BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD - Annual Report 2011

京东方科技集团股份有限公司

自 2011 年 1 月 1 日

至 2011 年 12 月 31 日止年度财务报表

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

KPMG-A(2012)AR No.0756

审计报告

京东方科技集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的京东方科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

KPMG-A(2012)AR No.0756

审计报告（续）

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2011 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

毕马威华振会计师事务所中国注册会计师

张欢

中国北京黄景威二○一二年四月二十五日

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并资产负债表 2011 年 12 月 31 日（金额单位：人民币元）

资产


资产附注流动资产：货币资金五、1 交易性金融资产五、2 应收票据五、3 应收账款五、4 预付款项五、5 应收利息五、6 其他应收款五、7 存货五、8 其他流动资产五、9 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产五、10 持有至到期投资五、11 长期股权投资五、12 投资性房地产五、13 固定资产五、14 在建工程五、15 无形资产五、16 商誉五、17 长期待摊费用五、18 递延所得税资产五、19 其他非流动资产五、20 非流动资产合计资产总计	2011年 20,325,469,116 - 340,293,997 2,560,795,545 64,799,585 105,243,519 1,735,824,884 2,116,218,705 696,796,503 27,945,441,854 ------------------------ 74,718,931 - 958,879,205 1,340,984,989 28,388,863,004 8,412,921,608 1,454,669,394 51,502,898 22,860,526 47,892,088 70,681,149 40,823,973,792 ------------------------ 68,769,415,646	2010年
		23,997,831,673 67,794,013 378,937,778 1,263,204,267 40,275,676 57,851,997 333,128,771 1,300,479,825 352,781,119
		27,792,285,119 ------------------------ 173,899,899 - 63,164,307 1,407,773,542 15,287,867,884 8,098,446,109 1,112,496,157 55,926,774 13,270,680 51,053,166 173,769,132
		26,437,667,650 ------------------------ 54,229,952,769

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日（金额单位：人民币元）

负债和股东权益附注流动负债：短期借款五、23 应付票据五、24 应付账款五、25 预收款项五、26 应付职工薪酬五、27 应交税费五、28 应付利息五、29 应付股利五、30 其他应付款五、31 一年内到期的非流动负债五、32 其他流动负债五、33 流动负债合计非流动负债：长期借款五、34 预计负债五、35 递延所得税负债五、19 其他非流动负债五、36 非流动负债合计负债合计	2011年 6,487,193,510 27,918,268 3,630,464,475 186,069,735 368,442,775 47,338,545 110,964,115 6,451,170 4,285,822,157 1,716,776,716 88,652,956 16,956,094,422 ------------------------ 14,700,018,374 30,080,844 414,561,354 1,623,176,746 16,767,837,318 ------------------------ 33,723,931,740 ------------------------	2010年
		4,964,412,066 37,148,093 2,267,112,387 82,635,808 256,486,006 15,603,988 55,863,170 6,453,111 3,091,332,938 260,068,100 23,407,481
		11,060,523,148 ------------------------ 7,504,827,507 37,049,896 294,904,213 1,072,839,752
		8,909,621,368 ------------------------ 19,970,144,516 ------------------------

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日（金额单位：人民币元）

负债和股东权益（续）附注股东权益：股本五、37 资本公积五、38 盈余公积五、39 未弥补亏损外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计少数股东权益四、5 股东权益合计负债和股东权益总计	2011年 13,521,542,341 15,302,948,946 499,092,613 (3,734,305,993) (3,385,643) 25,585,892,264 9,459,591,642 35,045,483,906 ------------------------ 68,769,415,646	2010年
		11,267,951,951 17,484,354,151 499,092,613 (4,295,172,470) (1,213,199)
		24,955,013,046 9,304,795,207
		34,259,808,253 ------------------------
		54,229,952,769

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸（公司盖章）董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司资产负债表 2011 年 12 月 31 日

（金额单位：人民币元）

资产附注流动资产：货币资金十一、1 应收票据十一、2 应收账款十一、3 预付款项十一、4 应收利息十一、5 应收股利十一、6 其他应收款十一、7 存货十一、8 其他流动资产十一、9 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产五、10 持有至到期投资五、11 长期股权投资十一、10 投资性房地产十一、11 固定资产十一、12 在建工程十一、13 无形资产十一、14 长期待摊费用其他非流动资产十一、16 非流动资产合计资产总计	2011年 3,043,542,028 3,863,762 55,112,379 2,982,710 9,141,082 8,204,147 389,156,441 1,306,051 28,797,744 3,542,106,344 ------------------------ 74,718,931 - 27,656,535,260 172,908,765 393,096,085 26,832,993 99,478,210 3,586,980 4,457,280 28,431,614,504 ------------------------ 31,973,720,848	2010年
		11,570,776,269 1,309,602 51,608,542 7,261,899 13,899,504 8,204,147 521,691,925 1,566,813 22,389,271
		12,198,707,972 ------------------------ 173,899,899 - 16,842,762,737 187,567,077 377,003,935 15,050,501 58,347,672 4,601,663 58,112,218
		17,717,345,702 ------------------------ 29,916,053,674

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日

（金额单位：人民币元）

负债和股东权益附注流动负债：短期借款十一、19 应付账款十一、20 预收款项十一、21 应付职工薪酬十一、22 应交税费十一、23 应付利息十一、24 应付股利十一、25 其他应付款十一、26 一年内到期的非流动负债十一、27 流动负债合计非流动负债：长期借款十一、28 其他非流动负债十一、29 非流动负债合计负债合计	2011年 34,663,422 13,236,221 287,038,716 61,693,468 21,739,121 1,088,911 6,451,170 2,893,384,484 100,000,000 3,419,295,513 ------------------------ 100,000,000 60,063,972 160,063,972 ------------------------ 3,579,359,485 ------------------------	2010年
		74,889,216 5,061,943 614,107,270 31,770,662 2,223,606 1,324,503 6,453,111 387,298,564 200,000,000
		1,323,128,875 ------------------------ - 64,414,064
		64,414,064 ------------------------ 1,387,542,939 ------------------------

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日（金额单位：人民币元）

负债和股东权益（续）


负债和股东权益（续）附注股东权益：股本五、37 资本公积十一、30 盈余公积五、39 未弥补亏损股东权益合计负债和股东权益总计	2011年 13,521,542,341 15,094,593,545 499,092,613 (720,867,136) 28,394,361,363 ------------------------ 31,973,720,848	2010年
		11,267,951,951 17,297,265,248 499,092,613 (535,799,077)
		28,528,510,735 ------------------------ 29,916,053,674

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	（公司盖章）
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并利润表 2011 年度

（金额单位：人民币元）

附注营业收入五、40 减：营业成本五、41 营业税金及附加五、42 销售费用五、43 管理费用五、44 财务费用/（收益）五、45 资产减值损失五、46 加：公允价值变动（损失）/ 收益五、47 投资收益/（损失）五、48 （其中：对联营企业和合营企业的投资损失）营业利润/（亏损）加：营业外收入五、49 减：营业外支出五、50 （其中：非流动资产处臵损失）利润/（亏损）总额	2011年 12,741,413,562 13,441,228,862 29,565,342 439,290,894 1,800,963,588 29,682,149 1,380,457,807 (67,794,013) 4,604,475,126 (5,205,134) 156,906,033 698,222,373 9,041,110 2,070,499 846,087,296	2010年
		8,025,290,848 8,288,153,030 20,192,402 201,473,551 1,458,739,829 (13,163,261) 454,631,810 67,794,013 (3,317,014) (6,676,583)
		(2,320,259,514) 93,168,069 14,268,778 11,876,443
		(2,241,360,223)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并利润表（续） 2011 年度

（金额单位：人民币元）

附注利润/（亏损）总额减：所得税费用五、51 净利润/（亏损）归属于：母公司股东的净利润/ （亏损）少数股东损益四、5 每股收益：基本及稀释每股收益五、52 其他综合收益五、53 综合收益总额归属于：母公司股东的综合收益总额少数股东的综合收益总额	2011年 846,087,296 152,409,979 693,677,317 ------------------------ 560,866,477 132,810,840 0.041 48,746,243 742,423,560 609,612,720 132,810,840	2010年
		(2,241,360,223) 26,672,583
		(2,268,032,806) ------------------------ (2,003,813,083) (264,219,723) (0.202)
		(9,050,182)
		(2,277,082,988)
		(2,012,863,265) (264,219,723)

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	（公司盖章）
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司利润表 2011 年度

（金额单位：人民币元）

附注营业收入十一、31 减：营业成本十一、32 营业税金及附加十一、33 销售费用管理费用财务收益十一、34 资产减值损失十一、35 加：投资损失十一、36 （其中：对联营企业投资损失）营业（亏损）/利润加：营业外收入十一、37 减：营业外支出十一、38 （其中：非流动资产处臵损失）（亏损）/利润总额减：所得税费用十一、39 净（亏损）/利润其他综合收益十一、40 综合收益总额	2011年 653,951,956 271,617,257 6,643,144 665,476 342,430,152 (86,338,622) 316,065,988 (677,055) (5,085,859) (197,808,494) 32,093,146 248,628 168,532 (165,963,976) 19,104,083 (185,068,059) 50,918,687 (134,149,372)	2010年
		914,309,019 623,328,065 8,058,864 1,364,089 209,586,591 (59,792,480) 2,175,698 (3,885,436) (6,512,113)
		125,702,756 39,488,593 3,313,048 2,311,048
		161,878,301 14,159,922
		147,718,379 (10,009,650)
		137,708,729

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	（公司盖章）
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并现金流量表 2011 年度

（金额单位：人民币元）

附注经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额五、54(1)	2011年 12,713,419,705 300,425,721 386,939,800 13,400,785,226 ------------------------ (12,095,225,391) (1,674,409,131) (126,948,726) (282,732,705) (14,179,315,953) ------------------------ (778,530,727) ------------------------	2010年
		8,616,725,918 362,980,544 61,251,753
		9,040,958,215 ------------------------ (8,707,122,680) (1,120,769,823) (124,747,292) (141,633,714)
		(10,094,273,509) ------------------------ (1,053,315,294) ------------------------

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并现金流量表（续） 2011 年度（金额单位：人民币元）

附注投资活动产生的现金流量：取得投资收益收到的现金处臵固定资产、无形资产及其他长期资产收回的现金净额处臵子公司收到的现金净额收到的与形成资产相关的政府补助收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司支付的现金净额五、54(2) 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额	2011年 4,408,804 45,643,801 1,916,282,219 648,139,050 356,301,677 2,970,775,551 ------------------------ (18,331,564,138) (350,000) (13,650,072) - (18,345,564,210) ------------------------ (15,374,788,659) ------------------------	2010年
		3,999,569 82,453,186 - 862,438,527 209,793,547
		1,158,684,829 ------------------------ (14,114,102,183) (6,250,000) (147,250,691) (27,695,991)
		(14,295,298,865) ------------------------ (13,136,614,036) ------------------------

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并现金流量表（续） 2011 年度（金额单位：人民币元）

附注筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金为取得借款质押的货币资金变动净额支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金及现金等价物的影响现金及现金等价物净（减少）/ 增加额五、54(1) 加：年初现金及现金等价物余额年末现金及现金等价物余额	2011 年 4,000,000 4,000,000 25,603,633,022 165,289,853 25,772,922,875 ------------------------ (15,026,115,531) (456,194,863) (309,790,125) (2,087,140) (15,794,187,659) ------------------------ 9,978,735,216 ------------------------ 36,169,202 ------------------------ (6,138,414,968) 19,097,948,638 12,959,533,670	2010 年 14,665,779,297 5,667,199,300 13,229,283,415 - 27,895,062,712 ------------------------ (6,181,125,174) (176,136,932) (3,441,109,758) (46,656,946) (9,845,028,810) ------------------------ 18,050,033,902 ------------------------ 7,353,562 ------------------------ 3,867,458,134 15,230,490,504 19,097,948,638

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	（公司盖章）
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司现金流量表 2011 年度

（金额单位：人民币元）

附注经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额十一、41(1)	2011年 214,339,560 141,215 689,535,523 904,016,298 ------------------------ (215,696,051) (167,416,195) (13,590,274) (130,414,647) (527,117,167) ------------------------ 376,899,131 ------------------------	2010年
		1,160,242,846 326,905 130,753,737
		1,291,323,488 ------------------------ (429,951,368) (110,426,436) (51,697,737) (96,035,410)
		(688,110,951) ------------------------ 603,212,537 ------------------------

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司现金流量表（续） 2011 年度

（金额单位：人民币元）

附注投资活动产生的现金流量：处臵子公司收到的现金净额取得投资收益收到的现金处臵固定资产、无形资产及其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额	2011年 - 4,408,804 1,203,806 388,760,963 394,373,573 ------------------------ (189,711,692) (8,984,679,985) (2,000,000,000) (115,000,000) (11,289,391,677) ------------------------ (10,895,018,104) ------------------------	2010年
		37,169,701 3,969,418 22,814,984 72,476,024
		136,430,127 ------------------------ (174,325,659) (173,945,991) (200,000,000) (315,000,000)
		(863,271,650) ------------------------ (726,841,523) ------------------------

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司现金流量表（续） 2011 年度

（金额单位：人民币元）

附注筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金及现金等价物的影响现金及现金等价物净（减少）/增加额十一、41(1) 加：年初现金及现金等价物余额年末现金及现金等价物余额	2011年 - 34,663,422 2,082,800,000 2,117,463,422 ------------------------ (74,889,216) (2,279,470) (49,118,924) (126,287,610) ------------------------ 1,991,175,812 ------------------------ 14,425 ------------------------ (8,526,928,736) 11,478,796,269 2,951,867,533	2010年
		8,998,579,997 74,889,216 -
		9,073,469,213 ------------------------ (125,000,000) (17,801) (136,022,054)
		(261,039,855) ------------------------ 8,812,429,358 ------------------------ 11,625 ------------------------ 8,688,811,997 2,789,984,272
		11,478,796,269

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升	陈炎顺	孙芸	（公司盖章）
董事长	总裁	财务总监
(签名和盖章)	(签名和盖章)	(签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并股东权益变动表 2011 年度（金额单位：人民币元）

		归属于母公司股东权益	归属于母公司股东权益		股东权益合计
股本 11,267,951,951 ------------------- - - - ------------------- - ------------------- - ------------------- - - 2,253,590,390 ------------------- 13,521,542,341	资本公积 17,484,354,151 -------------------- - 50,918,687 50,918,687 -------------------- - -------------------- 21,266,498 -------------------- - 21,266,498 (2,253,590,390) ------------------- 15,302,948,946	盈余公积 499,092,613 -------------------- - - - -------------------- - -------------------- - -------------------- - - - ------------------- 499,092,613	未弥补亏损 (4,295,172,470) -------------------- 560,866,477 - 560,866,477 -------------------- - -------------------- - -------------------- - - - ------------------- (3,734,305,993)	外币报表折算差额 (1,213,199) -------------------- - (2,172,444) (2,172,444) -------------------- - -------------------- - -------------------- - - - ------------------- (3,385,643)	34,259,808,253 -------------------- 693,677,317 48,746,243
					742,423,560 -------------------- 39,252,093 -------------------- 4,000,000 -------------------- 4,000,000 - - -------------------
					35,045,483,906

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸（公司盖章）董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司合并股东权益变动表 2010 年度（金额单位：人民币元）

		归属于母公司股东权益	归属于母公司股东权益		股东权益合计
股本 8,282,902,447 - 8,282,902,447 ------------------- - - - ------------------- - ------------------- 2,985,049,504 ------------------- 2,985,049,504 - - ------------------- 11,267,951,951	资本公积 11,541,232,692 - 11,541,232,692 -------------------- - (10,009,650) (10,009,650) -------------------- - -------------------- 5,953,131,109 -------------------- 5,958,597,622 - (5,466,513) ------------------- 17,484,354,151	盈余公积 499,092,613 - 499,092,613 -------------------- - - - -------------------- - -------------------- - -------------------- - - - ------------------- 499,092,613	未弥补亏损 (2,298,250,413) 6,891,026 (2,291,359,387) -------------------- (2,003,813,083) - (2,003,813,083) -------------------- - -------------------- - -------------------- - - - ------------------- (4,295,172,470)	外币报表折算差额 (2,172,667) - (2,172,667) -------------------- - 959,468 959,468 -------------------- - -------------------- - -------------------- - - - ------------------- (1,213,199)	21,936,151,954 -
					21,936,151,954 -------------------- (2,268,032,806) (9,050,182)
					(2,277,082,988) -------------------- 17,588,852 -------------------- 14,583,150,435 -------------------- 8,943,647,126 5,667,199,300 (27,695,991) -------------------
					34,259,808,253

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸（公司盖章）董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司股东权益变动表 2011 年度

附注 2011年1月1日余额本年增减变动金额 1.净亏损 2.其他综合收益十一、40 上述1和2小计 3.股东权益内部结转 -资本公积转增股本五、37、38 2011年12月31日余额	股本 11,267,951,951 ---------------------- - - - ---------------------- 2,253,590,390 ---------------------- 13,521,542,341	资本公积 17,297,265,248 ---------------------- - 50,918,687 50,918,687 ---------------------- (2,253,590,390) ---------------------- 15,094,593,545	盈余公积 499,092,613 ---------------------- - - - ---------------------- - ---------------------- 499,092,613	未弥补亏损 (535,799,077) ---------------------- (185,068,059) - (185,068,059) ---------------------- - ----------------------- (720,867,136)	股东权益合计
					28,528,510,735 ----------------------- (185,068,059) 50,918,687
					(134,149,372) ----------------------- - -----------------------
					28,394,361,363

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸（公司盖章）董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司股东权益变动表 2010 年度

2010年1月1日余额本年增减变动金额 1.净利润 2.其他综合收益上述1和2小计 3.股东投入资本 -非公开增发 2010年12月31日余额	股本 8,282,902,447 ---------------------- - - - ---------------------- 2,985,049,504 ---------------------- 11,267,951,951	资本公积 11,348,677,276 ---------------------- - (10,009,650) (10,009,650) ---------------------- 5,958,597,622 ---------------------- 17,297,265,248	盈余公积 499,092,613 ---------------------- - - - ---------------------- - ---------------------- 499,092,613	未弥补亏损 (683,517,456) ---------------------- 147,718,379 - 147,718,379 ---------------------- - ----------------------- (535,799,077)	股东权益合计
					19,447,154,880 ----------------------- 147,718,379 (10,009,650)
					137,708,729 ----------------------- 8,943,647,126 -----------------------
					28,528,510,735

此财务报表已于 2012 年 4 月 25 日获董事会批准。

王东升陈炎顺孙芸（公司盖章）董事长总裁财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)

刊载于第 20 页至第 169 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

京东方科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是于 1993 年 4 月 9 日在北京成立的股份有限公司，总部位于北京。本公司的母公司为原北京电子管厂（后实施“债转股”转制为“北京京东方投资发展有限公司”（以下简称 “京东方投资”）），最终控股公司为北京电子控股有限责任公司（“电子控股”）。

本公司是由原北京电子管厂经北京市经济体制改革办公室京体改办字[1992]22 号文批准作为主要发起人采取定向募集方式成立的股份有限公司。根据相关的中国法规，原北京电子管厂注入本公司的资产、负债经评估及政府国有资产管理主管机关确认后，以评估价值作为初始成本记入本公司账项内。

本公司经国务院证券委员会证委发[1997]32 号文批准，于 1997 年 5 月 19 日在深圳证券交易所发行境内上市外资股 115,000,000 股，每股面值人民币 1 元，并于 1997 年 6 月 10 日在深圳证券交易所上市。本公司经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监公司字[2000]197 号文批准，于 2000 年 11 月 23 日在深圳证券交易所发行人民币普通股 60,000,000 股，每股面值人民币 1 元，并于 2001 年 1 月 12 日在深圳证券交易所上市。

经中国证监会证监发行字[2004]2 号文《关于核准京东方科技集团股份有限公司增发股票的通知》核准，本公司于 2004 年 1 月 16 日完成增资发行每股面值人民币 1 元的 316,400,000 股境内上市外资股，发行价格为每股港币 6.32 元，募集资金总额为港币 1,999,648,000 元。扣除相关发行费用，该次境内上市外资股增发募集资金净额为港币 1,922,072,431 元（折合人民币 2,048,160,383 元），增发后，本公司股本变更为人民币 975,864,800 元。

