Bio-Thera Solutions, Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 8, 2025

百奥泰生物制药股份有限公司

内部控制审计报告

二〇二四年度

百奥泰生物制药股份有限公司 内部控制审计报告

	目 录	页 次
一、	年度内部控制审计报告 2024	1-2

内部控制审计报告

信会师报字[2025]第 ZC10238 号

百奥泰生物制药股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了百奥泰生物制药股份有限公司(以下简称百奥泰) 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是百奥泰董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,百奥泰于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内部控制审计报告第 1页

中国注册会计师: 何健勇

二O二五年四月八日

中国•上海

证书序号:000124	買 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批,	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 凭证。 2,	丑 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 应当向财政部门申请换发。 $\sim$	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, 转让。 出信、 租、 4'	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》		哐 发证机关:	$\Box$ 年 ドロコ	中华人民共和国财政部制
			所 务 $\frac{1}{ E }$ 公计师	教业证书	称: 立信会计师事务所(特殊普通合业公) PUBL/C 名	COUNTANTS 所 特殊普通合伙 会计师事务 信 廿 WAY WUJ UNS 席合伙人:来建 菒	$\iota_{\mathcal{L}_{\rho}}$ 任会计师: 11	所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼 场 顿 经	特殊普通合伙制	31000006 执业证书编号: $\ddot{\vec{k}}$ 秽 织 组	(转制执文 沪财会[2010]82号) (转制日期 20:0年12月31日) 护财会 [2000] 26号 批准执业文号:	a ta ta ta ta ta ta ta ta ta ta ta ta ta 2000年6月13日 批准执业日期:

is.

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

440100020044 证书编号: No. of Certificate

广东省注册会计师协会 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs

发证日期:
Date of Issuance

2022年8月换发

1999 $\underset{/y}{\text{#}}$ 06 $\underset{/m}{\text{#}}$ 02

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