BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD - Annual Report 2013

京东方科技集团股份有限公司

自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止年度财务报表

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毕马威华振审字第 1401031 号

审计报告

京东方科技集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2013 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括： (1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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毕马威华振审字第 1401031 号

审计报告 ( 续 )

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2013 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师

苏星

中国北京徐君祎

二○一四年四月十八日

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京东方科技集团股份有限公司合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日 ( 金额单位：人民币元 )

附注资产流动资产：货币资金五、1 应收票据五、2 应收账款五、3 预付款项五、4 应收利息五、5 其他应收款五、6 存货五、7 其他流动资产五、8 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产五、9 持有至到期投资五、10 长期股权投资五、11 投资性房地产五、12 固定资产五、13 在建工程五、14 无形资产五、15 商誉五、16 长期待摊费用五、17 递延所得税资产五、18 其他非流动资产五、19 非流动资产合计资产总计	2013年 20,464,553,422 565,423,076 4,855,938,522 141,404,773 109,045,546 618,124,736 3,018,804,659 1,872,804,826 31,646,099,560 --------------------- 254,506,569 - 989,848,083 1,284,415,937 32,495,665,045 22,172,949,652 2,025,945,856 51,502,898 242,814,121 160,480,672 1,214,223,099 60,892,351,932 --------------------- 92,538,451,492	2012年 15,211,851,133 860,883,384 5,196,041,164 118,558,011 30,850,933 459,082,392 2,668,906,527 1,284,972,353 25,831,145,897 --------------------- 116,600,700 - 971,409,821 1,309,561,041 34,534,107,374 2,294,256,409 1,497,109,054 51,502,898 222,578,163 47,700,956 229,388,552 41,274,214,968 --------------------- 67,105,360,865

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 1 页

京东方科技集团股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日 ( 金额单位：人民币元 )

附注负债和股东权益流动负债：短期借款五、22 应付票据五、23 应付账款五、24 预收款项五、25 应付职工薪酬五、26 应交税费五、27 应付利息应付股利五、28 其他应付款五、29 一年内到期的非流动负债五、30 其他流动负债五、31 流动负债合计非流动负债：长期借款五、32 预计负债五、33 递延所得税负债五、18 其他非流动负债五、34 非流动负债合计负债合计	2013年 12,122,769,840 135,654,664 5,667,182,852 281,618,909 845,898,437 190,205,223 314,004,348 8,051,170 6,062,245,439 308,628,826 255,465,666 26,191,725,374 --------------------- 20,995,628,956 16,457,010 382,048,433 6,798,328,315 28,192,462,714 --------------------- 54,384,188,088 ---------------------	2012年 727,267,475 51,621,956 5,452,578,519 647,932,719 539,910,148 48,857,070 98,478,461 8,051,170 3,201,279,824 1,544,020,648 94,629,652 12,414,627,642 --------------------- 17,373,155,700 16,536,805 388,933,221 1,647,293,045 19,425,918,771 --------------------- 31,840,546,413 ---------------------

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 2 页

京东方科技集团股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日 ( 金额单位：人民币元 )

附注 2013 年 2012 年

负债和股东权益(续)

股东权益：

股本五、35 13,521,542,341 13,521,542,341 资本公积五、36 15,407,622,455 15,344,798,225 盈余公积五、37 499,092,613 499,092,613 未弥补亏损 (1,122,806,908) (3,476,172,602) 外币报表折算差额 (53,635,140) (2,300,927) 归属于母公司股东权益合计 28,251,815,361 25,886,959,650 少数股东权益四、4 9,902,448,043 9,377,854,802 股东权益合计 38,154,263,404 35,264,814,452 ----------------------------------------负债和股东权益总计 92,538,451,492 67,105,360,865

负债和股东权益总计

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸 (公司盖章董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 3 页

京东方科技集团股份有限公司资产负债表 2013 年 12 月 31 日 ( 金额单位：人民币元 )

附注资产流动资产：货币资金十一、1 应收票据十一、2 应收账款十一、3 预付款项十一、4 应收利息十一、5 应收股利十一、6 其他应收款十一、7 存货十一、8 其他流动资产十一、9 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产五、9 持有至到期投资五、10 长期股权投资十一、10 投资性房地产十一、11 固定资产十一、12 在建工程十一、13 无形资产十一、14 长期待摊费用其他非流动资产十一、16 非流动资产合计资产总计	2013年 1,712,111,176 878,816 58,956,394 11,340,225 8,270,202 8,204,147 508,906,713 3,620,138 66,790,488 2,379,078,299 --------------------- 145,924,019 - 36,197,880,338 162,436,740 374,290,680 270,846,366 488,384,056 2,765,222 7,466,369 37,649,993,790 --------------------- 40,029,072,089	2012年 2,270,122,495 8,029,371 65,227,239 7,427,483 11,141,532 10,404,147 315,211,684 8,644,936 48,503,107 2,744,711,994 --------------------- 116,600,700 - 29,075,216,625 167,026,713 393,735,701 155,430,341 119,518,806 2,451,575 600,502 30,030,580,963 --------------------- 32,775,292,957

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 4 页

京东方科技集团股份有限公司资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日 ( 金额单位：人民币元 )

附注负债和股东权益流动负债：短期借款十一、19 应付账款十一、20 预收款项十一、21 应付职工薪酬十一、22 应交税费十一、23 应付利息十一、24 应付股利十一、25 其他应付款十一、26 一年内到期的非流动负债十一、27 流动负债合计非流动负债：长期借款十一、28 其他非流动负债十一、29 非流动负债合计负债合计	2013年 6,000,000,000 29,441,014 2,163,584 132,366,527 11,962,775 213,283,333 6,451,170 5,131,239,943 50,000,000 11,576,908,346 --------------------- - 75,118,764 75,118,764 --------------------- 11,652,027,110 ---------------------	2012年 - 37,592,580 11,020,738 84,881,764 14,285,183 - 6,451,170 3,914,820,896 50,000,000 4,119,052,331 --------------------- 50,000,000 85,335,021 135,335,021 --------------------- 4,254,387,352 ---------------------

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 5 页

京东方科技集团股份有限公司资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日 ( 金额单位：人民币元 )

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负债和股东权益(续)

股东权益：

股本五、35 13,521,542,341 13,521,542,341 资本公积十一、30 15,165,798,633 15,136,475,314 盈余公积五、37 499,092,613 499,092,613 未弥补亏损 (809,388,608) (636,204,663) 28,377,044,979 28,520,905,605 ----------------------------------------40,029,072,089 32,775,292,957

股东权益合计

负债和股东权益总计

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸 (公司盖章) 董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 6 页

京东方科技集团股份有限公司合并利润表

2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

附注营业收入五、38 减：营业成本五、39 营业税金及附加五、40 销售费用五、41 管理费用五、42 财务费用五、43 资产减值损失五、44 加：投资收益/ (损失) 五、45 其中：对联营企业的投资收益/ (损失) 营业利润/ (亏损) 加：营业外收入五、46 减：营业外支出五、47 其中：非流动资产处臵损失利润总额	2013年 33,774,285,620 25,703,823,432 183,485,959 1,044,684,152 3,276,324,892 401,926,117 913,797,501 7,600,526 87,148 2,257,844,093 886,872,685 122,303,353 113,954,871 3,022,413,425	2012年 25,771,583,386 22,790,332,463 93,799,557 651,287,241 2,224,171,078 291,893,218 438,799,442 (5,475,255) (5,958,382) (724,174,868) 957,650,034 47,423,203 44,632,767 186,051,963

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 7 页

京东方科技集团股份有限公司合并利润表 ( 续 )

2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

附注利润总额减：所得税费用五、48 净利润归属于母公司股东的净利润少数股东损益四、4 每股收益： (一)基本每股收益五、49 (二)稀释每股收益其他综合收益五、50 综合收益总额归属于：母公司股东的综合收益总额少数股东的综合收益/ (亏损)总额	2013年 3,022,413,425 50,284,234 2,972,129,191 --------------------- 2,353,365,694 618,763,497 0.174 不适用 (33,512,719) 2,938,616,472 2,319,852,975 618,763,497	2012年 186,051,963 1,668,895 184,383,068 --------------------- 258,133,391 (73,750,323) 0.019 不适用 42,966,485 227,349,553 301,099,876 (73,750,323)

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	(公司盖章)
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 8 页

京东方科技集团股份有限公司利润表

2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

附注营业收入十一、31 减：营业成本十一、32 营业税金及附加十一、33 销售费用管理费用财务费用/ (收益) 十一、34 资产减值(转回)/损失十一、35 加：投资收益十一、36 其中：对联营企业投资收益/ (损失) 营业(亏损) /利润加：营业外收入十一、37 减：营业外支出十一、38 其中：非流动资产处臵损失 (亏损) /利润总额减：所得税费用十一、39 净(亏损) /利润其他综合收益十一、40 综合收益总额	2013年 759,552,672 116,096,306 10,098,746 1,310,782 732,258,960 161,160,840 (28,593) 7,600,526 87,148 (253,743,843) 80,705,633 145,735 17,935 (173,183,945) - (173,183,945) 29,323,319 (143,860,626)	2012年 728,301,635 140,075,206 12,070,984 10,435,215 614,276,903 (87,159,500) 183,714 2,892,416 (4,968,392) 41,311,529 62,755,629 24,631,158 576,716 79,436,000 (5,226,473) 84,662,473 41,881,769 126,544,242

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	(公司盖章)
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 9 页

京东方科技集团股份有限公司合并现金流量表

2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

附注经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额五、51(1)	2013年 37,313,639,815 1,487,048,285 473,370,363 39,274,058,463 --------------------- (26,608,846,827) (2,781,878,323) (391,115,361) (535,778,702) (30,317,619,213) --------------------- 8,956,439,250 ---------------------	2012年 25,966,398,631 458,747,777 548,693,632 26,973,840,040 --------------------- (21,044,439,125) (2,254,805,378) (248,272,870) (337,447,142) (23,884,964,515) --------------------- 3,088,875,525 ---------------------

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 10 页

京东方科技集团股份有限公司
合并现金流量表(续)
2013 年度
(金额单位：人民币元)
附注
2013年
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
4,370,000
取得投资收益收到的现金
5,643,378
处臵固定资产、无形资产及
其他长期资产收回的现金净额
14,808,978
处臵子公司收到的现金净额
-
取得子公司收到的现金净额
五、51(2)
-
收到的与形成资产相关的
政府补助
452,134,320
收到其他与投资活动有关的现金
280,740,691
投资活动现金流入小计
757,697,367
---------------------
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
(18,326,663,220)
投资支付的现金
(209,791,275)
取得子公司支付的现金净额
五、51(2)
(377,624,956)
投资活动现金流出小计
(18,914,079,451)
---------------------
投资活动产生的现金流量净额
(18,156,382,084)
---------------------

2012年
7,164,056
1,669,314
64,767,374
1,399,900,000
2,174,647
251,967,456
360,468,724
2,088,111,571
---------------------
(4,233,462,922)
(32,000,000)
-
(4,265,462,922)
---------------------
(2,177,351,351)
---------------------

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 11 页

京东方科技集团股份有限公司合并现金流量表 ( 续 ) 2013 年度 ( 金额单位：人民币元 )

附注筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金为取得借款质押的货币资金变动净额收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金为取得借款质押的货币资金变动净额支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金及现金等价物的影响现金及现金等价物净增加额五、51(1) 加：年初现金及现金等价物余额年末现金及现金等价物余额	2013年 14,351,281 20,385,558,597 - 160,117,541 20,560,027,419 --------------------- (6,482,384,302) (1,369,703,356) (444,118,855) (119,474) (8,296,325,987) --------------------- 12,263,701,432 --------------------- (145,269,441) --------------------- 2,918,489,157 13,556,486,692 16,474,975,849	2012年 - 12,544,256,450 3,937,704,473 177,027,137 16,658,988,060 --------------------- (16,200,869,653) (753,767,215) - (2,227,134) (16,956,864,002) --------------------- (297,875,942) --------------------- (16,695,210) --------------------- 596,953,022 12,959,533,670 13,556,486,692

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	(公司盖章)
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 12 页

京东方科技集团股份有限公司现金流量表 2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

附注经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额十一、41(1)	2013年 666,462,147 568,393,174 1,234,855,321 --------------------- (346,416,182) (297,891,735) (23,053,921) (248,595,865) (915,957,703) --------------------- 318,897,618 ---------------------	2012年 279,298,636 236,608,938 515,907,574 --------------------- (542,784,351) (228,303,603) (23,279,216) (29,214,048) (823,581,218) --------------------- (307,673,644) ---------------------

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 13 页

京东方科技集团股份有限公司现金流量表 ( 续 ) 2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

附注投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处臵固定资产、无形资产及其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额	2013年 4,370,000 7,251,539 480,119 175,922,112 188,023,770 --------------------- (338,049,602) (3,025,076,565) (4,100,000,000) (161,000,000) (7,624,126,167) --------------------- (7,436,102,397) ---------------------	2012年 7,164,056 9,046,995 9,128,390 157,074,751 182,414,192 --------------------- (406,872,805) (1,432,000,000) - (28,950,000) (1,867,822,805) --------------------- (1,685,408,613) ---------------------

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 14 页

京东方科技集团股份有限公司现金流量表 ( 续 ) 2013 年度 ( 金额单位：人民币元 )

附注筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金偿付利息支付的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金及现金等价物的影响现金及现金等价物净减少额十一、41(1) 加：年初现金及现金等价物余额年末现金及现金等价物余额	2013年 6,000,000,000 605,384,500 6,605,384,500 --------------------- (50,000,000) - (50,000,000) --------------------- 6,555,384,500 --------------------- （28,565） --------------------- (561,848,844) 2,264,319,604 1,702,470,760	2012年 500,000,000 1,441,542,000 1,941,542,000 --------------------- (634,663,422) (1,345,935) (636,009,357) --------------------- 1,305,532,643 --------------------- 1,685 --------------------- (687,547,929) 2,951,867,533 2,264,319,604

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	(公司盖章)
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 15 页

京东方科技集团股份有限公司合并股东权益变动表 2013 年度 ( 金额单位：人民币元 )

附注 2013年1月1日余额本年增减变动金额 1.净利润 2.其他综合收益五、50 上述1和2小计 3.股东投入资本 (1)少数股东投入资本 (2)收购子公司少数股东权益 2013年12月31日余额						归属于母公司股东权益	归属于母公司股东权益			小计 25,886,959,650 -------------- 2,353,365,694 (33,512,719) 2,319,852,975 -------------- - 45,002,736 -------------- 28,251,815,361	少数股东权益 9,377,854,802 -------------- 618,763,497 - 618,763,497 -------------- 14,351,281 (108,521,537) -------------- 9,902,448,043	股东权益合计 35,264,814,452 -------------- 2,972,129,191 (33,512,719) 2,938,616,472 -------------- 14,351,281 (63,518,801) -------------- 38,154,263,404
		股本 13,521,542,341 -------------- - - - -------------- - - -------------- 13,521,542,341	资本公积 15,344,798,225 -------------- - 17,821,494 17,821,494 -------------- - 45,002,736 -------------- 15,407,622,455		盈余公积 499,092,613 -------------- - - - -------------- - - -------------- 499,092,613		未弥补亏损 (3,476,172,602) -------------- 2,353,365,694 - 2,353,365,694 -------------- - - -------------- (1,122,806,908)	外币报表折算差额 (2,300,927) -------------- - (51,334,213) (51,334,213) -------------- - - -------------- (53,635,140)

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸 (公司盖章) 董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 16 页

京东方科技集团股份有限公司合并股东权益变动表 2012 年度 ( 金额单位：人民币元 )

附注 2012年1月1日余额本年增减变动金额 1.净利润 2.其他综合收益五、50 上述1和2小计 3.股东投入资本 -收购子公司少数股东权益 4.利润分配 -对少数股东的分配 2012年12月31日余额						归属于母公司股东权益	归属于母公司股东权益			小计 25,585,892,264 -------------- 258,133,391 42,966,485 301,099,876 -------------- (32,490) - -------------- 25,886,959,650	少数股东权益 9,459,591,642 -------------- (73,750,323) - (73,750,323) -------------- (3,967,510) (4,019,007) -------------- 9,377,854,802	股东权益合计 35,045,483,906 -------------- 184,383,068 42,966,485 227,349,553 -------------- (4,000,000) (4,019,007) -------------- 35,264,814,452
		股本 13,521,542,341 -------------- - - - -------------- - - -------------- 13,521,542,341	资本公积 15,302,948,946 -------------- - 41,881,769 41,881,769 -------------- (32,490) - -------------- 15,344,798,225		盈余公积 499,092,613 -------------- - - - -------------- - - -------------- 499,092,613		未弥补亏损 (3,734,305,993) -------------- 258,133,391 - 258,133,391 -------------- - - -------------- (3,476,172,602)	外币报表折算差额 (3,385,643) -------------- - 1,084,716 1,084,716 -------------- - - -------------- (2,300,927)

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸 (公司盖章) 董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 17 页

京东方科技集团股份有限公司股东权益变动表

2013 年度

附注 2013年1月1日余额本年增减变动金额 1.净利润 2.其他综合收益十一、40 上述1和2小计 2013年12月31日余额	股本 13,521,542,341 --------------------- - - - --------------------- 13,521,542,341	资本公积 15,136,475,314 --------------------- - 29,323,319 29,323,319 --------------------- 15,165,798,633	盈余公积 499,092,613 --------------------- - - - --------------------- 499,092,613	未弥补亏损 (636,204,663) --------------------- (173,183,945) - (173,183,945) --------------------- (809,388,608)	--	股东权益合计 28,520,905,605 ------------------- (173,183,945) 29,323,319 (143,860,626) ------------------- 28,377,044,979
					--

此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	(公司盖章)
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 18 页

京东方科技集团股份有限公司股东权益变动表

2012 年度

附注 2012年1月1日余额本年增减变动金额 1.净利润 2.其他综合收益十一、40 上述1和2小计 2012年12月31日余额	股本 13,521,542,341 --------------------- - - - --------------------- 13,521,542,341	资本公积 15,094,593,545 --------------------- - 41,881,769 41,881,769 --------------------- 15,136,475,314	盈余公积 499,092,613 --------------------- - - - --------------------- 499,092,613	未弥补亏损 (720,867,136) --------------------- 84,662,473 - 84,662,473 --------------------- (636,204,663)	--	股东权益合计 28,394,361,363 ------------------- 84,662,473 41,881,769 126,544,242 ------------------- 28,520,905,605
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此财务报表已于 2014 年 4 月 18 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸 (公司盖章) 董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 166 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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第 19 页

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

一、公司基本情况

京东方科技集团股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是于 1993 年 4 月 9 日在北京成立的股份有限公司，总部位于北京。本公司的母公司为原北京电子管厂 (后实施“债转股”转制为“北京京东方投资发展有限公司” (以下简称“京东方投资”) ) ，最终控股公司为北京电子控股有限责任公司 (“电子控股”) 。

本公司是由原北京电子管厂经北京市经济体制改革办公室京体改办字[1992]22 号文批准作为主要发起人采取定向募集方式成立的股份有限公司。根据相关的中国法规，原北京电子管厂注入本公司的资产、负债经评估及政府国有资产管理主管机关确认后，以评估价值作为初始成本记入本公司账项内。

经国务院证券委员会证委发[1997]32 号文批准，本公司于 1997 年 5 月 19 日在深圳证券交易所发行境内上市外资股 115,000,000 股，每股面值人民币 1 元，并于 1997 年 6 月 10 日在深圳证券交易所上市。本公司经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 证监公司字[2000]197 号文批准，于 2000 年 11 月 23 日在深圳证券交易所发行人民币普通股 60,000,000 股，每股面值人民币 1 元，并于 2001 年 1 月 12 日在深圳证券交易所上市。

经中国证监会证监发行字[2004]2 号文《关于核准京东方科技集团股份有限公司增发股票的通知》核准，本公司于 2004 年 1 月 16 日完成增资发行每股面值人民币 1 元的 316,400,000 股境内上市外资股，发行价格为每股港币 6.32 元，募集资金总额为港币 1,999,648,000 元。扣除相关发行费用，该次境内上市外资股增发募集资金净额为港币 1,922,072,431 元 (折合人民币 2,048,160,383 元) ，增发后，本公司股本变更为人民币 975,864,800 元。

经 2004 年 5 月 28 日召开的 2003 年度股东大会批准，本公司于 2004 年 6 月实施了以资本公积向全体股东“每 10 股转增 5 股”的资本公积转增股本方案，转增股本后，本公司股本变更为人民币 1,463,797,200 元。

经 2005 年 7 月 5 日召开的 2005 年度第一次临时股东大会审议通过了资本公积金转增股本的议案，于 2005 年 7 月 19 日以 2004 年 12 月 31 日总股本 1,463,797,200 股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 5 股，转增后本公司股本变更为人民币 2,195,695,800 元。

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第 20 页

一、公司基本情况 ( 续 )