经 2004 年 5 月 28 日召开的 2003 年度股东大会批准，本公司于 2004 年 6 月实施了以资本公积向全体股东“每 10 股转增 5 股”的资本公积转增股本方案，转增股本后，本公司股本变更为人民币 1,463,797,200 元。

经 2005 年 7 月 5 日召开的 2005 年度第一次临时股东大会审议通过了资本公积金转增股本的议案，于 2005 年 7 月 19 日以 2004 年 12 月 31 日总股本 1,463,797,200 股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 5 股，转增后本公司股本变更为人民币 2,195,695,800 元。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况（续）

根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字[2005]119 号文《关于京东方科技集团股份有限公司股权分臵改革有关问题的批复》，本公司进行股权分臵改革，并于 2005 年 11 月 24 日经本公司相关股东会议表决通过。方案实施股份变更登记日（2005 年 11 月 29 日）登记在册的全体人民币普通股股东按每 10 股流通人民币普通股股份获得非流通股股东支付的 4.2 股股份。有关本公司股本中非流通及流通股份的比例已作相应变更。

经 2006 年 4 月 18 日召开的第四届第 21 次董事会决议和 2006 年 5 月 19 日召开的 2006 年度第一次临时股东大会决议的批准以及中国证监会证监发行字 [2006]36 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 675,872,095 股，于 2006 年 10 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币 2,871,567,895 元。

经 2007 年 8 月 29 日召开的第五届第 3 次董事会决议和 2007 年 9 月 26 日召开的 2007 年度第四次临时股东大会决议的批准以及中国证监会证监发行字 [2008]587 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 411,334,552 股，于 2008 年 7 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币 3,282,902,447 元。

经 2008 年 11 月 7 日召开的第五届第 17 次董事会决议和 2008 年 11 月 25 日召开的 2008 年度第二次临时股东大会决议的批准及中国证监会证监许可 [2009]369 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 5,000,000,000 股，于 2009 年 6 月 4 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币 8,282,902,447 元。本公司于 2009 年 6 月修订了公司章程，并于 2009 年 8 月 7 日领取了更新的 110000005012597 号企业法人营业执照。

经 2010 年 6 月 25 日召开的第六届第 2 次董事会决议和 2010 年 7 月 21 日召开的 2010 年度第二次临时股东大会决议的批准及中国证监会证监许可[2010]1324 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 2,985,049,504 股，于 2010 年 12 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币 11,267,951,951 元。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况（续）

经 2011 年 4 月 22 日召开的第六届第 8 次董事会决议和 2011 年 5 月 30 日召开的 2010 年度股东大会决议的批准，本公司以截至 2010 年 12 月 31 日总股本 11,267,951,951 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股的方案进行转增股本，转增股本后，本公司的股本变更为人民币 13,521,542,341 元。

本公司及所属子公司（以下简称“本集团”）在全球分为四个主要业务分部：薄膜晶体管液晶显示器件（以下简称“TFT-LCD”）业务、显示光源产品业务、显示系统产品业务及其他业务，其他业务包括精密零件与材料业务、光伏业务及办公物业租赁业务等。

二、公司主要会计政策、会计估计

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称 “企业会计准则”）的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2011 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

3 、会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

4 、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算（参见附注二、8）。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉（参见附注二、 18）；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转换为购买日所属当期投资收益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处臵对子公司的股权投资而取得的处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处臵后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

6 、合并财务报表的编制方法（续）

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。

年末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额（参见附注二、16）外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，作为其他综合收益计入资本公积；其他差额计入当期损益。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

8 、外币业务和外币报表折算（续）

对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处臵当期损益。

9 、金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资（参见附注二、 12）以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易性金融资产或金融负债）

本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

(1) 金融资产及金融负债的确认和计量（续）

初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

持有至到期投资

本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。

初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。

可供出售金融资产

本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。

对公允价值不能可靠计量的可供出售金融资产，初始确认后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失作为其他综合收益计入资本公积，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益（参见附注二、22(3)）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

(1) 金融资产及金融负债的确认和计量（续）
其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则（参见附注二、21）确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。

除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。

(2) 金融资产及金融负债的列报

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

(3) 公允价值的确定

本集团对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。

对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易的成交价、参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价、现金流量折现法和采用期权定价模型。本集团定期评估估值方法，并测试其有效性。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：

所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

(5) 金融资产的减值

本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

(a) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(d) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(f) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。

有关应收款项减值的方法，参见附注二、10，其他金融资产的减值方法如下：

– 持有至到期投资

持有至到期投资运用个别方式评估减值损失。当持有至到期投资的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

(5) 金融资产的减值（续）

可供出售金融资产

可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

(6) 权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。

回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

10 、应收款项的坏账准备

应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。

运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项（包括以个别方式评估未发生减值的应收款项）的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

10 、应收款项的坏账准备（续）

在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

11 、存货

(1) 存货的分类

存货包括原材料、在产品、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用加权平均法计量。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

11 、存货（续）

(4) 存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物等周转材料的摊销方法

低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

12 、长期股权投资

(1) 投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。属于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

12 、长期股权投资（续）

(1) 投资成本确定（续）

(b) 其他方式取得的长期股权投资

对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资

在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为投资收益，不划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。期末按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注二、6 进行处理。

(b) 对合营企业和联营企业的投资

合营企业指本集团与其他投资方根据合约安排对其实施共同控制（参见附注二、12(3)）的企业。

联营企业指本集团能够对其施加重大影响（参见附注二、12(3)）的企业。

后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件（参见附注二、27）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

12 、长期股权投资（续）

(2) 后续计量及损益确认方法（续）
(b) 对合营企业和联营企业的投资（续）

本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除本集团首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

12 、长期股权投资（续）

(2) 后续计量及损益确认方法（续）

(b) 对合营企业和联营企业的投资（续）

对合营企业或联营企业除净损益以外所有者权益的其他变动，本集团调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

(c) 其他长期股权投资

其他长期股权投资，指本集团对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

本集团采用成本法对其他长期股权投资进行后续计量。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本集团享有的部分确认为投资收益，不划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对被投资单位经济活动所共有的控制，仅在与经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：

是否任何一个投资方均不能单独控制被投资单位的生产经营活动；
涉及被投资单位基本经营活动的决策是否需要各投资方一致同意；
如果各投资方通过合同或协议的形式任命其中的一个投资方对被投资单位的日常活动进行管理，则其是否必须在各投资方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

12 、长期股权投资（续）

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据（续）

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团在判断对被投资单位是否存在重大影响时，通常考虑以下一种或多种情形：

是否在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
是否参与被投资单位的政策制定过程；
是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；
是否向被投资单位提供关键技术资料等。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、合营公司和联营公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。

对于其他长期股权投资，在资产负债表日，本集团对其他长期股权投资的账面价值进行检查，有客观证据表明该股权投资发生减值的，采用个别方式进行评估，该股权投资的账面价值高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的，两者之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。期末，其他长期股权投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

13 、投资性房地产

本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备在资产负债表内列示。本集团对投资性房地产在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件（参见附注二、27）。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。

各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

房屋建筑物土地使用权	使用寿命（年） 25年-35年 32年-50年	残值率（%） 3%-10% 0%	年折旧率（%）
			2.6%-3.9% 2%-3.1%

14 、固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注二、15 确定初始成本。

对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

14 、固定资产（续）

(2) 固定资产的折旧方法

本集团对固定资产在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件（参见附注二、27）。

各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

类别厂房及建筑物设备其他	使用寿命（年） 20-40年 3-15年 2-10年	残值率（%） 3%-10% 0-10% 0-10%	年折旧率（%）
			2.3%-4.9% 6%-33.3% 9%-50%

本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产的认定依据和计价方法参见附注二、26(3)所述的会计政策。

(5) 固定资产处臵

固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。

固定资产处于处臵状态；
该固定资产预期通过使用或处臵不能产生经济利益。

报废或处臵固定资产项目所产生的损益为处臵所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处臵日在损益中确认。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

15 、在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用（参见附注二、16）和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。期末，在建工程以成本减减值准备（参见附注二、20）计入资产负债表内列示。

16 、借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。

除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额（包括折价或溢价的摊销）：

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

16 、借款费用（续）

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。

17 、无形资产

无形资产以成本减累计摊销（仅限于使用寿命有限的无形资产）及减值准备（参见附注二、20）后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件（参见附注二、27）。

各项无形资产的摊销年限为：

项目土地使用权专有技术计算机软件专利权及其他	摊销年限（年）
	40-50年 9-20年 3-10年 5-10年

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备（参见附注二、20）在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

18 、商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销，期末以成本减累计减值准备（参见附注二、20）在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处臵时予以转出，计入当期损益。

19 、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为：

项目摊销年限（年）经营租入资产改良支出 3-10 年其他 3-10 年

20 、除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：

固定资产
在建工程
无形资产
采用成本模式计量的投资性房地产
对子公司、合营企业或联营企业的长期股权投资
商誉等

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

20 、除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值（续）

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式以及对资产使用或者处臵的决策方式等。

资产的公允价值减去处臵费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处臵费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处臵费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

21 、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。

22 、收入

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

22 、收入（续）

(1) 销售商品收入

当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：

本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。

本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

(2) 提供劳务收入

本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。

在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(3) 利息收入

利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

(4) 无形资产使用费收入

无形资产使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定的。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

23 、职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞退福利外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。

(1) 社会保险福利及住房公积金

按照中国有关法规，本集团职工参加了由政府机构设立管理的社会保障体系。按国家规定的基准和比例，本集团为职工缴纳基本养老保险，基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用及住房公积金。上述缴纳的社会保险费用及住房公积金按照权责发生制原则计入资产成本或当期损益。本集团在按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(2) 辞退福利

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：

本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

24 、政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

24 、政府补助（续）

与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。

25 、递延所得税资产与递延所得税负债

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

26 、经营租赁、融资租赁

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

(1) 经营租赁租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。

(2) 经营租赁租出资产

经营租赁租出的除投资性房地产（参见附注二、13）以外的固定资产按附注二、14(2)所述的折旧政策计提折旧，按附注二、20 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。

(3) 融资租赁租入资产

于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注二、14(2)所述的折旧政策计提折旧，按附注二、20 所述的会计政策计提减值准备。

对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理（参见附注二、16）。

资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

27 、持有待售资产

本集团将已经作出处臵决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），划分为持有待售。本集团按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。于资产负债表日，持有待售的非流动资产按其资产类别分别列于各资产项目中。

28 、股利分配

资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

29 、关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：

(a) 本公司的母公司；
(b) 本公司的子公司；
(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方；
(e) 与本集团同受一方控制、共同控制的企业或个人；
(f) 本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
(g) 本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
(h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及
(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本集团或本公司的关联方：

(m) 持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人；
(n) 直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
(o) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述(a)，(c) 和(m)情形之一的企业；
(p) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在(i)，(j)和(n) 情形之一的个人；及
(q) 由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

30 、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：

各单项产品或劳务的性质；
生产过程的性质；
产品或劳务的客户类型；
销售产品或提供劳务的方式；
生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

31 、主要会计估计及判断

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

31 、主要会计估计及判断（续）

除附注五、17 和十、2 载有关于商誉减值和金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：

(1) 应收款项减值

如附注二、10 所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。

(2) 存货跌价准备

如附注二、11 所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

(3) 除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值

如附注二、20 所述，本集团在资产负债表日对除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。

可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处臵费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产（或资产组）的公开市价，因此不能可靠准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

31 、主要会计估计及判断（续）

(4) 可供出售金融资产减值

可供出售权益工具减值的客观证据包括投资公允价值严重或非暂时性下跌至低于成本。在决定公允价值是否出现严重或非暂时性下跌时需要进行判断。在进行判断时，本集团会考虑历史市场波动和该权益工具的历史价格，以及被投资企业所属行业表现和其财务状况等其他因素。

(5) 投资性房地产、固定资产和无形资产等资产的折旧和摊销

如附注二、13、14 和 17 所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(6) 产品质量保证

如附注五、33 所述，本集团会根据近期的产品维修经验，就出售产品时向消费者提供售后质量维修承诺估计预计负债。由于近期的维修经验可能无法反映将来有关已售产品的维修情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

(7) 待执行协议

如附注五、35 所述，本集团于 2009 年度停止若干产品的生产活动，并终止执行与生产活动有关的采购协议。对于由此引起的协议损失，本集团基于所有能够得到的损失资料及数据，并根据类似经济损失中的惯例对损失范围和比例等做出合理估计。如果以前的估计发生了变化，则可能影响未来年度的损益。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

三、税项

1 、主要税种及税率

税种增值税营业税城市维护建设税教育费附加企业所得税	计税依据按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税按应税营业收入计征按实际缴纳营业税及应交增值税计征按实际缴纳营业税及应交增值税计征按应纳税所得额计征	税率
		13%或17% 5% 7% 2%，3% 0-25%

2 、企业所得税

本公司本年度适用的企业所得税率为 15%（2010 年：15%）。

根据《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称“新税法”）第二十八条，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。

根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发（2007）39 号），自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率；自 2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税 “两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从 2008 年度起计算。

本公司依据《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》，经申报并通过了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局的专家评审等程序，于 2008 年 12 月 18 日取得了编号为 GR200811000615 号《高新技术企业证书》，被认定为高新技术企业，适用的企业所得税率为 15%，自发证之日起，有效期三年。于 2011 年 9 月 14 日本公司重新取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的编号为 GF201111000469 号《高新技术企业证书》，适用的企业所得税率为 15%，自发证之日起，有效期三年。

根据新税法，除下列子公司享受税收优惠和海外子公司享受当地税率外，本集团的其他企业适用的税率为 25%。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

三、税项（续）

2 、企业所得税（续）

享受税收优惠的子公司资料列示如下：

公司名称优惠税率优惠原因北京京东方 15% 于 2011 年 9 月 14 日重新获得了由北京市科学技术光电科技委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京有限公司市地方税务局联合下发的 GF201111000041 号《高新技术企业证书》，在证书有效期内享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。成都京东方 15% 于 2010 年 7 月 28 日获得由四川省科学技术厅、四光电科技川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务有限公司局联合下发的 GR201051000051 号《高新技术企业证书》，在证书的有效期内享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。合肥京东方 15% 于 2010 年 5 月 28 日获得由安徽省科学技术厅、安光电科技徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务有限公司局联合下发的 GR201034000024 号《高新技术企业证书》，在证书的有效期内享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。苏州京东方 15% 苏州茶谷于 2011 年 9 月 9 日获得由江苏省科学技茶谷电子术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、和江苏有限公司省地方税务局联合下发的 GF201132000300 号《高新技术企业证书》，在证书的有效期内享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。京东方（河 12.5% 外商投资企业从开始获利年度起，第一年和第二年北）移动免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所显示技术得税。因企业未获利而尚未享受税收优惠的，优惠有限公司期限从 2008 年度起计算，2009 年为免征所得税的第二个年度，2011 年为减半征收的第二个年度。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

三、税项（续）

2 、企业所得税（续）

子公司全称成都京东方光电科技有限公司（“成都光电”）北京北旭电子玻璃有限公司（“北旭玻璃”）合肥京东方光电科技有限公司（“合肥京东方”）北京松下彩色显象管有限公司（“松下彩管”）高创（苏州）电子有限公司北京京东方长虹网络科技有限责任公司（“京东方长虹”）	子公司类型其他有限责任公司有限责任公司（法人独资）一人有限责任公司其他有限责任公司其他有限责任公司其他有限责任公司	注册地中国成都市中国北京市中国合肥市中国北京市中国苏州市中国北京市	业务性质及经营范围薄膜晶体管显示器件；薄膜晶体管液晶显示器件研发、生产、销售 TV支架玻杆及CTV低熔点焊料玻璃销售薄膜晶体管液晶显示器件研发、生产、销售彩色电视机、显示器显像管,彩色背投电视投影管以及电子零部件的材料，物业管理、停车服务等生产新型显示器（平板显示器），可兼容数字电视、液晶显示高档微型计算机、大屏幕液晶投影电视机等新型通讯电子产品及上述各类产品之零组件技术推广服务，销售通信设备，设备安装及维修	注册资本人民币 1,830,000,000元人民币 61,576,840元人民币 9,000,000,000元人民币 1,240,754,049元美元 17,700,000元人民币 30,000,000元	年末实际出资额/实质上构成净投资额人民币 1,833,149,991元人民币 30,888,470元人民币 9,000,000,000元人民币 361,304,288元美元 32,460,260元人民币 15,300,000	直接和间接持股/表决权比例 100% 100% 100% 80% 100% 51%	是否合并报表
							是是是是是是

（附注四、4)

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

四、企业合并及合并财务报表（续）

2 、合并范围发生变更的说明
(1) 中平讯、中祥英、淏盛能源及源盛光电为本公司 2011 年新设立或投资的子公司，本公司将其于 2011 年纳入合并财务报表。
(2) 经本公司第六届董事会第六次会议审议通过，京东方多媒体与四川长虹网络科技有限责任公司（以下简称“四川长虹”）和成都长虹网络科技有限责任公司（以下简称“成都长虹”）签订股权转让合同，京东方多媒体以人民币 15,300,000 元向四川长虹和成都长虹购买北京长虹创新网络科技有限责任公司（“长虹创新”）共 51%的股份。双方约定股权交割日为 2011 年 2 月 28 日，并于该日完成了股权交割。股权交割后，长虹创新正式更名为京东方长虹，京东方多媒体持有其 51%的股权，故将其纳入合并财务报表范围。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

四、企业合并及合并财务报表（续）

3 、本年不再纳入合并范围的主体

(1) 浙江京东方

单位名称 2011 年 8 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日归属于少数归属于少数营业归属于资产负债母公司股东资产负债母公司股东营业成本母公司总额总额所有者权益权益总额总额所有者权益权益收入及费用净亏损浙江京东方显示技术股份有限公司（“浙江京东方”） 412,195,244 490,119,568 (80,210,251) 2,285,927 425,970,483 493,255,833 (69,917,827) 2,632,477 203,638,572 214,277,546 (10,292,424)

经本公司第六届董事会第十三次会议审议通过浙江京东方通过吸收合并方式进行重组的议案。根据议案，本公司以浙江京东方为主体吸收合并绍兴晟晶投资管理有限公司（以下简称―晟晶公司‖）。吸收合并后，晟晶公司注销，浙江京东方持续经营。吸收合并后的浙江京东方注册资本为吸收前两公司注册资本之和，双方按照吸收合并前双方各股东在其原公司拥有的经评估确认的净资产额占吸收合并前浙江京东方及晟晶公司经评估确认的净资产额之和的比例确定吸收合并后的股权比例。双方将 2011 年 4 月 30 日定为基准日，按照基准日评估值作为股权比例的计算依据。

重组议案于 2011 年 7 月 15 日经本公司最终控股方北京电控的审议通过，于 2011 年 8 月 17 日经本公司第六届董事会第十三次会议审议通过，于 2011 年 8 月 27 日经本公司 2011 年第二次临时股东代表大会审议通过，同日，晟晶公司股东会审议通过该协议。于 2011 年 8 月 31 日双方签定吸收合并协议，合并协议当日生效，综合上述因素，本公司对浙江京东方的丧失控制权日确定为 2011 年 8 月 31 日。根据 2011 年 4 月的资产评估报告，本公司于吸收合并完成后持有浙江京东方的股权比例由 69.29%下降为 7.03%。浙江京东方不再纳入合并范围。

因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，本集团终止确认该子公司相关的资产、负债及权益中的其他相关项目。对于丧失控制权后的股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，并确认相关股权在丧失控制权日的公允价值人民币 570,032 元。对于丧失控制权日之前本集团对浙江京东方所确认的累计超额亏损予以转回，并确认相应的投资收益人民币 56,147,580 元。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

四、企业合并及合并财务报表（续）

3 、本年不再纳入合并范围的主体（续）

(2) 京东方能源投资有限公司

经 2011 年 8 月 26 日京东方股份第六届董事会第十四次会议审议批准，本公司和京东方光电分别以现金人民币 2,000,000 元和现金人民币 8,000,000 元出资，共同设立鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司（―京东方能源投资‖），其中本公司控股 20%，京东方光电控股 80%。双方出资已经鄂尔多斯市晨光联合会计师事务所出具鄂晨所验字（2011）第 334 号验资报告予以验证。

