Bio-Thera Solutions, Ltd. — Interim / Quarterly Report 2020

Apr 28, 2020

百奥泰生物制药股份有限公司 2020 年第一季度报告

公司代码：688177 公司简称：百奥泰

百奥泰生物制药股份有限公司 2020 年第一季度报告

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目录

	目录
一、	重要提示 ............................................................ 3
二、	公司基本情况 ........................................................ 3
三、	重要事项 ............................................................ 8
四、	附录 ............................................................... 11

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一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人易贤忠、主管会计工作负责人占先红及会计机构负责人（会计主管人员）史利华 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

2.1 主要财务数据
			单位：元 币种：人民币
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末 增减(%)
总资产	2,752,817,471.53	1,014,355,689.99	171.39
归属于上市公司股 东的净资产	2,413,956,382.00	630,671,768.40	282.76
	年初至报告期末	上年初至上年报告期末	比上年同期增减(%)
经营活动产生的现 金流量净额	-223,480,320.72	-202,644,420.35	不适用
	年初至报告期末	上年初至上年报告期末	比上年同期增减（%）
营业收入	19,726,146.35	-	不适用
归属于上市公司股 东的净利润	-104,961,039.16	-531,649,565.56	不适用
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润	-110,102,279.98	-181,472,893.15	不适用
加权平均净资产收 益率（%）	-8.69	-99.28	不适用
基本每股收益（元/ 股）	-0.28	-1.66	不适用
稀释每股收益（元/ 股）	-0.28	-1.66	不适用
研发投入占营业收 入的比例（%）	524.19%	不适用	不适用

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非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用	非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期金额	说明
非流动资产处置损益	-153,236.71
越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外	5,359,324.17
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的

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损益
根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-64,846.64
其他符合非经常性损益定义的损益 项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额
合计	5,141,240.82

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

								单位：股
股东总数（户）								18,254
		前十名股东持股情况
股东名称（全 称）	期末持股数量	比例 (%)	持有有限售 条件股份数 量		包含转融通借 出股份的限售 股份数量	质押或冻 结情况		股东性质
						股份 状态	数 量
广州七喜集团 有限公司	159,990,270	38.64	159,990,270		159,990,270	无	/	境内非国 有法人
百奥泰生物制 药股份有限公 司未确认持有 人证券专用账 户	47,177,729	11.39	47,177,729		47,177,729	无	/	其他
广州启奥兴投 资合伙企业 （有限合伙）	23,173,326	5.6	23,173,326		23,173,326	无	/	境内非国 有法人
珠海吉富启恒 医药投资合伙 企业（有限合 伙）	21,559,471	5.21	21,559,471		21,559,471	无	/	境内非国 有法人
广州中科粤创 孵化器投资管 理有限公司－ 广州中科粤创 三号创业投资 合伙企业（有 限合伙）	21,333,332	5.15	21,333,332		21,333,332	无	/	其他

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广州兴昱投资 合伙企业（有 限合伙）	21,320,002	5.15	21,320,002	21,320,002	21,320,002	无	无	/	境内非国 有法人
广州晟昱投资 合伙企业（有 限合伙）	16,000,000	3.86	16,000,000	16,000,000		无		/	境内非国 有法人
广州市浥尘投 资企业（有限 合伙）	10,744,802	2.59	10,744,802	10,744,802		无		/	境内非国 有法人
广州返湾湖投 资合伙企业 （有限合伙）	7,424,586	1.79	7,424,586	7,424,586		无		/	境内非国 有法人
LI SHENGFENG	6,517,332	1.57	6,517,332	6,517,332		无		/	境外自然 人
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的 数量			股份种类及数量
					种类		数量
顾青		4,831,131			人民币普通股		4,831,131
黄春花		990,000			人民币普通股		990,000
汇天泽投资有限公司		905,345			人民币普通股		905,345
鹏华资产－兴业银行－鹏华资 产德传医疗资产管理计划		663,511			人民币普通股		663,511
余国燕		612,296			人民币普通股		612,296
胡瀚		443,500			人民币普通股		443,500
丁同银		420,726			人民币普通股		420,726
巨杉（上海）资产管理有限公司 －巨杉申新1号私募基金		403,142			人民币普通股		403,142
江海勇		398,603			人民币普通股		398,603
姚冲		330,000			人民币普通股		330,000