根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字[2005]119 号文《关于京东方科技集团股份有限公司股权分臵改革有关问题的批复》，本公司进行股权分臵改革，并于 2005 年 11 月 24 日经本公司相关股东会议表决通过。方案实施股份变更登记日 (2005 年 11 月 29 日) 登记在册的全体人民币普通股股东按每 10 股流通人民币普通股股份获得非流通股股东支付的 4.2 股股份。有关本公司股本中非流通及流通股份的比例已作相应变更。

经 2006 年 4 月 18 日召开的第四届第 21 次董事会决议和 2006 年 5 月 19 日召开的 2006 年度第一次临时股东大会决议的批准以及中国证监会证监发行字 [2006]36 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 675,872,095 股，于 2006 年 10 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币 2,871,567,895 元。

经 2007 年 8 月 29 日召开的第五届第 3 次董事会决议和 2007 年 9 月 26 日召开的 2007 年度第四次临时股东大会决议的批准以及中国证监会证监发行字 [2008]587 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 411,334,552 股，于 2008 年 7 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币 3,282,902,447 元。

经 2008 年 11 月 7 日召开的第五届第 17 次董事会决议和 2008 年 11 月 25 日召开的 2008 年度第二次临时股东大会决议的批准及中国证监会证监许可 [2009]369 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 5,000,000,000 股，于 2009 年 6 月 4 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币 8,282,902,447 元。本公司于 2009 年 6 月修订了公司章程，并于 2009 年 8 月 7 日领取了更新的 110000005012597 号企业法人营业执照。

经 2010 年 6 月 25 日召开的第六届第 2 次董事会决议和 2010 年 7 月 21 日召开的 2010 年度第二次临时股东大会决议的批准及中国证监会证监许可[2010]1324 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 2,985,049,504 股，于 2010 年 12 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币 11,267,951,951 元。

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第 21 页

一、公司基本情况 ( 续 )

经 2011 年 4 月 22 日召开的第六届第 8 次董事会决议和 2011 年 5 月 30 日召开的 2010 年度股东大会决议的批准，本公司以截至 2010 年 12 月 31 日总股本 11,267,951,951 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股的方案进行转增股本，转增股本后，本公司的股本变更为人民币 13,521,542,341 元。

本公司及所属子公司 (以下简称“本集团”) 在全球分为四个主要业务分部：薄膜晶体管液晶显示器件 (以下简称“TFT-LCD 产品”) 业务、显示光源产品业务、显示系统产品业务及其他业务，其他业务包括精密零件与材料业务、光伏业务及办公物业租赁业务等。

二、公司主要会计政策和会计估计

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定 (以下合称“企业会计准则”) 的要求，真实、完整地反映了本公司 2013 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2013 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外，本公司的财务报表同时符合中国证监会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

3 、会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4 、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算 (参见附注二、8) 。

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第 22 页

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) ；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注二、18) ；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

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第 23 页

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

6 、合并财务报表的编制方法 ( 续 )

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处臵对子公司的股权投资而取得的处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。

因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处臵后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

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第 24 页

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注二、16) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，作为其他综合收益计入资本公积；其他差额计入当期损益。

对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处臵当期损益。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 (参见附注二、 12) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产或金融负债)

本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、金融工具 ( 续 )

(1) 金融资产及金融负债的确认和计量 (续)
持有至到期投资

本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。

初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。

可供出售金融资产

本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。

对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失作为其他综合收益计入资本公积，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益 (参见附注二、22(4)) 。

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9 、金融工具 ( 续 )
(1) 金融资产及金融负债的确认和计量 (续)
- 其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则 (参见附注二、21) 确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。

除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。

(2) 金融资产及金融负债的列报

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、金融工具 ( 续 )

(3) 公允价值的确定

本集团对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。

对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易的成交价、参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价、现金流量折现法和采用期权定价模型。本集团定期评估估值方法，并测试其有效性。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：

所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

9 、金融工具 ( 续 )

(5) 金融资产的减值

本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

(a) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(d) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； (e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(f)权益工具投资的公允价值发生严重下跌 (即公允价值下跌超过 50%) 或非暂时性下跌 (即公允价值下跌持续超过 9 个月) 等。

有关应收款项减值的方法，参见附注二、10，其他金融资产的减值方法如下：

 持有至到期投资

持有至到期投资运用个别方式评估减值损失。当持有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

9 、金融工具 ( 续 )

(5) 金融资产的减值 (续)

可供出售金融资产

可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

(6) 权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。

回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

10 、应收款项的坏账准备

应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。

运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。本集团将单项金额超过人民币 50,000,000 元的应收款项确认为单项重大应收款项，并单独进行减值测试。另外，对于单项金额虽不重大但涉及特殊事项，如诉讼或客户信用状况恶化的情况等，也单独进行减值测试。

当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

10 、应收款项的坏账准备 ( 续 )

在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

11 、存货

(1) 存货的分类和成本

存货包括原材料、在产品、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及库存商品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用加权平均法计量。

低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

11 、存货 ( 续 )

(4) 存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

12 、长期股权投资

(1) 投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。属于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

(b) 其他方式取得的长期股权投资

对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

12 、长期股权投资 ( 续 )

(2) 后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资

在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为投资收益，不划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注二、6 进行处理。

(b) 对合营企业和联营企业的投资

合营企业指本集团与其他投资方根据合约安排对其实施共同控制 (参见附注二、12(3)) 的企业。

联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注二、12(3)) 的企业。

后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件 (参见附注二、27) 。

本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

12 、长期股权投资 ( 续 )

(2) 后续计量及损益确认方法 (续)
(b) 对合营企业和联营企业的投资(续

本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：(续)

取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除本集团首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对合营企业或联营企业除净损益以外所有者权益的其他变动，本集团调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

12 、长期股权投资 ( 续 )

(2) 后续计量及损益确认方法 (续)

(c) 其他长期股权投资

其他长期股权投资，指本集团对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

本集团采用成本法对其他长期股权投资进行后续计量。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本集团享有的部分确认为投资收益，不划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对被投资单位经济活动所共有的控制，仅在与经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：

是否任何一个投资方均不能单独控制被投资单位的生产经营活动；
涉及被投资单位基本经营活动的决策是否需要各投资方一致同意；
如果各投资方通过合同或协议的形式任命其中的一个投资方对被投资单位的日常活动进行管理，则其是否必须在各投资方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团在判断对被投资单位是否存在重大影响时，通常考虑以下一种或多种情形：

是否在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
是否参与被投资单位的政策制定过程；
是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；
是否向被投资单位提供关键技术资料等。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

12 、长期股权投资 ( 续 )

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、合营公司和联营公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。

对于其他长期股权投资，在资产负债表日，本集团对其他长期股权投资的账面价值进行检查，有客观证据表明该股权投资发生减值的，采用个别方式进行评估，该股权投资的账面价值高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的，两者之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。

其他长期股权投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

13 、投资性房地产

本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件 (参见附注二、27) 。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。

各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋建筑物 25 年-35 年 3%-10% 2.6%-3.9% 土地使用权 32 年-50 年 0% 2%-3.1%

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

14 、固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注二、15 确定初始成本。

对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2) 固定资产的折旧方法

本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件 (参见附注二、27) 。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续
14 、固定资产 ( 续 )
(2) 固定资产的折旧方法 (续)

各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

类别厂房及建筑物设备其他	使用寿命(年) 20-40年 3-15年 2-10年	残值率(%) 年折旧率(%) 3%-10% 2.3%-4.9% 0-10% 6%-33.3% 0-10% 9%-50%

本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产的认定依据和计价方法参见附注二、26(3) 所述的会计政策。

(5) 固定资产处臵

固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。

固定资产处于处臵状态；
该固定资产预期通过使用或处臵不能产生经济利益。

报废或处臵固定资产项目所产生的损益为处臵所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处臵日在损益中确认。

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15 、在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注二、16) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。

在建工程以成本减减值准备 (参见附注二、20) 在资产负债表内列示。

16 、借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。

除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销) ：

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

16 、借款费用 ( 续 )

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。

17 、无形资产

无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注二、20) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件 (参见附注二、27) 。

各项无形资产的摊销年限为：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	40-50年
专有技术	9-20年
计算机软件	3-10年
专利权及其他	5-10年

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注二、20) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

18 、商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注二、20) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处臵时予以转出，计入当期损益。

19 、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为：

项目	摊销年限(年)
经营租入资产改良支出	3-10年
公共配套设施建设及使用支出	10-15年
其他	3-10年

20 、除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：

固定资产
在建工程
无形资产
采用成本模式计量的投资性房地产
对子公司、合营企业或联营企业的长期股权投资
商誉等

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

20 、除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值 ( 续

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式以及对资产使用或者处臵的决策方式等。

资产的公允价值减去处臵费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处臵费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处臵费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

21 、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。

22 、收入

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

22 、收入 ( 续 )

(1) 销售商品收入

当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：

本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。

本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

(2) 提供劳务收入

本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。

在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(3) 建造合同收入

在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

本集团根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

22 、收入 ( 续 )

(3) 建造合同收入 (续)

建造合同的结果不能可靠估计的，本集团分别下列情况处理：

合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(4) 利息收入

利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

(5) 无形资产使用费收入

无形资产使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定的。

23 、职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞退福利外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。

(1) 社会保险福利及住房公积金

按照中国有关法规，本集团职工参加了由政府机构设立管理的社会保障体系。按国家规定的基准和比例，本集团为职工缴纳基本养老保险，基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用及住房公积金。上述缴纳的社会保险费用及住房公积金按照权责发生制原则计入资产成本或当期损益。本集团在按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

23 、职工薪酬 ( 续 )

(2) 辞退福利

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：

本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

24 、政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

25 、所得税

除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期

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所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

26 、经营租赁、融资租赁

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

(1) 经营租赁租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。

(2) 经营租赁租出资产

经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注二、13) 以外的固定资产按附注二、14(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注二、20 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。

(3) 融资租赁租入资产

于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注二、14(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注二、20 所述的会计政策计提减值准备。

对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理 (参见附注二、16) 。

资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

27 、持有待售资产

本集团将已经作出处臵决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产 (不包括金融资产及递延所得税资产) ，划分为持有待售。本集团按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。于资产负债表日，持有待售的非流动资产按其资产类别分别列于各资产项目中。

28 、股利分配

资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。

29 、关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：

(a) 本公司的母公司；

(b) 本公司的子公司；
(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方；
(e) 与本集团同受一方控制、共同控制的企业或个人；
(f) 本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
(g) 本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
(h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及
(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

29 、关联方 ( 续 )

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本集团或本公司的关联方：

(m) 持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人；
(n) 直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
(o) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述 (a)，
(c) 和 (m) 情形之一的企业；
(p) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在(i)，(j)和(n) 情形之一的个人；及
(q) 由 (i)，(j)，(n) 和 (p) 直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。

30 、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：

各单项产品或劳务的性质；
生产过程的性质；
产品或劳务的客户类型；
销售产品或提供劳务的方式；
生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制

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分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

31 、主要会计估计及判断

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

除附注五、16 和十、2 载有关于商誉减值和金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：

(1) 应收款项减值

如附注二、10 所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。

(2) 存货跌价准备

如附注二、11 所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

(3) 除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值

如附注二、20 所述，本集团在资产负债表日对除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

31 、主要会计估计及判断 ( 续 )

(3) 除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值 (续)

可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处臵费用后的净额与资产 (或资产组) 预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产 (或资产组) 的公开市价，因此不能可靠准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产 (或资产组) 生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(4) 可供出售金融资产减值

可供出售权益工具减值的客观证据包括投资公允价值严重或非暂时性下跌至低于成本。在决定公允价值是否出现严重或非暂时性下跌时需要进行判断。在进行判断时，本集团会考虑历史市场波动和该权益工具的历史价格，以及被投资企业所属行业表现和其财务状况等其他因素。

(5) 投资性房地产、固定资产和无形资产等资产的折旧和摊销

如附注二、13、14 和 17 所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(6) 产品质量保证

如附注五、31 所述，本集团会根据近期的产品维修经验，就出售产品时向消费者提供售后质量维修承诺估计预计负债。由于近期的维修经验可能无法反映将来有关已售产品的维修情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

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二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

31 、主要会计估计及判断 ( 续 )

(7) 待执行协议

如附注五、33 所述，本集团于 2009 年度停止若干产品的生产活动，并终止执行与生产活动有关的采购协议。对于由此引起的协议损失，本集团基于所有能够得到的损失资料及数据，并根据类似经济损失中的惯例对损失范围和比例等做出合理估计。如果以前的估计发生了变化，则可能影响未来年度的损益。

三、税项

1 、主要税种及税率

税种计税依据增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税营业税按应税营业收入计征城市维护建设税按实际缴纳营业税及增值税计征教育费附加及按实际缴纳营业税及增值税计征地方教育费附加企业所得税按应纳税所得额计征	税率
	6%，17% 5% 7%，5% 3%，2% 0-25%

税种
计税依据
增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
入为基础计算销项税额，在扣除当期允
许抵扣的进项税额后，差额部分为应交
增值税
营业税
按应税营业收入计征
城市维护建设税
按实际缴纳营业税及增值税计征
教育费附加及
按实际缴纳营业税及增值税计征
地方教育费附加
企业所得税
按应纳税所得额计征

税率

6%，17%
5%
7%，5%
3%，2%
0-25%

2 、企业所得税

本公司本年度适用的企业所得税率为 15% (2012 年：15%) 。

根据《中华人民共和国企业所得税法》 (以下简称“新税法”) 第二十八条，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。

本公司于 2011 年 9 月 14 日重新取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的编号为 GF201111000469 号《高新技术企业证书》，适用的企业所得税率为 15%，自发证之日起，有效期三年。

根据新税法，除下列子公司享受税收优惠和海外子公司适用当地税率外，本集

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团的其他企业适用的税率为 25%。

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三、税项 ( 续 )

2 、企业所得税 ( 续 )

享受税收优惠的子公司资料列示如下：

公司名称
北京京东方光电科技有限公司
成都京东方光电科技有限公司
合肥京东方光电科技有限公司
北京京东方显示技术有限公司
京东方(河北)移动显示技术有限公司
京东方光科技有限公司
京东方现代(北京)显示技术有限公司
北京京东方真空电器有限责任公司
北京京东方半导体有限公司
北京北旭电子玻璃有限公司
北京京东方真空技术有限公司
北京京东方多媒体科技有限公司

优惠税率
优惠原因
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业
15%
高新技术企业

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四、企业合并及合并财务报表

1 、重要子公司情况

(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称北京京东方真空电器有限责任公司 (“真空电器”) 北京京东方真空技术有限公司 (“真空技术”) 北京京东方专用显示科技有限公司 (“专用显示”) 北京英赫世纪臵业有限公司 (“英赫世纪”) 京东方光科技有限公司 (“光科技”) 京东方现代(北京)显示技术有限公司 (“京东方现代”) 北京京东方光电科技有限公司 (“京东方光电”) 京东方(河北)移动显示技术有限公司 (“京东方河北”)	子公司类型其他有限责任公司有限责任公司 (法人独资) 有限责任公司 (法人独资) 有限责任公司 (法人独资) 有限责任公司 (中外合资) 有限责任公司 (中外合资) 有限责任公司 (中外合资) 有限责任公司 (中外合资)	注册地中国北京市中国北京市中国北京市中国北京市中国苏州市中国北京市中国北京市中国廊坊市	业务性质和经营范围主要从事生产及销售真空电器产品主要从事电子管的制造和销售主要从事显示产品的技术开发和电子产品的销售主要从事房地产开发；机动车公共停车场服务；市场调查主要从事液晶显示器件用背光源及相关部件的开发、生产和销售主要从事开发制造和销售移动终端用液晶显示产品主要从事研发、设计和生产薄膜晶体管显示器件主要从事移动显示系统用平板显示技术产品的生产和销售	注册资本人民币 35,000,000元人民币 32,000,000元人民币 80,000,000元人民币 233,105,200元人民币 337,710,424元美元 5,000,000元美元 649,110,000元美元 84,150,000元	年末实际出资额/实质上构成净投资额人民币 19,250,000元人民币 32,000,000元人民币 80,000,000元人民币 333,037,433元人民币 329,961,914元人民币 31,038,525元人民币 4,172,288,084元人民币 518,140,140元	直接和间接持股/表决权比例 55% 100% 100% 100% 90.51% 75% 82.49% 94.06%	是否合并报表
							是是是是是是是是

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第 58 页

四、企业合并及合并财务报表 ( 续

1 、重要子公司情况 ( 续 )

(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)

子公司全称北京京东方显示技术有限公司 (“京东方显示”) 北京京东方多媒体科技有限公司 (“京东方多媒体”) 北京京东方能源科技有限公司 (“京东方能源”) 北京京东方视讯科技有限公司 (“京东方视讯”) 北京中平讯科技有限公司 (“中平讯”) 北京中祥英科技有限公司 (“中祥英”) 鄂尔多斯市淏盛能源投资有限公司 (“淏盛能源”) 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 (“源盛光电”) 北京京东方半导体有限公司 (“京东方半导体”)	子公司类型其他有限责任公司有限责任公司 (法人独资) 有限责任公司 (法人独资) 有限责任公司 (法人独资) 有限责任公司 (法人独资) 有限责任公司 (法人独资) 其他有限责任公司有限责任公司 (法人独资) 其他有限责任公司	注册地中国北京市中国北京市中国北京市中国北京市中国北京市中国北京市中国鄂尔多斯市中国鄂尔多斯市中国北京市	业务性质和经营范围主要从事薄膜晶体管液晶显示器件的技术开发和液晶显示器制造和销售主要从事计算机软、硬件、数字视音频技术产品的销售主要从事光伏系统集成和应用；光伏系统配套产品代理销售主要从事液晶显示器、电视机等终端产品的研发、制造、销售主要从事技术推广服务、物业管理、销售电子产品主要从事技术推广服务、物业管理、销售电子产品主要从事对能源的投资主要从事主动矩阵有机发光二极管显示器件相关产品及配套产品生产及经营主要从事加工、制造、销售精密电子金属零件、半导体器件及微型模块、微电子器件、电子材料；货物进出口	注册资本人民币 17,377,199,300元人民币 400,000,000元人民币 50,000,000元人民币 560,000,000元人民币 10,000,000元人民币 10,000,000元人民币 30,000,000元人民币 3,604,000,000元人民币 15,000,000元	年末实际出资额/实质上构成净投资额人民币 8,705,000,000元人民币 400,000,000元人民币 50,000,000元人民币 560,000,000元人民币 10,000,000元人民币 10,000,000元人民币 10,000,000元人民币 3,604,000,000元人民币 9,450,000元	直接和间接持股/表决权比例 50.09% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 63%	是否合并报表
							是是是是是是是是是

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第 59 页

四、企业合并及合并财务报表 ( 续 )

1 、重要子公司情况 ( 续 )

(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称成都京东方光电科技有限公司 (“成都光电”) 北京北旭电子玻璃有限公司 (“北旭玻璃”) 合肥京东方光电科技有限公司 (“合肥京东方”) 北京松下彩色显象管有限公司 (“松下彩管”) 高创(苏州)电子有限公司 (“苏州高创”) 北京京东方长虹网络科技有限责任公司 (“京东方长虹”) 北京东方恒通科技发展有限公司 (“东方恒通”) 合肥鑫晟光电科技有限公司 (“合肥鑫晟”)	子公司类型有限责任公司 (法人独资) 有限责任公司 (法人独资) 一人有限责任公司其他有限责任公司有限责任公司（中外合资）其他有限责任公司有限责任公司 (法人独资) 其他有限责任公司	注册地中国成都市中国北京市中国合肥市中国北京市中国苏州市中国北京市中国北京市中国合肥市	业务性质及经营范围薄膜晶体管显示器件、薄膜晶体管液晶显示器件研发、生产、销售 TV支架玻杆及CTV低熔点焊料玻璃销售薄膜晶体管液晶显示器件研发、生产、销售彩色电视机、显示器显像管、彩色背投电视投影管以及电子零部件的材料，物业管理、停车服务等生产新型显示器(平板显示器)、可兼容数字电视、液晶显示高档微型计算机、大屏幕液晶投影电视机等新型通讯电子产品及上述各类产品之零组件技术推广服务、销售通信设备、设备安装及维修科技开发、投资咨询、房地产信息咨询、投资顾问、企业形象策划、企业管理咨询、销售建筑材料从事薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品投资建设、研发、生产、销售	注册资本人民币 1,830,000,000元人民币 61,576,840元人民币 9,000,000,000元人民币 1,240,754,049元美元 17,700,000元人民币 30,000,000元人民币 2,500,000元人民币 10,005,000,000元	年末实际出资额/ 实质上构成净投资额人民币 1,833,149,991元人民币 30,888,470元人民币 9,000,000,000元人民币 424,823,089元美元 32,460,260元人民币 15,300,000元人民币 2,500,000元人民币 6,005,000,000元	直接和间接持股/表决权比例 100% 100% 100% 88.8% 100% 51% 100% 60.02%	是否合并报表
							是是是是是是是是