经 2011 年 10 月 24 日京东方股份第六届董事会第十五次会议审议批准，本公司同意下属子公司京东方光电通过协议转让方式将其所持京东方能源投资 60%的股权转让给北京工业发展投资管理有限公司（以下简称―工业公司‖），将其所持京东方能源投资 20%的股权转让给北京昊华能源股份有限公司（以下简称―昊华能源‖）。于 2011 年 10 月 28 日京东方光电分别与工业公司和昊华能源正式签署股权转让协议。根据股权转让协议，京东方光电向工业公司转让其持有的京东方能源投资的 60%股权，转让价格为人民币 27 亿元，向昊华能源转让其持有的京东方能源投资的 20%股权，转让价格为人民币 9 亿元。股权转让价格是参考了利安达会计师事务所出具的利安达专字（2011）第 A1198 号审计报告、中威正信（北京）资产评估有限公司出具的中威正信评报字（2011）第 1087 号评估报告及北京天健兴业资产评估有限公司（以下简称―天健兴业‖）对拟配臵给京东方能源投资的煤炭资源价值出具的天兴咨报字（2011）第 81 号咨询报告后，经三方协商一致确定的。该股权转让交易已于 2011 年 11 月 11 日获得北京市国有资产监督管理委员会批复同意。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

四、企业合并及合并财务报表（续）

3 、本年不再纳入合并范围的主体（续）

(2) 京东方能源投资有限公司（续）

2011 年 12 月 21 日鄂尔多斯市乌审旗工商行政管理局签发了《公司变更登记核准通知书》，确认京东方能源投资的股东由京东方光电和本公司变更为工业公司、昊华能源及本公司，同时京东方能源投资不再纳入本集团合并范围之内。2011 年 12 月 23 日，本集团分别收到工业公司支付的首期股权转让价款人民币 13.501 亿元，和昊华能源支付的首期股权转让价款人民币 6.5 亿元。

4 、本年发生的非同一控制下企业合并

长虹创新是由四川长虹和成都长虹于 2010 年 5 月在北京市成立的有限责任公司。长虹创新注册资本为 30,000,000 元，其中四川长虹出资 29,700,000 元，所占股权比例为 99%，成都长虹出资 300,000 元，所占股权比例为 1%。于 2011 年度，京东方多媒体与四川长虹和成都长虹签订股权转让合同，约定以 2011 年 2 月 28 日为股权交割日，京东方多媒体以人民币 15,000,000 元向四川长虹购买 50%的股权，以人民币 300,000 元向成都长虹购买 1%的股份，并于 2011 年 2 月 28 日京东方多媒体与四川长虹及成都长虹完成了股权的交割。股权交割后，长虹创新成为京东方多媒体的子公司，并自 2011 年 2 月 28 日起纳入本集团合并范围，更名为京东方长虹。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

四、企业合并及合并财务报表（续）

4 、本年发生的非同一控制下企业合并（续）

北京天健兴业资产评估有限公司以 2010 年 11 月 30 日为评估基准日对长虹创新按照资产基础法进行评估，并出具了天兴评报字（2011）第 21 号评估报告。根据该评估报告，本公司在合并中取得的长虹创新 51%权益于 2011 年 2 月 28 日的公允价值为人民币 17,595,471 元。合并成本低于被购买方可辨认净资产公允价值的差额人民币 2,295,471 元计入营业外收入。

项目收入净亏损经营活动净现金流长虹创新（即被购买方）可辨认资产和负债的情况：货币资金应收票据应收款项固定资产应付款项其他负债可辨认净资产合计本公司此次收购股权比例本公司此次收购所占净资产份额	自购买日至2011年12月31日 236,061,640 (2,868,362) 4,377,957 长虹创新购买日账面价值及公允价值人民币元 1,649,928 43,509,500 97,582,786 7,758 (107,665,623) (583,425) 34,500,924 51% 17,595,471

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

四、企业合并及合并财务报表（续）

5 、主要子公司少数股东权益分析

公司名称京东方光电京东方显示松下彩管京东方河北真空电器其他子公司合计	少数股东权益年初余额人民币元 257,740,727 8,719,751,622 194,107,131 34,735,863 45,601,935 52,857,929 9,304,795,207	少数股东享有的子公司本年利润/（亏损）人民币元 267,171,729 (139,675,094) 3,741,683 2,085,320 6,816,436 (7,329,234) 132,810,840	其他人民币元 - (21,266,498) - - - 43,252,093 21,985,595	少数股东权益年末余额
				人民币元 524,912,456 8,558,810,030 197,848,814 36,821,183 52,418,371 88,780,788
				9,459,591,642

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

	2011年		2010年
原币金额 33,796 9,665 634,501 3,591,596 97,535,602 1,214,884 121,155,539 253,875,188 15,991,396 19,148,195	汇率 6.3009 0.8107 0.0811 0.0055 6.3009 0.8107 0.0811 0.0055 6.3009 0.0811	原币金额 344,485 9,665 488,071 2,017,434 106,429,354 1,214,759 1,528,036,886 129,075,505 4,017,779 216,723,216	汇率 6.6227 0.8509 0.0813 0.0059 6.6227 0.8509 0.0813 0.0059 6.6227 0.0813	人民币 /人民币等值
				246,349 2,281,418 8,224 39,661 11,864 130,841
				2,718,357 -------------------- 18,247,563,737 704,849,680 1,033,676 124,168,278 759,222 16,855,688
				19,095,230,281 -------------------- 4,855,663,558 26,608,549 17,610,928
				4,899,883,035 --------------------
				23,997,831,673

于 2011 年 12 月 31 日，本集团将其他货币资金中人民币 3,547,333,703 元、美元 3,000,000 元作为质押取得金额为日元 37,697,310,649 元及美元 15,886,769 元的短期借款。将其他货币资金中人民币 445,163,480 元作为质押取得金额为日元 4,800,000,000 元的一年内到期的非流动负债。其余的其他货币资金等值人民币 3,354,535,563 元（2010 年：人民币 1,198,273,277 元）为存放在商业银行的保证金存款。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团货币资金余额中人民币 5,465,170,058 元主要来自于本集团 2009 年及 2010 年定向发股募集资金注资款，上述货币资金将主要用于本集团第 6 代及第 8.5 代 TFT-LCD 项目建设。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

2 、交易性金融资产

金融工具的公允价值	2011 年人民币元 -	2010 年
		人民币元 67,794,013

2010 年本集团通过签署部分外汇远期合约规避因汇率波动引起的外币汇兑风险。外汇远期合约按公允价值入账，之后因公允价值变动而产生的盈亏计入当年损益。公允价值按现金折现法进行估计。上述外汇远期合约已于 2011 年进行交割。

3 、应收票据

(1) 本集团应收票据按类别列示如下：

银行承兑汇票商业承兑汇票合计	2011 年人民币元 304,866,896 35,427,101 340,293,997	2010 年
		人民币元 363,744,753 15,193,025
		378,937,778

上述应收票据均为一年内到期。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团以人民币 44,590,000 元（2010 年：无）的票据用以质押以开立日元 440,300,000 元的信用证。本集团用于背书或贴现转让（附追索权转让）但尚未到期的票据金额为人民币 79,997,272 元（2010 年：人民币 168,327,430 元），均于 2012 年 6 月 26 日前（2010 年：于 2011 年 6 月 29 日前）到期。

本年度，本集团无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，应收票据中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的应收票据（2010 年：无）。

(2) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团已背书给他方但尚未到期的金额最大的前五笔票据金额合计人民币 69,638,799 元（2010 年：人民币 19,628,695 元）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

4 、应收账款

(1) 本集团应收账款按客户类别列示如下：

应收关联方应收其他客户小计减：坏账准备合计	2011年人民币元 1,666,120 2,575,576,465 2,577,242,585 ----------------------- 16,447,040 2,560,795,545	2010年
		人民币元 2,263,043 1,275,278,163
		1,277,541,206 ----------------------- 14,336,939
		1,263,204,267

(2) 本集团应收账款按币种列示如下：

	2011年		2010年
原币金额 278,033,560	汇率 6.3009	原币金额 129,883,715	汇率 6.6227	人民币 /人民币等值
				417,206,969 860,185,055 149,182
				1,277,541,206 ------------------- 14,336,939
				1,263,204,267

于 2011 年 12 月 31 日，本集团应收关联方账款占应收账款总额的比例为 0.1%（2010 年：0.2%）。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团将应收账款美元 14,305,871 元（2010 年：美元 14,656,261 元）作为质押取得金额为美元 11,116,528 元（2010 年：美元 12,285,327 元）的短期借款。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

4 、应收账款（续）

(3) 本集团应收账款账龄分析如下：

2011年	2010年
账面金额金额比例（%）人民币元 2,558,395,451 99% 3,647,800 - 9,028,532 1% 6,170,802 - 2,577,242,585 100%	账面金额金额比例（%）人民币元 1,255,332,104 98% 14,781,915 1% 2,207,425 - 5,219,762 1% 1,277,541,206 100%	坏账准备人民币元 635,101 6,277,729 2,204,347 5,219,762
金额人民币元 2,558,395,451 3,647,800 9,028,532 6,170,802 2,577,242,585	金额人民币元 1,255,332,104 14,781,915 2,207,425 5,219,762 1,277,541,206
		14,336,939

账龄自应收账款确认日起开始计算。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团对所有应收账款，均同时运用个别方式和组合方式进行减值测试，当预计可回收金额低于账面价值时，则确认减值损失。

(4) 本集团于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。
(5) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下：

金额（人民币元）占应收账款总额比例	2011年 568,518,077 22%	2010年
		391,452,848 31%

于 2011 年 12 月 31 日，本集团应收账款前五名单位的账龄均在一年以内。

(6) 于 2011 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

5 、预付款项

(1) 本集团预付款项按种类列示如下：

预付存货采购款其他合计	2011年人民币元 40,204,942 24,594,643 64,799,585	2010年
		人民币元 28,548,138 11,727,538
		40,275,676

(2) 本集团预付款项按币种列示如下：

	2011年		2010年
原币金额 2,335,683 508,000	汇率 6.3009 0.0811	原币金额 1,657,406 16,162,012	汇率	人民币 /人民币等值
			6.6227 0.0813	27,799,219 10,976,505 1,313,325 186,627
				40,275,676

(3) 本集团预付款项账龄分析如下：

2011年金额比例（%）人民币元 62,028,366 96% 2,642,685 4% 120,902 - 7,632 - 64,799,585 100%	2010年	2010年
金额人民币元 62,028,366 2,642,685 120,902 7,632 64,799,585	金额人民币元 37,402,520 2,791,506 34,463 47,187 40,275,676	比例（%）
		93% 7% - -
		100%

账龄自预付款项确认日起开始计算。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团一年以上的预付款项主要是采购活动中尚未进行结算的款项。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团预付关联方款项余额为人民币 1,053,819 元（2010 年：人民币 3,940,000 元）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

5 、预付款项（续）

(4) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团预付款项前五名单位的预付款总额如下：

金额（人民币元）占预付款项总额比例	2011年 31,686,010 49%	2010年
		17,002,479 42%

  - 于 2011 年 12 月 31 日，本集团预付款项前五名单位的账龄均在一年以 内。

(5) 于 2011 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项（2010 年：无）。
6 、应收利息

银行存款利息	年初余额人民币元 57,851,997	本年增加人民币元 344,569,323	本年减少人民币元 297,177,801	年末余额
				人民币元 105,243,519

于 2011 年 12 月 31 日，应收利息中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无个别重大的逾期应收利息（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无个别重大以外币标示的应收利息（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

7 、其他应收款

(1) 本集团其他应收款按客户类别列示如下：

应收其他客户减：坏账准备合计	2011年人民币元 1,746,225,797 10,400,913 1,735,824,884	2010年
		人民币元 336,894,444 3,765,673
		333,128,771

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无应收关联方其他款项（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团应收其他客户款项余额包括应收工业公司和昊华能源有关京东方能源投资的股权转让价款分别为人民币 1,349,900,000 元和人民币 250,000,000 元（参见附注四、3(2)）。

(2) 本集团其他应收款按币种列示如下：

	2011年		2010年
原币金额 21,359 55,044,641 175,458,574	汇率 6.3009 0.0811 0.0055	人民币 /人民币等值原币金额 1,739,772,640 134,581 121,894 4,464,120 58,460,097 960,811 213,442,537 893,645 1,746,225,797 10,400,913 1,735,824,884	汇率 6.6227 0.0813 0.0059	人民币 /人民币等值
				329,129,955 807,266 4,751,073 1,255,469 950,681
				336,894,444 3,765,673
				333,128,771

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

7 、其他应收款（续）

(3) 本集团其他应收账款账龄分析如下：

1年以内（含1年） 1至2年（含2年） 2至3年（含3年） 3年以上小计减：坏账准备合计	2011年人民币元 1,638,154,603 84,274,142 2,230,266 21,566,786 1,746,225,797 10,400,913 1,735,824,884	2010年
		人民币元 296,466,308 28,256,074 6,252,987 5,919,075
		336,894,444 3,765,673
		333,128,771

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团对所有其他应收款，均同时运用个别方式和组合方式进行减值测试，当预计可回收金额低于账面价值时，则确认减值损失。

(4) 本集团于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。
(5) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团其他应收款前五名单位的应收款总额如下：

金额（人民币元）占其他应收款总额比例	2011年 1,622,175,965 93%	2010年
		251,868,868 75%

于 2011 年 12 月 31 日，本集团其他应收款前五名单位余额中无账龄在 3 年以上的金额（2010 年：无）。

(6) 于 2011 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

8 、存货

(1) 本集团存货按种类列示如下：

	2011年		2010年
账面余额人民币元 997,314,148 309,464,795 1,348,337,963 89,101,897 2,744,218,803	跌价准备	账面余额人民币元 768,963,014 245,851,907 546,841,343 84,973,569 1,646,629,833	跌价准备人民币元 146,844,749 59,019,116 137,663,145 2,622,998 346,150,008	账面价值
	人民币元 145,917,538 64,214,708 417,867,852 -			人民币元 622,118,265 186,832,791 409,178,198 82,350,571
	628,000,098			1,300,479,825

于 2011 年 12 月 31 日，本集团存货余额中不含有借款费用资本化金额（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无用于担保的存货（2010 年：无）。

(2) 本集团存货跌价准备分析如下：

原材料在产品库存商品周转材料合计	年初余额人民币元 146,844,749 59,019,116 137,663,145 2,622,998 346,150,008	本年计提人民币元 142,230,666 51,432,243 411,908,546 - 605,571,455	本年减少转回转销人民币元人民币元 700,801 142,457,076 - 46,236,651 596,799 131,107,040 45,440 2,577,558 1,343,040 322,378,325	年末余额
			转回人民币元 700,801 - 596,799 45,440 1,343,040
				人民币元 145,917,538 64,214,708 417,867,852 -
				628,000,098

于 2011 年 12 月 31 日，本集团计提的存货跌价准备主要为对成本高于可变现净值的产品及其原材料计提的跌价准备。

本集团于本年度存货跌价准备转回主要为与部分产品相关的以前减记价值的影响因素已经消失，对已经计提的跌价准备的转回。

本集团于本年度存货跌价准备转销主要为已计提了存货跌价准备的相关存货已对外销售，对已经计提的跌价准备的已转销。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

9 、其他流动资产

待抵扣增值税预缴所得税其他合计 10、可供出售金融资产注可供出售股票投资 -冠捷科技股份有限公司 (1) -北京电子城投资开发股份有限公司 (2) 合计		2011年人民币元 695,017,280 746,777 1,032,446 696,796,503 2011年人民币元 28,043,307 46,675,624 74,718,931	2010年
			人民币元 350,830,330 725,656 1,225,133
			352,781,119
			2010年人民币元 102,814,935 71,084,964 173,899,899

于 2011 年 12 月 31 日，本集团及本公司的可供出售金融资产包括对冠捷科技有限公司（以下简称“冠捷科技”）以及北京电子城投资开发股份有限公司（以下简称“电子城”）的股票投资，其期末余额以公允价值计量。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

10 、可供出售金融资产（续）

(1) 冠捷科技在香港交易所公开上市（交易代码 0903）。于 2011 年 12 月 31 日，按照其收盘价计算，本集团及本公司持有的冠捷科技的股票公允价值均为港币 34,591,471 元，折合人民币 28,043,307 元（2010 年：港币 120,826,547 元，折合人民币 102,814,935 元）。
(2) 电子城在上海证券交易所公开上市（交易代码 600658）。本集团及本公司持有电子城 9,819,493 股股份自股权登记完成之日（2009 年 12 月 14 日）起 36 个月不得转让，预计上市流通日期为 2012 年 12 月 15 日。
北京天健兴业资产评估有限公司对本集团及本公司所持的电子城 9,819,493 股限售股于 2011 年 12 月 31 日的公允价值进行了评估，出具了天兴评报字（2012）第 83 号资产评估报告。根据上述评估报告，于 2011 年 12 月 31 日，本集团及本公司持有的电子城的股份公允价值为人民币 46,675,624 元。
(3) 可供出售金融资产的减值
于 2011 年 12 月 31 日，本集团对可供出售权益工具以个别认定的方式评估是否发生减值。如果权益工具的公允价值下跌以致低于其成本的情况严重或非暂时性，有证据显示本集团所发生的成本可能无法弥补时，则本集团会确认相关的减值损失，同时将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，一并计入当期损益。2011 年度，本集团对可供出售金融资产计提了人民币 150,099,655 元的减值准备（2010 年：无）。截至 2011 年 12 月 31 日，可供出售金融资产累计计提减值准备人民币 150,099,655 元（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

11 、持有至到期投资

本集团及本公司持有至到期投资为原持有的现代液晶显示株式会社（以下简称 “现代液晶”）的可转换债券。由于现代液晶经营困难，无法支付本公司的剩余可转换债券，本公司已于 2005 年度将剩余未收回的可转换债券 2,170,000 美元全额计提资产减值准备。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司尚未收到股权及利息，该债权的可回收性仍具有不确定性，因此本集团及本公司保留原计提的减值准备。

12 、长期股权投资

(1) 本集团长期股权投资按种类列示如下：

对联营企业的投资对合营企业的投资其他长期股权投资小计减：减值准备合计	2011年人民币元 930,540,424 2,150,749 26,468,032 959,159,205 280,000 958,879,205	2010年
		人民币元 35,276,283 2,270,024 26,373,000
		63,919,307 755,000
		63,164,307

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

12 、长期股权投资（续）

(2) 重要联营企业投资信息

初始投资成本投资余额变动年初余额本年增加初始投资加：按权益法核算调整数加：按公允价值重新计量年末余额	日伸电子 18,613,234 15,477,409 - (6,469,072) - 9,008,337	日端电子 6,650,640 12,961,622 - 1,402,648 - 14,364,270	聚龙光电 8,000,000 6,837,252 - (17,981) - 6,819,271	英飞海林 350,000 - 350,000 (1,454) - 348,546	京东方能源投资 2,000,000 - 2,000,000 - 898,000,000 900,000,000	合计
						35,613,874 35,276,283 2,350,000 (5,085,859) 898,000,000
						930,540,424

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

12 、长期股权投资（续）

(2) 重要联营企业投资信息（续）

被投资单位企业类型注册地业务性质注册资本北京日伸电子精密部件有限公司（“日伸电子”）有限责任公司中国北京市开发、生产电子枪零件及电子枪；销售自产产品美元 10,100,000元北京日端电子有限公司（―日端电子‖）有限责任公司中国北京市开发、生产端子、连接器、压着机；销售自产产品美元 2,000,000元深圳聚龙光电有限公司（―聚龙光电‖）有限责任公司中国深圳市从事研发、设计、生产、销售各类薄膜晶体管、液晶显示面板、模组及相关产品人民币 20,000,000元北京英飞海林创业投资管理有限公司（“英飞海林”）有限责任公司中国北京市从事投资管理、资产管理、投资咨询人民币 1,000,000元鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司（“京东方能源投资”）（a）其他有限责任公司中国鄂尔多斯市从事对能源的投资人民币 30,000,000元	本企业持股/ 表决权比例(%) 年末资产总额人民币元 35.6% 102,370,971 40% 69,335,827 40% 17,048,178 35% 995,845 20% 10,000,000	年末负债总额年末净资产总额本年营业收入总额本年净利润/ （亏损）人民币元人民币元人民币元人民币元 77,066,656 25,304,315 16,526,319 (18,171,550) 33,425,149 35,910,678 95,501,297 3,506,620 - 17,048,178 - (44,953) - 995,845 - (4,155) - 10,000,000 - -