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上述股东关联关系或一致行动 的说明

1. 关联关系： (1)七喜集团为实际控制人易贤忠、关玉婵、易良昱最终控制； (2)兴昱投资的普通合伙人及执行事务合伙人为易良昱，为易 良昱最终控制； (3)启奥兴的普通合伙人及执行事务合伙人为关玉婵，为关玉 婵最终控制； (4)七喜集团持有粤创三号74%的有限合伙权益，且关玉婵持 有55%权益的粤创孵化器为粤创三号的普通合伙人 (5)晟昱投资的普通合伙人及执行事务合伙人为易贤忠，为易 贤忠最终控制； (6)中科卓创的普通合伙人及执行事务合伙人为关玉婵持有 55%权益的粤创孵化器，为关玉婵最终控制。 (7) Therabio International为LI SHENGFENG（李胜峰）持有 100%股权的公司； (8)返湾湖为LI SHENGFENG（李胜峰）及其子女持有100% 出资额，且LI SHENGFENG（李胜峰）为普通合伙人及执行事 务合伙人的有限合伙企业。 (9)吉富启恒的普通合伙人及执行事务合伙人吉富创业投资股 份有限公司直接与间接合计持有合肥启兴的普通合伙人及执行 事务合伙人合肥吉强股权投资管理合伙企业（有限合伙）的 100%出资额； (10)汇天泽的控股股东董正青（持有汇天泽98.8%股权）同时为 吉富创业投资股份有限公司的第一大股东（持有其28.3195%股 份）； (11)汇天泽同时为汇智富的第一大股东（持有其38.92%股权）。 2. 一致行动人 (1)控股股东七喜集团及其一致行动人: 广州启奥兴投资合伙企业（有限合伙）、广州中科粤创三号创 业投资合伙企业（有限合伙）、广州兴昱投资合伙企业（有限 合伙）、广州晟昱投资合伙企业（有限合伙）、横琴中科卓创 股权投资基金合伙企业（有限合伙）； (2) Therabio International Limited及其一致行动人广州返湾湖 投资合伙企业（有限合伙）； 珠海吉富启恒医药投资合伙企业（有限合伙）及其一致行动人： 合肥启兴股权投资合伙企业（有限合伙）、汇天泽投资有限公 司、安徽汇智富创业投资有限公司。

表决权恢复的优先股股东及持 股数量的说明

不适用

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• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

• 况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用

一、资产负债表项目变动分析

项目	2020年3月31日	2019年12月31日	变动额	变动率
货币资金	259,085,254.02	39,074,061.97	220,011,192.05	563.06%
交易性金融资产	1,465,000,000.00		1,465,000,000.00	不适用
应收账款	9,337,419.20		9,337,419.20	不适用
短期借款	154,542,711.28	101,595,958.91	52,946,752.37	52.12%
应付账款	62,079,240.66	153,462,499.35	-91,383,258.69	-59.55%
资本公积	3,054,383,527.47	1,226,153,934.73	1,828,229,592.74	149.10%

• 1、 货币资金较上年期末增加 22,001.12 万元，增长 563.06%，主要原因是本报告期收到 IPO 募集 资金所致。

• 2、 交易性金融资产较上年期末增加 146,500.00 万元，主要原因是本报告期购买结构性存款所致。

• 3、 应收账款较上年期末增加 933.74 万元，主要原因是本报告期格乐立药品上市销售，应收账款 相应增加所致。

• 4、 短期借款较上年期末增加 5,294.68 万元，增长 52.12%，主要原因是本报告期研发项目持续投 入,资金需求增加所致。

• 5、 应付账款较上年期末减少 9,138.33 万元，下降 59.55%,主要原因是本报告期偿还到期工程款所 致。

• 6、 资本公积较上年期末增加 182,822.96 万元，增长 149.10%，主要原因是本报告期 IPO 增发股 份的股本溢价所致。

二、利润表项目变动分析

项目	本期发生额	上期发生额	变动额	变动率
营业收入	19,726,146.35		19,726,146.35	不适用
营业成本	2,541,964.47		2,541,964.47	不适用
税金及附加	64,721.46	432,302.13	-367,580.67	-85.03%
销售费用	11,726,547.42	444,086.16	11,282,461.26	2540.60%
管理费用	13,187,712.01	358,014,988.84	-344,827,276.83	-96.32%
研发费用	103,401,828.89	174,497,429.89	-71,095,601.00	-40.74%
财务费用	-1,102,622.97	98,495.65	-1,201,118.62	-1219.46%
资产处置收益	-153,236.71		-153,236.71	不适用