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第 60 页

四、企业合并及合并财务报表 ( 续 )

2 、合并范围发生变更的说明

本年合并范围发生的变更为以非同一控制下企业合并方式取得子公司合肥鑫晟。

3 、本年发生的非同一控制下企业合并

合肥鑫晟由合肥市建设投资控股 (集团) 有限公司(“合肥建设投资”)、合肥鑫城国有资产经营有限公司 (“合肥鑫城”)与合肥京东方于 2009 年 8 月在合肥出资设立，主要经营薄膜晶体管液晶显示器相关产品及其配套产品投资建设、研发、生产、销售。

初始成立时，合肥鑫晟注册资本为人民币 5,000 万元，其中合肥建设投资、合肥鑫城和合肥京东方分别出资人民币 500 万元，人民币 4,000 万元和人民币 500 万元，持股比例分别为 10%，80%以及 10%。

截至 2012 年 12 月 31 日，合肥鑫晟股权结构变更如下：巢湖城市建设投资有限公司出资人民币 25 亿元，合肥鑫城出资人民币 1.47 亿元，合肥京东方出资人民币 500 万元，持股比例分别为 94.27%，5.54%以及 0.19%。根据 2012 年变更后的协议章程规定，董事会由五名董事组成，合肥京东方占一席位。合肥京东方可通过董事代表在生产经营决策的制定过程中对合肥鑫晟实施重大影响，因此作为联营公司核算该长期股权投资。

于 2013 年 5 月 31 日，本公司对合肥鑫晟投资人民币 41 亿元。增资完成后，本公司持股比例为 50.59%。根据变更后的企业章程，董事会由五名董事组成，本公司拥有其中三个席位，拥有 50%以上的表决权，可通过董事代表在生产经营决策的制定过程中对合肥鑫晟实施控制，因此本公司以 2013 年 5 月 31 日作为购买日将合肥鑫晟纳入合并范围。

于 2013 年 7 月，本公司向合肥鑫晟增资人民币 19 亿元，增资完成后本公司持股比例上升至 59.97%，本集团持股比例上升至 60.02%。

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第 61 页

四、企业合并及合并财务报表 ( 续 )

3 、本年发生的非同一控制下企业合并 ( 续

合肥鑫晟的财务信息如下：

		自购买日
项目	至2013	年12月31日
收入		5,684,557
净盈利		25,023,581
经营活动净现金流出		22,820,086

合肥鑫晟可辨认资产和负债的情况：

项目流动资产非流动资产流动负债非流动负债可辨认净资产合计	购买日账面价值公允价值人民币元人民币元 4,878,937,844 4,878,937,844 5,937,252,819 5,937,252,819 (2,400,525,313) (2,400,525,313) (310,000,000) (310,000,000) 8,105,665,350 8,105,665,350	2013年12	月31日公允价值人民币元 4,968,717,322 13,101,708,684 (7,626,334,282) (413,402,793) 10,030,688,931
	账面价值人民币元 4,878,937,844 5,937,252,819 (2,400,525,313) (310,000,000) 8,105,665,350	账面价值人民币元 4,968,717,322 13,101,708,684 (7,626,334,282) (413,402,793) 10,030,688,931

于合肥鑫晟购买日，合肥鑫晟仍处于建设期，尚未开始生产经营，合肥鑫晟于购买日可辨认资产和负债的公允价值和账面价值无重大差异。本公司于购买日所投入的增资款人民币 41 亿元已包含在上述购买日可辨认资产中。

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第 62 页

四、企业合并及合并财务报表 ( 续 )

4 、主要子公司少数股东损益及权益分析

公司名称京东方光电京东方显示松下彩管京东方河北真空电器其他子公司合计	少数股东权益年初余额人民币元 558,598,919 8,417,573,545 211,698,612 41,225,325 56,024,347 92,734,054 9,377,854,802	少数股东享有的子公司本年利润人民币元 172,458,815 403,694,120 28,590,462 3,991,778 3,615,948 6,412,374 618,763,497	其他人民币元 - - (99,276,848) (9,244,689) - 14,351,281 (94,170,256)	少数股东权益年末余额人民币元 731,057,734 8,821,267,665 141,012,226 35,972,414 59,640,295 113,497,709
				9,902,448,043

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第 63 页

五、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

		2013年			2012年
			人民币/			人民币/
	原币金额	汇率	人民币等值	原币金额	汇率	人民币等值
现金：
人民币			178,691			184,999
美元	12,119	6.0969	73,888	66,289	6.2855	416,658
港元	9,665	0.7862	7,599	9,665	0.8109	7,837
日元	83,566	0.0578	4,830	53,566	0.0730	3,911
韩元	615,189	0.0057	3,510	615,001	0.0058	3,567
其他外币			121,594			111,476
小计			390,112			728,448
			--------------			--------------
银行存款：
人民币			13,658,469,673			11,078,853,410
美元	412,313,423	6.0969	2,513,834,777	298,195,278	6.2855	1,874,306,422
港元	1,215,642	0.7862	955,738	1,214,948	0.8109	985,201
日元	5,146,530,617	0.0578	297,320,468	8,111,525,546	0.0730	592,141,365
韩元	378,474,561	0.0057	2,157,305	870,129,662	0.0058	5,046,752
其他外币			1,847,776			4,425,094
小计			16,474,585,737			13,555,758,244
			--------------			--------------
其他货币资金：
人民币			3,279,798,350			1,417,692,232
美元	103,893,919	6.0969	633,430,833	36,531,824	6.2855	229,620,779
日元	1,321,587,977	0.0578	76,348,390	110,293,558	0.0730	8,051,430
小计			3,989,577,573			1,655,364,441
			--------------			--------------
合计			20,464,553,422			15,211,851,133

于 2013 年 12 月 31 日，本集团将其他货币资金中人民币 176,325,829 元、美元 56,010,175 元作为质押以取得短期借款。其余的其他货币资金等值人民币 3,471,763,308 元（2012 年：人民币 1,581,669,031 元）为存放在商业银行的保证金存款。

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第 64 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

2 、应收票据
(1) 本集团应收票据按类别列示如下：

银行承兑汇票商业承兑汇票合计	2013年人民币元 562,223,076 3,200,000 565,423,076	2012年人民币元 856,359,724 4,523,660 860,883,384

上述应收票据均为一年内到期。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团用于背书转让 (附追索权转让) 但尚未到期的票据金额为人民币 153,090,215 元 (2012 年：人民币 255,326,197 元) ，均于 2014 年 6 月 27 日前 (2012 年：于 2013 年 6 月 30 日前) 到期。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团不存在已质押的票据 (2012 年：人民币 40,591,266 元) 。

本年度，本集团无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，应收票据中无应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的应收票据 (2012 年：无) 。

(2) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团已背书给其他方但尚未到期的金额最大的前五笔票据金额合计人民币 43,402,423 元 (2012 年：人民币 35,000,000 元) 。

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第 65 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

3 、应收账款

(1) 本集团应收账款按客户类别列示如下：

应收关联方应收其他客户小计减：坏账准备合计	2013年人民币元 18,679,232 4,851,621,076 4,870,300,308 --------------------- 14,361,786 4,855,938,522	2012年人民币元 1,618,574 5,208,271,397 5,209,889,971 --------------------- 13,848,807 5,196,041,164

(2) 本集团应收账款按币种列示如下：

		2013年			2012年
			人民币/			人民币/
	原币金额	汇率	人民币等值	原币金额	汇率	人民币等值
人民币			836,821,027			1,215,867,306
美元	661,483,489	6.0969	4,032,998,689	635,139,617	6.2855	3,992,170,063
其他			480,592			1,852,602
小计			4,870,300,308			5,209,889,971
			--------------			--------------
减：坏账准备			14,361,786			13,848,807
合计			4,855,938,522			5,196,041,164

于 2013 年 12 月 31 日，本集团将应收账款美元 13,884,876 元 (2012 年：美元 8,709,324 元) 作为质押取得短期借款。

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第 66 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

3 、应收账款 ( 续 )

(3) 本集团应收账款账龄分析如下：

		2013	年			2012	年
	账面金额				账面金额
账龄	金额		比例	坏账准备	金额		比例	坏账准备
	人民币元		(%)	人民币元	人民币元		(%)	人民币元
1年以内(含1年)	4,694,978,995		96%	6,670,707	5,187,902,201	100%		667,977
1至2年(含2年)	164,427,146		4%	761,491	11,566,731		-	2,759,791
2至3年(含3年)	6,823,199		-	3,254,410	1,591,400		-	1,591,400
3年以上	4,070,968		-	3,675,178	8,829,639		-	8,829,639
合计	4,870,300,308	100%		14,361,786	5,209,889,971	100%		13,848,807

账龄自应收账款确认日起开始计算。

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第 67 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

3 、应收账款 ( 续 )

(4) 应收账款按种类披露
于 2013 年 12 月 31 日，本集团对所有应收账款，均同时运用个别方式和组合方式进行减值测试，当预计可回收金额低于账面价值时，则确认减值损失。

		2013				2012
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
	人民币元	(%)	人民币元	(%)	人民币元	(%)	人民币元	(%)
单项金额重大的应收账款	2,298,556,241	47%	-	-	3,123,283,510	60%	-	-
其他不重大的应收账款	2,571,744,067	53%	14,361,786	100%	2,086,606,461	40%	13,848,807	100%
合计	4,870,300,308	100%	14,361,786	100%	5,209,889,971	100%	13,848,807	100%

(5) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款人民币 31,411,549 元 (2012 年：人民币 17,362,864 元) 计提坏账准备人民币 14,361,786 元 (2012 年：人民币 13,848,807 元) 。
(6) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团对单独测试后不需计提坏账准备的应收账款以组合方式评估减值损失，该部分应收账款经评估无需计提坏账准备 (2012 年：无) 。
(7) 本集团于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。

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第 68 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

3 、应收账款 ( 续 )

(8) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额为人民币 2,287,722,163 元，占应收账款总额比例为 47%。其中，账龄一年以内余额人民币 2,218,643,600 元，账龄在一至两年的余额为人民币 67,742,751 元，账龄在两至三年的余额为人民币 1,335,812 元。本集团应收账款前五名单位均为本集团的独立第三方。
(9) 于 2013 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项 (2012 年：无) 。

4 、预付款项

(1) 本集团预付款项按种类列示如下：

预付存货采购款其他合计	2013年人民币元 81,679,216 59,725,557 141,404,773	2012年人民币元 88,110,084 30,447,927	2012年
		118,558,011

(2) 本集团预付款项按币种列示如下：


原币金额汇率 3,391,417 —— 94,600,058 ——	原币金额汇率 5,500,341 —— 17,260,319 ——	人民币/ 人民币等值
		81,040,104 34,572,389 1,260,003 1,685,515
		118,558,011

因外币交易确认的预付款项按照交易日即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。

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第 69 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

4 、预付款项 ( 续 )

(3) 本集团预付款项账龄分析如下：

	2013年		2012年
账龄	金额	比例	金额	比例
	人民币元	(%)	人民币元	(%)
1年以内(含1年)	140,207,693	99%	114,674,492	97%
1至2年(含2年)	752,330	1%	3,621,725	3%
2至3年(含3年)	279,775	-	260,218	-
3年以上	164,975	-	1,576	-
合计	141,404,773	100%	118,558,011	100%

账龄自预付款项确认日起开始计算。

本集团无金额重大且账龄超过一年以上的预付款项。

(4) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团预付款项前五名单位的预付款总额为人民币 53,139,561 元，占预付款总额比例为 38%，账龄均在一年以内。本集团预付款项前五名单位均为本集团的独立第三方。
(5) 于 2013 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项 (2012 年：无) 。

5 、应收利息

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
银行存款利息	30,850,933	352,776,862	274,582,249	109,045,546

于 2013 年 12 月 31 日，应收利息中无应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团无个别重大的逾期应收利息 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团无个别重大以外币列示的应收利息 (2012 年：无) 。

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第 70 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

6 、其他应收款

(1) 本集团其他应收款按客户类别列示如下：

客户类别应收关联方应收其他客户小计减：坏账准备合计	2013年人民币元 1,050,837 627,909,524 628,960,361 --------------------- 10,835,625 618,124,736	2012年人民币元 872,895 469,455,152 470,328,047 --------------------- 11,245,655 459,082,392

于 2013 年 12 月 31 日，本集团应收其他客户款项余额主要包括应收北京昊华能源股份有限公司有关鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司的股权转让价款人民币 200,000,000 元 (2012 年：人民币 200,000,000 元) ，以及本集团应收出口退税款人民币 215,257,262 元 (2012 年：人民币 99,706,282 元) 。

(2) 本集团其他应收款按币种列示如下：


原币金额汇率 318,423 6.0969 57,162,924 0.0578 30,036,316 0.0057		原币金额汇率 28,151 6.2855 57,347,609 0.0730 440,686,544 0.0058
	----		----

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

6 、其他应收款 ( 续 )

(3) 本集团其他应收账款账龄分析如下：

1年以内(含1年) 1至2年(含2年) 2至3年(含3年) 3年以上小计减：坏账准备合计	2013年人民币元 338,476,899 40,540,833 207,147,727 42,794,902 628,960,361 --------------------- 10,835,625 618,124,736	2012年人民币元 213,796,245 211,745,123 22,452,531 22,334,148 470,328,047 --------------------- 11,245,655 459,082,392

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

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第 72 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

6 、其他应收款 ( 续 )

(4) 其他应收款按种类披露
于 2013 年 12 月 31 日，本集团对所有其他应收款，均同时运用个别方式和组合方式进行减值测试，当预计可回收金额低于账面价值时，则确认减值损失。

		2013				2012
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
	人民币元	(%)	人民币元	(%)	人民币元	(%)	人民币元	(%)
单项金额重大其他应收款	347,726,709	55%	-	-	264,737,526	56%	-	-
其他不重大其他应收款	281,233,652	45%	10,835,625	100%	205,590,521	44%	11,245,655	100%
合计	628,960,361	100%	10,835,625	100%	470,328,047	100%	11,245,655	100%

(5) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款人民币 10,835,625 元 (2012 年：人民币 11,270,555 元) 计提坏账准备人民币 10,835,625 元 (2012 年：人民币 11,245,655 元) 。
(6) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团对单独测试后不需计提坏账准备的其他应收款以组合方式评估减值损失，该部分其他应收款经评估无需计提坏账准备 (2012 年：无) 。
(7) 本集团于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。

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第 73 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

6 、其他应收款 ( 续 )

(8) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团其他应收款前五名单位的应收款总额为人民币 444,567,468 元，占其他应收款总额比例为 71%。本集团其他应收款前五名单位余额中无账龄在三年以上的金额。本集团其他应收款前五名单位均为本集团的独立第三方。
(9) 于 2013 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项 (2012 年：无) 。

7 、存货

(1) 本集团存货按种类列示如下：

		2013年			2012年
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
原材料	1,037,799,204	56,125,364	981,673,840	1,192,295,283	55,498,324	1,136,796,959
在产品	428,358,175	82,373,214	345,984,961	439,610,001	53,654,131	385,955,870
库存商品	1,945,811,938	339,094,214	1,606,717,724	1,267,479,382	214,447,316	1,053,032,066
周转材料	84,428,134	-	84,428,134	93,121,632	-	93,121,632
合计	3,496,397,451	477,592,792	3,018,804,659	2,992,506,298	323,599,771	2,668,906,527

于 2013 年 12 月 31 日，本集团存货余额中不含有借款费用资本化金额 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团无用于担保的存货 (2012 年：无) 。

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第 74 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

7 、存货 ( 续 )

(2) 本集团存货跌价准备分析如下：

原材料在产品库存商品合计	年初余额人民币元 55,498,324 53,654,131 214,447,316 323,599,771	本年计提人民币元 95,559,324 115,259,862 708,523,894 919,343,080	本年减少转回转销人民币元人民币元 3,213,554 91,718,730 825,653 85,715,126 9,340,690 574,536,306 13,379,897 751,970,162	年末余额人民币元 56,125,364 82,373,214 339,094,214
			转回人民币元 3,213,554 825,653 9,340,690 13,379,897
				477,592,792

于 2013 年 12 月 31 日，本集团计提的存货跌价准备主要为对成本高于可变现净值的产品及其原材料计提的跌价准备。

本集团于本年度存货跌价准备转回主要为与部分产品相关的以前减记价值的影响因素已经消失，转回相应已经计提的跌价准备。

本集团于本年度存货跌价准备转销主要为已计提了存货跌价准备的相关存货已对外销售，转销相应已经计提的跌价准备。

8 、其他流动资产

待抵扣增值税预缴所得税其他合计	2013年人民币元 1,868,850,052 380,634 3,574,140 1,872,804,826	2012年人民币元 1,283,353,457 195,997 1,422,899 1,284,972,353	2012年

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第 75 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

9 、可供出售金融资产

可供出售股票投资 -冠捷科技有限公司 -北京电子城投资开发股份有限公司 -重庆银行股份有限公司合计	初始投资成本人民币元 134,658,158 90,160,428 120,084,375 344,902,961	公允价值 2013年 2012年人民币元人民币元 30,643,172 41,285,189 115,280,847 75,315,511 108,582,550 - 254,506,569 116,600,700

本集团可供出售金融资产均为股票投资，年末余额以 12 月 31 日收盘价计量。

(1) 本集团可供出售金融资产按照币种列示如下：

2013年原币金额汇率人民币港币 177,044,906 0.7864 合计	2013年		2012年人民币/ 人民币等值原币金额汇率 115,280,847 139,225,722 50,912,799 0.8109 254,506,569	2012年		人民币/ 人民币等值 75,315,511 41,285,189 116,600,700

(2) 可供出售金融资产的减值

	2013年
成本	344,902,961
公允价值	254,506,569
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额	59,703,263
已计提减值金额	150,099,655

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第 76 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

9 、可供出售金融资产 ( 续 )

(2) 可供出售金融资产的减值 (续)

于 2013 年 12 月 31 日，本集团对可供出售权益工具以个别认定的方式评估是否发生减值。如果权益工具的公允价值下跌以致低于其成本的情况严重或非暂时性，有证据显示本集团所发生的成本可能无法弥补时，则本集团会确认相关的减值损失，同时将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，一并计入当期损益。截至 2013 年 12 月 31 日，可供出售金融资产累计计提减值准备人民币 150,099,655 元 (2012 年：人民币 150,099,655 元) 。

10 、持有至到期投资

本集团及本公司持有至到期投资为原持有的现代液晶显示株式会社 (以下简称 “现代液晶”) 的可转换债券。由于现代液晶经营困难，无法支付本公司的剩余可转换债券，本公司已于 2005 年度将剩余未收回的可转换债券人民币 17,960,946 元 (美元 2,170,000 元) 全额计提资产减值准备。

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第 77 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续 11 、长期股权投资

(1) 本集团长期股权投资按种类列示如下： 2013年人民币元对联营企业的投资 971,160,051 其他长期股权投资 18,868,032 小计 990,028,083 --------------------- 减：减值准备 180,000 合计 989,848,083	2012年人民币元 950,221,789 21,468,032 971,689,821 --------------------- 280,000 971,409,821

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第 78 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

11 、长期股权投资 ( 续 )

(2) 重要联营企业投资信息

本企业持股/ 年末年末年末本年营业本年净利润/ 被投资单位企业类型注册地业务性质注册资本表决权比例(%) 资产总额负债总额净资产总额收入总额 (亏损) 人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元北京日伸电子精密部件开发、生产电子枪零件有限公司及电子枪；销售自产产美元 (“日伸电子”) 有限责任公司中国北京市品 13,300,000 元 27.04% 101,768,722 103,771,144 (2,002,422) 59,223,628 (17,823,487) 开发、生产端子、连接北京日端电子有限公司器、压着机；销售自产美元 (“日端电子”) 有限责任公司中国北京市产品 2,000,000 元 40% 74,175,369 22,140,101 52,035,268 107,122,875 17,154,346 鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司中国人民币 (“京东方能源投资”) 有限责任公司鄂尔多斯市从事对能源的投资 50,000,000 元 20% 80,955,368 33,400,369 47,554,999 - (1,085,796) 北京英飞海林创业投资管理有限公司其他有限责任从事投资管理、资产管人民币 (“英飞海林”) 公司中国北京市理、投资咨询 1,000,000 元 35% 1,968,546 3,534,106 (1,565,560) 1,938,835 (2,361,376) 北京英飞海林投资中心 (有限合伙) 从事项目投资；投资咨 (“英飞海林合伙”) 有限合伙企业中国北京市询；投资管理不适用 40% 29,486,074 14,040,000 15,446,074 - (2,015,694)

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

11 、长期股权投资 ( 续 )

(2) 重要联营企业投资信息 (续)