(a) 于 2011 年 10 月 24 日，经本公司第六届董事会第十五次会议审议批准，京东方光电将所持京东方能源 80%股权转让给工业公司及昊华能源（参见附注四、3(2)）。该股权转让交易已于 2011 年 11 月 11 日获得北京市国有资产监督管理委员会批复同意。对于处臵后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，并确认长期股权投资为人民币 900,000,000 元。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

12 、长期股权投资（续）

(3) 重要合营企业投资信息

被投资单位企业类型注册地业务性质北京东方恒通科技发展有限公司（“东方恒通”）有限责任公司中国北京市科技开发、投资咨询、房地产信息咨询、投资顾问、企业形象规划、企业管理咨询；销售建筑材料	注册资本	本企业持股/ 表决权比例(%) 50%	年末资产总额年末负债总额人民币元人民币元 4,301,498 -	年末净资产总额人民币元 4,301,498	本年营业收入总额人民币元 -	本年净亏损
	人民币 5,000,000元					人民币元 238,549

本公司通过持股比例 70%的子公司北京京东方臵业有限公司（“京东方臵业”）对东方恒通持股 50%。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

12 、长期股权投资（续）

(4) 重要其他长期股权投资

被投资单位附注北京市政交通一卡通有限公司北京信元新科网络系统有限公司 (a) Teralane Semiconductor Inc. 北京数字电视国家工程实验室有限公司合肥鑫晟光电科技有限公司浙江京东方四、3(1) 其他合计	持股比例	初始投资成本	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	年初减值准备	本年转销减值准备	年末减值准备
	2.5% 12.5% 7.29% 12.5% 10% 7.03%	2,500,000 475,000 11,868,000 6,250,000 5,000,000 570,032 280,000	人民币元 2,500,000 475,000 11,868,000 6,250,000 5,000,000 - 280,000	人民币元 - - - - - 570,032 -	人民币元 - 475,000 - - - - -	人民币元 2,500,000 - 11,868,000 6,250,000 5,000,000 570,032 280,000	人民币元 - 475,000 - - - - 280,000	人民币元 - (475,000) - - - - -	人民币元 - - - - - - 280,000
		26,943,032	26,373,000	570,032	475,000	26,468,032	755,000	(475,000)	280,000

(a) 于 2011 年 1 月 14 日，北京信元新科网络系统有限公司（以下简称“信元新科”）股东会审议通过注销该公司。于 2011 年 1 月 21 日信元新科完成工商注销。本公司相应核销对应的其他长期股权投资，并转销以前年度全额计提的减值准备。
于 2011 年 12 月 31 日，本公司以上长期股权投资均以成本法核算。

2011 年度，上述被投资单位未分配现金红利。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

13 、投资性房地产

成本：年初余额本年增加在建工程转入本年减少年末余额减：累计折旧或摊销年初余额本年增加本年减少年末余额账面价值：年末年初	土地使用权人民币元 659,779,217 - - - 659,779,217 ----------------------- 14,988,642 13,216,646 - 28,205,288 ------------------------ 631,573,929 644,790,575	房屋建筑物人民币元 850,028,476 30,104,415 2,991,146 (77,376,415) 805,747,622 --------------------- 87,045,509 39,844,538 (30,553,485) 96,336,562 --------------------- 709,411,060 762,982,967	合计
			人民币元 1,509,807,693 30,104,415 2,991,146 (77,376,415)
			1,465,526,839 ----------------------- 102,034,151 53,061,184 (30,553,485)
			124,541,850 -----------------------
			1,340,984,989
			1,407,773,542

于 2011 年 12 月 31 日，本集团投资性房地产中账面价值人民币 191,863,821 元（ 2010 年：人民币 275,705,396 元）的房屋及建筑物与账面价值人民币 3,371,142 元（2010 年：人民币 10,765,921 元）的土地使用权用于长期借款和一年内到期的非流动负债的抵押。

因合并范围发生变化，导致本集团本年减少投资性房地产中账面价值人民币 31,795,191 元的房屋建筑物。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

14 、固定资产

(1) 本集团固定资产分析如下：

成本：年初余额本年增加在建工程转入本年减少年末余额减：累计折旧年初余额本年计提折旧本年减少年末余额减：减值准备年初余额本年计提处臵转销年末余额账面价值：年末年初	厂房及建筑物人民币元 4,446,056,255 1,129,895 5,154,056,426 (332,109,309) 9,269,133,267 --------------------- 360,736,777 165,518,726 (49,153,573) 477,101,930 --------------------- - 1,038,901 - 1,038,901 --------------------- 8,790,992,436 4,085,319,478	设备人民币元 17,865,323,392 165,217,228 11,400,652,907 (357,782,626) 29,073,410,901 --------------------- 6,581,430,246 2,566,975,204 (323,866,743) 8,824,538,707 --------------------- 129,016,280 607,267,806 (1,525,869) 734,758,217 --------------------- 19,514,113,977 11,154,876,866	其他人民币元 66,861,134 47,364,030 6,837,187 (6,931,503) 114,130,848 --------------------- 19,189,594 15,548,972 (4,364,309) 30,374,257 --------------------- - - - - --------------------- 83,756,591 47,671,540	合计
				人民币元 22,378,240,781 213,711,153 16,561,546,520 (696,823,438)
				38,456,675,016 --------------------- 6,961,356,617 2,748,042,902 (377,384,625)
				9,332,014,894 --------------------- 129,016,280 608,306,707 (1,525,869)
				735,797,118 ---------------------
				28,388,863,004
				15,287,867,884

于 2011 年 12 月 31 日，本集团固定资产中账面价值人民币 8,100,285,321 元（ 2010 年：人民币 3,591,949,469 元）的厂房及建筑物，人民币 18,782,486,279 元（2010 年：人民币 10,527,548,123 元）的机器设备用于一年内到期的非流动负债及长期借款的抵押。

本集团本年度转销的固定资产减值准备来自处臵的以前年度已计提减值准备的固定资产。

因合并范围发生变化，导致本集团本年减少账面价值人民币 63,955,903 元的厂房及建筑物，人民币 53,261,367 元的机器设备及人民币 2,263,242 元的其他固定资产。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

14 、固定资产（续）

(1) 本集团固定资产分析如下：（续）

2011 年度，由于部分型号 TFT-LCD 产品价格波动而产生的对本公司下属子公司京东方光电的相关机器设备在当年新增减值准备为人民币 594,000,000 元，累计减值准备为人民币 692,300,749 元。这些机器设备的账面价值减记至可收回金额，可收回金额是根据资产预计未来现金流量的现值所确定的，采用的税前贴现率为 10%。TFT-LCD 产品未来销量和定价为确定资产的估计未来现金流量贴现值因素之一，并影响资产减值准备的确认。北京天健兴业资产评估有限公司对于本次减值准备的计算出具了天兴咨字（2012）第 14 号咨询报告书。

(2) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团通过融资租赁租入的固定资产情况如下：

厂房及建筑物于2011年12月31日于2010年12月31日	账面原值人民币元 11,291,665 11,291,665	累计折旧人民币元 2,581,183 2,327,494	账面净值
			人民币元 8,710,482
			8,964,171

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

15 、在建工程

(1) 本集团在建工程分析如下：

成本：年初余额本年增加本年转入固定资产本年转入投资性房地产本年转入无形资产等年末余额减：减值准备年初余额本年增加本年转入投资性房地产年末余额账面价值年末年初	2011年人民币元 8,098,564,419 17,309,335,945 (16,561,546,520) (2,991,146) (430,322,780) 8,413,039,918 ----------------------- 118,310 - - 118,310 ----------------------- 8,412,921,608 8,098,446,109	2010年
		人民币元 1,162,408,515 15,698,678,274 (8,414,848,240) (259,687,199) (87,986,931)
		8,098,564,419 ----------------------- 21,628,995 118,310 (21,628,995)
		118,310 -----------------------
		8,098,446,109
		1,140,779,520

本集团在建工程 2011 年度借款费用资本化金额为人民币 404,038,588 元，用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 2.64%~4.76%，并于本年末转入固定资产为人民币 97,201,936 元（2010 年：人民币 55,414,266 元，用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 2.75%~5.94%）。本集团在建工程年末账面价值中借款费用资本化金额为人民币 332,948,913 元（2010 年：人民币 26,112,261 元）。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团将账面价值为人民币 8,176,274,227 元（2010 年：人民币 4,341,516,358 元）的在建工程用于长期借款的抵押。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

15 、在建工程（续）

(2) 本集团重大在建工程项目本年变动情况列示如下：

项目京东方显示8.5代TFT-LCD项目合肥京东方6代TFT-LCD项目成都光电4.5代TFT-LCD项目 TFT-LCD工艺技术国家工程实验室京东方河北设备安装、改造工程源盛光电AM-OLED项目其他合计	预算数 20,803,000,000 16,000,000,000 3,133,610,000 259,020,000 39,000,000 22,000,000,000	年初余额 3,715,095,645 4,253,813,245 949,398 1,298,590 456,142 - 126,833,089 8,098,446,109	本年增加 16,433,105,722 193,240,159 461,351,164 1,870,893 - 60,547,475 159,220,532 17,309,335,945	本年转入固定资产 (11,768,572,358) (4,201,430,359) (455,211,664) (655,578) (456,142) - (135,220,419 ) (16,561,546,520)		本年转入投资性房地产 - - - - - - (2,991,146) (2,991,146)	本年转入无形资产 (219,065,410) (201,486,070) - - - - (9,771,300) (430,322,780)	年末余额累计工程投入占预算比例(%) 资金来源 8,160,563,599 97%自筹及募集资金 44,136,975 77%自筹及募集资金 7,088,898 96%自筹及募集资金 2,513,905 93% 自筹 - 100% 自筹 60,547,475 1% 自筹 138,070,756 8,412,921,608

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

16 、无形资产

土地使用权	专有技术	计算机软件	专利权及其他	合计
人民币元 461,370,653 31,132,347 (20,136,321)	人民币元 671,806,548 308,437,112 (19,104,332)	人民币元 270,117,904 140,578,458 (28,521,715)	人民币元 40,297,560 - -	人民币元 1,443,592,665 480,147,917 (67,762,368)
472,366,679 ------------------- 28,114,683 9,491,486 (4,053,601)	961,139,328 ------------------- 211,488,746 50,833,496 (19,104,332)	382,174,647 ------------------- 87,789,649 31,948,168 (3,180,633)	40,297,560 ------------------- 3,703,430 3,853,420 -	1,855,978,214 ----------------------- 331,096,508 96,126,570 (26,338,566)
33,552,568 ------------------- -	243,217,910 ------------------- -	116,557,184 ------------------- 424,308	7,556,850 ------------------- -	400,884,512 ----------------------- 424,308
- ------------------	- ------------------	424,308 ------------------	- ------------------	424,308 -----------------------
438,814,111	717,921,418	265,193,155	32,740,710	1,454,669,394
433,255,970	460,317,802	182,328,255	36,594,130	1,112,496,157

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无形资产账面价值中无借款利息资本化金额（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无形资产中账面价值为人民币 294,839,628 元（2010 年：人民币 136,642,270 元）的土地使用权用于短期借款、长期借款和一年内到期的非流动负债的抵押。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

17 、商誉

英赫世纪苏州高创京东方光电小计减：减值准备合计	2011年人民币元 42,940,434 8,562,464 4,423,876 55,926,774 4,423,876 51,502,898	2010年
		人民币元 42,940,434 8,562,464 4,423,876
		55,926,774 -
		55,926,774

本集团于 2001 年支付人民币 63,271,833 元合并成本收购了英赫世纪 95%的权益。合并成本超过按比例获得的英赫世纪账面价值的差额人民币 53,340,273 元，确认为与英赫世纪相关的商誉。之前该商誉分期平均摊销，计入损益。本集团于 2007 年 1 月 1 日对商誉追溯调整后的余额为 42,940,434 元。于 2011 年 12 月 31 日本集团对该商誉进行减值测试，未发现减值。

本集团于 2010 年支付美元 32,460,260 元（折人民币 221,070,601 元）合并成本收购了苏州高创 100%的权益。合并成本超过获得的苏州高创可辨认净资产公允价值的差额人民币 8,562,464 元，确认为与苏州高创相关的商誉。于 2011 年 12 月 31 日本集团对该商誉进行减值测试，未发现减值。

英赫世纪及苏州高创商誉的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层最近未来 5 年财务预算和 10%的税前折现率预计未来现金流量现值。超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。预测时采用的关键假设根据预算期间之前的历史情况而确定。对可收回金额的预计结果并没有导致确认减值损失。但预计英赫世纪及苏州高创未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致本公司的账面价值超过其可收回金额。

2011 年度，由于部分型号 TFT-LCD 产品价格波动而导致本集团下属子公司京东方光电的相关机器设备发生减值（参见附注 14），本集团因此将与资产组相关的减值损失先抵减分配至该资产组中商誉的账面价值，并在 2011 年对相关商誉计提减值准备人民币 4,423,876 元。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

18 、长期待摊费用

经营租入资产改良支出其他合计	年初余额人民币元 6,490,727 6,779,953 13,270,680	本年增加人民币元 - 21,927,531 21,927,531	本年摊销人民币元 3,490,699 8,846,986 12,337,685	年末余额
				人民币元 3,000,028 19,860,498
				22,860,526

19 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

2011	2010年	2010年
可抵扣/ （应纳税）暂时性差异人民币元 15,673,429 91,411 180,987,788 1,842,194 198,594,822 ----------------------- (967,744,328) (102,831,652) - (898,000,000) (46,879,472) (2,015,455,452) ----------------------- (1,816,860,630)	可抵扣/ （应纳税）暂时性差异人民币元 24,535,868 1,806,723 188,653,507 1,801,068 216,797,166 --------------------- (998,044,412) - (113,778,427) - (67,794,013) - - (1,179,616,852) --------------------- (962,819,686)	递延所得税资产/（负债）
		人民币元 3,559,807 271,009 46,952,190 270,160
		51,053,166 ---------------------- (249,511,103) (28,444,607) (16,948,503) - -
		(294,904,213) ---------------------- (243,851,047)

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

19 、递延所得税资产 / 递延所得税负债（续）

(2) 未确认递延所得税资产明细

可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计	2011年人民币元 2,121,942,625 3,942,760,960 6,064,703,585	2010年
		人民币元 1,165,036,927 5,136,649,034
		6,301,685,961

于 2011 年 12 月 31 日，可抵扣暂时性差异主要为本集团下属子公司计提的资产减值准备，由于这些可抵扣差异在转回的未来期间取得足够的应纳税所得额存在不确定性，基于谨慎考虑，因此未确认相关的递延所得税资产。
(3) 于 2011 年 12 月 31 日，未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要为本集团子公司的未弥补亏损。由于未来期间取得足够的应纳税所得额用于弥补可抵扣亏损存在不确定性，基于谨慎考虑，因此未确认相关的递延所得税资产。未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况列示如下：

年份 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年合计	2011年人民币元 - 93,226,328 407,075,600 782,228,480 1,153,378,219 1,506,852,333 3,942,760,960	2010年
		人民币元 748,666,617 153,365,668 978,988,300 1,541,225,025 1,714,403,424 -
		5,136,649,034

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

20 、其他非流动资产

(1) 本集团其他非流动资产按类别列示如下：

预付工程款预付固定资产采购款预付技术许可合同款其他合计	2011年 10,019,201 25,439,024 40,000 35,182,924 70,681,149	2010年
		人民币元 19,775,921 89,148,369 48,350,704 16,494,138
		173,769,132

(2) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团其他非流动资产主要为预付与形成非流动资产相关的款项。

21 、资产减值准备明细

附注坏账准备五、4、7 存货跌价准备五、8 可供出售金融资产五、10 持有至到期投资减值准备五、11 长期股权投资减值准备五、12 固定资产减值准备五、14 在建工程减值准备五、15 无形资产减值准备五、16 商誉减值准备五、17 合计	年初余额人民币元 18,102,612 346,150,008 - 17,960,946 755,000 129,016,280 118,310 - - 512,103,156	本年增加人民币元 13,119,696 605,571,455 150,099,655 - - 608,306,707 - 424,308 4,423,876 1,381,945,697	本年减少转回转销人民币元人民币元 144,850 4,229,505 1,343,040 322,378,325 - - - - - 475,000 - 1,525,869 - - - - - - 1,487,890 328,608,699	年末余额
			转回人民币元 144,850 1,343,040 - - - - - - - 1,487,890
				人民币元 26,847,953 628,000,098 150,099,655 17,960,946 280,000 735,797,118 118,310 424,308 4,423,876
				1,563,952,264

有关各类资产本年确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

22 、所有权受到限制的资产

本集团所有权受到限制的资产情况如下：

附注货币资金五、1 应收票据五、3 应收账款五、4 投资性房地产五、13 固定资产五、14 在建工程五、15 无形资产五、16 合计	年初余额人民币元 4,899,883,035 168,327,430 97,064,020 286,471,317 14,155,272,005 4,341,516,358 137,545,048 24,086,079,213	本年增加人民币元 7,463,402,550 600,658,099 148,020,250 - 16,364,506,557 20,536,403,139 179,661,180 45,292,651,775	本年减少人民币元 4,997,350,139 644,398,257 154,944,408 91,236,354 3,637,006,962 16,701,645,270 22,366,600 26,248,947,990	年末余额人民币元 7,365,935,446 124,587,272 90,139,862 195,234,963 26,882,771,600 8,176,274,227 294,839,628 43,129,782,998	最后限制期
					至2012年 12月28日至2012年 06月26日至2012年 05月10日至2018年 01月04日至2020年 12月07日至2020年 12月07日至2020年 12月07日

有关各类资产所有权受到限制的原因，参见有关各资产项目的附注。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

23 、短期借款

		2011年
原币金额 53,712,089 27,003,297 35,730,052,112 37,697,310,649	汇率 6.3009 6.3009 0.0811 0.0811	人民币/ 人民币等值 10,000,000 13,647,713 23,647,713 ------------------------- 338,434,504 170,145,071 2,897,707,226 3,057,258,996 6,463,545,797 ------------------------- 6,487,193,510 2010年	年利率 6.66% 4.50%-7.86% 3.60%-4.92% 3.06%-4.25% 2.99%-5.30% 0.20%-5.01%	信用/抵押保证/质押
				抵押信用信用质押信用质押
原币金额 23,745,354 13,530,429 37,039,002 6,000,000,000 44,913,657,144	汇率 6.6227 6.6227 6.6227 0.0813 0.0813	人民币/ 人民币等值 134,400,000 69,000,000 131,603,755 335,003,755 ------------------------ 157,258,356 89,607,974 245,298,202 487,560,000 3,649,683,779 4,629,408,311 ------------------------ 4,964,412,066	年利率 4.86%-6.39% 5.10%-7.47% 4.86%-7.77% 2.49%-3.30% 2.80%-2.90% 2.69%-4.18% 1.30%-4.29% 2.80%-4.18%	信用/抵押保证/质押
				抵押保证质押抵押信用质押信用质押

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无已到期未偿还的短期借款（2010 年：无）。

(1) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团短期借款中日元 37,697,310,649 元和美元 15,886,769 元以账面价值为人民币 3,547,333,703 元及美元 3,000,000 元的货币资金作为质押。
于 2011 年 12 月 31 日，本集团短期借款中美元 11,116,528 元以账面价值为美元 14,305,871 元的应收账款作为质押。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

23 、短期借款（续）

(2) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团短期借款中人民币 10,000,000 元以账面价值为人民币 8,938,984 元的土地使用权作为抵押。
(3) 于 2011 年 12 月 31 日，上述余额中无对持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的短期借款。

24 、应付票据

银行承兑汇票	2011年人民币元 27,918,268	2010年
		人民币元 37,148,093

上述金额均为一年内到期的应付票据。

于 2011 年 12 月 31 日，应付票据余额中无对持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的应付票据。

25 、应付账款

(1) 本集团应付账款按类别列示如下：

应付关联方应付第三方合计	2011年人民币元 7,022,553 3,623,441,922 3,630,464,475	2010年
		人民币元 7,848,003 2,259,264,384
		2,267,112,387

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无个别重大账龄超过一年的应付账款。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