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项目	本期发生额	上期发生额	变动额	变动率
营业外收入	5,005,283.21	0.2	5,005,283.01	不适用
营业外支出	69,329.85	12,000.00	57,329.85	477.75%

• 1、 营业收入较上年同期增加 1,972.61 万元，主要原因是本报告期格乐立上市销售所致。

• 2、 营业成本较上年同期增加 254.20 万元，主要原因是本报告期产品销售对应发生的成本所致。

• 3、 税金及附加较上年同期减少 36.76 万元，下降 85.03%，主要原因是本报告期房产税与土地使 用税申请税收优惠免交所致。

• 4、 销售费用较上年同期增加 1,128.25 万元，增长 2540.60%，主要原因是本报告期格乐立上市销 售,人员及其他费用相应增加所致。

• 5、 管理费用较上年同期减少 34,482.73 万元，下降 96.32%，主要原因是公司 2019 年存在一次性 确认的股权激励费用 34,980.00 万元所致。

• 6、 研发费用较上年同期减少 7,109.56 万元，下降 40.74%，主要原因是本报告期部分临床项目入 组结束，原研药消耗费用减少及临床试验费减少所致。

• 7、 财务费用较上年同期减少 120.11 万元，下降 1219.46%，主要原因是公司存款利息收入增加所 致。

• 8、 资产处置收益较上年同期减少 15.32 万元，主要原因是本报告期处理固定资产报废损失所致。

• 9、 营业外收入较上年同期增加 500.53 万元，主要原因是收到广州市开发区奖励款项所致。

• 10、营业外支出较上年同期增加 5.73 万元，增长 477.75%，主要原因是捐赠支出所致。

三、现金流量表项目变动分析

项目	本期发生额	上期发生额	变动额	变动率
投资活动产生的 现金流量净额	-1,497,093,293.18	-27,962,651.22	-1,469,130,641.96	不适用
筹资活动产生的 现金流量净额	1,940,522,191.33	499,997,102.00	1,440,525,089.33	288.11%

• 1、 投资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加 146,913.06 万元，主要原因是本报告期购买 结构性存款所致。

• 2、 筹资活动产生的现金流量净流入较上年同期增加 144,052.51 万元，增长 288.11%，主要原因是 IPO 筹集资金所致。

• 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

• 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

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• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

√适用 □不适用

药品开发具有很高的不确定性，需要大量前期资本开支，且面对在研药物将无法取得监管批 准或不具有商业可行性的巨大风险，公司经营会持续产生大量开支。2019年度以及2020年1-3月产 生亏损净额分别为102,262.18万元及10,496.10万元。截至2020年3月31日，公司未分配利润为 -105,449.37万元。公司的绝大部分经营亏损由研发项目产生的成本以及与经营有关的管理支出导 致。公司预计下一报告期末将继续产生亏损。

公司名称	百奥泰生物制药股份有限公司
法定代表人	易贤忠
日期	2019 年4 月29 日

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四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2020 年 3 月 31 日

编制单位:百奥泰生物制药股份有限公司

	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	2020 年3 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	259,085,254.02	39,074,061.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,465,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	9,337,419.20
应收款项融资
预付款项	87,375,985.75	67,544,417.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,271,235.79	1,106,702.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	39,902,867.20	43,581,093.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,530,400.00	26,530,400.00
流动资产合计	1,888,503,161.96	177,836,675.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	302,402,002.62	308,266,584.54
在建工程	113,001,797.11	117,139,643.44

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生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	247,357,908.74	248,630,732.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	201,552,601.10	162,482,054.20
非流动资产合计	864,314,309.57	836,519,014.93
资产总计	2,752,817,471.53	1,014,355,689.99
流动负债：
短期借款	154,542,711.28	101,595,958.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	62,079,240.66	153,462,499.35
预收款项		6,770,916.40
合同负债	7,239,516.47
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	17,589,163.65	23,096,553.52
应交税费	573,210.72	785,714.14
其他应付款	93,986,948.23	94,763,456.58
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	336,010,791.01	380,475,098.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债