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(a) 本集团及本公司于 2013 年 1 月 18 日对重庆京东方以货币资金人民币 5,000,000 元出资，持有其 19.2% 的股份。根据企业章程，董事会由五名董事组成，本公司占两席位。本公司可通过董事代表在生产经营决策的制定过程中对重庆京东方实施重大影响，因此作为联营公司核算该长期股权投资。
(b) 本集团及本公司于 2013 年 4 月 23 日对冠捷显示(中国) 以货币资金人民币 10,851,114 元进行出资，持有其 8%的股份。根据变更后的企业章程，董事会由五名董事组成，本公司占一席位。本公司可通过董事代表在生产经营决策的制定过程中对冠捷显示(中国) 实施重大影响，因此作为联营公司核算该长期股权投资。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

11 、长期股权投资 ( 续 )

(3) 联营企业投资信息

初始投资成本投资余额变动年初余额本年增加初始投资权益法核算调整数本年收购为子公司年末余额	日伸电子 18,613,234 4,278,019 - (4,278,019) - -	日端电子 6,650,640 13,952,368 - 6,861,739 - 20,814,107	京东方能源投资 2,000,000 907,728,159 - (217,159) - 907,511,000	英飞海林 350,000 278,536 - (278,536) - -	英飞海林合伙 30,000,000 18,984,707 10,000,000 (806,278) - 28,178,429	合肥鑫晟 5,000,000 5,000,000 - - (5,000,000) -	重庆京东方 5,000,000 - 5,000,000 (145,901) - 4,854,099	冠捷显示 (中国) 10,851,114 - 10,851,114 (1,048,698) - 9,802,416	合计 68,464,988 950,221,789 25,851,114 87,148 (5,000,000)
									971,160,051

于 2013 年 5 月 31 日，本集团对合肥鑫晟追加投资并实现控制，持有的对合肥鑫晟的长期股权投资由对联营企业的投资转变为对子公司的投资(参见附注四、1(3)) 。

于 2013 年 12 月 31 日，日伸电子及英飞海林因连续亏损导致净资产为负，本集团对其不负有承担额外损失义务，因此，在确认其发生的净亏损应由本集团承担的份额时，以长期股权投资的账面价值减记至零为限。于 2013 年 12 月 31 日，累计未确认的投资损失额为 1,090,683 元 (2012 年：无)。

2013 年度，上述被投资单位未分配现金股利。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

11 、长期股权投资 ( 续 )

(4) 重要其他长期股权投资

被投资单位北京市政交通一卡通公司 Teralane Semiconductor Inc. 北京数字电视国家工程实验室有限公司浙江京东方显示技术股份有限公司其他合计	持股比例 2.5% 7.29% 12.5% 7.03%	初始投资成本 2,500,000 11,868,000 6,250,000 570,032 280,000 21,468,032	年初余额人民币元 2,500,000 11,868,000 6,250,000 570,032 280,000 21,468,032	本年处臵人民币元 (2,500,000) - - - (100,000) (2,600,000)	年末余额人民币元 - 11,868,000 6,250,000 570,032 180,000 18,868,032	年末减值准备人民币元 - - - - 180,000 180,000

2013 年度，上述被投资单位未分配现金股利。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

12 、投资性房地产

成本年初余额本年增加在建工程转入年末余额减：累计折旧或摊销年初余额本年增加年末余额账面价值年末年初		土地使用权人民币元 659,779,217 - - 659,779,217 ---------------- 43,867,335 13,216,649 57,083,984 ---------------- 602,695,233 615,911,882		房屋建筑物人民币元 813,593,019 9,540,451 10,269,215 833,402,685 ---------------- 119,943,860 31,738,121 151,681,981 ---------------- 681,720,704 693,649,159	合计人民币元 1,473,372,236 9,540,451 10,269,215 1,493,181,902 -------------------- 163,811,195 44,954,770 208,765,965 -------------------- 1,284,415,937 1,309,561,041
	----		----
	----		----

于 2013 年 12 月 31 日，本集团将投资性房地产中账面价值人民币 3,156,084 元 (2012 年：人民币 3,263,613 元) 的土地使用权与账面价值人民币 179,624,047 元 (2012 年：人民币 185,743,934 元) 的房屋及建筑物作为抵押以取得一年内到期的非流动负债及长期借款。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

13 、固定资产

(1) 本集团固定资产分析如下：

	厂房及建筑物	设备	其他	合计
	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
成本
年初余额	9,365,399,162	38,510,929,137	174,981,275	48,051,309,574
本年增加	352,884,693	257,887,486	39,391,892	650,164,071
在建工程转入	520,217,692	1,257,205,527	14,936,424	1,792,359,643
本年减少	(434,379)	(591,401,439)	(21,335,093)	(613,170,911)
年末余额	10,238,067,168	39,434,620,711	207,974,498	49,880,662,377
	-------------------	-------------------	-------------------	-------------------
减：累计折旧
年初余额	782,903,208	11,947,452,417	56,635,171	12,786,990,796
本年增加	321,812,448	3,987,489,530	43,608,982	4,352,910,960
本年减少	(5,632)	(397,919,346)	(12,202,057)	(410,127,035)
年末余额	1,104,710,024	15,537,022,601	88,042,096	16,729,774,721
	-------------------	-------------------	-------------------	-------------------
减：减值准备
年初余额	1,038,901	729,172,503	-	730,211,404
本年计提	-	523,385	-	523,385
处臵转销	-	(75,512,178)	-	(75,512,178)
年末余额	1,038,901	654,183,710	-	655,222,611
	-------------------	-------------------	-------------------	-------------------
账面价值
年末	9,132,318,243	23,243,414,400	119,932,402	32,495,665,045
年初	8,581,457,053	25,834,304,217	118,346,104	34,534,107,374

于 2013 年 12 月 31 日，本集团将固定资产中账面价值人民币 7,375,062,518 元 (2012 年：人民币 8,014,292,720 元 ) 的厂房及建筑物，人民币 19,247,836,542 元 (2012 年：人民币 25,081,487,617 元) 的机器设备作为抵押以取得一年内到期的非流动负债及长期借款。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

13 、固定资产 ( 续 )

(2) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团通过融资租赁租入的固定资产情况如下：

厂房及建筑物于2013年12月31日于2012年12月31日	账面原值人民币元 11,291,665 11,291,665		累计折旧人民币元 3,088,561 2,834,872		账面净值人民币元 8,203,104 8,456,793

本集团通过融资租赁租入的固定资产为本公司融资租入的青年公寓，公司作为员工宿舍使用。

14 、在建工程

(1) 本集团在建工程分析如下：

成本年初余额本年增加本年转入固定资产本年转入无形资产本年转入投资性房地产及其他年末余额减：减值准备年初余额本年增加年末余额账面价值年末年初	2013年人民币元 2,295,686,175 21,720,421,018 (1,792,359,643) (8,193,775) (41,174,357) 22,174,379,418 --------------------- 1,429,766 - 1,429,766 --------------------- 22,172,949,652 2,294,256,409	2012年人民币元 8,413,039,918 3,678,646,574 (9,748,951,616) (7,696,483) (39,352,218) 2,295,686,175 --------------------- 118,310 1,311,456 1,429,766 --------------------- 2,294,256,409 8,412,921,608

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五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

14 、在建工程 ( 续 )

(1) 本集团在建工程分析如下：(续)

本集团在建工程年末账面价值中借款费用资本化金额为人民币 608,930,408 元 (2012 年：人民币 2,585,381 元) 。

在建工程 2013 年度借款费用资本化金额为人民币 543,137,942 元(2012 年：人民币 309,543,067 元)，用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 3.43% ~ 5.28% (2012 年：0.20% ~7.05%)。此外，本年因合肥鑫晟纳入合并范围带入借款利息资本化为金额人民币 67,429,323 元。2013 年度转入固定资产的借款费用资本化金额为人民币 4,222,238 元 (2012 年：人民币 639,906,599 元)。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团将账面价值为人民币 3,952,326,133 元 (2012 年：人民币 339,457,548 元)的在建工程作为抵押以取得一年内到期的非流动负债及长期借款。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

14 、在建工程 ( 续 )

(2) 本集团重大在建工程项目本年变动情况列示如下：

项目预算数人民币元京东方显示8.5代TFT-LCD项目 27,473,860,000 合肥京东方6代TFT-LCD项目 16,000,000,000 成都光电4.5代TFT-LCD项目 3,675,170,000 合肥鑫晟8.5代TFT-LCD项目 28,500,000,000 源盛光电AM-OLED项目 20,500,000,000 运营研发中心 409,000,000 京东方光电扩产工程P6项目 108,120,000 其他 —— 合计	年初余额人民币元 119,942,587 1,884,054 196,862,653 - 1,724,497,278 82,377,331 - 170,122,272 2,295,686,175	本年增加人民币元 1,930,959,348 695,256,205 64,211,904 12,131,151,904 5,895,575,385 87,603,199 92,371,920 823,291,153 21,720,421,018	本年转入固定资产人民币元 (190,226,276) (645,204,918) (218,617,910) (118,568,806) (324,692,794) - - (295,048,939) (1,792,359,643)	本年转入无形资产人民币元 (2,297,904) (885,026) - (840,000) - - - (4,170,845) (8,193,775)	本年转入投资性房地产及其他人民币元 - - - (28,888,546) - - - (12,285,811) (41,174,357)	累计工程投入占预算年末余额比例资金来源人民币元 (%) 1,858,377,755 83% 自筹及募集资金 51,050,315 84% 自筹及募集资金 42,456,647 91% 自筹及募集资金 11,982,854,552 43% 自筹 7,295,379,869 37% 自筹 169,980,530 42% 自筹 92,371,920 85% 自筹 681,907,830 22,174,379,418	资金来源

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

15 、无形资产

成本年初余额本年增加在建工程转入年末余额减：累计摊销年初余额本年增加年末余额减：减值准备年初及年末余额账面价值年末年初		土地使用权人民币元 532,686,770 271,425,378 - 804,112,148 ------------ 43,304,404 22,750,968 66,055,372 ------------ - ------------ 738,056,776 489,382,366	专有技术人民币元 993,657,880 7,744,207 - 1,001,402,087 -------------- 311,626,771 72,299,731 383,926,502 -------------- - -------------- 617,475,585 682,031,109		计算机软件人民币元 457,695,915 20,072,110 8,193,775 485,961,800 ------------ 160,416,174 50,026,116 210,442,290 ------------ 471,453 ------------ 275,048,057 296,808,288	专利权及其他人民币元 40,297,560 409,833,600 - 450,131,160 -------------- 11,410,269 43,355,453 54,765,722 -------------- - -------------- 395,365,438 28,887,291	合计人民币元 2,024,338,125 709,075,295 8,193,775 2,741,607,195 -------------- 526,757,618 188,432,268 715,189,886 -------------- 471,453 -------------- 2,025,945,856 1,497,109,054
	--			--
	-- --			-- --

于 2013 年 12 月 31 日，本集团无形资产账面价值中无借款利息资本化金额 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团将无形资产中账面价值为人民币 330,789,589 元 (2012 年：人民币 293,819,866 元) 的土地使用权抵押以取得短期借款、一年内到期的非流动负债及长期借款。

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第 89 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

16 、商誉

注英赫世纪 (1) 苏州高创 (1) 京东方光电 (2) 小计减：减值准备合计	2013年人民币元 42,940,434 8,562,464 4,423,876 55,926,774 ---------------------- 4,423,876 51,502,898	2012年
		人民币元 42,940,434 8,562,464 4,423,876
		55,926,774 --------------------- 4,423,876
		51,502,898

(1) 本集团于 2001 年支付人民币 63,271,833 元合并成本收购了英赫世纪 95% 的权益。合并成本超过按比例获得的英赫世纪账面价值的差额人民币 53,340,273 元，确认为与英赫世纪相关的商誉。之前该商誉分期平均摊销，计入损益。本集团于 2007 年 1 月 1 日对商誉追溯调整后的余额为人民币 42,940,434 元。于 2013 年 12 月 31 日本集团对该商誉进行减值测试，未发现减值。

本集团于 2010 年支付美元 32,460,260 元 (折合人民币 221,070,601 元) 合并成本收购了苏州高创 100% 的权益。合并成本超过获得的苏州高创可辨认净资产公允价值的差额人民币 8,562,464 元，确认为与苏州高创相关的商誉。于 2013 年 12 月 31 日本集团对该商誉进行减值测试，未发现减值。

英赫世纪及苏州高创商誉的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层最近未来 5 年财务预算，并分别以 9%及 8%的税前折现率预计未来现金流量现值。超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。预测时采用的关键假设根据预算期间之前的历史情况而确定。对可收回金额的预计结果并没有导致确认减值损失。但预计英赫世纪及苏州高创未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致本公司的账面价值超过其可收回金额。

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第 90 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

16 、商誉 ( 续 )

(2) 以前年度，由于部分型号 TFT-LCD 产品价格波动而导致本集团下属子公司京东方光电的相关机器设备发生减值，本集团因此将与资产组相关的减值损失先抵减分配至该资产组中商誉的账面价值，并计提商誉减值准备人民币 4,423,876 元。

17 、长期待摊费用

经营租入资产改良支出公共配套设施建设及使用支出其他合计	年初余额人民币元 19,695,206 190,294,133 12,588,824 222,578,163	本年增加人民币元 305,200 - 56,396,764 56,701,964	本年摊销人民币元 5,967,796 15,370,224 15,127,986 36,466,006	年末余额人民币元 14,032,610 174,923,909 53,857,602	年末余额
				242,814,121

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第 91 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

18 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产：资产减值准备折旧摊销差异对英赫世纪投资评估增值应付职工薪酬未弥补亏损其他小计递延所得税负债：松下彩管评估增值高创资产评估增值长期股权投资小计合计		2013	年递延所得税资产/ (负债) 人民币元 55,482,013 3,553 42,470,020 236,892 53,491,422 8,796,772 160,480,672 ---------------- (225,095,645) (22,252,788) (134,700,000) (382,048,433) ---------------- (221,567,761)	2012	年递延所得税资产/ (负债) 人民币元 3,444,664 5,089 43,858,482 392,721 - - 47,700,956 ---------------- (230,359,605) (23,873,616) (134,700,000) (388,933,221) ---------------- (341,232,265)
				可抵扣/ (应纳税) 暂时性差异人民币元 22,137,408 33,924 175,433,934 2,781,540 - - 200,386,806 ---------------- (921,438,420) (95,494,464) (898,000,000) (1,914,932,884) ---------------- (1,714,546,078)

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第 92 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

18 、递延所得税资产 / 递延所得税负债 ( 续
(2) 未确认递延所得税资产明细

可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计	2013年人民币元 2,103,389,706 2,120,019,584 4,223,409,290	2012年人民币元 1,549,514,386 4,582,358,062 6,131,872,448

于 2013 年 12 月 31 日，可抵扣暂时性差异主要为本集团下属子公司计提的资产减值准备，由于这些可抵扣差异在转回的未来期间取得足够的应纳税所得额存在不确定性，基于谨慎考虑，因此未确认相关的递延所得税资产。

(3) 于 2013 年 12 月 31 日，未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要为本集团子公司的未弥补亏损。由于未来期间取得足够的应纳税所得额用于弥补可抵扣亏损存在不确定性，基于谨慎考虑，因此未确认相关的递延所得税资产。未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况列示如下：

年份 2013年 2014年 2015年 2016年 2017年 2018年合计	2013年人民币元 - 451,111,772 352,439,731 550,367,760 367,697,695 398,402,626 2,120,019,584	2012年人民币元 366,933,527 739,721,535 1,042,370,632 1,462,645,215 970,687,153 - 4,582,358,062

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第 93 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

19 、其他非流动资产

预付工程款预付固定资产采购款待抵扣增值税其他合计	2013年人民币元 357,002,020 400,197,786 442,726,532 14,296,761 1,214,223,099	2012年人民币元 11,602,640 209,514,292 - 8,271,620 229,388,552	2012年

20 、资产减值准备明细

附注年初余额人民币元坏账准备五、3、6 25,094,462 存货跌价准备五、7 323,599,771 可供出售金融资产减值准备五、9 150,099,655 持有至到期投资减值准备五、10 17,960,946 长期股权投资减值准备五、11 280,000 固定资产减值准备五、13 730,211,404 在建工程减值准备五、14 1,429,766 无形资产减值准备五、15 471,453 商誉减值准备五、16 4,423,876 合计 1,253,571,333	本年增加人民币元 7,811,871 919,343,080 - - - 523,385 - - - 927,678,336	本年减少转回转销人民币元人民币元 500,938 7,207,984 13,379,897 751,970,162 - - - - - 100,000 - 75,512,178 - - - - - - 13,880,835 834,790,324	年末余额人民币元 25,197,411 477,592,792 150,099,655 17,960,946 180,000 655,222,611 1,429,766 471,453 4,423,876	年末余额
		转回人民币元 500,938 13,379,897 - - - - - - - 13,880,835
			1,332,578,510

有关各类资产本年确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。

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第 94 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

21 、所有权受到限制的资产

本集团所有权受到限制的资产情况如下：

附注货币资金五、1 应收票据五、2 应收账款五、3 投资性房地产五、12 固定资产五、13 在建工程五、14 无形资产五、15 合计	年初余额人民币元 1,655,364,441 295,917,463 54,742,456 189,007,547 33,095,780,337 339,457,548 293,819,866 35,924,089,658	本年增加人民币元 6,416,855,914 153,090,215 84,654,701 - 499,111,641 3,813,315,161 52,996,298 11,020,023,930	本年减少人民币元 (4,082,642,782) (295,917,463) (54,742,456) (6,227,416) (6,971,992,918) (200,446,576) (16,026,575) (11,627,996,186)	年末余额最后限制期人民币元 3,989,577,573 至2016年01月30日 153,090,215 至2014年06月27日 84,654,701 至2014年03月19日 182,780,131 至2018年01月04日 26,622,899,060 至2021年06月09日 3,952,326,133 至2021年06月09日 330,789,589 至2021年06月09日 35,316,117,402	最后限制期

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第 95 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

22 、短期借款

银行借款 -人民币借款 -人民币借款小计外币银行借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -日元借款小计合计银行借款 -人民币借款小计外币银行借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -日元借款小计合计			2013年
	原币金额汇率 105,859,576 6.0955 800,000,000 6.0969 89,639,746 6.0969 579,200,000 0.0578		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 6,010,000,000 6.00%-7.50% 信用 10,000,000 7.20% 抵押 6,020,000,000 ---------------- 645,264,308 1.35%-3.50% 信用 4,877,520,000 3.78% 保证 546,524,569 1.35%-2.90% 质押 33,460,963 1.35% 信用 6,102,769,840 ---------------- 12,122,769,840 2012年
	原币金额汇率 75,373,202 6.2855 5,243,791 6.2855 20,260,651 6.2855 1,139,740,356 0.0730		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 10,000,000 7.50% 抵押 10,000,000 ---------------- 473,758,259 2.11%-6.00% 信用 32,959,848 2.46% 抵押 127,348,322 2.31%-3.67% 质押 83,201,046 3.48%-4.53% 信用 717,267,475 ---------------- 727,267,475

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第 96 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

22 、短期借款 ( 续 )

于 2013 年 12 月 31 日，本集团无已到期未偿还的短期借款 (2012 年：无) 。
(1) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团短期借款中人民币 10,000,000 元以账面价值为人民币 8,566,526 元的土地使用权作为抵押。
(2) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团短期借款中美元 800,000,000 元，由合肥市建设投资控股(集团)有限公司提供担保。
(3) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团短期借款中美元 48,874,737 元以账面价值为美元 52,100,000 元的货币资金作为质押。
(4) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团短期借款中美元 4,659,009 元以账面价值为人民币 29,000,000 元的货币资金作为质押。
(5) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团短期借款中美元 36,106,000 元以账面价值为人民币 147,325,829 元和美元 3,910,175 元的货币资金和账面价值为美元 13,884,876 元的应收账款作为质押。

于 2013 年 12 月 31 日，上述余额中无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的短期借款 (2012 年：无) 。

23 、应付票据

银行承兑汇票商业承兑汇票合计	2013年人民币元 117,095,592 18,559,072 135,654,664	2012年人民币元 50,821,956 800,000 51,621,956

上述金额均为一年内到期的应付票据。

于 2013 年 12 月 31 日，应付票据余额中无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的应付票据 (2012 年：无) 。

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第 97 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

24 、应付账款

(1) 本集团应付账款按类别列示如下：

应付关联方应付第三方合计	2013年人民币元 20,197,750 5,646,985,102 5,667,182,852	2012年人民币元 21,299,836 5,431,278,683 5,452,578,519	2012年

(2) 本集团应付账款按照币种列示如下：

		2013年			2012年
			人民币/			人民币/
	原币金额	汇率	人民币等值	原币金额	汇率	人民币等值
-人民币			3,361,502,286			3,377,650,970
-美元	316,175,672	6.0969	1,927,691,462	268,400,909	6.2855	1,687,033,915
-日元	6,514,695,385	0.0578	376,549,393	5,249,627,141	0.0730	383,222,781
-其他外币			1,439,711			4,670,853
合计			5,667,182,852			5,452,578,519