25 、应付账款（续）

(2) 本集团应付账款按照币种列示如下：

	2011年		2010年
原币金额 177,232,608 4,268,578,216	汇率 6.3009 0.0811	原币金额 106,874,565 5,474,113,114	汇率 6.6227 0.0813	人民币 /人民币等值
				1,113,758,111 707,801,318 444,826,431 726,527
				2,267,112,387

于 2011 年 12 月 31 日，本集团应付账款期末余额中无对持有本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东的应付账款。

26 、预收款项

本集团预收账款按币种列示如下：

	2011年			2010年
原币金额 4,794,257	汇率 6.3009	人民币 /人民币等值	原币金额 3,896,156	汇率 6.6227	人民币 /人民币等值
		155,861,601 30,208,134 -			55,949,815 25,803,070 882,923
		186,069,735			82,635,808

于 2011 年 12 月 31 日，本集团预收款项主要为产品销售过程中预收相关客户的款项。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的个别重大预收款项。

上述余额中无对持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的预收款项。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

27 、应付职工薪酬

工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费及教育经费辞退福利职工奖励及福利基金年金缴费其他合计	年初余额人民币元 143,637,840 - 22,836,238 1,844,637 334,894 103,728 42,070 1,801,262 54,334,993 16,266,059 13,548,278 - 1,736,007 256,486,006	本年增加人民币元 1,336,003,098 157,565,851 45,096,364 88,969,815 6,898,429 4,118,846 2,675,963 56,678,994 60,334,263 1,085,567 2,760,073 25,740 24,858,923 1,787,071,926	本年减少人民币元 1,246,175,060 157,565,851 43,859,263 88,639,661 6,824,537 4,037,086 2,579,730 55,286,291 42,699,798 1,872,526 865,113 25,740 24,684,501 1,675,115,157	年末余额
				人民币元 233,465,878 - 24,073,339 2,174,791 408,786 185,488 138,303 3,193,965 71,969,458 15,479,100 15,443,238 - 1,910,429
				368,442,775

于 2011 年 12 月 31 日，本集团应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

28 、应交税费

增值税营业税企业所得税个人所得税教育费附加其他合计	2011年人民币元 1,206,885 5,934,499 26,743,768 9,383,749 294,038 3,775,606 47,338,545	2010年
		人民币元 657,790 1,802,695 628,132 8,677,723 289,591 3,548,057
		15,603,988

29 、应付利息

于 2011 年 12 月 31 日，本集团应付分期付息到期还本的长期借款利息及短期借款利息为人民币 110,964,115 元（2010 年：人民币 55,863,170 元）。应付利息期末余额主要以人民币列示。

30 、应付股利

北京显像管总厂北京华银实业开发公司内部职工股其他合计	2011年人民币元 1,504,649 1,436,963 2,603,025 906,533 6,451,170	2010年
		人民币元 1,504,649 1,436,963 2,604,966 906,533
		6,453,111

于 2011 年 12 月 31 日，应付未付股利主要为非流通股股东尚未索取的股利。
于 2011 年 12 月 31 日，本集团无个别重大以外币标示的应付股利。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

31 、其他应付款

(1) 本集团其他应付款分类列示如下：

工程及设备款保证金外部中介费预提出口运费技术提成费货运代理费预提水费及电费其他合计	2011年人民币元 3,818,142,334 133,941,335 23,605,000 27,215,727 42,800,317 23,133,401 25,093,673 191,890,370 4,285,822,157	2010年
		人民币元 2,587,381,142 96,670,389 24,705,349 15,330,292 32,749,231 108,409,820 22,614,874 203,471,841
		3,091,332,938

(2) 本集团其他应付款按币种列示如下：

	2011年		2010年
原币金额 134,083,761 13,616,098,593	汇率 6.3009 0.0811	原币金额 47,877,054 8,313,505,997	汇率 6.6227 0.0813	人民币 /人民币等值
				2,086,284,329 317,075,359 675,555,521 12,417,729
				3,091,332,938

于 2011 年 12 月 31 日，其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

本集团一年以上的重大其他应付款主要为应付的房屋租赁保证金。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

32 、一年内到期的非流动负债

		2011年
原币金额 61,520,705 27,000,000 4,800,000,000	汇率 6.3009 6.3009 0.0811	人民币/ 人民币等值 654,736,608 15,000,000 387,635,808 170,124,300 389,280,000 100,000,000 1,716,776,716 2010年	年利率 7.05% 6.40% LIBOR+1.8% LIBOR+3.5% 2.75%-2.97% 免息	信用/抵押保证/质押
				抵押及保证抵押抵押及保证抵押及保证质押信用
原币金额 3,000,000	汇率 6.6227	人民币/ 人民币等值 15,000,000 10,200,000 15,000,000 19,868,100 200,000,000 260,068,100	年利率 5.94% 7.38% 5.94% LIBOR+3.5% 免息	信用/抵押保证/质押
				抵押及保证抵押抵押抵押及保证信用

于 2011 年 12 月 31 日，本集团一年内到期的非流动负债抵押及保证情况见附注五、34。

33 、其他流动负债

于 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，本集团其他流动负债余额均为承担的产品质保金。产品质保金主要为对所售产品需要承担的产品保修费用，其计提是参考以前年度保修费用的实际发生额与当期实际销售情况，按照管理层认为合理的估计预提的。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

100

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

34 、长期借款

(1) 本集团长期借款按币种列示如下：

银行借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款其他借款 -委托借款合计			2011年
	原币金额 203,260,602 117,000,000 635,540,000 127,867,079	汇率 6.3009 6.3009 6.3009 6.3009	人民币/ 人民币等值 710,466,683 6,885,220,000 76,250,000 1,280,724,725 737,205,300 4,004,473,986 805,677,680 200,000,000 14,700,018,374	年利率	信用/抵押保证/质押
				7.05% 7.05% 6.40% LIBOR+1.8% LIBOR+3.5% LIBOR+3.2% LIBOR+3.18% 无息	抵押及保证抵押抵押抵押及保证抵押及保证抵押抵押信用

银行借款 -人民币借款 -人民币借款 -人民币借款 -美元借款 -美元借款 -美元借款 -日元借款其他借款 -国债转贷资金合计			2010年
	原币金额 264,781,306 144,000,000 362,270,000 1,899,246,000	汇率 6.6227 6.6227 6.6227 0.0813	人民币/ 人民币等值 550,000,000 815,203,291 877,050,000 1,753,567,157 953,668,800 2,399,205,529 154,332,730 1,800,000 7,504,827,507	年利率 5.94% 6.14% 5.94% LIBOR+1.8% LIBOR+3.5% LIBOR+3.2% 2.75% 2.55%	信用/抵押保证/质押
					抵押及保证抵押及保证抵押抵押及保证抵押及保证抵押信用信用

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

101

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

34 、长期借款（续）

(2) 于 2011 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 295,466,683 元和美元 203,260,602 元以及一年内到期的非流动负债中人民币 519,736,608 元和美元 61,520,705 元以账面价值为人民币 604,203,355 元的厂房及建筑物、人民币 1,639,844,264 元的机器设备及人民币 9,256,656 元的土地使用权作为抵押，并由电子控股提供部分担保。
于 2011 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 415,000,000 元和美元 117,000,000 元以及一年内到期的非流动负债中人民币 135,000,000 元和美元 27,000,000 元以账面价值为人民币 143,498,796 元的厂房及建筑物、人民币 2,136,533,641 元的机器设备、人民币 7,788,232 元的在建工程和人民币 14,275,926 元的土地使用权作为抵押，其中人民币借款由成都高新投资集团有限公司提供担保，美元借款由成都工业投资集团有限公司与成都高新投资集团有限公司提供担保。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 2,690,600,000 元和美元 635,540,000 元以账面价值为人民币 2,269,519,166 元的厂房及建筑物、人民币 8,543,243,151 元的机器设备和人民币 91,645,866 元的土地使用权作为抵押。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 4,194,620,000 元和美元 127,867,079 元以账面价值为人民币 5,083,064,004 元的厂房及建筑物、人民币 6,462,865,223 元的机器设备、人民币 8,168,485,995 元的在建工程和人民币 170,722,196 元的土地使用权作为抵押以及一年内到期的非流动负债中日元 4,800,000,000 元以账面价值为人民币 445,163,480 元的货币资金作为质押。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团长期借款中人民币 76,250,000 元及一年内到期的非流动负债中人民币 15,000,000 元以账面价值为人民币 195,234,963 元的投资性房地产（其中厂房建筑物人民币 191,863,821 元，土地使用权 3,371,142 元）作为抵押。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

102

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

五、合并财务报表项目注释（续）

35 、预计负债

待执行协议	年初余额人民币元 37,049,896	本年增加人民币元 -	本年减少人民币元 6,969,052	年末余额
				人民币元 30,080,844

本集团于 2009 年度停止若干产品的生产活动，并终止执行与生产活动有关的采购协议。对于由此引起的协议损失，本集团按照合理估计的亏损额计提相应的负债。由于预计负债的金额具有一定不确定性，如果估计发生变化，可能会影响损益。

36 、其他非流动负债

于 2010 年 12 月 31 日和 2011 年 12 月 31 日，本集团其他非流动负债均为已实际收到但未满足收入确认条件的政府补助。

与资产相关的其他非流动负债第8.5代TFT-LCD项目第6代TFT-LCD项目平板显示共性技术研发平台河北工业区代建厂房 TFT-LCD工艺技术国家工程实验室其他科研项目政府补助等小计与收益相关的其他非流动负债全高清大尺寸TV用TFT-LCD面板技术开发阵列基板集成技术开发其他科研项目政府补助等小计合计	2011年人民币元 670,241,304 363,809,524 12,500,000 12,400,000 25,000,000 494,743,679 1,578,694,507 ----------------------- 2,686,500 595,000 41,200,739 44,482,239 ----------------------- 1,623,176,746	2010年
		人民币元 400,000,000 395,238,095 14,642,857 13,120,000 29,285,714 181,515,671
		1,033,802,337 ----------------------- 4,298,400 7,140,000 27,599,015
		39,037,415 ----------------------- 1,072,839,752

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

103

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

37 、股本

本公司于 12 月 31 日股本结构如下：

有限售条件股份：国家持股国有法人持股其他法人股境内自然人持股小计无限售条件股份：人民币普通股境内上市的外资股小计合计	2011年人民币元 - 2,094,059,405 - 78,501 2,094,137,906 ----------------------- 10,088,744,435 1,338,660,000 11,427,404,435 ----------------------- 13,521,542,341	2010年
		人民币元 330,000,000 3,305,049,504 600,000,000 65,418
		4,235,114,922 ----------------------- 5,917,287,029 1,115,550,000
		7,032,837,029 -----------------------
		11,267,951,951

本公司本年股本变动是由于当年资本公积转增股本及有限售条件股份解限产生的。

经 2011 年 4 月 22 日召开的第六届第 8 次董事会决议和 2011 年 5 月 30 日召开的 2010 年度股东大会决议的批准，本公司以截至 2010 年 12 月 31 日总股本 11,267,951,951 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股的方案进行转增股本，转增股本后本公司股本变更为人民币 13,521,542,341 元。本年发行及缴足股本已由北京兴华会计师事务所有限责任公司验证，并于 2011 年 11 月 24 日出具了（2011）京会兴（验）字第 6-049 号验资报告。本公司于 2011 年 12 月 6 日获取变更股本后的营业执照。

本公司于 2010 年 12 月非公开发行人民币普通股,面值人民币 1 元，总计发行 2,985,049,504 股，除北京亦庄国际投资发展有限公司所认购的国有法人持股人民币普通股（A 股）495,049,504 股自非公开发行结束之日起 36 个月内不得转让外，其他投资者所认购的有限售条件的股份，于 2011 年 12 月 26 日上市流通。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

104

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

38 、资本公积

注股本溢价五、37 其他资本公积 -可供出售金融资产公允价值的变动 (1) -股权投资准备 -收购子公司少数股东权益 (2) 合计	年初余额人民币元 17,318,645,850 (50,918,687) 259,913,487 (43,286,499) 17,484,354,151	本年增加人民币元 - 50,918,687 - 21,266,498 72,185,185	本年减少人民币元 2,253,590,390 - - - 2,253,590,390	年末余额
				人民币元 15,065,055,460 - 259,913,487 (22,020,001)
				15,302,948,946

(1) 其他资本公积中可供出售金融资产公允价值本年变动为 2011 年本公司对冠捷科技和电子城计提减值准备后转出的以前年度累计公允价值变动。
(2) 收购子公司少数股东权益为本公司本年度收购京东方显示的少数股东权益所导致，上述金额为收购价款超过获得所占账面净资产的差额。

39 、盈余公积

法定盈余公积任意盈余公积合计	年初余额人民币元 209,421,304 289,671,309 499,092,613	年末余额
		人民币元 209,421,304 289,671,309
		499,092,613

本公司于 2011 年 12 月 31 日为累积未弥补亏损，故 2011 年度未提取法定盈余公积和任意盈余公积。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

105

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

40 、营业收入

主营业务收入 -销售商品其他业务收入 -销售其他产品 -销售原材料 -投资性房地产租金收入 -其他营业收入合计	2011年人民币元 12,235,776,519 12,235,776,519 505,637,043 99,102,609 75,371,047 251,509,277 79,654,110 12,741,413,562	2010年
		人民币元 7,730,737,379 7,730,737,379 294,553,469 53,817,074 38,415,123 162,853,254 39,468,018
		8,025,290,848

2011 年，本集团前五名客户的营业收入合计人民币 3,511,460,179 元（2010 年：人民币 2,441,715,705 元），占本集团营业收入总额的 28%（2010 年： 30%）。

41 、营业成本

主营业务成本 -销售商品其他业务成本 -销售其他产品 -销售原材料 -投资性房地产业务支出 -其他营业成本合计	2011年人民币元 13,068,871,671 13,068,871,671 372,357,191 128,343,958 67,969,865 104,491,996 71,551,372 13,441,228,862	2010年
		人民币元 8,106,168,527 8,106,168,527 181,984,503 36,177,601 35,520,168 70,350,422 39,936,312
		8,288,153,030

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

106

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

42 、营业税金及附加

营业税城市维护建设税教育费附加其他合计	2011年人民币元 22,176,147 4,665,620 2,703,230 20,345 29,565,342	2010年人民币元 15,013,444 3,427,432 1,723,864 27,662 20,192,402	计缴标准
			应税收入的5% 缴纳营业税及应交增值税的7% 缴纳营业税及应交增值税的2%,3%

43 、销售费用

销售费用主要包括本集团在销售过程中发生的人工成本及其他费用。

44 、管理费用

管理费用主要包括本集团发生的管理人员的人工成本、研发费用及其他费用。

45 、财务费用 / （收益）

贷款的利息支出减：资本化的利息支出存款利息收入净汇兑收益其他财务费用合计	2011年人民币元 915,332,455 404,038,588 (344,569,323) (148,107,305) 11,064,910 29,682,149	2010年
		人民币元 280,567,867 55,414,266 (230,719,396) (18,397,080) 10,799,614
		(13,163,261)

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

107

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续） 46、资产减值损失坏账损失存货跌价损失可供出售金融资产减值损失固定资产减值损失在建工程减值损失无形资产减值损失商誉减值损失合计 47、公允价值变动（损失）/收益交易性金融资产 48、投资收益/（损失） (1) 投资收益/（损失）分项目情况注权益法核算的长期股权投资净损失 (2) 处臵长期股权投资产生的投资收益 (3) 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 (4) 处臵交易性金融资产取得的投资收益其他长期股权投资收益 (5) 合计		2011 年人民币元 12,974,846 604,228,415 150,099,655 608,306,707 - 424,308 4,423,876 1,380,457,807 2011年人民币元 (67,794,013) 2011年		2010 年人民币元 9,368,040 337,501,279 - 107,644,181 118,310 - - 454,631,810 2010年人民币元 67,794,013 2010年





				人民币元 (6,676,583) - 3,329,419 30,150 -
				(3,317,014)

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

108

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

48 、投资收益 / （损失）（续）

(2) 按权益法核算的长期股权投资净损失情况如下：

日伸电子日端电子聚龙光电英飞海林东方恒通合计	2011年人民币元 (6,469,072) 1,402,648 (17,981) (1,454) (119,275) (5,205,134)	2010年
		人民币元 (6,880,769) 405,462 (36,806) - (164,470)
		(6,676,583)

(3) 2011 年度本公司下属子公司京东方光电转让其持有的京东方能源投资的 80%股权确认相关投资收益人民币 3,592,000,000 元，有关股权转让交易的介绍，请参见附注四、3(2)。此外，本年度由于对本公司下属子公司浙江京东方以吸收合并的方式进行重组，导致本公司对浙江京东方丧失控制权，同时对于丧失控制权日之前本集团在合并报表层面对浙江京东方所确认的累计超额亏损予以转回，确认相应的投资收益计人民币 56,147,580 元，详情参见附注四、3(1)。
(4) 2011 年度本集团可供出售金融资产持有期间取得的投资收益为收到冠捷科技及电子城分红款。
(5) 2011 年度本公司下属子公司京东方光电转让其持有的京东方能源投资的 80%股权后，京东方能源投资不再纳入本集团合并范围之内。同时，对于京东方股份持有的对京东方能源投资的剩余 20%股权，按照其在本公司丧失对京东方能源投资控制权日的公允价值进行重新计量，公允价值与原初始投资成本之间的差额计人民币 898,000,000 元确认为当期的投资收益。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

109

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

49 、营业外收入

(1) 营业外收入分项目情况如下：

注非流动资产处臵利得政府补助 (2) 罚款收入收购子公司利得 (3) 其他合计 (2) 政府补助明细项目贷款贴息其他科研项目政府补助等合计	2011年人民币元 13,181,161 666,446,749 2,383,375 2,295,471 13,915,617 698,222,373 2011年人民币元 165,289,853 501,156,896 666,446,749	2010年
		人民币元 3,683,496 76,412,990 1,088,902 - 11,982,681
		93,168,069
		2010年
		人民币元 10,970,250 65,442,740
		76,412,990

(3) 2011 年度收购子公司利得为京东方多媒体收购长虹创新带来的收益。

50 、营业外支出

固定资产处臵损失对外捐赠罚款支出其他合计	2011年人民币元 2,070,499 - 435,021 6,535,590 9,041,110	2010年
		人民币元 11,876,443 1,000,000 751,486 640,849
		14,268,778

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

110

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续） 51、所得税费用注 2011年人民币元按税法及相关规定计算的当期所得税 29,591,760 递延所得税的变动 (1) 122,818,219 合计 152,409,979 (1) 递延所得税的变动分析如下： 2011年人民币元暂时性差异的产生和转回 122,818,219 (2) 所得税费用与会计亏损的关系如下： 2011年人民币元税前利润/（亏损） 846,087,296 按税率15%计算的预期所得税 126,913,094 加：子公司税率差异 (43,852,341) 不可抵税支出 39,494,936 不需纳税收入 (50,594,681) 弥补以前年度亏损 (426,827,355) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 260,125,881 未确认可抵扣暂时性差异的变动 247,150,445 本年所得税费用 152,409,979		2011年人民币元 29,591,760 122,818,219 152,409,979 2011年	2011年人民币元 29,591,760 122,818,219 152,409,979 2011年			2010年人民币元 19,396,370 7,276,213 26,672,583 2010年人民币元 7,276,213 2010年



			人民币元 122,818,219
			2011年
						人民币元 (2,241,360,223) (336,204,033) (11,918,102) 24,691,882 (21,804,556) (25,140,308) 271,880,363 125,167,337
						26,672,583

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

111

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

52 、基本每股收益 / （亏损）和稀释每股收益 / （亏损）的计算过程

(1) 基本每股收益/（亏损）和稀释每股收益/（亏损）

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润/（亏损）除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算；稀释每股收益/（亏损）以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润/（亏损）除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

归属于本公司普通股股东的合并净利润/（亏损）本公司发行在外普通股的加权平均数（股）基本/稀释每股收益/（亏损）（元/股）	2011年人民币元 560,866,477 13,521,542,341 0.041	2010年人民币元 (2,003,813,083) 9,939,482,936 (0.202)

