BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2007

Apr 1, 2008

京东方科技集团股份有限公司 2007 年度募集资金存放与使用情况专项审核报告

2007 年度募集资金存放与使用情况专项审核报告

KPMG-A(2008)OR No.0024

京东方科技集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，审计了京东方科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）于 2007 年年度财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2007 年度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量 表和现金流量表以及财务报表附注，并于 2008 年 03 月 29 日签发了无保留意见的审计 报告。

根据深圳证券交易所于 2008 年 1 月 30 日发布的《深圳证券交易所上市公司募集资 金管理办法》的要求，贵公司编制了本审核报告所附的京东方科技集团股份有限公司 2007 年度募集资金存放与使用情况专项说明（以下简称“专项说明”）。

建立健全募集资金管理制度并确保该制度的有效实施，编制和对外披露专项说明并 确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们在抽样的基础上对专项说明所 载项目与我们审计贵公司 2007 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计财务报 表的相关内容进行了核对。在核对后我们认为，专项说明中所披露的募集资金存放与 使用情况在所有重大方面与 2007 年度募集资金实际存放与使用情况相符。

为了更好地理解贵公司 2007 年度募集资金存放与使用情况，专项说明应当与已审 计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司编制 2007 年年度报告之目的使用，未经本所书面同意，不得用 于其他任何目的。

毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师

张鋆

中国北京

张晏生

二○○八年三月二十九日

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附件：京东方科技集团股份有限公司 2007 年度募集资金存放与使用情况专项说明

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京东方科技集团股份有限公司 2007 年度募集资金存放与使用情况专项说明

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会<<关于核准京东方科技集团股份有限公司非公开发行 股票的通知>>（证监发行字 [2006]36 号）核准，京东方科技集团股份有限公司（以下 简称“本公司”）于 2006 年 10 月 12 日以非公开发行方式，完成人民币普通股(A 股)675,872,095 股的发行，发行价格为 2.752 元/股，募集资金总额为 1,860,000,005.45 元人民币（其中：货币资金人民币 1,200,000,005.45 元，债权认购 A 股人民币 660,000,000 元）。前次募集资金扣除发行费用人民币 4,692,645.56 元后,实际募集资金 净额为人民币 1,855,307,359.89 元。

截至 2006 年 9 月 28 日，前次募集资金已全部到位，并经毕马威华振会计师事务 所出具 KPMG-AH(2006)CRNo.0001 号验资报告予以验证。

截至 2007 年 12 月 31 日，本公司非公开发行 A 股募集资金未使用部分为人民币 677,395,571.76 元（不计募集资金账户利息收入），占前次募集资金人民币 1,195,307,359.89 元的比例为 56％，本公司将以此募集资金增资北京京东方光电科技有 限公司（“京东方光电”）用于第五代薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）生产线二 次增资扩产项目。

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照<<公司法>>、<<深圳 证券交易所股票上市规则>>等的规定，公司募集资金到位后于 2006 年 9 月 28 日存入 公司开设的两个募集资金专项存储账户，对募集资金的使用实施严格审批，截至 2007 年 12 月 31 日，募集资金专项余额如下：

				单位：人民币元
募集资金专户开户银行	账号	2007	年12月31日余额	备注
浦发银行电子城支行	91200154800006018		1,471.35	存款利息
光大银行工体路支行	35140188000061025		677,395,571.7615,485,977.70	募集资金余额存款利息
合计			692,883,020.81

注：考虑到资金成本，本公司已将光大银行工体路支行存款余额中的人民币 690,000,000 元分三笔转为定期存款，存单号分别为 35140181000073003 、 35140181000072959 、 35140181000072877 ，金额分别为人民币 200,000,000 元、 290,000,000 元、200,000,000 元。

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三、募集资金使用情况

截至 2007 年 12 月 31 日募集资金（不含衍生利息）实际使用情况如下：

1、募集资金用途变更前的项目使用情况：

单位：人民币元

项目	计划投资总额	计划募集资金使用金额	实际使用募集资金额（经审计）	实施结果
京东方光电增资扩产项目	9000万美元	9000万美元	人民币391,115,461.14元（折合5000万美元）	请参阅四、(一)
大尺寸TFT-LCD用彩色滤光片（CF）生产线项目	人民币2,500,000,000元	人民币480,000,005.45元	-	未实施

2、募集资金用途变更后的项目使用情况：

单位：人民币元

项目	计划投资总额	计划募集资金使用金额	实际使用募集资金额（经审计）	实施结果
京东方光电增资扩产项目	9000万美元	9000万美元	人民币391,115,461.14元（折合5000万美元）	请参阅四、(一)
京东方光电第五代薄膜晶体管液晶显示器件（TFT - LCD）生产线二次增资扩产项目	9988万美元	人民币677,395,571.76元	-	项目进行中(尚未划款)
补充流动资金	-	人民币126,796,326.99元	人民币126,796,326.99元	请参阅四、(四)