于 2013 年 12 月 31 日，本集团无个别重大账龄超过一年的应付账款。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团应付账款期末余额中无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的应付账款 (2012 年：无) 。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

25 、预收款项

本集团预收账款按币种列示如下：

	2012年
原币金额汇率 19,867,361 ——	原币金额汇率 691,630 ——	人民币/ 人民币等值
		643,424,268 4,347,239 161,212
		647,932,719

本集团预收款项主要为产品销售过程中预收相关客户的款项。因外币交易确认的预收账款按照交易日即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的个别重大预收款项。

上述余额中无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的预收款项。

26 、应付职工薪酬

工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费及教育经费辞退福利职工奖励及福利基金其他合计	年初余额人民币元 372,816,481 - 36,185,876 26,536,364 8,256,869 534,866 375,563 482,214 2,847,600 92,145,978 15,540,081 18,716,466 1,657,666 539,910,148	本年增加人民币元 2,516,283,265 328,758,917 350,725,788 100,834,584 215,464,235 14,629,342 10,226,703 9,570,924 97,175,842 71,348,989 1,143,848 3,262,817 29,714,359 3,398,413,825	本年减少人民币元 2,260,392,291 328,758,917 343,106,959 99,564,077 209,618,025 14,284,693 10,348,119 9,292,045 90,640,604 41,575,127 1,400,518 1,786,475 24,764,645 3,092,425,536	年末余额人民币元 628,707,455 - 43,804,705 27,806,871 14,103,079 879,515 254,147 761,093 9,382,838 121,919,840 15,283,411 20,192,808 6,607,380	年末余额
				845,898,437

于 2013 年 12 月 31 日，本集团应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

27 、应交税费

增值税营业税企业所得税个人所得税城市建设税教育费附加及地方教育费附加其他合计	2013年人民币元 3,013,089 3,156,277 89,732,969 32,654,736 29,838,108 21,947,282 9,862,762 190,205,223	2012年人民币元 6,814,061 5,702,380 22,682,520 8,345,518 749,831 900,187 3,662,573 48,857,070

28 、应付股利

北京显像管总厂北京华银实业开发公司真空电器少数股东内部职工股其他合计	2013年人民币元 1,504,649 1,436,963 1,600,000 2,603,025 906,533 8,051,170	2012年人民币元 1,504,649 1,436,963 1,600,000 2,603,025 906,533 8,051,170

于 2013 年 12 月 31 日，应付未付股利主要为非流通股股东尚未索取的股利以及尚未支付真空电器少数股东的现金股利。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

29 、其他应付款

(1) 本集团其他应付款分类列示如下：

工程及设备款缓征进口设备增值税技术许可费保证金预提水费及电费货运代理费外部中介费技术提成费预提出口运费其他合计	2013年人民币元 4,300,987,629 710,244,462 243,174,076 179,063,258 84,430,599 43,119,341 35,943,159 23,744,410 19,701,339 421,837,166 6,062,245,439	2012年人民币元 2,568,903,574 - - 135,627,976 31,326,137 45,268,878 37,796,862 44,201,228 10,336,173 327,818,996 3,201,279,824	2012年

(2) 本集团其他应付款按币种列示如下：

		2013年			2012年
			人民币/			人民币/
	原币金额	汇率	人民币等值	原币金额	汇率	人民币等值
人民币			4,881,135,349			2,301,208,423
美元	140,419,218	6.0969	856,121,929	80,942,018	6.2855	508,761,053
日元	5,532,705,682	0.0578	319,762,124	5,309,064,762	0.0730	387,561,728
其他外币			5,226,037			3,748,620
合计			6,062,245,439			3,201,279,824

于 2013 年 12 月 31 日，其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续

30 、一年内到期的非流动负债

于 12 月 31 日，本集团一年内到期的非流动负债均为一年内到期的长期借款。

银行借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -美元借款 -美元借款其他借款 -人民币委托借款合计			2013年
	原币金额汇率 1,000,000 6.0969 28,940,614 6.0969		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 4,000,000 6.55% 抵押及保证 68,333,896 6.55% 抵押 3,750,000 7.38% 抵押及保证 6,096,900 LIBOR+3.5% 抵押及保证 176,448,030 LIBOR+3.2% 抵押 50,000,000 免息信用 308,628,826

银行借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款其他借款 -人民币委托借款合计			2012年
	原币金额汇率 131,005,331 6.2855 27,000,000 6.2855 8,473,035 6.2855		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 390,397,151 6.55% 抵押及保证 42,223,727 6.55% 抵押 15,000,000 6.40% 抵押 823,434,009 LIBOR+1.8% 抵押及保证 169,708,500 LIBOR+3.5% 抵押及保证 53,257,261 LIBOR+3.2% 抵押 50,000,000 免息信用 1,544,020,648

于 12 月 31 日，本集团一年内到期的非流动负债抵押及保证情况见附注五、32(3)。

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第 103 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

31 、其他流动负债

于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团其他流动负债余额均为承担的产品质保金。产品质保金主要为预计对所售产品需要承担的产品保修费用，其计提是参考以前年度保修费用的实际发生额与当期实际销售情况，按照管理层认为合理的估计预提的。

32 、长期借款

(1) 本集团长期借款按币种列示如下：

银行借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款其他借款 -委托借款合计银行借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款其他借款 -委托借款合计			2013年
	原币金额汇率 60,000,000 6.0969 593,174,825 6.0969 800,000,000 6.0969 480,000,000 6.0969		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 232,000,000 6.55% 抵押及保证 7,377,255,365 6.55% 抵押 1,500,000,000 6.55% 抵押及质押 365,814,000 LIBOR+3.5% 抵押及保证 3,616,527,591 LIBOR+3.2% 抵押 4,877,520,000 LIBOR+3.18% 抵押 2,926,512,000 LIBOR+4.3% 抵押及质押 100,000,000 无息信用 20,995,628,956 2012年
	原币金额汇率 73,533,518 6.2855 90,000,000 6.2855 627,066,965 6.2855 610,000,000 6.2855		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 380,335,087 6.55% 抵押及保证 5,000,000 7.38% 抵押及保证 7,973,096,273 6.55% 抵押 61,250,000 6.40% 抵押 462,194,930 LIBOR+1.8% 抵押及保证 565,695,000 LIBOR+3.5% 抵押及保证 3,941,429,410 LIBOR+3.2% 抵押 3,834,155,000 LIBOR+3.18% 抵押 150,000,000 无息信用 17,373,155,700

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第 104 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

32 、长期借款 ( 续 )

(2) 于 2013 年 12 月 31 日，金额前五名的长期借款：

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%) 源盛光电 2013/06/17 2021/06/09 美元 LIBOR+4.3% 京东方显示 2012/06/15 2020/01/26 美元 LIBOR+3.18% 源盛光电 2013/06/17 2021/06/09 人民币 6.55% 京东方显示 2013/02/01 2020/01/26 美元 LIBOR+3.18% 合肥京东方 2011/11/03 2019/07/23 美元 LIBOR+3.2% 合计
	原币金额 480,000,000 465,132,921 —— 190,000,000 189,090,000

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第 105 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

32 、长期借款 ( 续 )

(3) 于 2013 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 232,000,000 元和美元 60,000,000 元以及一年内到期的非流动负债中人民币 4,000,000 元和美元 1,000,000 元以账面价值为人民币 154,427,292 元的厂房及建筑物、人民币 861,486,476 元的机器设备、人民币 204,131,765 元的在建工程和人民币 13,661,908 元的土地使用权作为抵押，其中人民币借款由成都高新投资集团有限公司提供担保，美元借款由成都工业投资集团有限公司与成都高新投资集团有限公司提供担保。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团一年内到期的非流动负债中人民币 3,750,000 元以账面价值为人民币 6,208,337 元的厂房及建筑物和人民币 4,240,385 元的土地使用权作为抵押，由北京市农业融资担保有限公司提供担保。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 2,955,681,365 元和美元 593,174,825 元及一年内到期的非流动负债中人民币 53,333,896 元和美元 28,940,614 元以账面价值为人民币 2,108,658,252 元的厂房及建筑物、人民币 6,213,264,449 元的机器设备、人民币 87,752,944 元的土地使用权作为抵押。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 4,375,324,000 元和美元 800,000,000 元以账面价值为人民币 4,789,926,346 元的厂房及建筑物、人民币 12,168,706,417 元的机器设备、人民币 163,571,528 元的土地使用权以及人民币 1,858,377,755 元的在建工程作为抵押。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 1,500,000,000 元和美元 480,000,000 元以账面价值为人民币 315,842,291 元的厂房及建筑物、人民币 4,379,200 元的机器设备、人民币 52,996,298 元的土地使用权以及人民币 1,889,816,613 元的在建工程作为抵押，同时以京东方科技集团股份有限公司以其所持的 20%的京东方能源投资股权、20%的淏盛能源的股权，合肥京东方所持的 65%的淏盛能源的股权以及京东方显示所持的 15%的淏盛能源的股权作为质押。

于 2013 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 46,250,000 元及一年内到期的非流动负债中人民币 15,000,000 元以账面价值为人民币 182,780,131 元的投资性房地产 (其中土地使用权人民币 3,156,084 元，房屋建筑物人民币 179,624,047 元) 作为抵押。

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第 106 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

33 、预计负债

年初余额人民币元待执行协议 16,536,805	本年增加人民币元 -	本年减少年末余额人民币元人民币元 79,795 16,457,010	年末余额

本集团于 2009 年度停止若干产品的生产活动，并终止执行与生产活动有关的采购协议。对于由此引起的协议损失，本集团按照合理估计的亏损额计提相应的负债。

34 、其他非流动负债

项目注可换股的债权 (1) 递延收益 (2) 缓征进口设备增值税合计	2013年人民币元 4,238,967,274 2,116,634,509 442,726,532 6,798,328,315	2012年人民币元 - 1,647,293,045 -
		1,647,293,045

(1) 可换股的债权

根据本公司与少数股东签署的对子公司合肥鑫晟的投资协议的规定，本公司对少数股东投入合肥鑫晟的股权投资人民币 4,000,000,000 元负有以本公司增发的股权进行换股的义务，若增发方案未能通过中国证监会核准则对该少数股东股权投资负有受让义务。本集团判断上述少数股东的股权投资实质为包含以下两个组成部分的混合金融工具：1)股权受让义务归类为以公允价值进行初始确认，以摊余成本进行后续计量的金融负债；及 2) 换股义务归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。上述金融负债计入资产负债表之其他非流动负债。

初始计量时，本集团按照估值模型对金融负债—股权受让义务的价值进行评估，并以评估结果人民币 3,859,854,181 元作为初始确认金额；评估价值与少数股东初始投资成本的差额人民币 140,145,819 元被确认为金融负债 —换股义务的初始确认金额。2013 年 12 月 31 日，对金融负债—股权受让义务采用实际利率法，按摊余成本计量确认金额人民币 4,098,821,455 元；

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第 107 页

金融负债—换股义务的公允价值由于被投资企业仍处于建设期而无法可靠评估，因此暂按照初始投资成本确认。

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第 108 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

34 、其他非流动负债 ( 续 )

(2) 递延收益

与资产相关的政府补助第8.5代TFT-LCD项目第6代TFT-LCD项目平板显示共性技术研发平台河北工业区代建厂房 TFT-LCD工艺技术国家工程实验室其他科研项目政府补助等小计与收益相关的政府补助全高清大尺寸TV用 TFT-LCD面板技术开发阵列基板集成技术开发其他科研项目政府补助等小计合计	年初余额人民币元 601,910,375 352,380,952 10,357,143 11,680,000 20,714,286 609,585,895 1,606,628,651 ------------------- 900,000 850,000 38,914,394 40,664,394 -------------------- 1,647,293,045	本年新增补助金额人民币元 325,985,900 - - - - 436,148,420 762,134,320 -------------------- - - 25,361,983 25,361,983 -------------------- 787,496,303	本年计入营业外收入金额人民币元 (108,875,862) (68,571,428) (2,142,857) (720,000) (4,285,715) (108,667,462) (293,263,324) -------------------- - - (24,891,515) (24,891,515) -------------------- (318,154,839)	年末余额人民币元 819,020,413 283,809,524 8,214,286 10,960,000 16,428,571 937,066,853 2,075,499,647 -------------------- 900,000 850,000 39,384,862 41,134,862 --------------------

				2,116,634,509

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第 109 页

五、	合并财务报表项目注释(续)	合并财务报表项目注释(续)
35、	股本
	本公司于12月31	日股本结构如下：
				2013年		2012年
				人民币元		人民币元
	有限售条件股份：
	国有法人持股			-		594,059,405
	境内自然人持股			201,143		161,676
	小计			201,143		594,221,081
			---------------------		---------------------
	无限售条件股份：
	人民币普通股		12,182,681,198			11,588,661,260
	境内上市的外资股		1,338,660,000			1,338,660,000
	小计		13,521,341,198			12,927,321,260
			---------------------		---------------------
	合计		13,521,542,341			13,521,542,341
36、	资本公积
		年初余额	本年增加	本年减少		年末余额
		人民币元	人民币元	人民币元		人民币元
	股本溢价	15,065,055,460	-		-	15,065,055,460
	其他资本公积
	-可供出售金融资产
	公允价值的变动	41,881,769	17,821,494		-	59,703,263
	-股权投资准备	259,913,487	-		-	259,913,487
	-收购子公司少数
	股东权益	(22,052,491)	45,002,736		-	22,950,245
	合计	15,344,798,225	62,824,230		-	15,407,622,455

收购子公司少数股东权益产生的资本公积为本公司本年度以低于享有被投资单位账面净资产份额的收购价款收购松下彩管以及京东方河北的少数股东权益导致。

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第 110 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

37 、盈余公积

法定盈余公积任意盈余公积合计	年初余额人民币元 209,421,304 289,671,309 499,092,613	年末余额人民币元 209,421,304 289,671,309 499,092,613

本公司于 2013 年 12 月 31 日存在累积未弥补亏损，故 2013 年度未提取法定盈余公积和任意盈余公积。

38 、营业收入

(1) 营业收入：

主营业务收入 -销售商品其他业务收入 -销售其他产品 -销售原材料 -投资性房地产租金收入 -其他营业收入合计	2013年人民币元 32,271,857,463 32,271,857,463 1,502,428,157 210,839,066 606,695,497 541,071,600 143,821,994 33,774,285,620	2012年人民币元 24,918,055,387 24,918,055,387 853,527,999 145,581,724 182,317,776 438,658,517 86,969,982 25,771,583,386

2013 年，本集团前五名客户的营业收入合计人民币 12,795,951,402 元 (2012 年：人民币 10,162,353,829 元) ，占本集团营业收入总额的 38% (2012 年：39%) 。

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五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

38 、营业收入 ( 续 )

(2) 主营业务 (分地区) ：

	2013	年	2012	年
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
中国地区	16,767,900,121	11,336,121,319	14,152,680,845	12,521,602,063
其他亚洲地区	13,054,058,508	10,934,582,534	7,713,996,432	6,708,579,437
欧洲	757,203,659	701,165,549	2,107,054,865	2,010,604,861
美洲	1,648,784,352	1,549,105,632	913,463,168	863,228,211
其他地区	43,910,823	42,014,793	30,860,077	30,242,023
合计	32,271,857,463	24,562,989,827	24,918,055,387	22,134,256,595

39 、营业成本

主营业务成本 -销售商品其他业务成本 -销售其他产品 -销售原材料 -投资性房地产业务支出 -其他营业成本合计	2013年人民币元 24,562,989,827 24,562,989,827 1,140,833,605 251,008,441 581,047,277 190,855,135 117,922,752 25,703,823,432	2012年人民币元 22,134,256,595 22,134,256,595 656,075,868 269,803,579 170,080,216 142,216,281 73,975,792 22,790,332,463	2012年

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第 112 页

五、合并财务报表项目注释(续) 40、营业税金及附加营业税城市维护建设税教育费附加及地方教育费附加其他合计	2013年人民币元 28,562,459 85,338,813 61,353,297 8,231,390 183,485,959	2012年人民币元 73,942,931 6,438,959 6,114,324 7,303,343 93,799,557

41 、销售费用

销售费用主要包括本集团在销售过程中发生的人工成本及其他销售费用。

42 、管理费用

管理费用主要包括本集团发生的管理人员的人工成本、研发费用及其他管理费用。

43 、财务费用

贷款的利息支出减：资本化的利息支出存款利息收入净汇兑收益其他财务费用合计	2013年人民币元 1,585,229,243 543,137,942 (352,776,862) (317,309,778) 29,921,456 401,926,117	2012年人民币元 1,048,405,621 309,543,067 (286,076,138) (178,032,656) 17,139,458 291,893,218

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第 113 页

五、合并财务报表项目注释(续) 44、资产减值损失坏账损失存货跌价损失固定资产减值损失在建工程减值损失无形资产减值损失合计 45、投资收益/ (损失) (1)投资收益/ (损失)分项目情况注权益法核算的长期股权投资净收益/ (损失) (2) 处臵长期股权投资产生的投资收益/ (损失) 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益合计	2013年人民币元 7,310,933 905,963,183 523,385 - - 913,797,501 2013年人民币元 87,148 1,870,000 5,643,378 7,600,526	2012年人民币元 2,227,158 416,462,266 18,751,417 1,311,456 47,145 438,799,442 2012年人民币元 (5,958,382) (1,186,187) 1,669,314 (5,475,255)

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第 114 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续

45 、投资收益 / ( 损失 )( 续 )

(2) 按权益法核算的长期股权投资净收益/(损失)情况如下：

日伸电子日端电子英飞海林京东方能源投资英飞海林合伙重庆京东方冠捷显示(中国) 东方恒通合计	2013年人民币元 (4,278,019) 6,861,739 (278,536) (217,159) (806,278) (145,901) (1,048,698) - 87,148	2012年人民币元 (3,199,346) (411,902) (70,010) (271,841) (1,015,293) - - (989,990) (5,958,382)

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第 115 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续 46 、营业外收入

(1) 营业外收入分项目情况如下：

注非流动资产处臵利得政府补助 (2) 罚款收入收购子公司利得其他合计	2013年人民币元 1,232,151 838,279,656 6,629,046 - 40,731,832 886,872,685	2012年人民币元 2,917,346 925,766,702 1,671,117 1,160,762 26,134,107	2012年
		957,650,034

(2) 政府补助明细

补助项目项目贷款贴息项目贷款贴息其他科研项目政府补助等其他科研项目政府补助等合计	2013年人民币元 30,344,574 154,733,038 262,918,750 390,283,294 838,279,656	与资产/与 2012年收益相关人民币元 18,457,057 与资产相关 158,626,080 与收益相关 223,959,300 与资产相关 524,724,265 与收益相关 925,766,702

47 、营业外支出

非流动资产处臵损失对外捐赠罚款支出其他合计	2013年人民币元 113,954,871 1,000,000 1,332,412 6,016,070 122,303,353	2012年人民币元 44,632,767 1,008,478 665,870 1,116,088	2012年
		47,423,203

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第 116 页

五、
合并财务报表项目注释(续)
48、
所得税费用
注
2013年
人民币元
按税法及相关规定计算的
当期所得税
169,948,738
递延所得税的变动
(1)
(119,664,504)
合计
50,284,234
(1)
递延所得税的变动分析如下：
2013年
人民币元
暂时性差异的产生和转回
(5,510,922)
本年确认以前年度未
确认的可抵扣暂时性差异
(114,153,582)
(119,664,504)
(2)
所得税费用与会计利润的关系如下：
2013年
人民币元
税前利润
3,022,413,425
按税率15%计算的预期所得税
453,362,014
加：子公司税率差异
8,983,997
不可抵税支出
19,068,087
不需纳税收入
(90,134,264)
弥补以前年度亏损
(360,576,230)
未确认递延所得税资产的可抵扣
亏损
71,626,522
未确认可抵扣暂时性差异的变动
62,107,690
本年确认以前年度未确认的可抵扣
暂时性差异及可弥补亏损
(114,153,582)
本年所得税费用
50,284,234

2012年
人民币元
27,105,896
(25,437,001)
1,668,895
2012年
人民币元
(25,437,001)
-
(25,437,001)
2012年
人民币元
186,051,963
27,907,794
(15,889,357)
35,413,163

(76,348,826)

(42,246,761)
203,666,643
(130,833,761)
-

1,668,895

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第 117 页

五、合并财务报表项目注释 ( 续 )

49 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益和稀释每股收益

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算；稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

	2013年	2012年
	人民币元	人民币元
归属于本公司普通股股东的
合并净利润	2,353,365,694	258,133,391
本公司发行在外普通股的
加权平均数(股)	13,521,542,341	13,521,542,341
基本每股收益(元/股)	0.174	0.019