本集团在所列示的年度内均不具有稀释性的潜在普通股。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

112

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

52 、基本每股收益 / （亏损）和稀释每股收益 / （亏损）的计算过程（续）

(2) 普通股的加权平均数计算过程

年初已发行普通股股数加：2011年资本公积转增股本而增加的普通股股数调整后的年初已发行普通股股数加：本期发行的普通股股数年末普通股的加权平均数	2011年 11,267,951,951 2,253,590,390 13,521,542,341 - 13,521,542,341	2010年
		8,282,902,447 1,656,580,489
		9,939,482,936 -
		9,939,482,936

本公司对于报告期因资本公积转增股本而增加的普通股股数，调整并重新列报了比较期间的年末普通股加权平均数及每股收益。2010 年 12 月本公司非公开发行人民币普通股 2,985,049,504 股，本公司根据证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），对于加权平均普通股的股份数量按照增发次月开始计算。

53 、其他综合收益

1. 可供出售金融资产公允价值变动 2. 外币财务报表折算差额合计	2011年人民币元 50,918,687 (2,172,444) 48,746,243	2010年
		人民币元 (10,009,650) 959,468
		(9,050,182)

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

113

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续）

54 、现金流量表相关情况

(1) 现金流量表补充资料

2011年人民币元 1. 将净利润/（亏损）调节为经营活动现金流量：净利润/（亏损） 693,677,317 加：资产减值准备 1,380,457,807 固定资产和投资性房地产折旧 2,801,104,086 无形资产摊销 96,126,570 长期待摊费用摊销 12,337,685 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (13,181,161) 固定资产报废损失 2,070,499 公允价值变动损益 67,794,013 财务费用 3,298,833 投资（收益）/损失 (4,604,475,126) 股权收购利得 (2,295,471) 政府补助 (266,399,024) 递延所得税资产减少 3,161,078 递延所得税负债增加 119,657,141 存货的增加 (1,444,448,016) 经营性应收项目的增加 (3,601,818,616) 经营性应付项目的增加 3,974,401,658 经营活动产生的现金流量净额 (778,530,727) 2. 现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额 12,959,533,670 减：现金的年初余额 19,097,948,638 现金及现金等价物净（减少）/ 增加额 (6,138,414,968)	2010年
	人民币元 (2,268,032,806) 454,631,810 1,681,547,740 68,612,026 6,373,241 (3,683,496) 11,876,443 (67,794,013) 4,227,035 3,317,014 - - 2,343,508 4,932,705 (718,122,474) (1,176,739,158) 943,195,131
	(1,053,315,294)
	19,097,948,638 15,230,490,504
	3,867,458,134

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

114

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

五、合并财务报表项目注释（续） 54、现金流量表相关情况（续） (2) 本年取得子公司的相关信息 1. 取得子公司的价格 2. 取得子公司支付的现金和现金等价物减：子公司持有的现金和现金等价物 3. 取得子公司支付的现金净额 4. 取得子公司的非现金资产和负债流动资产非流动资产流动负债非流动负债 (3) 现金和现金等价物的构成库存现金可随时用于支付的银行存款年末现金及现金等价物余额	2011 年人民币元 15,300,000 15,300,000 1,649,928 13,650,072 142,742,214 7,758 108,249,048 - 2011 年人民币元 599,473 12,958,934,197 12,959,533,670	2010 年
		人民币元 221,070,601 221,070,601 73,819,910 147,250,691 307,895,971 367,934,662 (415,302,999) (30,430,645) 2010 年
		人民币元 2,718,357 19,095,230,281
		19,097,948,638

注：以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金。

55 、股东权益变动表项目注释

2011 年度合并股东权益变动表中“合并范围变化带来影响”为 2011 年本集团处臵浙江京东方以及合并长虹创新所合计增加的少数股东权益人民币 39,252,093 元。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

115

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元）

六、关联方及关联交易

1 、本公司的母公司情况

母公司名称
关联关系
企业类型
注册地
法人代表
业务性质
注册资本
母公司对本公司的
持股比例(%)
母公司对本公司的
表决权比例(%)
电子控股
最终控股母公司
有限责任公司
（国有独资）
北京朝阳区酒仙桥
路12号
王岩
授权内的国有资产经
营管理等
人民币1,307,370,000元
2.04%
8.41%
京东方投资
直接控股母公司
其他有限责任
公司
北京朝阳区酒仙桥
路10号
王东升
生产及销售电子产品
人民币680,982,000元
6.37%
6.37%

组织机构代码

63364799-8
10110124-9

2 、有关本公司的子公司的信息，参见附注四、 1 。
3 、有关本公司的联营公司的信息，参见附注五、 12(2) 。
4 、有关本公司的合营公司的信息，参见附注五、 12(3) 。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

116

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

六、关联方及关联交易（续）

5 、其他关联方（除关键管理人员外）情况

其他关联方名称

关联关系

北京市国有资产经营有限责任公司（“国资公司”）北京亦庄国际投资发展有限公司北京经济技术投资开发总公司合肥融科项目投资有限公司合肥鑫城国有资产经营有限公司合肥蓝科投资有限公司电子城北京七星华盛电子机械有限责任公司北京七星华创弗朗特电子有限公司北京七星宏泰电子设备有限责任公司北京七星华创电子股份有限公司北京七星飞行电子有限公司北京吉乐电子集团有限公司北京北广科技股份有限公司北京正东电子动力集团有限公司北京东方电子物资公司北京东电实业开发公司北京久信物业管理有限责任公司日伸电子日端电子聚龙光电英飞海林京东方能源投资东方恒通

对本集团施加重大影响的投资方持有本公司 5%以上股份的企业持有本公司 5%以上股份的企业持有本公司 5%以上股份的企业持有本公司 5%以上股份的企业持有本公司 5%以上股份的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业受同一最终控股公司控制的企业本公司之联营公司本公司之联营公司本公司之联营公司本公司之联营公司本公司之联营公司本公司之合营公司

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

117

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

六、关联方及关联交易（续）

6 、关联交易情况

(1) 本集团及本公司的关联交易是在正常运营中按一般正常商业条款进行的，具体交易列示如下：

本集团

注销售商品 (i) 购买商品 (ii) 提供劳务 (iii) 接受劳务 (iv) 关联方借款及代垫款项 (v) 代收代支款项 (vi) 租赁收入 (vii) 担保支出 (viii) 其他 (x)	2011年	2010年
	金额占同类交易金额的比例	金额占同类交易金额的比例
	人民币元 (%) 562,947 - 33,285,675 - 2,410,513 3% 4,308,782 16% 824,021 100% 34,000,000 100% 2,945,653 1% 2,087,140 100% - -	人民币元 (%) 11,202 - 28,867,874 - 3,239,398 9% 5,507,889 72% 844,203 100% - - 3,919,202 2% 2,663,159 100% 6,360,600 -

本公司

注购买商品 (ii) 提供劳务 (iii) 接受劳务 (iv) 关联方借款及代垫款项 (v) 代收代支款项 (vi) 租赁收入 (vii) 担保收入 (ix)	2011年	2010年
	金额占同类交易金额的比例	金额占同类交易金额的比例
	人民币 (%) 14,725,673 22% 488,236,885 80% 73,535,914 100% 132,442,652 100% 2,034,100,000 100% 28,194,594 48% 66,720,000 100%	人民币 (%) 7,972,543 68% 756,254,741 80% 361,141,143 100% 352,262,102 100% - - 29,953,931 48% 66,720,000 100%

(i) 销售商品主要为销售的精密电子金属零件和半导体器件。
(ii) 购买商品主要为采购直接与本集团及本公司业务相关的物料及公共服务供应。
(iii) 提供劳务是指提供的物业管理业务、供水、供电及气体供应、设备维修及技术开发等劳务。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

118

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

六、关联方及关联交易（续）

6 、关联交易情况（续）
(iv) 接受劳务主要为接受的物业管理服务和技术开发收入。
(v) 关联方借款及代垫款项为本集团代垫京东方投资的费用人民币 824,021 元以及本公司拆借给子公司的资金。
(vi) 代收代支款项为本集团及本公司代收代付电子城拨付的市政基础设施改造资金以及本公司代收京东方光电转让京东方能源投资的股权转让款人民币 2,000,100,000 元。
(vii) 租赁收入是指关联方从本集团及本公司租入物业支付的租赁费。
(viii) 担保支出是本公司控股子公司京东方光电接受电子控股为其银团贷款承担连带保证责任而支付的担保费。
(ix) 担保收入是指本公司为控股子公司京东方光电银团贷款提供借款担保获得的担保收入。
(x) 2010 年其他是京东方显示退还给北京亦庄国际投资发展有限公司的土地增资溢价款。
(2) 本集团及本公司与关键管理人员之间交易列示如下：

2011 年 2010 年支付关键管理人员薪酬 1,150.8 万元 1,021.5 万元

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

119

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

六、关联方及关联交易（续）

7 、关联方应收应付款项

(1) 本集团关联方应收应付款项列示如下：

应收账款预付款项应收款项小计应付账款其他应付款预计负债应付款项小计本公司关联方应收应付款项列示如应收账款预付款项其他应收款应收款项小计应付账款其他应付款预收款项应付款项小计	2011年人民币元 1,666,120 1,053,819 2,719,939 7,022,553 6,678,644 2,770,804 16,472,001 下： 2011年人民币元 49,462,856 1,054,931 364,670,701 415,188,488 47,338 2,761,931,707 285,600,000 3,047,579,045	2010年
		人民币元 2,263,043 3,940,000
		6,203,043
		7,848,003 6,281,283 5,409,300
		19,538,586
		2010年
		人民币元 47,161,239 4,380,624 513,496,073
		565,037,936
		65,648 264,746,037 612,000,000
		876,811,685

(2) 本公司关联方应收应付款项列示如下：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

120

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

七、或有事项

1 、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

本集团是某些法律诉讼中的被告，也是日常业务中出现的其他诉讼中的指定一方。尽管现实无法确定这些或有事项，法律诉讼或其他诉讼的结果，管理层相信任何因此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

(1) 本集团对外提供担保
于 2011 年 12 月 31 日，本集团无对外提供担保。

(2) 本集团对内提供担保

于 2011 年 12 月 31 日，本公司和电子控股对本公司的子公司京东方光电的长期借款共同提供担保，承诺担保限额为美元 740,000,000 元（2010 年：美元 740,000,000 元）。于 2011 年 12 月 31 日，本公司实际提供担保金额为人民币 2,483,563,824 元（2010 年：人民币 2,568,770,448 元），并向京东方光电收取担保费，上述担保最晚将于 2014 年 4 月到期。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

121

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

八、承诺事项 1、资本承担 (1) 本集团资本承担已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同已授权但尚未签订的对外投资合同合计 (2) 本公司资本承担已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同已授权但尚未签订的对外投资合同合计	2011年人民币元 2,817,048,043 21,964,845 2,839,012,888 2011年人民币元 26,401,235 21,964,845 48,366,080	2010年
		人民币元 18,899,329,182 -
		18,899,329,182
		2010年
		人民币元 8,777,414,178 -
		8,777,414,178

本集团已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同中主要包括京东方显示计划于 2012 年对外购臵的固定资产等。

除上述之外，经本公司第六届董事会第十四次会议审议通过，本公司准备在内蒙古鄂尔多斯装备制造基地投资建设一条第 5.5 代 AM-OLED 有机发光显示器件生产线（―AM-OLED 项目公司‖），预计总投资人民币 220 亿元。本公司已于 2011 年 12 月以现金人民币 20 亿元作为项目前期资金投入 AM-OLED 项目公司源盛光电（参见附注四、1、(1)(f)）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

122

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

八、承诺事项（续）

2 、经营租赁承担

(1) 本集团经营租赁承担

根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议，本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下：

1年以内（含1年） 1年以上2年以内（含2年） 2年以上3年以内（含3年） 3年以上合计	2011年人民币元 11,408,873 7,870,972 6,252,318 3,025,814 28,557,977	2010年
		人民币元 11,728,948 10,020,224 6,276,462 8,874,885
		36,900,519

(2) 本公司经营租赁承担

本公司于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下：

1年以内（含1年） 1年以上2年以内（含2年） 2年以上3年以内（含3年）合计	2011年人民币元 1,249,600 510,650 - 1,760,250	2010年
		人民币元 1,102,500 812,000 390,000
		2,304,500

九、资产负债表日后事项

本集团无需要披露的重要资产负债表日后事项。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

123

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项

1 、分部报告
(1) 确定报告分部考虑的因素

本集团的主要经营决策者按如下经营分部审阅经营绩效和分配资源。

(a) TFT–LCD 产品业务 — 产品主要应用于显示器、笔记本、液晶电视和各类移动电子产品等领域。
(b) 显示光源产品业务 — 产品主要应用于液晶显示器。
(c) 显示系统产品业务 — 产品主要为自主品牌的液晶显示器及液晶电视。
(d) 其他业务 — 除上述业务外的其他业务，主要包括精密零件与材料业务、光伏业务及办公物业租赁业务等。

划分这些分部的主要原因是本集团独立地管理 TFT–LCD 产品业务、显示背光源产品业务、显示系统产品业务及其他业务。由于这些分部均制造及/或分销不同的产品，应用不同的生产程序，而且在营运毛利方面各具特点，故每个分部都是各自独立地管理。本集团主要经营决策者是按照经营收益来评估各个业务分部的表现和作出资源分配，而没有考虑融资成本或投资收益的影响。

(2) 计量报告分部的利润或亏损、资产和负债的会计政策

中国地区亚洲其他国家欧洲美洲其他地区合计	对外交易收入	对外交易收入
	2011年人民币元 7,732,219,518 4,166,283,160 372,612,469 400,006,446 70,291,969 12,741,413,562	2010年
		人民币元 4,264,217,264 3,674,546,671 64,239,503 22,287,410 -
		8,025,290,848

(ii) 按照资产实物所在地进行划分

非流动资产是按照资产实物所在地（对于固定资产而言）或被分配到相关业务的所在地（对无形资产和商誉而言）或合营及联营企业的所在地进行划分。本集团的几乎全部非流动资产位于中国地区。

(5) 主要客户

TFT–LCD 业务来自同一个客户的收入为人民币 2,409,847,615 元（2010 年：人民币 645,989,934 元），约占本集团总收入的 19%（2010 年： 8%）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

127

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：

信用风险
流动风险
利率风险
外汇风险

下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

(1) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自应收款项。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

对于应收款项，本公司董事会已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及历史往来交易记录。有关的应收款项自出具账单日起 15-120 天内到期。应收款项逾期的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。

为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

128

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(1) 信用风险（续）

本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，本集团及本公司的前五大客户的应收款占本集团及本公司应收款项总额的 13%及 10%（2010 年：24%及 7%）。此外，本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。如附注七所载，于 2011 年 12 月 31 日本集团没有对外提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。

(2) 流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

129

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(2) 流动风险（续）

本集团于资产负债表日的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量（包括按合同利率（如果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率）计算的利息）的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

2011 年未折现的合同现金流量

		2011年	未折现的合同现金	流量
金融资产货币资金应收票据应收账款应收利息其他应收款可供出售金融资产小计金融负债短期借款应付票据应付账款应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债长期借款小计合计	1年内或实时偿还人民币元 20,325,469,116 340,293,997 2,560,795,545 105,243,519 1,735,824,884 74,718,931 25,142,345,992 --------------------- (6,577,404,760) (27,918,268) (3,630,464,475) (110,964,115) (6,451,170) (4,285,822,157) (1,761,967,837) (820,273,307) (17,221,266,089) --------------------- 7,921,079,903	1年至2年人民币元 - - - - - - - --------------------- - - - - - - - (2,241,691,048) (2,241,691,048) --------------------- (2,241,691,048)	2年至5年人民币元 - - - - - - - --------------------- - - - - - - - (8,937,228,591) (8,937,228,591) --------------------- (8,937,228,591)	5年以上人民币元 - - - - - - - --------------------- - - - - - - - (6,321,165,611) (6,321,165,611) --------------------- (6,321,165,611)	合计人民币元 20,325,469,116 340,293,997 2,560,795,545 105,243,519 1,735,824,884 74,718,931 25,142,345,992 --------------------- (6,577,404,760) (27,918,268) (3,630,464,475) (110,964,115) (6,451,170) (4,285,822,157) (1,761,967,837) (18,320,358,557) (34,721,351,339) --------------------- (9,579,005,347)	资产负债表账面价值
						人民币元 20,325,469,116 340,293,997 2,560,795,545 105,243,519 1,735,824,884 74,718,931
						25,142,345,992 --------------------- (6,487,193,510) (27,918,268) (3,630,464,475) (110,964,115) (6,451,170) (4,285,822,157) (1,716,776,716) (14,700,018,374)
						(30,965,608,785) ---------------------
						(5,823,262,793)

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

130

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(2) 流动风险（续）

	2010年未折现的合同现金流量	2010年未折现的合同现金流量	2010年未折现的合同现金流量	资产负债表账面价值
1年内或实时偿还人民币元 23,997,831,673 67,794,013 378,937,778 1,263,204,267 57,851,997 333,128,771 102,814,935 26,201,563,434 --------------------- (5,038,654,295) (37,148,093) (2,267,112,387) (55,863,170) (6,453,111) (3,091,332,938) (262,338,563) (307,243,655) (11,066,146,212) --------------------- 15,135,417,222	1年至2年人民币元 - - - - - - 71,084,964 71,084,964 --------------------- - - - - - - - (1,700,419,578) (1,700,419,578) --------------------- (1,629,334,614)	2年至5年人民币元 - - - - - - - --------------------- - - - - - - - (3,948,605,108) (3,948,605,108) --------------------- (3,948,605,108)	5年以上人民币元 - - - - - - - --------------------- - - - - - - - (2,691,791,960) (2,691,791,960) --------------------- (2,691,791,960)
				人民币元 23,997,831,673 67,794,013 378,937,778 1,263,204,267 57,851,997 333,128,771 173,899,899
				26,272,648,398 --------------------- (4,964,412,066) (37,148,093) (2,267,112,387) (55,863,170) (6,453,111) (3,091,332,938) (260,068,100) (7,504,827,507)
				(18,187,217,372) ---------------------
				8,085,431,026

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

131

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(2) 流动风险（续）

本公司于资产负债表日的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量（包括按合同利率（如果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率）计算的利息）的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

	2011年未折现的合同现金流量	2011年未折现的合同现金流量	资产负债表账面价值
1年内或实时偿还人民币元 3,043,542,028 3,863,762 55,112,379 9,141,082 8,204,147 389,156,441 74,718,931 3,583,738,770 --------------------------- (35,187,966) (13,236,221) (1,088,911) (6,451,170) (2,893,384,484) (100,000,000) - (3,049,348,752) --------------------------- 534,390,018	1年至2年人民币元 - - - - - - - - ---------------------- - - - - - - (50,000,000) (50,000,000) ---------------------- (50,000,000)	2年至5年人民币元 - - - - - - - - ------------------------- - - - - - - (50,000,000) (50,000,000) ------------------------- (50,000,000)
			人民币元 3,043,542,028 3,863,762 55,112,379 9,141,082 8,204,147 389,156,441 74,718,931
			3,583,738,770 ------------------------- (34,663,422) (13,236,221) (1,088,911) (6,451,170) (2,893,384,484) (100,000,000) (100,000,000)
			(3,148,824,208) -------------------------
			434,914,562

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

132

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(2) 流动风险（续）

	2010年未折现的合同现金流量	2010年未折现的合同现金流量	资产负债表账面价值
1年内或实时偿还人民币元 11,570,776,269 1,309,602 51,608,542 13,899,504 8,204,147 521,691,925 102,814,935 12,270,304,924 --------------------------- (76,016,264) (5,061,943) (1,324,503) (6,453,111) (387,298,564) (200,000,000) (676,154,385) --------------------------- 11,594,150,539	1年至2年人民币元 - - - - - - 71,084,964 71,084,964 ---------------------- - - - - - - - ---------------------- 71,084,964	2年至5年人民币元 - - - - - - - - ------------------------- - - - - - - - ------------------------- -
			人民币元 11,570,776,269 1,309,602 51,608,542 13,899,504 8,204,147 521,691,925 173,899,899
			12,341,389,888 ------------------------- (74,889,216) (5,061,943) (1,324,503) (6,453,111) (387,298,564) (200,000,000)
			(675,027,337) -------------------------
			11,666,362,551