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租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,850,298.52	3,208,822.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,850,298.52	3,208,822.69
负债合计	338,861,089.53	383,683,921.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	414,080,000.00	354,080,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,054,383,527.47	1,226,153,934.73
减：库存股
其他综合收益	-13,461.62	-29,521.64
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润	-1,054,493,683.85	-949,532,644.69
归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计	2,413,956,382.00	630,671,768.40
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合 计	2,413,956,382.00	630,671,768.40
负债和所有者权益（或股东 权益）总计	2,752,817,471.53	1,014,355,689.99

法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：占先红 会计机构负责人：史利华

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母公司资产负债表 2020 年 3 月 31 日

编制单位:百奥泰生物制药股份有限公司

	单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	2020 年3 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	258,425,805.65	38,466,523.48
交易性金融资产	1,465,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	9,337,419.20
应收款项融资
预付款项	87,375,985.75	67,544,417.25
其他应收款	1,271,235.79	1,106,702.22
其中：应收利息
应收股利
存货	39,902,867.20	43,581,093.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,530,400.00	26,530,400.00
流动资产合计	1,887,843,713.59	177,229,136.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,779,175.00	1,779,175.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	302,402,002.62	308,266,584.54
在建工程	113,001,797.11	117,139,643.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	247,357,908.74	248,630,732.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	201,552,601.10	162,482,054.20

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非流动资产合计	866,093,484.57	838,298,189.93
资产总计	2,753,937,198.16	1,015,527,326.50
流动负债：
短期借款	154,535,725.23	101,592,450.16
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	62,079,240.66	153,462,499.35
预收款项		6,770,916.40
合同负债	7,239,516.47
应付职工薪酬	17,589,163.65	23,096,553.52
应交税费	573,210.72	785,714.14
其他应付款	93,986,948.23	94,763,456.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	336,003,804.96	380,471,590.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,850,298.52	3,208,822.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,850,298.52	3,208,822.69
负债合计	338,854,103.48	383,680,412.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	414,080,000.00	354,080,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,032,524,781.89	1,204,295,189.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备

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盈余公积
未分配利润	-1,031,521,687.21	-926,528,275.49
所有者权益（或股东权益）合 计	2,415,083,094.68	631,846,913.66
负债和所有者权益（或股东 权益）总计	2,753,937,198.16	1,015,527,326.50

法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：占先红 会计机构负责人：史利华

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合并利润表

2020 年 1—3 月

编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司

编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司	编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司	编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	2020 年第一季度	2019 年第一季度
一、营业总收入	19,726,146.35	-
其中：营业收入	19,726,146.35	-
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	129,820,151.28	533,487,302.67
其中：营业成本	2,541,964.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	64,721.46	432,302.13
销售费用	11,726,547.42	444,086.16
管理费用	13,187,712.01	358,014,988.84
研发费用	103,401,828.89	174,497,429.89
财务费用	-1,102,622.97	98,495.65
其中：利息费用	1,898,341.44	-
利息收入	2,779,818.02	37,458.09
加：其他收益	358,524.17	1,835,327.39
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-8,275.05	14,409.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	-153,236.71
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-109,896,992.52	-531,637,565.76
加：营业外收入	5,005,283.21	0.2
减：营业外支出	69,329.85	12,000.00

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四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-104,961,039.16	-531,649,565.56
减：所得税费用	-	-
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-104,961,039.16	-531,649,565.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）	-104,961,039.16	-531,649,565.56
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）	-104,961,039.16	-531,649,565.56
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额	16,060.02
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额	16,060.02
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收 益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益	16,060.02
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	16,060.02
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	-104,944,979.14	-531,649,565.56
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	-104,944,979.14	-531,649,565.56
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	-0.28	-1.66
（二）稀释每股收益(元/股)	-0.28	-1.66