本集团在所列示的年度内均不具有稀释性的潜在普通股。

50 、其他综合收益

可供出售金融资产公允价值变动外币财务报表折算差额合计	2013年人民币元 17,821,494 (51,334,213) (33,512,719)	2012年人民币元 41,881,769 1,084,716 42,966,485

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第 118 页

五、合并财务报表项目注释(续) 51、现金流量表相关情况 (1) 补充资料 a. 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产和投资性房地产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的收益固定资产处臵损失财务费用投资(收益)/损失股权收购利得与资产相关的政府补助递延所得税资产(增加)/减少递延所得税负债减少存货的增加经营性应收项目的减少/(增加) 经营性应付项目的增加经营活动产生的现金流量净额 b. 现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额减：现金的年初余额现金及现金等价物净增加额	2013年人民币元 2,972,129,191 913,797,501 4,392,643,733 180,124,620 36,466,006 (1,232,151) 113,954,871 713,994,232 (7,600,526) - (447,996,362) (112,779,716) (6,884,788) (1,255,861,315) 311,147,582 1,154,536,372 8,956,439,250 16,474,975,849 13,556,486,692 2,918,489,157	2012年人民币元 184,383,068 438,799,442 3,765,248,130 125,873,106 25,388,492 (2,917,346) 44,632,767 868,777,186 5,475,255 (1,160,762) (401,060,450) 191,132 (25,628,133) (969,150,088) (3,967,550,225) 2,997,573,951 3,088,875,525 13,556,486,692 12,959,533,670 596,953,022

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第 119 页

五、合并财务报表项目注释(续) 51、现金流量表相关情况(续) (2) 本年取得子公司的相关信息取得子公司的价格取得子公司支付的现金和现金等价物减：子公司持有的现金和现金等价物取得子公司支付/(收到)的现金净额取得子公司的非现金资产和负债 -流动资产 -非流动资产 -流动负债 -非流动负债 (3) 现金和现金等价物的构成库存现金可随时用于支付的银行存款年末现金及现金等价物余额	2013年人民币元 4,100,000,000 4,100,000,000 3,722,375,044 377,624,956 1,156,562,800 5,937,252,819 (2,400,525,313) (310,000,000) 2013年人民币元 390,112 16,474,585,737 16,474,975,849	2012年人民币元 - - 2,174,647 (2,174,647) 2,175,647 145,876 - - 2012年人民币元 728,448 13,555,758,244 13,556,486,692

注：以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金。

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第 120 页

六、关联方及关联交易

1 、本公司的母公司情况

母公司名称
关联关系
企业类型
注册地
法人代表
业务性质
注册资本
母公司对本公司的
持股比例(%)
母公司对本公司的
表决权比例(%)
电子控股
最终控股母公司
有限责任公司
(国有独资)
北京朝阳区酒仙桥
路12号
王岩
授权内的国有资产经营
管理等
人民币1,307,370,000元
2.04%
2.04%
京东方投资
直接控股母公司
其他有限责任
公司
北京朝阳区酒仙桥
路10号
王东升
生产及销售电子产品
人民币680,982,000元
6.37%
17.72%

组织机构代码
63364799-8
10110124-9

2 、有关本公司的子公司的信息，参见附注四、 1 。

3 、有关本公司的联营公司的信息，参见附注五、 11 。

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第 121 页

六、关联方及关联交易 ( 续 )

4 、其他关联方 ( 除关键管理人员外 ) 情况

其他关联方名称

北京亦庄国际投资发展有限公司北京经济技术投资开发总公司北京电子城有限责任公司北京七星华盛电子机械有限责任公司北京七星华创弗朗特电子有限公司北京七星宏泰电子设备有限责任公司北京七星华创电子股份有限公司北京七星华创集成电路装备有限公司北京七星飞行电子有限公司北京吉乐电子集团有限公司北京北广科技股份有限公司北京东方电子物资公司北京正东电子动力集团有限公司北京东电实业开发公司北京正红精密电路有限公司北京燕东微电子有限公司

关联关系

持有本公司 5%以上股份的企业持有本公司 5%以上股份的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业

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第 122 页

六、关联方及关联交易 ( 续 )

5 、关联交易情况

(1) 本集团及本公司的关联交易是在正常运营中按一般正常商业条款进行的，具体交易列示如下：

本集团

注销售商品 (i) 购买商品 (ii) 提供劳务 (iii) 接受劳务 (iv) 租赁收入 (vii) 租赁支出 (viii) 担保支出 (x) 销售其他资产 (xi) 购买其他资产 (xii)		2013	年占同类交易金额的比例 (%) - - 1% - - - - - 13%		2012年	2012年
	金额人民币元 158,418,974 47,289,610 1,031,494 1,272,706 1,421,582 339,698 - 34,316 104,073,484			金额人民币元 1,297,130 104,164,056 1,189,511 10,467,916 1,387,951 - 2,087,140 - -		占同类交易金额的比例
						(%) - - 1% 2% - - 100% - -

本公司

注销售商品 (i) 购买商品 (ii) 提供劳务 (iii) 接受劳务 (iv) 提供借款 (v) 借入资金 (vi) 租赁收入 (vii) 担保收入 (ix)		2013	年占同类交易金额的比例 (%) 62% 61% 86% 1% 100% 100% 17% 100%
	金额人民币元 5,036,800 11,228,435 549,241,612 3,254,754 168,070,169 600,000,000 19,247,425 40,588,000			金额人民币元 675,684 14,074,876 663,784,793 27,958,276 - 541,318,556 49,575,008 66,720,000

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第 123 页

六、关联方及关联交易 ( 续 )

5 、关联交易情况 ( 续 )

(1) 本集团及本公司的关联交易是在正常运营中按一般正常商业条款进行的，具体交易列示如下：(续)
(i) 销售商品主要为销售的精密电子金属零件和半导体器件。
(ii) 购买商品主要为采购直接与本集团及本公司业务相关的物料及公共服务供应。
(iii) 提供劳务是指提供的物业管理业务、供水、供电及气体供应、设备维修及技术开发等劳务。
(iv) 接受劳务主要为接受的物业管理服务和技术开发收入。
(v) 提供借款为本公司向子公司提供资金及收取利息收入。
(vi) 借入资金为子公司向本公司提供借款。
(vii) 租赁收入是指关联方从本集团及本公司租入物业支付的租赁费。
(viii) 租赁支出是指本集团向关联方租入物业所支付的租赁费。
(ix) 担保收入是指本公司为控股子公司京东方光电银团贷款提供借款担保获得的担保收入。
(x) 担保支出是本公司控股子公司京东方光电接受电子控股为其银团贷款承担连带保证责任而支付的担保费。
(xi) 销售除商品以外的资产为销售精密电子金属零件和半导体器件以外的设备及材料。
(xii) 购买除商品以外的资产为购买精密电子金属零件和半导体器件以外的设备及材料。

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第 124 页

六、关联方及关联交易 ( 续

5 、关联交易情况 ( 续 )

(2) 本集团及本公司与关键管理人员之间交易列示如下：

2013年支付关键管理人员薪酬 1,821.1万元 6、关联方应收应付款项 (1) 本集团关联方应收应付款项列示如下： 2013年人民币元应收账款 18,679,232 预付款项 1,054,304 其他应收款 1,050,837 其他非流动资产 185,451 应收款项小计 20,969,824 应付账款 20,197,750 其他应付款 9,689,243 应付款项小计 29,886,993	2012年 1,312.6万元 2012年人民币元 1,618,574 125,216 872,895 - 2,616,685 21,299,836 6,404,624 27,704,460

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第 125 页

六、关联方及关联交易 ( 续 )

6 、关联方应收应付款项 ( 续

(2) 本公司关联方应收应付款项列示如下：

应收账款预付款项其他应收款应收股利应收款项小计应付账款其他应付款预收款项应付款项小计	2013年人民币元 51,537,092 482,693 484,727,824 8,204,147 544,951,756 14,928,016 4,783,776,372 12,514 4,798,716,902	2012年人民币元 46,914,397 480,573 292,544,490 10,404,147 350,343,607 376,000 3,803,796,241 - 3,804,172,241

七、或有事项

1 、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

本集团是某些法律诉讼中的被告，也是日常业务中出现的其他诉讼中的指定一方。尽管现实无法确定这些或有事项，法律诉讼或其他诉讼的结果，管理层相信任何因此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

(1) 本集团对外提供担保

于 2013 年 12 月 31 日，根据担保协议，北京市农业融资担保有限公司以保证方式为本公司的子公司北旭玻璃提供金额为人民币 15,000,000 元的担保。北旭玻璃以价值人民币 4,240,385 元土地及人民币 6,208,337 元厂房建筑物抵押进行反担保。于 2013 年 12 月 31 日北旭玻璃的借款余额为人民

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第 126 页

币 3,750,000 元，上述借款已于 2014 年 2 月 17 日偿还。

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第 127 页

七、或有事项 ( 续 )

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 ( 续

(2) 本集团对内提供担保

于 2013 年 12 月 31 日，源盛光电以其账面价值为人民币 315,842,291 元的厂房及建筑物、人民币 4,379,200 元的机器设备、人民币 52,996,298 元的土地使用权以及人民币 1,889,816,613 元的在建工程作为抵押，同时本公司以其所持的 20%的京东方能源投资股权、20%的淏盛能源的股权，合肥京东方所持的 65%的淏盛能源的股权以及京东方显示所持的 15%的淏盛能源的股权作为质押，共同为源盛光电人民币 1,500,000,000 元和美元 480,000,000 元的银团贷款进行担保。

八、承诺事项

1 、资本承担

(1) 本集团资本承担

已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同已授权但尚未签订的对外投资合同合计	2013年人民币元 12,703,040,205 10,003,636,566 22,706,676,771	2012年人民币元 9,529,148,146 9,662,843,946 19,191,992,092

本集团已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同中主要包括源盛光电计划于 2014 年对外购臵的固定资产及本公司计划于 2014 年采购的工程设备等。

(2) 本公司资本承担

已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同已授权但尚未签订的对外投资合同合计	2013年人民币元 1,138,800,299 18,515,512,438 19,654,312,737	2012年人民币元 442,256,121 18,667,208,680 19,109,464,801

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第 128 页

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第 129 页

八、承诺事项 ( 续

2 、经营租赁承担

(1) 本集团经营租赁承担

根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议，本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下：

1年以内(含1年) 1年以上2年以内(含2年) 2年以上3年以内(含3年) 3年以上合计	2013年人民币元 10,818,146 4,918,939 1,847,096 3,109,279 20,693,460	2012年人民币元 9,541,905 7,029,486 2,090,060 - 18,661,451

(2) 本公司经营租赁承担

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无重大的经营租赁承担。

九、资产负债表日后事项

经中国证监会证监许可[2013]1615 号文批准，本公司于 2014 年 3 月向特定投资者非公开发行 21,768,095,233 股人民币普通股，每股面值人民币 1 元。本次非公开发行资产及现金认购募集资金总额为人民币 45,712,999,989 元，其中股权认购部分为人民币 8,532,999,999 元；募集现金人民币 37,179,999,990 元（包括合肥建翔投资有限公司以其所持对本公司与本次非公开发行募集资金投资项目相关的债权认购人民币 6,000,000,000 元），扣除各项发行费用人民币 828,294,936 元，资产及现金认购募集资金净额为人民币 44,884,705,053 元。本公司于 2014 年 3 月 25 日收到全部非公开发行募集资金款。2014 年 3 月 26 日，毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 对本次非公开发行进行了验资，并出具了《验资报告》(毕马威华振验字第 1400530 号) 。本公司于 2014 年 4 月 4 日发布《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》，新增股票于 2014 年 4 月 8 日上市。

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第 130 页

十、其他重要事项
1 、分部报告
(1) 确定报告分部考虑的因素

本集团的主要经营决策者按如下经营分部审阅经营绩效和分配资源。

(a) TFT–LCD 产品业务 — 产品主要应用于显示器、笔记本、液晶电视和各类移动电子产品等领域。
(b) 显示光源产品业务 — 产品主要应用于液晶显示器。
(c) 显示系统产品业务 — 产品主要为液晶显示器及液晶电视。
(d) 其他业务 — 除上述业务外的其他业务，主要包括精密零件与材料业务、光伏业务及办公物业租赁业务等。

划分这些分部的主要原因是本集团独立地管理 TFT–LCD 产品业务、显示背光源产品业务、显示系统产品业务及其他业务。由于这些分部均制造及 /或分销不同的产品，应用不同的生产程序，而且在营运毛利方面各具特点，故每个分部都是各自独立地管理。本集团主要经营决策者是按照经营收益来评估各个业务分部的表现和作出资源分配，而没有考虑融资成本或投资收益的影响。

(2) 计量报告分部的利润或亏损、资产和负债的会计政策

为了评价各个分部的业绩及向其配臵资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：

分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产，但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款项、银行借款及其他长期负债等，但不包括递延所得税负债及其他未分配的总部负债。

分部经营成果是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入) ，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、公允价值变动收益或损失、投资收益、营业外收支及所得税费用后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。

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第 131 页

十、其他重要事项 ( 续 )

1 、分部报告 ( 续 )

(3) 主要分部报表 (业务分部

营业收入其中：对外交易收入分部间交易收入营业费用营业利润/ (亏损) 利润/ (亏损)总额所得税费用净利润/ (净亏损) 资产总额负债总额补充信息：当期资产减值损失折旧和摊销费用资本性支出对联营企业的长期股权投资对联营企业的投资收益净利息支出				2013年度

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第 132 页

十、其他重要事项 ( 续 )

1 、分部报告 ( 续

(3) 主要分部报表 (业务分部) (续)

营业收入其中：对外交易收入分部间交易收入营业费用营业(亏损) /利润利润/ (亏损)总额所得税费用净利润/ (净亏损) 资产总额负债总额补充信息：当期资产减值损失折旧和摊销费用资本性支出对联营企业的长期股权投资对联营企业的投资损失净利息支出				2012年度
	TFT–LCD 显示光源显示系统其他业务抵消未分配项目合计 23,004,133,822 1,920,843,210 2,282,747,520 1,661,988,062 (3,098,129,228) - 25,771,583,386 21,934,372,142 652,134,490 2,229,516,656 955,560,098 - - 25,771,583,386 1,069,761,680 1,268,708,720 53,230,864 706,427,964 (3,098,129,228) - - 23,380,836,329 1,911,982,666 2,562,547,547 1,555,473,712 (2,771,992,323) (143,089,677) 26,495,758,254 (376,702,507) 8,860,544 (279,800,027) 106,514,350 (326,136,905) 143,089,677 (724,174,868) 365,928,101 16,665,665 (179,416,142) 193,755,280 (353,970,618) 143,089,677 186,051,963 4,446,467 2,099,460 (1,463,440) (5,658,622) (10,828,895) 13,073,925 1,668,895 361,481,634 14,566,205 (177,952,702) 199,413,902 (343,141,723) 130,015,752 184,383,068 66,004,168,923 914,773,689 1,943,514,269 35,741,563,515 (37,546,360,487) 47,700,956 67,105,360,865 32,074,459,742 707,323,403 1,651,711,503 5,027,595,196 (8,109,476,652) 488,933,221 31,840,546,413 410,026,413 6,348,904 31,696,931 1,795,403 (11,068,209) - 438,799,442 3,846,369,182 24,858,476 51,608,915 111,467,673 (117,794,518) - 3,916,509,728 4,205,493,731 43,507,034 46,451,083 293,893,707 (308,930,494) - 4,280,415,061 - - - 52,221,789 898,000,000 - 950,221,789 - - - (5,958,382) - - (5,958,382) 803,694,720 2,269,598 13,561,168 8,640,320 - (72,163,794) 756,002,012

本集团管理层要求自 2013 年起将同一业务分部内的交易于该分部内进行抵销。为使信息可比，2012 年分部报表数据按同一口径进行调整。

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第 133 页

十、其他重要事项 ( 续

1 、分部报告 ( 续 )

(4) 次要分部报表 (地区分部)
(i) 对外交易收入是按照接受服务或购买产品的客户所在地进行划分

本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入的信息见下表：

中国地区亚洲其他国家欧洲美洲其他地区合计		对外交易收入
	2013年人民币元 18,078,602,860 13,227,788,815 770,052,895 1,650,518,963 47,322,087 33,774,285,620

(ii) 按照资产实物所在地进行划分

非流动资产按照资产实物所在地 (对于固定资产而言) 或被分配到相关业务的所在地 (对无形资产和商誉而言) 或合营及联营企业的所在地进行划分时，本集团的非流动资产几乎全部位于中国地区。

(5) 主要客户

TFT-LCD 业务来源于单一客户的收入占本集团总收入超过 10%的客户只有一名，2013 年度本集团来源于该客户的收入为人民币 8,743,372,018 元 (2012 年：人民币 6,433,728,455 元) ，约占本集团总收入的 26% (2012 年： 25%) 。

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第 134 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：

信用风险
流动风险
利率风险
外汇风险

下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

(1) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自应收款项。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

对于应收款项，本公司董事会已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及历史往来交易记录。有关的应收款项自出具账单日起 15-120 天内到期。应收款项逾期的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。

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第 135 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(1) 信用风险 (续)

为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。

本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，本集团及本公司的前五大客户的应收款占本集团及本公司应收款项总额的 37% 及 1% (2012 年：37% 及 6%) 。此外，本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。如附注七所载，于 2013 年 12 月 31 日本集团没有对外提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。

(2) 流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

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第 136 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续 )

(2) 流动风险 (续)

本集团于资产负债表日的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

金融资产货币资金应收票据应收账款应收利息其他应收款可供出售金融资产小计金融负债短期借款应付票据应付账款应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债长期借款小计合计				2013年未折现的合同现金流量	2013年未折现的合同现金流量	资产负债表合计账面价值人民币元人民币元 20,464,553,422 20,464,553,422 565,423,076 565,423,076 4,855,938,522 4,855,938,522 109,045,546 109,045,546 618,124,736 618,124,736 254,506,569 254,506,569 26,867,591,871 26,867,591,871 ------------ ------------ (12,362,746,828) (12,122,769,840) (135,654,664) (135,654,664) (5,667,182,852) (5,667,182,852) (314,004,348) (314,004,348) (8,051,170) (8,051,170) (6,062,245,439) (6,062,245,439) (312,643,869) (308,628,826) (24,924,949,382) (20,995,628,956) (49,787,478,552) (45,614,166,095) ------------ ------------ (22,919,886,681) (18,746,574,224)
	1年内或实时偿还人民币元 20,464,553,422 565,423,076 4,855,938,522 109,045,546 618,124,736 254,506,569 26,867,591,871 ------------ (12,362,746,828) (135,654,664) (5,667,182,852) (314,004,348) (8,051,170) (6,062,245,439) (312,643,869) (360,591,571) (25,223,120,741) ------------ 1,644,471,130				5年以上人民币元 - - - - - - - ------------ - - - - - - - (4,207,353,436) (4,207,353,436) ------------ (4,207,353,436)

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第 137 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(2) 流动风险 (续)

金融资产货币资金应收票据应收账款应收利息其他应收款可供出售金融资产小计金融负债短期借款应付票据应付账款应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债长期借款小计合计				2012年未折现的合同现金流量	2012年未折现的合同现金流量	合计人民币元 15,211,851,133 860,883,384 5,196,041,164 30,850,933 459,082,392 116,600,700 21,875,309,706 ------------ (731,924,334) (51,621,956) (5,452,578,519) (98,478,461) (8,051,170) (3,201,279,824) (1,586,907,610) (20,851,395,825) (31,982,237,699) ------------ (10,106,927,993)	资产负债表账面价值人民币元 15,211,851,133 860,883,384 5,196,041,164 30,850,933 459,082,392 116,600,700 21,875,309,706 ------------ (727,267,475) (51,621,956) (5,452,578,519) (98,478,461) (8,051,170) (3,201,279,824) (1,544,020,648) (17,373,155,700) (28,456,453,753) ------------ (6,581,144,047)
	1年内或实时偿还人民币元 15,211,851,133 860,883,384 5,196,041,164 30,850,933 459,082,392 116,600,700 21,875,309,706 ------------ (731,924,334) (51,621,956) (5,452,578,519) (98,478,461) (8,051,170) (3,201,279,824) (1,586,907,610) (878,565,537) (12,009,407,411) ------------ 9,865,902,295				5年以上人民币元 - - - - - - - ------------ - - - - - - - (4,704,617,450) (4,704,617,450) ------------ (4,704,617,450)

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第 138 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(2) 流动风险 (续)

本公司于资产负债表日的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

2013年未折现的合同现金流量	2013年未折现的合同现金流量	2013年未折现的合同现金流量
	1年至2年人民币元 - - - - - - - - ---------- - - - - - - - ---------- -	2年至5年人民币元 - - - - - - - - -------------- - - - - - - - -------------- -
----
----

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第 139 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(2) 流动风险 (续)