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四、募集资金项目实施情况

• （一）北京京东方光电科技有限公司增资扩产项目

本公司计划使用募集资金 9000 万美元（等值于 74,520 万元人民币）向京东方光电 增资，对其第 5 代 TFT-LCD 生产线进行技术改造,该增资扩产项目利用京东方光电目前 第 5 代 TFT-LCD 生产线及辅助动力、化学药液和特种气体供应、环保、消防、安全、 管理服务等设施,添置部分工艺设备,改进工艺流程,解决工艺流程中存在的增产瓶颈,使 加工玻璃基板能力由 60K/月(基板尺寸 1100mm*1300mm(0.7t))增加至 85K/月,新增 25K/ 月玻璃基板加工能力。技术改造完成后,京东方光电第 5 代 TFT-LCD 生产线 TFT-LCD 面板产量将达到 943 万块/年(生产线开工率＝0.9,以 17 英寸显示面板计；综合良品率按 86%计算)。

经本公司 2006 年 10 月 26 日第四届董事会第二十八次会议审议通过，本公司用募 集资金向京东方光电增资 5000 万美元（折合人民币 391,115,461.14 元）。京东方光电 于 2006 年第四季度已完成产能由基板 60K/月提升至 80K/月的设备安装工作。京东方 光电于 2007 年上半年在不继续增加投资的情况下，通过实施技术提升、进一步优化生 产工艺流程，自筹流动资金，实现现有机器设备生产效率的提升，实现设备最大产能 到基板 85K/月。产能的扩大使产品单位成本降低，大大提高了盈利能力。京东方光电 2007 年共计生产液晶显示面板 1010 万片，销售 1066 万片，实现销售收入 96.3 亿元人 民币，并于 2007 年 5 月份开始实现逐月盈利。

（二）大尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片（CF）生产线项目

CF 项目是本公司第 5 代 TFT-LCD 生产线的配套项目之一，本公司拟投资建设一 条最大加工能力为 8.5 万张/月大尺寸 TFT-LCD 彩色滤光片(CF)生产线，所需投资总额 约人民币 250,000 万元。由于此次非公开发行募集资金未满足项目需求，而本公司自有 资金不足，该项目一直未启动投资建设。

经 2007 年 8 月 29 日本公司第五届董事会第三次会议及 2007 年 9 月 26 日第四次临 － 时股东大会审议通过，本公司将暂缓用募集资金投资建设大尺寸 TFT LCD 用彩色滤 光片（CF）生产线，并变更募集资金用途如下：

1、向京东方光电增资人民币 677,395,571.76 元（折合美元 8913 万）用于其“第五 代薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）生产线的二次增资扩产项目”，即玻璃基板加 工能力由 85K/月提升至 100K/月。

2、将剩余募集资金人民币 126,796,326.99 元以及募集资金专户衍生利息用于补充 本公司流动资金。

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（三）京东方光电第五代薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）生产线的二次增 资扩产项目

为进一步满足市场需求和提升企业生产规模，京东方光电拟实施第 2 次扩产项 目，通过增加新设备及内部革新、改造、挖潜将玻璃基板加工能力扩大至 100K/月，新 增产能 15K/月。本项目预计总投资 9988 万美元，本公司以 2006 年非公开发行 A 股募 集资金人民币 677,395,571.76 元（折合美元 8913 万）向京东方光电增资，不足部分由 京东方光电自筹解决。项目完成后京东方光电第 5 代 TFT-LCD 生产线加工玻璃基板能 力扩大至 100K/月，生产液晶显示模组 1070 万片/年，Cell 产量 189 万片/年（生产线开 工率＝0.95，以 17 英寸显示面板计，综合良品率按 92%计算）。截至 2007 年 12 月 31 日该项目正在进行中。

（四）补充流动资金

经本公司 2007 年 9 月 26 日第四次临时股东大会审议通过，本公司以 2006 年非公 开发行 A 股剩余募集资金人民币 126,796,326.99 元以及募集资金专户衍生利息用于补 充本公司流动资金。2007 年 11 月本公司已将剩余募集资金人民币 126,796,326.99 元、 A 股代垫发行费用人民币 4,692,645.56 元及部分衍生利息人民币 864,747.6 元转为流动 资金，剩余衍生利息将于募集资金使用完毕时转为流动资金,转为流动资金后用于公司 日常经营活动的各项支出，不会直接或间接用于新股配售、申购，或用于股票及其衍 生品种，可转换公司债券等的交易。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况。

京东方科技集团股份有限公司 董事会 2008 年 3 月 29 日

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