定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：占先红 会计机构负责人：史利华

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母公司利润表

2020 年 1—3 月

编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司

母公司利润表 2020年1—3月 编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司	母公司利润表 2020年1—3月 编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司	母公司利润表 2020年1—3月 编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2020 年第一季度	2019 年第一季度
一、营业收入	19,726,146.35	-
减：营业成本	2,541,964.47	-
税金及附加	64,721.46	432,302.13
销售费用	11,726,547.42	444,086.16
管理费用	13,073,721.26	358,014,988.84
研发费用	103,545,690.20	174,497,429.89
财务费用	-1,104,604.18	98,495.65
其中：利息费用	1,896,250.84	-
利息收入	2,779,708.63	37,458.09
加：其他收益	358,524.17	1,835,327.39
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-8,275.05	14,409.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	-153,236.71
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-109,924,881.87	-531,637,565.76
加：营业外收入	5,000,800.00	0.2
减：营业外支出	69,329.85	12,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-104,993,411.72	-531,649,565.56
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-104,993,411.72	-531,649,565.56
（一）持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-104,993,411.72	-531,649,565.56
（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收 益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收 益

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3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-104,993,411.72	-531,649,565.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	-0.28	-1.66
（二）稀释每股收益(元/股)	-0.28	-1.66

法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：占先红 会计机构负责人：史利华

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合并现金流量表

2020 年 1—3 月

编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司

	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2020年第一季度	2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	13,426,034.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	24,007,420.43	1,279,073.15
经营活动现金流入小计	37,433,454.63	1,279,073.15
购买商品、接受劳务支付的现金	3,732,403.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	40,282,866.02	26,745,519.08
支付的各项税费	520,185.28	269,576.63
支付其他与经营活动有关的现金	216,378,320.95	176,908,397.79
经营活动现金流出小计	260,913,775.35	203,923,493.50
经营活动产生的现金流量净额	-223,480,320.72	-202,644,420.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	32,093,293.18	27,962,651.22

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投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,465,000,000.00
投资活动现金流出小计	1,497,093,293.18	27,962,651.22
投资活动产生的现金流量净额	-1,497,093,293.18	-27,962,651.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,890,369,811.32	500,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金	72,714,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金	3,477.30	163,500,000.00
筹资活动现金流入小计	1,963,087,888.62	663,500,000.00
偿还债务支付的现金	19,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	1,827,575.77
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	898,121.52	163,502,898.00
筹资活动现金流出小计	22,565,697.29	163,502,898.00
筹资活动产生的现金流量净额	1,940,522,191.33	499,997,102.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	16,504.92	-4,694.17
五、现金及现金等价物净增加额	219,965,082.35	269,385,336.26
加：期初现金及现金等价物余额	25,377,116.47	98,843,237.79
六、期末现金及现金等价物余额	245,342,198.82	368,228,574.05

法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：占先红 会计机构负责人：史利华

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母公司现金流量表

2020 年 1—3 月

编制单位：百奥泰生物制药股份有限公司

	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2020年第一季度	2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	13,426,034.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	24,002,827.83	1,279,073.15
经营活动现金流入小计	37,428,862.03	1,279,073.15
购买商品、接受劳务支付的现金	3,732,403.10
支付给职工及为职工支付的现金	39,235,429.53	26,745,519.08
支付的各项税费	520,185.28	269,576.63
支付其他与经营活动有关的现金	217,453,537.40	176,908,397.79
经营活动现金流出小计	260,941,555.31	203,923,493.50
经营活动产生的现金流量净额	-223,512,693.28	-202,644,420.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	32,093,293.18	27,962,651.22
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,465,000,000.00
投资活动现金流出小计	1,497,093,293.18	27,962,651.22
投资活动产生的现金流量净额	-1,497,093,293.18	-27,962,651.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,890,369,811.32	500,000,000.00
取得借款收到的现金	72,714,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金		163,500,000.00
筹资活动现金流入小计	1,963,084,411.32	663,500,000.00
偿还债务支付的现金	19,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	1,827,575.77
支付其他与筹资活动有关的现金	898,121.52	163,502,898.00

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筹资活动现金流出小计	22,565,697.29	163,502,898.00
筹资活动产生的现金流量净额	1,940,518,714.03	499,997,102.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	444.90	-4,694.17
五、现金及现金等价物净增加额	219,913,172.47	269,385,336.26
加：期初现金及现金等价物余额	24,769,577.98	98,843,237.79
六、期末现金及现金等价物余额	244,682,750.45	368,228,574.05