2012年未折现的合同现金流量	2012年未折现的合同现金流量	2012年未折现的合同现金流量
	1年至2年人民币元 - - - - - - - - ---------- - - - - (50,000,000) (50,000,000) ---------- (50,000,000)	2年至5年人民币元 - - - - - - - - -------------- - - - - - - -------------- -
----
----

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第 140 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(3) 利率风险

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。

(a)
本集团于12月31日持有的计息金融工具如下：
2013年
人民币元
固定利率金融工具：
金融资产
-货币资金
12,341,871,804
金融负债
-短期借款
(7,165,458,890)
-一年内到期的非流动负债
(50,000,000)
-长期借款
(100,000,000)
合计
5,026,412,914
浮动利率金融工具：
金融资产
-货币资金
8,122,291,506
金融负债
-短期借款
(4,957,310,950)
-一年内到期的非流动负债
(258,628,826)
-长期借款
(20,895,628,956)
合计
(17,989,277,226)

2012年
人民币元
7,742,624,839
(702,573,243)
(50,000,000)
(150,000,000)
6,840,051,596
7,468,497,846
(24,694,232)
(1,494,020,648)
(17,223,155,700)
(11,273,372,734)

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第 141 页

十、
其他重要事项(续)
2、
金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值(续)
(3)
利率风险(续)
(b)
本公司于12月31日持有的计息金融工具如下：
2013年
人民币元
固定利率金融工具：
金融资产
-货币资金
1,024,113,787
金融负债
-短期借款
(6,000,000,000)
-一年内到期的非流动负债
(50,000,000)
-长期借款
-
合计
(5,025,886,213)
浮动利率金融工具：
金融资产
-货币资金
687,827,617
合计
687,827,617

2012年
人民币元
2,123,618,241
-
(50,000,000)
(50,000,000)
2,023,618,241
146,293,720
146,293,720

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第 142 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续 )

(3) 利率风险 (续)

(c) 敏感性分析

于 2013 年 12 月 31 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升/ 下降 100 个基点将会导致本集团净利润及股东权益分别减少/增加人民币 16,841 万元(2012 年：人民币 11,238 万元) 及本公司净利润及股东权益分别增加/减少人民币 688 万元 (2012 年：人民币 124 万元) 。

于资产负债表日，本集团未持有使本集团面临公允价值利率风险的金融工具。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净收益及所有者权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

(4) 外汇风险

对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

(a) 本集团于 12 月 31 日的各外币资产负债项目主要外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。

		2013年			2012年
	美元项目	日元项目	港币项目	美元项目	日元项目	港币项目
货币资金	3,147,339,498	373,673,688	963,337	2,104,343,859	600,196,706	993,038
应收账款	4,032,998,689	-	-	3,992,170,063	-	-
其他应收款	1,941,395	3,302,362	-	176,941	4,186,376	-
可供出售金融
资产	-	-	139,225,722	-	-	41,285,189
小计	7,182,279,582	376,976,050	140,189,059	6,096,690,863	604,383,082	42,278,227
	------------	------------	------------	------------	------------	------------
短期借款	(6,069,308,877)	(33,460,963)	-	(634,066,429)	(83,201,046)	-
应付账款	(1,927,691,462)	(376,549,393)	-	(1,687,033,915)	(383,222,781)	-
其他应付款	(856,121,929)	(319,762,124)	-	(508,761,053)	(387,561,728)	-
一年内到期的
非流动负债	(182,544,930)	-	-	(1,046,399,770)	-	-
长期借款	(11,786,373,591)	-	-	(8,803,474,340)	-	-
小计	(20,822,040,789)	(729,772,480)	-	(12,679,735,507)	(853,985,555)	-
	------------	------------	------------	------------	------------	------------
资产负债表
敞口	(13,639,761,207)	(352,796,430)	140,189,059	(6,583,044,644)	(249,602,473)	42,278,227

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第 143 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(4) 外汇风险 (续)

(b) 本公司于 12 月 31 日的各外币资产负债项目主要外汇风险敞口如下：

		2013年			2012年
	美元项目	日元项目	港币项目	美元项目	日元项目	港币项目
货币资金	802,425	2,967	962,826	6,710,890	3,748	993,038
可供出售
金融资产	-	-	30,643,172	-	-	41,285,189
小计	802,425	2,967	31,605,998	6,710,890	3,748	42,278,227
	------------	------------	------------	------------	------------	------------
应付账款	(54,323)	(328,704)	-	(850,812)	(48,355)	-
其他应付款	(241,437,240)	-	-	(1,217,252)	(343,100)	-
小计	(241,491,563)	(328,704)	-	(2,068,064)	(391,455)	-
	------------	------------	------------	------------	------------	------------
资产负债表
敞口	(240,689,138)	(325,737)	31,605,998	4,642,826	(387,707)	42,278,227

美元日元港币		平均汇率 2013年 2012年 6.1896 6.3108 0.0631 0.0789 0.7979 0.8136		报告日中间汇率 2013年 2012年 6.0969 6.2855 0.0578 0.0730 0.7862 0.8109
		2013年 6.1896 0.0631 0.7979		2013年 6.0969 0.0578 0.7862

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第 144 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(4) 外汇风险 (续)
(d) 敏感性分析

假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团及本公司于 12 月 31 日人民币对美元、日元和港币的汇率变动使人民币升值 5% 将导致股东权益和净利润的增加 (减少) 情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。

本集团 2013年12月31日美元日元港币合计 2012年12月31日美元日元港币合计	股东权益人民币元 654,276,192 15,434,920 (7,009,447) 662,701,665 341,404,884 12,481,668 (2,106,463) 351,780,089	净利润人民币元 654,276,192 15,434,920 (48,173) 669,662,939 341,404,884 12,481,668 (57,100) 353,829,452

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第 145 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(4) 外汇风险(续) (d) 敏感性分析(续) 本公司 2013年12月31日美元日元港币合计 2012年12月31日美元日元港币合计	股东权益人民币元 12,034,457 16,287 (1,580,300) 10,470,444 (197,320) 19,385 (2,106,463) (2,284,398)	净利润人民币元 12,034,457 16,287 (48,141) 12,002,603 (197,320) 19,385 (57,100) (235,035)

于 12 月 31 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元、日元和港币的汇率变动使人民币贬值 5%将导致本集团及本公司股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。

上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

(5) 其他价格风险

其他价格风险主要包括股票价格风险、商品价格风险等。

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第 146 页

十、其他重要事项 ( 续 )

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 ( 续

(6) 公允价值

公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如下：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；

第二层级：直接 (比如取自价格) 或间接 (比如根据价格推算的) 可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值；

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值 (不可观察输入值) 。

本集团于12月31日所持有的可供出售金融资产的后续计量所使用的公允价值属于第一层级。

2013年，本集团金融工具的公允价值的估值技术并未发生改变。

除可供出售金融资产以外，本集团于12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

(7) 公允价值确定方法和假设

对于在资产负债表日以公允价值计量的金融资产及金融负债以及上述附注十、2(6) 披露的公允价值信息，本集团在估计金融工具公允价值时运用了下述主要方法和假设。

(a) 股票投资

对于存在活跃市场的可供出售金融资产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

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第 147 页

十一、本公司财务报表主要项目注释

1 、货币资金

		2013年			2012年
			人民币/			人民币/
	外币金额	汇率	人民币等值	外币金额	汇率	人民币等值
现金：
人民币			13,901			52,661
美元	7,525	6.0969	45,879	7,525	6.2855	47,298
港币	9,665	0.7862	7,599	9,665	0.8109	7,837
日元	51,325	0.0578	2,967	51,325	0.0730	3,747
韩元	521,170	0.0057	2,971	521,170	0.0058	3,023
其他外币			96,455			95,968
小计			169,772			210,534
			--------------			--------------
银行存款：
人民币			1,700,589,215			2,256,460,276
美元	124,087	6.0969	756,546	1,060,153	6.2855	6,663,592
港元	1,214,992	0.7862	955,227	1,214,948	0.8109	985,201
日元	2	0.0578	-	14	0.0730	1
小计			1,702,300,988			2,264,109,070
			--------------			--------------
其他货币资金：
人民币			9,640,416			5,802,891
合计			1,712,111,176			2,270,122,495

于 2013 年 12 月 31 日，本公司其他货币资金人民币 9,640,416 元为存放在商业银行的保证金存款。

2 、应收票据

本公司应收票据按类别列示如下：

银行承兑汇票上述应收票据均为一年内到期。	2013年人民币元 878,816	2012年人民币元 8,029,371

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第 148 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

2 、应收票据 ( 续 )

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无用于质押的银行承兑汇票 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，本公司上述应收票据余额中无已背书但尚未到期的票据 (2012 年：人民币 1,000,000 元) 。

本年度，本公司无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据 (2012 年：无) 。

上述余额中无应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的应收票据。

3 、应收账款

(1) 本公司应收账款按客户列示如下：

应收子公司应收其他关联方应收其他客户小计减：坏账准备合计	2013年人民币元 50,672,761 864,331 10,647,697 62,184,789 3,228,395 58,956,394	2012年人民币元 46,108,941 805,456 21,569,830 68,484,227 3,256,988 65,227,239

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无以外币列示的应收账款 (2012 年：无) 。

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第 149 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

3 、应收账款 ( 续 )

(2) 本公司应收账款账龄分析如下：

2013年	2013年	2012年	2012年
账面金额	比例 (%) 27% 19% 5% 49% 100%	账面金额	比例 (%) 44% 7% 24% 25% 100%	坏账准备
金额人民币元 16,857,602 12,074,738 3,073,364 30,179,085 62,184,789		金额人民币元 29,910,292 4,903,709 16,492,294 17,177,932 68,484,227
				人民币元 131,659 565,684 323,991 2,235,654
				3,256,988

账龄自应收账款确认日起开始计算。

(3) 于 2013 年 12 月 31 日，本公司不存在单项金额重大的应收账款 (2012 年：无) 。
(4) 本公司于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。
(5) 于 2013 年 12 月 31 日，本公司应收账款金额前五名单位的应收账款总额为人民币 52,453,658 元 (2012 年：人民币 50,457,240 元) ，占应收款总额的 84% (2012 年：74%) 。于 2013 年 12 月 31 日，本公司应收账款前五名单位余额账龄在一年以上的金额为人民币 40,913,454 元 (2012 年：人民币 34,123,859 元) 。
(6) 于 2013 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项 (2012 年：无) 。

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第 150 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

4 、预付款项

(1) 本公司预付款项按种类列示如下：

预付存货采购款其他合计	2013年人民币元 4,482,906 6,857,319 11,340,225	2012年人民币元 223,143 7,204,340 7,427,483	2012年

(2) 本公司预付款项账龄分析如下：

	2013年		2012年
账龄	金额	比例	金额	比例
	人民币元	(%)	人民币元	(%)
1年以内(含1年)	11,275,863	99%	6,565,122	88%
1至2年(含2年)	59,362	1%	857,361	12%
2至3年(含3年)	-	-	5,000	-
3年以上	5,000	-	-	-
合计	11,340,225	100%	7,427,483	100%

账龄自预付款项确认日起开始计算。

于 2013 年 12 月 31 日，本公司预付款项主要为采购活动中尚未进行结算的款项。

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第 151 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

4 、预付款项 ( 续 )

(3) 于 2013 年 12 月 31 日，本公司预付款项金额前五名单位的预付款总额为人民币 6,289,304 元 (2012 年：人民币 4,010,474 元) ，占预付账款总额的 55% (2012 年：54%) 。
(4) 于 2013 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项 (2012 年：无) 。

5 、应收利息

年初余额本年增加本年减少人民币元人民币元人民币元存款利息 11,141,532 43,956,001 46,827,331	年末余额
	人民币元 8,270,202

于 2013 年 12 月 31 日，应收利息中无应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无个别重大以外币列示的应收利息 (2012 年：无) 。

6 、应收股利

英赫世纪真空电器合计	2013年人民币元 8,204,147 - 8,204,147	2012年人民币元 8,204,147 2,200,000 10,404,147	2012年

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第 152 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

7 、其他应收款

(1) 本公司其他应收款按客户类别列示如下：

应收子公司应收其他客户合计	2013年人民币元 484,727,824 24,178,889 508,906,713	2012年人民币元 292,544,490 22,667,194 315,211,684

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无以外币列示的其他应收款 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，本公司应收子公司其他款项占其他应收款总额的比例为 95% (2012 年：93%) 。

(2) 本公司其他应收账款账龄分析如下：

1年以内(含1年) 1至2年(含2年) 2至3年(含3年) 3年以上合计	2013年人民币元 450,071,687 28,906,591 3,614,934 26,313,501 508,906,713	2012年人民币元 124,344,947 146,022,135 622,541 44,222,061 315,211,684

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

于 2013 年 12 月 31 日，本公司对所有其他应收款，均同时运用个别方式和组合方式进行减值测试，当预计可回收金额低于账面价值时，则确认减值损失。

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第 153 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

7 、其他应收款 ( 续 )

(3) 本公司于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。
(4) 于 2013 年 12 月 31 日，本公司其他应收款前五名单位的应收款总额为人民币 447,136,242 元 (2012 年：人民币 235,640,548 元) ，占其他应收款总额比例为 88% (2012 年：75%) 。本公司其他应收款前五名单位余额中无账龄在三年以上的金额。本公司其他应收款前五名单位均为本公司的关联方。
(5) 于 2013 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项 (2012 年：无) 。

8 、存货

(1) 本公司存货按种类列示如下：

原材料在产品库存商品合计		2013年	账面价值人民币元 3,620,138 - - 3,620,138		2012年
	账面余额人民币元 3,620,138 9,511,819 4,618,527 17,750,484	跌价准备人民币元 - 9,511,819 4,618,527 14,130,346		账面余额人民币元 2,501,601 9,511,819 10,761,862 22,775,282	跌价准备人民币元 - 9,511,819 4,618,527 14,130,346	账面价值人民币元 2,501,601 - 6,143,335
						8,644,936

于 2013 年 12 月 31 日，本公司存货余额中不含有借款费用资本化金额 (2012 年：无)，本公司无用于担保的存货 (2012 年：无) 。

(2) 本公司存货跌价准备分析如下：

	年初余额	本年计提	本年减少	年末余额
	人民币元	人民币元	人民币元	人民币元
在产品	9,511,819	-	-	9,511,819
库存商品	4,618,527	-	-	4,618,527
合计	14,130,346	-	-	14,130,346

于 2013 年12 月31 日，本公司计提的存货跌价准备主要为对陈旧存货计

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第 154 页

提的跌价准备。

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第 155 页

十一、本公司财务报表主要项目注释(续)
9、
其他流动资产
2013年
人民币元
待抵扣增值税
66,790,488
其他
-
合计
66,790,488
10、
长期股权投资
(1)
本公司长期股权投资按种类列示如下：
2013年
人民币元
对子公司的投资
36,178,448,805
对联营企业的投资
73,160,051
其他长期股权投资
124,689,635
小计
36,376,298,491
减：减值准备
178,418,153
合计
36,197,880,338

2012年
人民币元
48,436,002
67,105
48,503,107
2012年
人民币元
29,079,223,354
47,221,789
127,289,635
29,253,734,778
178,518,153
29,075,216,625

本公司于以前年度对子公司专用显示及北京京东方数码科技有限公司全额计提减值准备共人民币 72,416,550 元，对浙江京东方等其他长期股权投资计提减值准备人民币 106,001,603 元。

于 2013 年 12 月 31 日，本公司以其所持的 20%的京东方能源投资股权以及 20%的淏盛能源的股权作为质押，为源盛光电人民币 1,500,000,000 元和美元 480,000,000 元的银团贷款提供质押担保。

(2) 本公司重要联营企业信息，请参见附注五、11。

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第 156 页

十一、本公司财务报表主要项目注释(续) 11、投资性房地产原价年初及年末余额减：累计折旧年初余额本年增加年末余额账面价值年末年初	-----	房屋建筑物人民币元 187,654,546 ---------------- 20,627,833 4,589,973 25,217,806 ---------------- 162,436,740 167,026,713
	-----

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的投资性房地产 (2012 年：无) 。

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第 157 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

12 、固定资产

本公司固定资产分析如下：

成本年初余额本年增加在建工程转入本年减少年末余额减：累计折旧年初余额本年计提折旧本年减少年末余额减：减值准备年初余额年末余额账面价值年末年初		厂房及建筑物人民币元 342,336,654 - 2,918,534 (10,000) 345,245,188 ---------------- 112,435,225 9,576,908 (5,632) 122,006,501 ---------------- - - ---------------- 223,238,687 229,901,429	设备人民币元 268,268,437 4,281,090 12,647,948 (4,042,230) 281,155,245 ---------------- 102,757,366 29,189,357 (3,733,949) 128,212,774 ---------------- 5,156,350 5,156,350 ---------------- 147,786,121 160,354,721	其他人民币元 6,994,611 543,447 - - 7,538,058 ---------------- 3,515,060 757,126 - 4,272,186 ---------------- - - ---------------- 3,265,872 3,479,551	合计人民币元 617,599,702 4,824,537 15,566,482 (4,052,230) 633,938,491 ---------------- 218,707,651 39,523,391 (3,739,581) 254,491,461 ---------------- 5,156,350 5,156,350 ---------------- 374,290,680 393,735,701

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的固定资产 (2012 年：无) 。

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第 158 页

十一、本公司财务报表主要项目注释(续) 13、在建工程 (1) 本公司在建工程分析如下：年初余额本年增加本年转入固定资产本年转入无形资产本年其他减少年末余额	2013年人民币元 155,430,341 137,169,948 (15,566,482) (4,170,845) (2,016,596) 270,846,366	2012年人民币元 26,832,993 170,718,099 (41,105,796) (1,014,955) - 155,430,341

本公司在建工程年末账面价值中无借款费用资本化金额 (2012 年：无) 。于 2013 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的在建工程 (2012 年：无) 。

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第 159 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

13 、在建工程 ( 续 )

(2) 重大在建工程项目本年变动情况

预算数人民币元运营研发中心 409,000,000 其他 —— 合计	年初余额人民币元 82,377,331 73,053,010 155,430,341	本年增加人民币元 87,603,199 49,566,749 137,169,948	本年转入固定资产人民币元 - (15,566,482) (15,566,482)	本年转入无形资产人民币元 - (4,170,845) (4,170,845)	本年其他减少人民币元 - (2,016,596) (2,016,596)	工程投入占预算年末余额比例人民币元 (%) 169,980,530 42% 100,865,836 270,846,366	资金来源
							自筹

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160

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

14 、无形资产

原价年初余额本年增加在建工程转入年末余额减：累计摊销年初余额本年增加年末余额账面价值年末年初		土地使用权人民币元 95,016,082 - - 95,016,082 ------------- 14,906,792 1,978,915 16,885,707 ------------- 78,130,375 80,109,290		计算机软件人民币元 50,595,290 3,016,008 4,170,845 57,782,143 ------------- 11,573,065 6,620,835 18,193,900 ------------- 39,588,243 39,022,225		专利权及其他人民币元 547,560 409,833,600 - 410,381,160 ---------------- 160,269 39,555,453 39,715,722 ---------------- 370,665,438 387,291	合计人民币元 146,158,932 412,849,608 4,170,845 563,179,385 ---------------- 26,640,126 48,155,203 74,795,329 ---------------- 488,384,056 119,518,806
	---		---
	---		---

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无形资产年末账面价值中无借款利息资本化金额 (2012 年：无) 。

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无使用权受到限制的无形资产 (2012 年：无) 。

15 、递延所得税资产

按照附注二、25 所载的会计政策，于 2013 年 12 月 31 日，由于未来期间是否能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异及未弥补亏损带来的经济利益存在很大不确定性，因此本公司未就可抵扣暂时性差异人民币 353,321,712 元（2012 年：人民币 263,221,161 元）及未弥补可抵扣亏损人民币 191,326,986 元（2012 年：无）确认递延所得税资产。

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第 161 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

16 、其他非流动资产

于 2013 年 12 月 31 日，本公司其他非流动资产主要为预付固定资产采购相关的款项。

17 、资产减值准备明细

附注年初余额人民币元坏账准备十一、3 3,256,988 存货跌价准备十一、8 14,130,346 可供出售金融资产五、9 150,099,655 持有至到期投资减值准备五、10 17,960,946 长期股权投资减值准备十一、10 178,518,153 固定资产减值准备十一、12 5,156,350 合计 369,122,438		本年增加人民币元 106,842 - - - - - 106,842	本年减少转回转销人民币元人民币元 135,435 - - - - - - - - 100,000 - - 135,435 100,000	年末余额人民币元 3,228,395 14,130,346 150,099,655 17,960,946 178,418,153 5,156,350	年末余额
			转回人民币元 135,435 - - - - - 135,435
				368,993,845

有关各类资产本年确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。

18 、所有权受到限制的资产

于 2013 年 12 月 31 日，本公司将其他货币资金中人民币 9,640,416 元存放在商业银行作为信用证保证金存款 (参见附注十一、1) ，到期日为 2014 年 8 月 20 日。