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

133

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(3) 利率风险

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。

(a) 本集团于 12 月 31 日持有的计息金融负债载于附注五、23、32、 34，具体金额如下：

固定利率金融负债金融负债 -短期借款 -一年内到期的非流动负债 -长期借款合计浮动利率金融负债金融负债 -短期借款 -一年内到期的非流动负债 -长期借款合计	2011年人民币元 6,397,805,655 489,280,000 200,000,000 7,087,085,655 2011年人民币元 89,387,855 1,227,496,716 14,500,018,374 15,816,902,945	2010年
		人民币元 4,516,325,488 200,000,000 156,132,730
		4,872,458,218
		2010年
		人民币元 448,086,578 60,068,100 7,348,694,777
		7,856,849,455

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

134

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(3) 利率风险（续）

(b) 本公司于 12 月 31 日持有的计息金融负债载于附注十一、19、27、 28，具体金额如下：

2011 年 2010 年人民币元人民币元

固定利率金融负债 -短期借款 -一年内到期的非流动负债 -长期借款合计	34,663,422 100,000,000 100,000,000 234,663,422	74,889,216 200,000,000 -
		274,889,216

(c) 敏感性分析

于 2011 年 12 月 31 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升/ 下降 100 个基点由于浮动利率借款利息费用的变动将会导致本集团净利润及股东权益分别减少/增加人民币 15,817 万元（2010 年：人民币 7,857 万元）及本公司净利润及股东权益分别减少/增加人民币零元（2010 年：人民币零元）。

对于资产负债表日持有的使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

135

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(4) 外汇风险

对于不是以记账本位币计价的应收账款和应付账款，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

(a) 本集团于 12 月 31 日的各外币资产负债项目主要外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。

	2011年		2010年
美元项目 715,535,202 1,751,861,658 14,716,906 134,581 - 2,482,248,347 ---------------------- (508,579,575) (1,116,724,574) (30,208,134) (844,848,373) (557,760,108) (6,828,081,691) (9,886,202,455) ---------------------- (7,403,954,108)	日元项目 11,433,187 - 41,200 4,464,120 - 15,938,507 --------------------- (5,954,966,222) (346,182,620) - (1,104,265,596) (389,280,000) - (7,794,694,438) --------------------- (7,778,755,931)	美元项目 733,739,647 860,185,055 10,976,505 807,266 - 1,605,708,473 -------------------- (492,164,532) (707,801,318) (25,803,070) (317,075,359) (19,868,100) (5,106,441,486) (6,669,153,865) -------------------- (5,063,445,392)	日元项目 141,818,867 - 1,313,325 4,751,073 - 147,883,265 ------------------- (4,137,243,779) (444,826,431) - (675,555,521) - (154,332,730) (5,411,958,461) ------------------- (5,264,075,196)	港币项目
				1,041,900 - - - 102,814,935
				103,856,835 -------------------- - - - - - -
				- --------------------
				103,856,835

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

136

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(4) 外汇风险（续）

(b) 本公司于 12 月 31 日的各外币资产负债项目主要外汇风险敞口如下。

	2011年		2010年
美元项目 9,663,685 - 151,222 9,814,907 --------------------- - (999,405) (10,512,094) (11,511,499) --------------------- (1,696,592)	日元项目 4,162 - 41,200 45,362 ------------------ (34,663,422) (1,916,011) (35,684,000) (72,263,433) ------------------ (72,218,071)	美元项目 14,911,884 - - 14,911,884 ---------------------- - (987,737) - (987,737) ---------------------- 13,924,147	日元项目 30,708 - - 30,708 --------------------- (74,889,216) (130,341) (14,951,863) (89,971,420) --------------------- (89,940,712)	港币项目
				1,041,900 102,814,935 -
				103,856,835 ---------------------- - - -
				- ----------------------
				103,856,835

美元日元港币	平均汇率 2011年 2010年 6.4445 6.7668 0.0812 0.0777 0.8279 0.8708	报告日中间汇率	报告日中间汇率
	2011年 6.4445 0.0812 0.8279	2011年 6.3009 0.0811 0.8107	2010年
			6.6227 0.0813 0.8509

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

137

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(4) 外汇风险（续）

(d) 敏感性分析

假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团及本公司于 12 月 31 日人民币对美元、日元和港币的汇率变动使人民币升值 5%将导致股东权益和净利润的增加（减少）情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。

本集团 2011年12月31日美元日元港币合计 2010年12月31日美元日元港币合计	股东权益人民币元 370,197,705 388,937,797 (1,451,802) 757,683,700 253,172,270 263,203,760 (5,192,842) 511,183,188	净利润
		人民币元 370,197,705 388,937,797 (49,637)
		759,085,865
		253,172,270 263,203,760 (52,095)
		516,323,935

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

138

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(4) 外汇风险（续）

(d) 敏感性分析（续）本公司 2011年12月31日美元日元港币合计 2010年12月31日美元日元港币合计	股东权益人民币元 84,830 3,610,904 (1,451,802) 2,243,932 (696,207) 4,497,036 (5,192,842) (1,392,013)	净利润
		人民币元 84,830 3,610,904 (49,637)
		3,646,097
		(696,207) 4,497,036 (52,095)
		3,748,734

于 12 月 31 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元、日元和港币的汇率变动使人民币贬值 5%将导致本集团及本公司股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。

上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

(5) 其他价格风险

其他价格风险主要包括股票价格风险、商品价格风险等。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

139

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(6) 公允价值

以公允价值计量的金融工具

下表按公允价值三个层级列示了本集团以公允价值计量的金融资产工具于12月31日的账面价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如下：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；

第二层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值；

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）。

2011年12月31日

资产可供出售金融资产合计	第一层级 28,043,307 28,043,307	第二层级 46,675,624 46,675,624	合计
			74,718,931
			74,718,931

2010年12月31日

资产交易性金融资产可供出售金融资产合计	第一层级 - 102,814,935 102,814,935	第二层级 67,794,013 71,084,964 138,878,977	合计
			67,794,013 173,899,899
			241,693,912

2011年，本集团金融工具的第一层级与第二层级之间没有发生重大转换。

2011年，本集团金融工具的公允价值的估值技术并未发生改变。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

140

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

2 、金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值（续）

(7) 公允价值确定方法和假设

对于在资产负债表日以公允价值计量的金融资产及金融负债以及上述附注十、2(6)披露的公允价值信息，本集团在估计金融工具公允价值时运用了下述主要方法和假设。

(a) 债券及股票投资

对于存在活跃市场的可供出售金融资产及持有至到期投资，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。对于不存在活跃市场的可供出售金融资产及持有至到期投资，其公允价值是以估值技术来确定的。

(b) 应收款项

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

(c) 借款

对于借款的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。

(d) 财务担保合同

对外提供财务担保的公允价值，在有关信息能够获得时是参考公平交易中同类服务收取的费用确定的；或者在能够可靠估计的情况下通过参考有担保贷款和无担保贷款的利率差异而进行的估值。

(e) 估计公允价值时所用利率

对未来现金流量进行折现时所用利率是以资产负债表日类似金融工具的市场利率为基础确定的。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

141

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十、其他重要事项（续）

3 、以公允价值计量的资产和负债

			本年	计入权益的
			公允价值	累计公允	本年
项目	附注	年初金额	变动损益	价值变动	计提的减值	年末金额
交易性金融资产	五、2	67,794,013	(67,794,013)	-	-	-
可供出售金融资产	五、10	173,899,899	-	50,918,687	(150,099,655)	74,718,931

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

142

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释

1 、货币资金

	2011年		2010年
外币金额 20,025 9,665 51,325 521,170 1,513,674 1,214,884	折算率 6.3009 0.8107 0.0811 0.0055 6.3009 0.8107	外币金额 20,662 9,665 377,895 521,165 2,230,970 1,214,759	折算率 6.6227 0.8509 0.0813 0.0059 6.6227 0.8509	人民币 /人民币等值
				21,461 136,838 8,224 30,708 3,065 112,526
				312,822 --------------------- 11,462,674,725 14,775,046 1,033,676
				11,478,483,447 --------------------- 91,980,000
				11,570,776,269

于 2011 年 12 月 31 日，本公司将其他货币资金中人民币 41,642,000 元（2010 年：人民币 82,700,000 元）作为质押取得金额为日元 427,400,000 元的短期借款，其余的其他货币资金人民币 50,032,495 元（2010 年：人民币 9,280,000 元）为存放在商业银行的保证金存款。

2 、应收票据

本公司应收票据按类别列示如下：

银行承兑汇票

2011年人民币元 3,863,762	2010年
	人民币元 1,309,602

上述应收票据均为一年内到期。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

143

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

2 、应收票据（续）

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无用于质押的银行承兑汇票（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司上述应收票据余额中包含已背书但尚未到期的票据为人民币 3,038,561 元（2010 年：无），均于 2012 年 6 月 26 日前到期（2010 年：无）。

本年度，本公司无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据（2010 年：无）。

上述余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的应收票据。

3 、应收账款

(1) 本公司应收账款按客户列示如下：

应收子公司应收其他关联方应收其他客户小计减：坏账准备合计	2011年人民币 48,270,854 1,192,002 8,687,231 58,150,087 3,037,708 55,112,379	2010年
		人民币 45,224,314 1,936,925 7,272,989
		54,434,228 2,825,686
		51,608,542

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无以外币表示的应收账款（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司应收关联方账款占应收账款总额的比例为 85%（2010 年：87%）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

144

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

3 、应收账款（续）

(2) 本公司应收账款账龄分析如下：

2011年	2010年
账面金额金额比例人民币元（%） 12,528,375 22% 21,247,620 36% 15,474,020 27% 8,900,072 15% 58,150,087 100%	账面金额金额比例人民币元（%） 30,060,136 55% 15,474,020 29% 6,628,220 12% 2,271,852 4% 54,434,228 100%	坏账准备人民币元 9,949 504,219 81,864 2,229,654
金额人民币元 12,528,375 21,247,620 15,474,020 8,900,072 58,150,087	金额人民币元 30,060,136 15,474,020 6,628,220 2,271,852 54,434,228
		2,825,686

账龄自应收账款确认日起开始计算。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司对所有应收账款，均同时运用个别方式和组合方式进行减值测试，当预计可回收金额低于账面价值时，则确认减值损失。

(3) 本公司于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。
(4) 于 2011 年 12 月 31 日，本公司应收账款金额前五名单位的应收账款总额如下：

金额（人民币元）占应收账款总额比例	2011年 46,900,600 81%	2010年
		42,768,025 79%

于 2011 年 12 月 31 日，本公司应收账款前五名单位余额账龄在一年以上的金额为人民币 41,954,103 元（2010 年：人民币 22,150,344 元）。

(5) 于 2011 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

145

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

4 、预付款项

(1) 本公司预付款项按种类列示如下：

预付存货采购款其他合计	2011年人民币元 1,748,005 1,234,705 2,982,710	2010年
		人民币元 5,799,873 1,462,026
		7,261,899

(2) 本公司预付款项账龄分析如下：

2011年金额比例（%）人民币元 2,977,710 100% 5,000 - 2,982,710 100%	2010年	2010年
金额人民币元 2,977,710 5,000 2,982,710	金额人民币元 7,261,899 - 7,261,899	比例（%）
		100% -
		100%

账龄自预付款项确认日起开始计算。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司预付关联方款项余额为人民币 1,054,931 元（2010 年：人民币 4,380,624 元）。

于 2011 年 12 月 31 日，上述余额中占本公司预付款项余额 30%及以上的单项预付款项为本公司预付存货采购款，金额为人民币 1,031,629 元。

(3) 于 2011 年 12 月 31 日，本公司预付款项金额前五名单位的预付款总额如下：

金额（人民币元）占预付款项总额比例	2011年 1,804,671 61%	2010年
		6,428,315 89%

(4) 于 2011 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

146

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

5 、应收利息

存款及应收款项利息	年初余额人民币元 13,899,504	本年增加人民币元 84,002,541	本年减少人民币元 88,760,963	年末余额
				人民币元 9,141,082

于 2011 年 12 月 31 日，应收利息中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无个别重大以外币表示的应收利息（2010 年：无）。

6 、应收股利

英赫世纪	2011 年人民币元 8,204,147	2010 年
		人民币元 8,204,147

7 、

其他应收款

(1) 本公司其他应收款按客户类别列示如下：

应收子公司应收其他客户小计减：坏账准备合计	2011 年人民币元 364,670,701 24,645,896 389,316,597 160,156 389,156,441	2010 年
		人民币元 513,496,073 8,423,300
		521,919,373 227,448
		521,691,925

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无以外币表示的其他应收款（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司应收子公司其他款项占其他应收款总额的比例为 94%（2010 年：98%）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

147

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

7 、其他应收款（续）

(2) 本公司其他应收账款账龄分析如下：

1年以内（含1年） 1至2年（含2年） 2至3年（含3年） 3年以上小计减：坏账准备合计	2011年人民币元 322,472,866 17,543,596 488,330 48,811,805 389,316,597 160,156 389,156,441	2010年
		人民币元 349,230,195 121,534,670 18,983,880 32,170,628
		521,919,373 227,448
		521,691,925

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司对所有其他应收款，均同时运用个别方式和组合方式进行减值测试，当预计可回收金额低于账面价值时，则确认减值损失。

(3) 本公司于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或收回的情况。
(4) 于 2011 年 12 月 31 日，本公司其他应收款金额前五名单位的其他应收款总额如下：

金额（人民币元）占其他应收款总额比例	2011年 327,918,960 84%	2010年
		471,641,372 90%

于 2011 年 12 月 31 日，本公司其他应收款前五名单位余额账龄在 3 年以上的金额合计为人民币 3,375,950 元（2010 年：人民币 19,742,826 元）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

148

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

7 、其他应收款（续）

(5) 于 2011 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项（2010 年：无）。
8 、存货
(1) 本公司存货按种类列示如下：

	2011年		2010年
账面余额人民币元 1,306,051 9,511,819 4,618,527 15,436,397	跌价准备人民币元 - 9,511,819 4,618,527 14,130,346	账面余额人民币元 1,566,813 9,511,819 4,618,527 15,697,159	跌价准备人民币元 - 9,511,819 4,618,527 14,130,346	账面价值
				人民币元 1,566,813 - -
				1,566,813

于 2011 年 12 月 31 日，本公司存货余额中不含有借款费用资本化金额（2010 年：无）。
于 2011 年 12 月 31 日，本公司无用于担保的存货（2010 年：无）。
(2) 本公司存货跌价准备分析如下：

在产品库存商品合计	年初余额	本年计提	本年转销	年末余额
	人民币元 9,511,819 4,618,527	人民币元 - -	人民币元 - -	人民币元 9,511,819 4,618,527
	14,130,346	-	-	14,130,346

于 2011 年 12 月 31 日，本公司计提的存货跌价准备主要为对陈旧存货计提的跌价准备。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

149

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

9 、其他流动资产

待抵扣增值税其他合计	2011年人民币元 28,593,586 204,158 28,797,744	2010年
		人民币元 22,389,271 -
		22,389,271

10 、长期股权投资

(1) 本公司长期股权投资按种类列示如下：

对子公司的投资对联营企业的投资其他长期股权投资小计减：减值准备合计	2011年人民币元 27,675,223,354 32,540,424 127,289,635 27,835,053,413 ------------------------ 178,518,153 27,656,535,260	2010年
		人民币元 16,799,285,004 35,276,283 21,373,000
		16,855,934,287 ---------------------- 13,171,550
		16,842,762,737

于 2011 年 12 月 31 日，本公司对子公司专用显示及北京京东方数码科技有限公司全额计提减值准备共人民币 72,416,550 元，对浙江京东方等其他长期股权投资计提减值准备人民币 106,101,603 元。本公司于 2011 年对已计提 100%减值准备的对北京信元新科网络系统有限公司的长期股权投资人民币 475,000 元进行转销（参见附注五、12(4)）。

(2) 本公司重要联营企业信息，请参见附注五、12(2)。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

150

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

11 、投资性房地产

原价：年初余额本年增加本年减少年末余额减：累计折旧年初余额本年增加本年减少年末余额账面价值：年末年初	房屋建筑物
	人民币元 200,282,218 - (9,764,131)
	190,518,087 ------------------ 12,715,141 4,894,181 -
	17,609,322 ------------------ 172,908,765
	187,567,077

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的投资性房地产（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

151

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

12 、固定资产

本公司固定资产分析如下：

成本：年初余额本年增加在建工程转入本年减少年末余额减：累计折旧年初余额本年计提折旧本年减少年末余额减：减值准备年初余额年末余额账面价值：年末年初	厂房及建筑物人民币元 359,136,051 856,186 - (12,775,639) 347,216,598 --------------------- 101,451,596 13,541,830 (12,775,639) 102,217,787 --------------------- - - --------------------- 244,998,811 257,684,455	设备人民币元 195,181,618 25,301,895 15,007,837 (4,314,590) 231,176,760 --------------------- 73,483,384 20,809,673 (12,987,385) 81,305,672 --------------------- 5,156,350 5,156,350 --------------------- 144,714,738 116,541,884	其他人民币元 5,526,216 1,347,761 - (649,380) 6,224,597 --------------------- 2,748,620 652,705 (559,264) 2,842,061 --------------------- - - --------------------- 3,382,536 2,777,596	合计
				人民币元 559,843,885 27,505,842 15,007,837 (17,739,609)
				584,617,955 --------------------- 177,683,600 35,004,208 (26,322,288)
				186,365,520 --------------------- 5,156,350
				5,156,350 ---------------------
				393,096,085
				377,003,935

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的固定资产（2010 年：无）。

本公司本年度无个别重大资产确认减值损失（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司通过融资租赁租入的固定资产情况参见附注五、14(2)。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

152

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

13 、在建工程

(1) 本公司在建工程分析如下：

成本年初余额本年增加本年转入固定资产本年转入投资性房地产本年转入无形资产年末余额减：减值准备年初余额本年转入投资性房地产年末余额账面价值年末年初	2011年人民币元 15,050,501 27,811,215 (15,007,837) - (1,020,886) 26,832,993 ----------------------- - - - ----------------------- 26,832,993 15,050,501	2010年
		人民币元 164,682,016 286,175,302 (245,497,832) (186,609,516) (3,699,469)
		15,050,501 ----------------------- 21,628,995 (21,628,995)
		- -----------------------
		15,050,501
		143,053,021

本公司在建工程年末账面价值中无借款费用资本化金额（ 2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的在建工程（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

153

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

13 、在建工程（续）

(2) 重大在建工程项目本年变动情况

TFT-LCD工艺技术国家工程实验室其他合计	预算数人民币元 259,020,000 - 259,020,000	年初余额人民币元 1,298,590 13,751,911 15,050,501	本年增加人民币元 1,870,893 25,940,322 27,811,215	本年减少人民币元 (655,578) (15,373,145) (16,028,723)	年末余额工程投入占预算比例(%) 人民币元 2,513,905 93% 24,319,088 26,832,993	资金来源
						自筹

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

154

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

14 、无形资产

原价：年初余额本年增加在建工程转入年末余额减：累计摊销年初余额本年增加年末余额账面价值：年末年初	土地使用权人民币元 63,883,735 31,132,347 - 95,016,082 ------------------ 11,469,346 1,458,531 12,927,877 ------------------- 82,088,205 52,414,389	计算机软件人民币元 9,673,319 13,221,686 1,020,886 23,915,891 ------------------- 4,234,166 2,732,430 6,966,596 ------------------- 16,949,295 5,439,153	专利权人民币元 547,560 - - 547,560 ------------------- 53,430 53,420 106,850 ------------------- 440,710 494,130	合计
				人民币元 74,104,614 44,354,033 1,020,886
				119,479,533 ------------------- 15,756,942 4,244,381
				20,001,323 --------------------
				99,478,210
				58,347,672

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无形资产年末账面价值中无借款利息资本化金额（2010 年：无）。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无使用权受到限制的无形资产（2010 年：无）。

15 、递延所得税资产

按照附注二、25 所载的会计政策，于 2011 年 12 月 31 日，由于未来期间是否能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益存在很大不确定性，因此本公司未就人民币 345,548,080 元的税款抵减额（可抵扣暂时性差异）确认递延所得税资产。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

155

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

16 、其他非流动资产

(1) 本公司其他非流动资产按类别列示如下：

	2011 年	2010 年
	人民币元	人民币元
预付固定资产采购款	622,500	9,228,992
预付无形资产采购款	3,834,780	-
预付技术许可合同款	-	48,350,704
预付工程款	-	532,522
合计	4,457,280	58,112,218