法定代表人：易贤忠 主管会计工作负责人：占先红 会计机构负责人：史利华

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• 4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用

合并资产负债表

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	2019 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	39,074,061.97	39,074,061.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	67,544,417.25	67,544,417.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,106,702.22	1,106,702.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	43,581,093.62	43,581,093.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,530,400.00	26,530,400.00
流动资产合计	177,836,675.06	177,836,675.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	308,266,584.54	308,266,584.54
在建工程	117,139,643.44	117,139,643.44
生产性生物资产

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油气资产
使用权资产
无形资产	248,630,732.75	248,630,732.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	162,482,054.20	162,482,054.20
非流动资产合计	836,519,014.93	836,519,014.93
资产总计	1,014,355,689.99	1,014,355,689.99
流动负债：
短期借款	101,595,958.91	101,595,958.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	153,462,499.35	153,462,499.35
预收款项	6,770,916.40		-6,770,916.40
合同负债		6,770,916.40	6,770,916.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	23,096,553.52	23,096,553.52
应交税费	785,714.14	785,714.14
其他应付款	94,763,456.58	94,763,456.58
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	380,475,098.90	380,475,098.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债

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百奥泰生物制药股份有限公司 2020 年第一季度报告

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,208,822.69	3,208,822.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,208,822.69	3,208,822.69
负债合计	383,683,921.59	383,683,921.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	354,080,000.00	354,080,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,226,153,934.73	1,226,153,934.73
减：库存股
其他综合收益	-29,521.64	-29,521.64
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润	-949,532,644.69	-949,532,644.69
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	630,671,768.40	630,671,768.40
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 合计	630,671,768.40	630,671,768.40
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	1,014,355,689.99	1,014,355,689.99

各项目调整情况的说明： √适用 □不适用

本公司于2020 年1 月1 日起开始执行新收入准则，将原在“预收账款”项目列报的数据调整 为“合同负债”。

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百奥泰生物制药股份有限公司 2020 年第一季度报告

母公司资产负债表

	母公司资产负债表
		单位:元 币种:人民币
项目	2019 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	38,466,523.48	38,466,523.48
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	67,544,417.25	67,544,417.25
其他应收款	1,106,702.22	1,106,702.22
其中：应收利息
应收股利
存货	43,581,093.62	43,581,093.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,530,400.00	26,530,400.00
流动资产合计	177,229,136.57	177,229,136.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,779,175.00	1,779,175.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	308,266,584.54	308,266,584.54
在建工程	117,139,643.44	117,139,643.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	248,630,732.75	248,630,732.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	162,482,054.20	162,482,054.20
非流动资产合计	838,298,189.93	838,298,189.93
资产总计	1,015,527,326.50	1,015,527,326.50
流动负债：
短期借款	101,592,450.16	101,592,450.16

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百奥泰生物制药股份有限公司 2020 年第一季度报告

交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	153,462,499.35	153,462,499.35
预收款项	6,770,916.40		-6,770,916.40
合同负债		6,770,916.40	6,770,916.40
应付职工薪酬	23,096,553.52	23,096,553.52
应交税费	785,714.14	785,714.14
其他应付款	94,763,456.58	94,763,456.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	380,471,590.15	380,471,590.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,208,822.69	3,208,822.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,208,822.69	3,208,822.69
负债合计	383,680,412.84	383,680,412.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	354,080,000.00	354,080,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,204,295,189.15	1,204,295,189.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润	-926,528,275.49	-926,528,275.49
所有者权益（或股东权益） 合计	631,846,913.66	631,846,913.66
负债和所有者权益（或股	1,015,527,326.50	1,015,527,326.50

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百奥泰生物制药股份有限公司 2020 年第一季度报告

东权益）总计

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

本公司于2020 年1 月1 日起开始执行新收入准则，将原在“预收账款”项目列报的数据调整 为“合同负债”。

• 4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

财政部于2017 年7 月5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14 号——收入>的通知》(财 会(2017)22 号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业 会计准则编制财务报表的企业，自2018 年1 月1 日起施行；其他境内上市企业，自2020 年1 月 1 日起施行。

公司作为境内上市企业，于2020 年1 月1 日起执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公 司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期 间数据不予调整。

4.4 审计报告

□适用 √不适用

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