于 2013 年 12 月 31 日，本公司以其所持的 20%的京东方能源投资股权以及 20% 的淏盛能源的股权作为质押，为源盛光电人民币 1,500,000,000 元和美元 480,000,000 元的银团贷款提供质押担保(参见附注十一、10)，到期日为 2021 年 6 月 9 日。

除此之外本公司无其他所有权受到限制的资产。

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第 162 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

短期借款
	2013年	2012年
	人民币元	人民币元
信用借款	6,000,000,000	-

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无已到期未偿还的短期借款 (2012 年：无) 。 20 、应付账款

(1) 本公司应付账款按种类列示如下：

应付子公司应付第三方合计	2013年人民币元 14,928,016 14,512,998 29,441,014	2012年人民币元 376,000 37,216,580 37,592,580

(2) 本公司应付账款按币种列示如下：

-人民币 -美元 -日元合计		2013年		人民币/ 人民币等值 29,057,987 54,323 328,704 29,441,014		2012年		人民币/ 人民币等值 36,693,413 850,812 48,355 37,592,580
		原币金额汇率 8,910 6.0969 5,686,920 0.0578				原币金额汇率 135,361 6.2855 662,400 0.0730

于 2013 年 12 月 31 日，本公司应付账款期末余额中无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的应付账款 (2012 年：无) 。

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第 163 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

21 、预收款项

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过一年的个别重大预收款项 (2012 年：无) 。

上述余额中无对持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的预收款项。

22 、应付职工薪酬

工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费及教育经费合计	年初余额人民币元 62,081,983 - 17,997,806 14,789,494 2,875,763 117,265 129,299 85,985 - 4,801,975 84,881,764	本年增加人民币元 272,745,671 26,338,291 30,624,013 9,283,129 18,721,860 930,375 936,195 752,454 10,400,044 7,538,817 347,646,836	本年减少人民币元 231,746,888 26,338,291 29,887,636 9,505,527 17,977,188 898,940 925,280 580,701 7,222,608 4,966,650 300,162,073	年末余额人民币元 103,080,766 - 18,734,183 14,567,096 3,620,435 148,700 140,214 257,738 3,177,436 7,374,142	年末余额
				132,366,527

于 2013 年 12 月 31 日，本公司应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

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第 164 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

23、应交税费营业税个人所得税企业所得税教育费附加其他合计 24、应付利息短期借款应付利息 25、应付股利北京显像管总厂北京华银实业开发公司内部职工股其他合计	2013年人民币元 798,110 4,305,436 6,731,776 39,905 87,548 11,962,775 2013年人民币元 213,283,333 2013年人民币元 1,504,649 1,436,963 2,603,025 906,533 6,451,170	2012年人民币元 3,619,018 2,035,098 8,196,785 180,950 253,332 14,285,183 2012年人民币元 - 2012年人民币元 1,504,649 1,436,963 2,603,025 906,533 6,451,170

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第 165 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

26 、其他应付款

本公司其他应付款按类别列示如下：

设备及工程款外部中介费代收代垫款技术开发费技术提成费其他合计	2013年人民币元 256,116,829 35,647,924 4,784,372,509 - 9,993,044 45,109,637 5,131,239,943	2012年人民币元 267,915,627 37,297,717 3,415,472,348 150,000,000 12,217,252 31,917,952 3,914,820,896

于 2013 年 12 月 31 日，其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东单位 (2012 年：无) 。

本公司一年以上的重大其他应付款主要为应付工程代建款以及应付的房屋租赁保证金等。

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第 166 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

27、一年内到期的非流动负债信用借款合计	2013年人民币元 50,000,000 50,000,000	2012年人民币元 50,000,000 50,000,000

长期借款
于2013年12月31日，本公司长期借款列示如下：
	2013年	2012年
	人民币元	人民币元
银行借款	-	50,000,000

于 2013 年 12 月 31 日，本公司无因借款逾期而展期形成的长期借款 (2012 年：无) 。

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十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

29 、其他非流动负债

于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日，本公司其他非流动负债均为已实际收到但未满足收入确认条件的政府补助。

与资产相关的政府补助平板显示共性技术研发平台 TFT-LCD工艺技术国家工程实验室其他科研项目政府补助等小计与收益相关的政府补助全高清大尺寸TV用TFT-LCD面板技术开发阵列基板集成技术开发其他科研项目政府补助等小计合计 30、资本公积年初余额人民币元股本溢价 15,065,055,460 其他资本公积 -可供出售金融资产公允价值变动 41,881,769 -原制度资本公积转入 29,538,085 合计 15,136,475,314	2013年人民币元 8,214,286 16,428,571 21,049,906 45,692,763 --------------------- ----- 900,000 850,000 27,676,001 29,426,001 --------------------- ----- 75,118,764 本年增加本年减少人民币元人民币元 - - 29,323,319 - - - 29,323,319 -		2012年人民币元 10,357,143 20,714,286 24,446,258 55,517,687 ---------------- 900,000 850,000 28,067,334 29,817,334 ---------------- 85,335,021 年末余额人民币元 15,065,055,460 71,205,088 29,538,085 15,165,798,633
		-----
		-----

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第 168 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

31 、营业收入

主营业务收入 -销售商品其他业务收入 -投资性房地产租金收入 -技术开发收入 -其他营业收入合计	2013年人民币元 8,064,746 8,064,746 751,487,926 110,641,117 528,665,551 112,181,258 759,552,672	2012年人民币元 7,318,351 7,318,351 720,983,284 94,302,385 490,266,923 136,413,976 728,301,635

于 2013 年 12 月 31 日，本公司前五名客户的营业收入合计人民币 639,552,681 元 (2012 年：人民币 639,930,959 元) ，占本公司营业收入总额的 84% (2012 年： 88%) 。

32 、营业成本

主营业务成本 -销售商品其他业务成本 -投资性房地产租赁支出 -技术开发支出 -其他营业成本合计	2013年人民币元 7,252,587 7,252,587 108,843,719 30,530,556 11,825,285 66,487,878 116,096,306	2012年人民币元 6,304,554 6,304,554 133,770,652 23,639,199 44,735,804 65,395,649 140,075,206

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第 169 页

十一、本公司财务报表主要项目注释(续) 33、营业税金及附加营业税城市维护建设税教育费附加及地方教育费附加合计 34、财务费用/ (收益) 贷款的利息支出存款及应收款项的利息收入净汇兑收益其他财务费用合计 35、资产减值(转回)/损失坏账准备(转回) /计提	2013年人民币元 8,786,088 765,717 546,941 10,098,746 2013年人民币元 213,283,333 (43,956,001) (8,279,347) 112,855 161,160,840 2013年人民币元 (28,593)	2012年人民币元 10,563,688 877,671 629,625 12,070,984 2012年人民币元 257,024 (86,796,447) (731,741) 111,664 (87,159,500) 2012年人民币元 183,714

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第 170 页

十一、本公司财务报表主要项目注释(续)
36、
投资收益
(1)
投资收益/ (损失)分项目情况
注
2013年
人民币元
子公司股利
-
权益法核算的长期股权
投资收益/ (损失)
(2)
87,148
处臵长期股权投资产生的
投资收益/ (损失)
1,870,000
可供出售金融资产持有期间
取得的投资收益
5,643,378
合计
7,600,526
(2)
按权益法核算的长期股权投资收益/ (损失)情况如下：
2013年
人民币元
日伸电子
(4,278,019)
日端电子
6,861,739
英飞海林
(278,536)
京东方能源
(217,159)
英飞海林合伙
(806,278)
重庆京东方
(145,901)
冠捷显示(中国)
(1,048,698)
合计
87,148

2012年
人民币元
7,377,681
(4,968,392)
(1,186,187)
1,669,314
2,892,416
2012年
人民币元
(3,199,346)
(411,902)
(70,010)
(271,841)
(1,015,293)
-
-
(4,968,392)

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第 171 页

十一、本公司财务报表主要项目注释(续) 37、营业外收入 (1) 营业外收入分项目情况如下：注非流动资产处臵利得政府补助 (2) 罚款收入其他合计 (2) 政府补助明细研发项目补助款专利申请资助款进出口产品贴息款其他合计	2013年人民币元 185,405 79,426,122 194,800 899,306 80,705,633 2013年人民币元 68,539,685 5,696,030 3,010,038 2,180,369 79,426,122	2012年人民币元 651,022 61,535,943 450,300 118,364 62,755,629 2012年人民币元 54,093,423 3,702,800 2,128,510 1,611,210 61,535,943

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第 172 页

十一、本公司财务报表主要项目注释(续) 38、营业外支出固定资产处臵损失其他合计 39、所得税费用所得税费用与会计利润的关系如下：税前(亏损) /利润按税率15%计算的预期所得税加：不可抵税支出不需纳税收入上年度多缴所得税未确认可抵扣暂时性差异的变动未确认递延所得税资产的可抵扣亏损本年所得税费用 40、其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动	2013年人民币元 17,935 127,800 145,735 2013年人民币元 (173,183,945) (25,977,592) 285,634 (9,790,397) (6,731,776) 13,515,083 28,699,048 - 2013年人民币元 29,323,319	2012年人民币元 576,716 24,054,442 24,631,158 2012年人民币元 79,436,000 11,915,400 5,482,231 (18,020,968) (13,423,258) 8,820,122 - (5,226,473) 2012年人民币元 41,881,769

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第 173 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续 41 、现金流量表相关情况 (1) 现金流量表补充资料

2013年
人民币元
a.
将净(亏损) /利润调节为经营活动现金流量：
净(亏损) /利润
(173,183,945)
加：资产减值准备
(28,593)
固定资产和投资性房地产折旧
44,113,364
无形资产摊销
48,155,203
长期待摊费用摊销
1,702,949
处臵固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益
(185,405)
固定资产处臵损失
17,935
财务费用/(收益)
161,047,985
投资收益
(7,600,526)
存货的减少/ (增加)
5,024,798
经营性应收项目的增加
(151,593,615)
经营性应付项目的增加/ (减少)
391,427,468
经营活动产生的现金流量净额
318,897,618
b.
现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额
1,702,470,760
减：现金的年初余额
2,264,319,604
现金及现金等价物净减少
(561,848,844)

2012年
人民币元
84,662,473
183,714
42,727,076
6,638,803
1,135,405
(651,022)
576,716
(86,541,108)
(2,892,416)
(7,338,885)
(15,877,146)
(330,297,254)
(307,673,644)
2,264,319,604
2,951,867,533
(687,547,929)

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第 174 页

十一、本公司财务报表主要项目注释 ( 续

41 、现金流量表相关情况 ( 续 )

(2)现金和现金等价物的构成库存现金可随时用于支付的银行存款年末现金及现金等价物余额	2013年人民币元 169,772 1,702,300,988 1,702,470,760	2012年人民币元 210,534 2,264,109,070 2,264,319,604

注：以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金。

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第 175 页

补充资料

1、非经常性损益明细表非流动资产处臵损失计入当期损益的政府补助企业取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回处臵长期股权投资产生的投资收益/ (损失) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出减：以上各项对税务的影响合计其中：影响母公司股东净利润的非经常性收益影响少数股东净利润的非经常性收益	2013年人民币元 (112,722,720) 838,279,656 - 500,938 1,870,000 39,012,396 32,010,501 734,929,769 639,380,191 95,549,578	2012年人民币元 (41,715,421) 925,766,702 1,160,762 4,185,236 (1,186,187) 25,014,788 10,610,168 902,615,712 802,304,029 100,311,683

注：上述各非经常性损益项目按税前金额列示。

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第 1 页

补充资料 ( 续

2 、净资产收益率及每股收益

本集团按照中国证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 ―― 号净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订) 计算的净资产收益率和每股收益如下：

加权平均净资产报告期利润收益率(%) 归属于公司普通股股东的净利润 8.70% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.34%		每股收益	每股收益
		基本每股收益人民币元 0.174 0.127	稀释每股收益
			人民币元不适用不适用

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第 2 页

原材料在产品库存商品合计	年初余额人民币元 55,498,324 53,654,131 214,447,316 323,599,771	本年计提人民币元 95,559,324 115,259,862 708,523,894 919,343,080	本年减少转回转销人民币元人民币元 3,213,554 91,718,730 825,653 85,715,126 9,340,690 574,536,306 13,379,897 751,970,162	年末余额人民币元 56,125,364 82,373,214 339,094,214
			转回人民币元 3,213,554 825,653 9,340,690 13,379,897
				477,592,792

成本年初余额本年增加在建工程转入年末余额减：累计摊销年初余额本年增加年末余额减：减值准备年初及年末余额账面价值年末年初		土地使用权人民币元 532,686,770 271,425,378 - 804,112,148 ------------ 43,304,404 22,750,968 66,055,372 ------------ - ------------ 738,056,776 489,382,366	专有技术人民币元 993,657,880 7,744,207 - 1,001,402,087 -------------- 311,626,771 72,299,731 383,926,502 -------------- - -------------- 617,475,585 682,031,109		计算机软件人民币元 457,695,915 20,072,110 8,193,775 485,961,800 ------------ 160,416,174 50,026,116 210,442,290 ------------ 471,453 ------------ 275,048,057 296,808,288	专利权及其他人民币元 40,297,560 409,833,600 - 450,131,160 -------------- 11,410,269 43,355,453 54,765,722 -------------- - -------------- 395,365,438 28,887,291	合计人民币元 2,024,338,125 709,075,295 8,193,775 2,741,607,195 -------------- 526,757,618 188,432,268 715,189,886 -------------- 471,453 -------------- 2,025,945,856 1,497,109,054
	--			--
	-- --			-- --

附注年初余额人民币元坏账准备五、3、6 25,094,462 存货跌价准备五、7 323,599,771 可供出售金融资产减值准备五、9 150,099,655 持有至到期投资减值准备五、10 17,960,946 长期股权投资减值准备五、11 280,000 固定资产减值准备五、13 730,211,404 在建工程减值准备五、14 1,429,766 无形资产减值准备五、15 471,453 商誉减值准备五、16 4,423,876 合计 1,253,571,333	本年增加人民币元 7,811,871 919,343,080 - - - 523,385 - - - 927,678,336	本年减少转回转销人民币元人民币元 500,938 7,207,984 13,379,897 751,970,162 - - - - - 100,000 - 75,512,178 - - - - - - 13,880,835 834,790,324	年末余额人民币元 25,197,411 477,592,792 150,099,655 17,960,946 180,000 655,222,611 1,429,766 471,453 4,423,876	年末余额
		转回人民币元 500,938 13,379,897 - - - - - - - 13,880,835
			1,332,578,510

银行借款 -人民币借款 -人民币借款小计外币银行借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -日元借款小计合计银行借款 -人民币借款小计外币银行借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -日元借款小计合计			2013年
	原币金额汇率 105,859,576 6.0955 800,000,000 6.0969 89,639,746 6.0969 579,200,000 0.0578		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 6,010,000,000 6.00%-7.50% 信用 10,000,000 7.20% 抵押 6,020,000,000 ---------------- 645,264,308 1.35%-3.50% 信用 4,877,520,000 3.78% 保证 546,524,569 1.35%-2.90% 质押 33,460,963 1.35% 信用 6,102,769,840 ---------------- 12,122,769,840 2012年
	原币金额汇率 75,373,202 6.2855 5,243,791 6.2855 20,260,651 6.2855 1,139,740,356 0.0730		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 10,000,000 7.50% 抵押 10,000,000 ---------------- 473,758,259 2.11%-6.00% 信用 32,959,848 2.46% 抵押 127,348,322 2.31%-3.67% 质押 83,201,046 3.48%-4.53% 信用 717,267,475 ---------------- 727,267,475

银行借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款其他借款 -委托借款合计银行借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款其他借款 -委托借款合计			2013年
	原币金额汇率 60,000,000 6.0969 593,174,825 6.0969 800,000,000 6.0969 480,000,000 6.0969		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 232,000,000 6.55% 抵押及保证 7,377,255,365 6.55% 抵押 1,500,000,000 6.55% 抵押及质押 365,814,000 LIBOR+3.5% 抵押及保证 3,616,527,591 LIBOR+3.2% 抵押 4,877,520,000 LIBOR+3.18% 抵押 2,926,512,000 LIBOR+4.3% 抵押及质押 100,000,000 无息信用 20,995,628,956 2012年
	原币金额汇率 73,533,518 6.2855 90,000,000 6.2855 627,066,965 6.2855 610,000,000 6.2855		人民币/ 信用/抵押人民币等值年利率保证/质押 380,335,087 6.55% 抵押及保证 5,000,000 7.38% 抵押及保证 7,973,096,273 6.55% 抵押 61,250,000 6.40% 抵押 462,194,930 LIBOR+1.8% 抵押及保证 565,695,000 LIBOR+3.5% 抵押及保证 3,941,429,410 LIBOR+3.2% 抵押 3,834,155,000 LIBOR+3.18% 抵押 150,000,000 无息信用 17,373,155,700

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BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Annual Report 2013

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审计报告

京东方科技集团股份有限公司全体股东：

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

审计报告 ( 续 )

三、审计意见

京东方科技集团股份有限公司 合并利润表

2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

京东方科技集团股份有限公司 合并利润表 ( 续 )

2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

京东方科技集团股份有限公司 利润表

2013 年度

京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表

2013 年度

( 金额单位：人民币元 )

京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 2013 年度

京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 ( 续 ) 2013 年度

京东方科技集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2013 年度 ( 金额单位：人民币元 )

京东方科技集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2012 年度 ( 金额单位：人民币元 )

京东方科技集团股份有限公司 股东权益变动表

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

一、 公司基本情况

一、 公司基本情况 ( 续 )

一、 公司基本情况 ( 续 )

二、 公司主要会计政策和会计估计

1 、 财务报表的编制基础

2 、 遵循企业会计准则的声明

3 、 会计期间

4 、 记账本位币

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

5 、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并

(2) 非同一控制下的企业合并

6 、 合并财务报表的编制方法

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

6 、 合并财务报表的编制方法 ( 续 )

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续

7 、 现金及现金等价物的确定标准

8 、 外币业务和外币报表折算

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、 金融工具

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、 金融工具 ( 续 )

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、 金融工具 ( 续 )

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

9 、 金融工具 ( 续 )

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

 持有至到期投资

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

9 、 金融工具 ( 续 )

(5) 金融资产的减值 (续)

(6) 权益工具

10 、 应收款项的坏账准备

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

10 、 应收款项的坏账准备 ( 续 )

11 、 存货

(1) 存货的分类和成本

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

11 、 存货 ( 续 )

12 、 长期股权投资

(1) 投资成本确定

(b) 其他方式取得的长期股权投资

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续

12 、 长期股权投资 ( 续 )

(a) 对子公司的投资

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续

12 、 长期股权投资 ( 续 )

二、 公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

12 、 长期股权投资 ( 续 )

(2) 后续计量及损益确认方法 (续)

(c) 其他长期股权投资

BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD Annual Report 2013

京东方科技集团股份有限公司合并利润表

京东方科技集团股份有限公司合并利润表 ( 续 )

京东方科技集团股份有限公司利润表

京东方科技集团股份有限公司合并现金流量表

京东方科技集团股份有限公司现金流量表 2013 年度

京东方科技集团股份有限公司现金流量表 ( 续 ) 2013 年度

京东方科技集团股份有限公司合并股东权益变动表 2013 年度 ( 金额单位：人民币元 )

京东方科技集团股份有限公司合并股东权益变动表 2012 年度 ( 金额单位：人民币元 )

京东方科技集团股份有限公司股东权益变动表

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

一、公司基本情况

一、公司基本情况 ( 续 )

一、公司基本情况 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计

1 、财务报表的编制基础

2 、遵循企业会计准则的声明

3 、会计期间

4 、记账本位币

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

6 、合并财务报表的编制方法

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

6 、合并财务报表的编制方法 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

7 、现金及现金等价物的确定标准

8 、外币业务和外币报表折算

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、金融工具

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、金融工具 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

9 、金融工具 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

9 、金融工具 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

9 、金融工具 ( 续 )

10 、应收款项的坏账准备

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

10 、应收款项的坏账准备 ( 续 )

11 、存货

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

11 、存货 ( 续 )

12 、长期股权投资

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

12 、长期股权投资 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

12 、长期股权投资 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

12 、长期股权投资 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

12 、长期股权投资 ( 续 )

13 、投资性房地产

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

14 、固定资产

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

15 、在建工程

16 、借款费用

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

16 、借款费用 ( 续 )

17 、无形资产

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

18 、商誉

19 、长期待摊费用

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

20 、除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值 ( 续

21 、预计负债

22 、收入

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

22 、收入 ( 续 )

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

22 、收入 ( 续 )

23 、职工薪酬

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续

23 、职工薪酬 ( 续 )

24 、政府补助

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )

25 、所得税

二、公司主要会计政策和会计估计 ( 续 )