(2) 于 2011 年 12 月 31 日，本公司其他非流动资产主要为预付与形成非流动资产相关的款项。

17 、资产减值准备明细

年初余额	本年减少	本年减少	年末余额
	转回	转销
人民币元 3,053,134 14,130,346 - 17,960,946 13,171,550 5,156,350	人民币元 124,160 - - - - -	人民币元 - - - - 475,000 -	人民币元 3,197,864 14,130,346 150,099,655 17,960,946 178,518,153 5,156,350
53,472,326	124,160	475,000	369,063,314

有关各类资产本年确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。

18 、所有权受到限制的资产

于 2011 年 12 月 31 日，本公司将其他货币资金中人民币 41,620,000 元作为质押取得日元借款 427,400,000 元，本公司存放在商业银行的保证金存款为人民币 50,032,495 元（参见附注十一、1），到期日为 2012 年 08 月 06 日。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司应收票据余额中包含已背书但尚未到期的票据为人民币 3,038,561 元，均于 2012 年 6 月 26 日前到期。

除此之外本公司无其他所有权受到限制的资产。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

156

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

19 、短期借款

		2011年
原币金额 427,400,000	汇率 0.0811	人民币/ 人民币等值 34,663,422 2010年	年利率 4.22%-5.01%	信用/抵押保证/质押
				质押
原币金额 921,600,000	汇率 0.0813	人民币/ 人民币等值 74,889,216	年利率 2.63%-4.08%	信用/抵押保证/质押
				质押

于 2011 年 12 月 31 日，本公司短期借款以账面价值为人民币 41,642,000 元（2010 年：82,700,000）的货币资金作为质押。

20 、应付账款

(1) 本公司应付账款按种类列示如下：

应付子公司应付第三方合计	2011年人民币元 47,338 13,188,883 13,236,221	2010年
		人民币元 65,648 4,996,295
		5,061,943

(2) 本公司应付账款按币种列示如下：

	2011年		2010年
原币金额 158,613 23,625,295	汇率 6.3009 0.0811	原币金额 149,144 1,604,000	汇率 6.6227 0.0813	人民币 /人民币等值
				3,943,865 987,737 130,341
				5,061,943

于 2011 年 12 月 31 日，本公司应付账款期末余额中无对持有本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东的应付账款（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

157

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

21 、预收款项

于 2011 年 12 月 31 日，本公司预收款项主要为产品销售过程中预收相关客户的款项。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过一年的个别重大预收款项（2010 年：无）。

上述余额中无对持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的预收款项。

22 、应付职工薪酬

工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费及教育经费辞退福利其他合计	年初余额人民币元 14,663,088 - 14,384,633 - - - 3,568 - 2,719,373 - - 31,770,662	本年增加人民币元 149,372,389 15,047,723 4,819,310 9,468,546 471,628 505,429 307,197 5,347,103 5,432,764 255,495 6,311,417 197,339,001	本年减少人民币元 120,510,487 15,047,723 4,904,323 9,468,546 471,628 478,256 260,148 5,347,103 4,544,984 255,495 6,127,502 167,416,195	年末余额
				人民币元 43,524,990 - 14,299,620 - - 27,173 50,617 - 3,607,153 - 183,915
				61,693,468

于 2011 年 12 月 31 日，本公司应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

23 、应交税费

营业税个人所得税企业所得税教育费附加其他合计	2011 年人民币元 1,098,583 1,426,596 19,104,083 32,958 76,901 21,739,121	2010 年
		人民币元 853,337 1,284,935 - 25,600 59,734
		2,223,606

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

158

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

24 、应付利息

于 2011 年 12 月 31 日，本公司应付分期付息到期还本的长期借款利息以及短期借款利息为人民币 1,088,911 元（2010 年：人民币 1,324,503 元）。

25 、应付股利

北京显像管总厂北京华银实业开发公司内部职工股其他合计	2011年人民币元 1,504,649 1,436,963 2,603,025 906,533 6,451,170	2010年
		人民币元 1,504,649 1,436,963 2,604,966 906,533
		6,453,111

于 2011 年 12 月 31 日，应付未付股利主要为非流通股股东尚未索取的股利。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无个别重大以外币标示的应付股利（2010 年：无）。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

159

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

26 、其他应付款

本公司其他应付款按类别列示如下：

设备及工程款外部中介费代收代垫款技术开发费技术提成费其他合计	2011年人民币元 213,869,476 14,946,358 2,604,270,653 35,684,000 10,512,094 14,101,903 2,893,384,484	2010年
		人民币元 265,150,407 19,481,193 14,486,645 52,981,600 - 35,198,719
		387,298,564

于 2011 年 12 月 31 日，本公司存在对京东方光电代收的股权转让款人民币 2,000,100,000 元，有关股权转让交易详情，请参见附注四、3（2）。本公司存在对大日本印刷株式会社的其他应付款项日元 440,000,000 元，折合人民币 35,684,000 元，对住友化学的其他应付款项美元 1,668,995 元，折合人民币 10,512,094 元。

于 2011 年 12 月 31 日，其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%) 以上表决权股份的股东单位（2010 年：无）。

本公司一年以上的重大其他应付款主要为应付工程代建款以及应付的房屋租赁保证金等。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

160

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

27 、一年内到期的非流动负债

本公司一年内到期的非流动负债列示如下：

	2011年
人民币/ 人民币等值 100,000,000	年利率免息 2010年	信用/抵押保证/质押
		信用
人民币/ 人民币等值 200,000,000	年利率免息	信用/抵押保证/质押
		信用

28 、长期借款

于 2011 年 12 月 31 日，本公司长期借款列示如下，

银行借款	2011年人民币元 100,000,000	2010年
		人民币元 -

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无因借款逾期而展期形成的长期借款（2010：无）

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

161

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

29 、其他非流动负债

于 2010 年 12 月 31 日和 2011 年 12 月 31 日，本公司其他非流动负债均为已实际收到但未满足收入确认条件的政府补助。

与资产相关的其他非流动负债平板显示共性技术研发平台 TFT-LCD工艺技术国家工程实验室小计与收益相关的其他非流动负债全高清大尺寸TV用TFT-LCD面板技术开发阵列基板集成技术开发其他科研项目政府补助等小计合计 30、资本公积注年初余额人民币元股本溢价 17,318,645,850 其他资本公积 -可供出售金融资产公允价值变动五、38（1） (50,918,687) -原制度资本公积转入 29,538,085 合计 17,297,265,248	2011年 2010年人民币元人民币元 12,500,000 14,642,857 25,000,000 29,285,714 37,500,000 43,928,571 ----------------------- ----------------------- 2,686,500 4,298,400 595,000 7,140,000 19,282,472 9,047,093 22,563,972 20,485,493 ----------------------- ----------------------- 60,063,972 64,414,064 本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元 - 2,253,590,390 15,065,055,460 50,918,687 - - - - 29,538,085 50,918,687 2,253,590,390 15,094,593,545	2011年 2010年人民币元人民币元 12,500,000 14,642,857 25,000,000 29,285,714 37,500,000 43,928,571 ----------------------- ----------------------- 2,686,500 4,298,400 595,000 7,140,000 19,282,472 9,047,093 22,563,972 20,485,493 ----------------------- ----------------------- 60,063,972 64,414,064 本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元 - 2,253,590,390 15,065,055,460 50,918,687 - - - - 29,538,085 50,918,687 2,253,590,390 15,094,593,545



	本年增加人民币元 - 50,918,687 - 50,918,687
人民币元 17,318,645,850 (50,918,687) 29,538,085		人民币元 15,065,055,460 - 29,538,085
17,297,265,248		15,094,593,545

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

162

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

31 、营业收入

主营业务收入 -销售商品其他业务收入 -投资性房地产租金收入 -技术开发收入 -其他营业收入合计	2011年人民币元 - - 653,951,956 58,684,462 462,810,208 132,457,286 653,951,956	2010年
		人民币元 3,268,316 3,268,316 911,040,703 62,358,364 708,694,000 139,988,339
		914,309,019

于 2011 年 12 月 31 日，本公司前五名客户的营业收入合计人民币 567,930,298 元（2010 年：人民币 795,539,021 元），占本公司营业收入总额的 87%（2010 年：87%）。

32 、营业成本

主营业务成本 -销售商品其他业务成本 -投资性房地产租赁支出 -技术开发支出 -其他营业成本合计	2011年人民币元 - - 271,617,257 19,639,775 189,148,244 62,829,238 271,617,257	2010年
		人民币元 2,787,845 2,787,845 620,540,220 15,176,704 551,312,284 54,051,232
		623,328,065

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

163

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

33 、营业税金及附加

营业税城市维护建设税教育费附加合计	2011年人民币元 5,894,803 523,839 224,502 6,643,144	2010年人民币元 7,293,215 535,955 229,694 8,058,864	计缴标准
			应税收入的5% 缴纳营业税及应交增值税的7% 缴纳营业税及应交增值税的3%

34 、财务收益

贷款的利息支出存款及应收款项的利息收入净汇兑（收益）/亏损其他财务费用合计	2011年人民币元 2,041,937 (84,002,541) (4,260,646) (117,372) (86,338,622)	2010年
		人民币元 1,049,104 (61,307,342) 392,852 72,906
		(59,792,480)

35 、资产减值损失

坏账损失可供出售金融资产减值损失长期股权投资减值损失合计	2011年人民币元 144,730 150,099,655 165,821,603 316,065,988	2010年
		人民币元 2,175,698 - -
		2,175,698

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

164

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

36 、投资损失

(1) 投资损失分项目情况

注权益法核算的长期股权投资损失 (2) 处臵长期股权投资产生的投资损失可供出售金融资产持有期间取得的投资收益合计	2011年人民币元 (5,085,859) - 4,408,804 (677,055)	2010年
		人民币元 (6,512,113) (702,742) 3,329,419
		(3,885,436)

(2) 按权益法核算的长期股权投资损失情况如下：

日伸电子日端电子聚龙光电英飞海林合计	2011年人民币元 (6,469,072) 1,402,648 (17,981) (1,454) (5,085,859)	2010年
		人民币元 (6,880,769) 405,462 (36,806) -
		(6,512,113)

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

165

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

37 、营业外收入

(1) 营业外收入分项目情况如下：

注非流动资产处臵利得 (2) 政府补助 (3) 罚款收入其他合计	2011年人民币元 190,886 31,368,818 359,534 173,908 32,093,146	2010年
		人民币元 3,266,788 35,366,455 385,530 469,820
		39,488,593

(2) 非流动资产处臵利得

本公司非流动资产处臵利得主要包括本公司处臵设备带来营业外收入人民币 190,886 元。

(3) 政府补助明细

研发项目补助款专利申请资助款进出口产品贴息款其他合计	2011年人民币元 25,198,926 994,180 2,047,800 3,127,912 31,368,818	2010年
		人民币元 30,979,063 251,750 2,940,283 1,195,359
		35,366,455

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

166

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续） 38、营业外支出固定资产处臵损失捐赠支出罚款支出其他合计 39、所得税费用所得税费用与会计利润的关系如下：税前（亏损）/利润按税率15%计算的预期所得税加：不可抵税支出不需纳税收入弥补以前年度亏损未确认可抵扣暂时性差异的变动本年所得税费用 40、其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动		2011年人民币元 168,532 - 39,350 40,746 248,628 2011年人民币元 (165,963,976) (24,894,596) 1,361,896 (1,437,680) (7,757,749) 51,832,212 19,104,083 2011年人民币元 50,918,687		2010年
				人民币元 2,311,048 1,000,000 - 2,000
				3,313,048
				2010年人民币元 161,878,301 24,281,745 15,731,438 (2,545,915) (23,429,312) 121,966 14,159,922 2010年人民币元 (10,009,650)

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

167

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

41 、现金流量表相关情况

(1) 现金流量表补充资料

2011年人民币元 1. 将净（亏损）/利润调节为经营活动现金流量：净（亏损）/利润 (185,068,059) 加：资产减值准备 316,065,988 固定资产和投资性房地产折旧 39,898,389 无形资产摊销 4,244,381 长期待摊费用摊销 1,112,299 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (190,886) 固定资产报废损失 168,532 财务收益 (81,975,029) 投资损失 677,055 存货的减少/（增加） 260,762 经营性应收项目的(增加)/ 减少 (12,445,823) 经营性应付项目的增加 294,151,522 经营活动产生的现金流量净额 376,899,131 2. 现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额 2,951,867,533 减：现金的年初余额 11,478,796,269 现金及现金等价物净（减少）/ 增加额 (8,526,928,736)	2010年
	人民币元 147,718,379 2,175,698 21,795,105 2,462,313 810,006 (3,266,788) 2,311,048 (60,269,863) 3,885,436 (1,284,496) 15,504,676 471,371,023
	603,212,537
	11,478,796,269 2,789,984,272
	8,688,811,997

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

168

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

十一、本公司财务报表主要项目注释（续）

41 、现金流量表相关情况（续）

(2) 现金和现金等价物的构成

库存现金可随时用于支付的银行存款年末现金及现金等价物余额	2011年人民币元 272,992 2,951,594,541 2,951,867,533	2010年
		人民币元 312,822 11,478,483,447
		11,478,796,269

注：以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

169

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

补充资料

1 、 2011 年非经常性损益明细表

非流动资产处臵收益/（损失）计入当期损益的政府补助企业取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回持有交易性金融资产的公允价值变动（损失）/收益处臵交易性金融资产取得的投资收益处臵长期股权投资产生的投资收益其他长期股权投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出减：以上各项对税务的影响合计其中：影响母公司股东净利润的非经常性收益影响少数股东净利润的非经常性收益	2011年人民币元 11,110,662 666,446,749 2,295,471 144,850 (67,794,013) 59,123,876 3,648,147,580 898,000,000 9,328,381 123,905,218 5,102,898,338 4,432,094,320 670,804,018	2010年
		人民币元 (8,192,947) 76,412,990 - 1,189,804 67,794,013 - - - 10,679,248 17,565,212
		130,317,896
		71,150,932 59,166,964

注：上述各非经常性损益项目按税前金额列示。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

补充资料（续）

2 、净资产收益率及每股收益

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算的净资产收益率和每股收益如下：

	加权平均净资
	产收益率
报告期利润	（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
		人民币元	人民币元
归属于公司普通股股东的
净利润	2.22%	0.041	0.041
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的
净亏损	(15.31%)	(0.286)	(0.286)
		2011年	2010年
		人民币元	人民币元
扣除非经常性损益前的净资产收益率		2.22%	(11.77%)
		-----------------------	------------------------
-扣除非经常性损益前归属于本公司普通股股东的
净利润/（亏损）		560,866,477	(2,003,813,083)
-归属于本公司普通股股东的本年加权平均净资产		25,282,121,445	17,018,878,772
扣除非经常性损益后的净资产收益率		(15.31%)	(12.19%)
		-----------------------	------------------------
-扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的
净亏损		(3,871,227,843)	(2,074,964,015)
-归属于本公司普通股股东的本年加权平均净资产		25,282,121,445	17,018,878,772

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

公司名称京东方光电京东方显示松下彩管京东方河北真空电器其他子公司合计	少数股东权益年初余额人民币元 257,740,727 8,719,751,622 194,107,131 34,735,863 45,601,935 52,857,929 9,304,795,207	少数股东享有的子公司本年利润/（亏损）人民币元 267,171,729 (139,675,094) 3,741,683 2,085,320 6,816,436 (7,329,234) 132,810,840	其他人民币元 - (21,266,498) - - - 43,252,093 21,985,595	少数股东权益年末余额
				人民币元 524,912,456 8,558,810,030 197,848,814 36,821,183 52,418,371 88,780,788
				9,459,591,642

2011年	2010年
账面金额金额比例（%）人民币元 2,558,395,451 99% 3,647,800 - 9,028,532 1% 6,170,802 - 2,577,242,585 100%	账面金额金额比例（%）人民币元 1,255,332,104 98% 14,781,915 1% 2,207,425 - 5,219,762 1% 1,277,541,206 100%	坏账准备人民币元 635,101 6,277,729 2,204,347 5,219,762
金额人民币元 2,558,395,451 3,647,800 9,028,532 6,170,802 2,577,242,585	金额人民币元 1,255,332,104 14,781,915 2,207,425 5,219,762 1,277,541,206
		14,336,939

原材料在产品库存商品周转材料合计	年初余额人民币元 146,844,749 59,019,116 137,663,145 2,622,998 346,150,008	本年计提人民币元 142,230,666 51,432,243 411,908,546 - 605,571,455	本年减少转回转销人民币元人民币元 700,801 142,457,076 - 46,236,651 596,799 131,107,040 45,440 2,577,558 1,343,040 322,378,325	年末余额
			转回人民币元 700,801 - 596,799 45,440 1,343,040
				人民币元 145,917,538 64,214,708 417,867,852 -
				628,000,098

经营租入资产改良支出其他合计	年初余额人民币元 6,490,727 6,779,953 13,270,680	本年增加人民币元 - 21,927,531 21,927,531	本年摊销人民币元 3,490,699 8,846,986 12,337,685	年末余额
				人民币元 3,000,028 19,860,498
				22,860,526

AI assistant

BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD — Annual Report 2011

53782_rns_2012-04-27_6997297d-6bca-40e6-afc1-b9237342aa53.PDF

审计报告

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

审计报告（续）

京东方科技集团股份有限公司 资产负债表 2011 年 12 月 31 日

京东方科技集团股份有限公司 资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日

京东方科技集团股份有限公司 合并利润表 2011 年度

（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 合并利润表（续） 2011 年度

（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 利润表 2011 年度

（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 2011 年度

（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 2011 年度

（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 现金流量表（续） 2011 年度

（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 现金流量表（续） 2011 年度

（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2011 年度 （金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 合并股东权益变动表 2010 年度 （金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司 股东权益变动表 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司 股东权益变动表 2010 年度

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、 公司基本情况

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、 公司基本情况（续）

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、 公司基本情况（续）

二、 公司主要会计政策、会计估计

1 、 财务报表的编制基础

2 、 遵循企业会计准则的声明

3 、 会计期间

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、 公司主要会计政策、会计估计（续）

4 、 记账本位币

5 、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并

(2) 非同一控制下的企业合并

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、 公司主要会计政策、会计估计（续）

6 、 合并财务报表的编制方法

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、 公司主要会计政策、会计估计（续）

6 、 合并财务报表的编制方法（续）

7 、 现金及现金等价物的确定标准

8 、 外币业务和外币报表折算

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、 公司主要会计政策、会计估计（续）

8 、 外币业务和外币报表折算（续）

9 、 金融工具

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、 公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、 金融工具（续）

(1) 金融资产及金融负债的确认和计量（续）

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、 公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、 金融工具（续）

(2) 金融资产及金融负债的列报

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、 公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、 金融工具（续）

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

京东方科技集团股份有限公司 财务报表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

二、 公司主要会计政策、会计估计（续）

BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD Annual Report 2011

京东方科技集团股份有限公司资产负债表 2011 年 12 月 31 日

京东方科技集团股份有限公司资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日

京东方科技集团股份有限公司合并利润表 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司合并利润表（续） 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司利润表 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司合并现金流量表 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司现金流量表 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司现金流量表（续） 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司现金流量表（续） 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司合并股东权益变动表 2011 年度（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司合并股东权益变动表 2010 年度（金额单位：人民币元）

京东方科技集团股份有限公司股东权益变动表 2011 年度

京东方科技集团股份有限公司股东权益变动表 2010 年度

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

一、公司基本情况

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

一、公司基本情况（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

一、公司基本情况（续）

二、公司主要会计政策、会计估计

1 、财务报表的编制基础

2 、遵循企业会计准则的声明

3 、会计期间

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

4 、记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

6 、合并财务报表的编制方法

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

6 、合并财务报表的编制方法（续）

7 、现金及现金等价物的确定标准

8 、外币业务和外币报表折算

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

8 、外币业务和外币报表折算（续）

9 、金融工具

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

9 、金融工具（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

9 、金融工具（续）

10 、应收款项的坏账准备

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

10 、应收款项的坏账准备（续）

11 、存货

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

11 、存货（续）

12 、长期股权投资

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

12 、长期股权投资（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

12 、长期股权投资（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

12 、长期股权投资（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

12 、长期股权投资（续）

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计（续）

13 、投资性房地产

14 、固定资产

京东方科技集团股份有限公司财务报表附注