	(61,992,754)	84,242,860
关联自然人及其 控制的法人
小计				-	-	-	-	-
其他关联人及其 附属企业
小计				-	-	-	-	-
总计				87,114,028	111,579,616	-	(62,172,736)	136,520,908		-

4

• 注 1：京东方科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”）与北京东电实业的往来款项 均为经营性资金往来，主要为应收东电实业及其下属子公司的房租及动能使用 费等。

• 注 2：本公司于 2007 年 12 月 31 日对北京七星华盛电子机械有限责任公司的预付款项 余额人民币 50,000,000 元为设备采购预付款，该设备用于本公司下属子公司北 京京东方光电科技有限公司生产线的改造。

• 注 3：本公司及其下属子公司京东方置业应收北京星城置业有限公司（以下简称“星城 置业”）借款、担保费、拆迁费、及保证金等共计 7304.67 万元，本公司于 2006 年起诉并查封了星城置业部分未售房产，并根据未来预计可收回金额对账面应 收款项计提了坏账准备。本公司于 2007 年 9 月与星城置业签订和解协议。截至 2007 年 12 月 31 日，星城置业已将部分有关抵债房产实物移交给本公司（产权 证在办理过程中），本公司据此转回以前年度计提的部分坏账准备。

• 注 4：本公司于 2007 年 12 月 31 日对成都京东方光电科技有限公司的其他应收款人民 币 3,008,889 元是为其代垫的前期开办费用。

• 注 5：本公司于 2007 年 1 月 1 日全面执行新准则后，合营公司不再纳入合并范围，因 此 2007 年 1 月 1 日本公司对北京松下彩色显像管有限公司的应收账款余额剔除 相关影响后重新列示。

此表已于二○○八年三月二十九日获董事会批准。

王东升 陈炎顺 孙芸 （公司盖章） 董事长兼 CEO 总裁 财务总监

5